871881成都黑蚁文化创意股份有限公司
ChengduBlackantCulturalCreativityCo.,Ltd.
年度报告2019
1 公司年度大事记———————————————————————————————— 公司2019年与成都博物馆共同举办“成都博物馆文创IP联名产品设计大赛”，以城市文化为题材，与城市文化资源平台共创共建，开展IP孵化、文创打造、城市营销等业务。
公司与成都博物馆合作，共同开发打造“这礼是成都”城市文创产品、文创集市、城市文化节。
后期将主营划分为:文创产品的开发/推广/销售、博物馆临展/演出/商业活动的策划与执行、博物馆新媒体平台/官方品台/电商平台的运营、博物馆品牌跨界合作/IP二次开发等。
——————————————————————————————————————————— 第六届成都创意设计周,公司荣获最佳展位设计奖，展厅以多彩光影划分功能区，自由的阶梯式的分享会区域是展厅的亮点，以更加新锐的形式，展现公司代表成都的国际化创意力量。
——————————————————————————————————————————— 第八届苏州文化创意设计产业交易博览会,公司为助推文化创意行业发展，拓宽国际间文化创意交流合作，作为西部文创企业代表之
一，入驻创意城市--成都展区。
2 目录公司年度大事记.......................................................................2第一节声明与提示..................................................................5第二节公司概况....................................................................6第三节会计数据和财务指标摘要......................................................8第四节管理层讨论与分析...........................................................10第五节重要事项...................................................................19第六节股本变动及股东情况.........................................................21第七节融资及利润分配情况.........................................................24第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.........................................24第九节行业信息...................................................................27第十节公司治理及内部控制.........................................................27第十一节财务报告.................................................................31
3 释义项目黑蚁文创、公司《公司章程》 深海银鲨黑洞文化海口黑蚁湖南黑蚁黑蚁公关黑蚁聚能成都大鲲重庆分公司南京分公司全国股份转让系统高级管理人员《公司法》《证券法》三会元/万元 释义 释义指成都黑蚁文化创意股份有限公司指挂牌之日起生效并执行的《成都黑蚁文化创意股份有 限公司章程》指四川省深海银鲨广告有限责任公司指成都市黑洞文化传媒有限公司指海口黑蚁文化传播有限公司指湖南省黑蚁文化创意有限公司指成都黑蚁公关策划有限公司指成都黑蚁聚能文化传播有限公司指成都大鲲文化创意有限公司指成都黑蚁文化创意股份有限公司重庆分公司指成都黑蚁文化创意股份有限公司南京分公司指全国中小企业股份转让系统指指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监指《中华人民共和国公司法（2014）》指《中华人民共和国证券法（2014）》指股东大会（股东会）、董事会、监事会指人民币元/万元
4 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人付冰、主管会计工作负责人刘俊及会计机构负责人（会计主管人员）高阳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】重要风险事项名称 宏观经济风险 下游地产行业景气度变化导致公司业绩波动的风险 市场区域集中的风险 核心专业人才流失风险实际控制人不当控制的风险 重要风险事项简要描述 企业对广告营销的投入规模受到企业自身经营情况的影响，因此广告行业的发展与国家宏观经济发展水平密切相关，若宏观经济发生大的波动，公司的经营业绩将随之产生变化。
报告期内，公司的客户主要集中在房地产领域，导致公司业绩易受到下游房地产行业景气变化的影响。
2010年以来，为遏制部分城市住房价格过快上涨，维护房地产市场的良性发展，国家和地方出台了多项房地产市场调控政策，使房地产行业投资增速有所放缓，若下游房地产行业持续维持低迷的情形，则对公司的经营业绩将产生不利影响。
报告期内，公司主营业务收入主要来自四川省内。
公司业务区域较为集中，若该地区市场竞争加剧或区域相关因素变化，将会对公司经营产生不利影响。
因此，公司若不能继续顺利拓展省外业务，区域集中风险短期内将难以消除。
核心专业人才系公司的核心资源之
一，广告行业普遍存在人员流动性较大的现象。
随着行业的快速发展和竞争加剧，行业对专业人才的需求将逐步增加。
面对愈发激烈的人才竞争，若公司核心专业人才不稳定，有可能影响公司服务质量，削弱公司的整体竞争力，对公司的经营业务产生不利影响。
付冰、干韵、李玮、唐敏为公司共同实际控制人，四人合计持有
5 本期重大风险是否发生重大变化： 公司82.08%的股份，能够对公司的董事及高级管理人员的任免及重大经营决策产生实质性影响。
若付冰、干韵、李玮、唐敏利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会损害公司及公司中小股东的利益。
否
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写 证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 成都黑蚁文化创意股份有限公司英文名称：ChengduBlackantCulturalCreativityBlackantCulturalCreativity黑蚁文创871881付冰成都市温江区永宁镇芙蓉路88号芝田居草原别墅 Co.,Ltd./缩写
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码 公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 刘俊财务总监兼董事兼董事会秘书028-82696682028-82696630gmo@联系地址：成都市温江区永宁镇芙蓉路88号芝田居草原别墅；邮政编码：611135成都市温江区永宁镇芙蓉路88号芝田居草原别墅
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目 全国中小企业股份转让系统1999年5月5日2017年8月29日基础层L租赁和商务服务业-72商务服务业-724广告业-7240广告业以文化创意为核心的营销策划和广告创意服务
6 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）控股股东实际控制人及其一致行动人
四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 集合竞价转让28,000,0000公司不存在单一控股股东共同实际控制人：付冰、干韵、李玮、唐敏 内容 85R 否 成都市武侯区七道堰街1号高升否大厦5楼505B号 28,000,000.00元是 报告期内是否变更
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 安信证券深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元否信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）谢宇春、尹清云北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
7 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期56,654,701.73 40.792,502,637.642,177,002.18 7.76% 6.75% 0.09 上年同期48,692,914.32 42.201,831,748.931,043,424.49 单位：元增减比例% 16.35- 36.63108.64 5.84% - 3.33% - 0.07 28.57
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末41,952,126.028,642,605.7731,766,487.33 1.1330.1920.60 3.41- 本期期初40,335,875.677,312,606.0032,263,849.69 1.2922.5918.12 3.61- 单位：元增减比例% 4.0118.19-1.54-12.40-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期2,674,952.75 3.1980.50
8 上年同期-315,709.933.8139.12 单位：元增减比例% 947.28-
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期 4.0116.3548.37 上年同期16.8014.30239.25 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末28,000,00000
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 本期期初25,000,00000 单位：股增减比例% 12.00 金额 单位：元 374,461.22 8,442.18382,903.40 57,012.30255.64 325,635.46
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用
9 科目 应收票据及应收账款应收票据应收账款递延所得税资产应付票据及应付账款应付账款盈余公积未分配利润 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 16,017,255.49 163,734.842,020,450.70 1,243,440.0014,761,255.49 165,618.84 421,846.863,123,539.66 2,020,450.70420,779.26 3,113,931.26 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司所处行业按国民行业分类为广告业，按证监会发布的上市公司行业分类为商务服务业的服务提 供商。
公司以文化创意为核心，依托优秀的文化创意人才，主要开展以下四类业务：
1、为城市以及旅游渡 假区的开发商、文化、金融、教育、科技、传媒、快销等领域的客户提供为品牌策划设计及整合推广；
2、旅游景区开发、运营机构提供项目前期策划、推广和衍生品的开发；
3、商业空间设计；
4、公关活动的策划、执行； 公司凭借为客户提供独特的创意思维以及丰富的项目实践经验，构建出自身独有的文化创意专业技术与服务机制，利用多年积累的品牌知名度和良好的口碑，通过主动拓展、新客户主动邀标及参与原有客户新增项目的竞标等方式获取业务。
目前公司主要的客户是房地产开发商，公司凭借自身优秀的策划执行能力、资源整合能力和强大的创意团队，经过多年发展，公司在房地产广告的细分领域位列行业前茅，具有跨区域品牌影响力。
公司长期合作的客户包含万科、鲁能、融创、绿城等全国一线房地产开发商。
业务遍及四川、重庆、海南、贵州、陕西、江苏、青海、浙江等全国各大城市和旅游目的地城市。
对于文创转型领域，公司通过在川西城市文化板块、昆滇城市文化板块、琼中雨林大区等板块不断的积累和创新，形成了以“定位战略＋设计规划＋IP引擎导入+品牌视觉+全程顾问”等为核心的文旅全链条服务方案，为文旅客户提供“前策、设计、推广、咨询、包装、营销”等六大专业服务体系。
公司2019年与成都博物馆共同举办“成都博物馆文创IP联名产品设计大赛”，并成功打造“这礼是成都”城市文创产品、文创集市、城市文化节，逐步形成以整合城市文化资源平台，开展文创IP孵化的新模式。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。
报告期内变化情况：事项 10 是或否 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 □是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，公司营业收入较上期增加7,961,787.41元，增长比例16.35%，主要原因为：公司在维持原有业务的基础上，深化服务的产业链，取得了较好的结果。
其中：公司品牌策划推广服务较上年整体同比增长10.40%，商业空间设计服务同比减少44.25%，企业公关活动增加235.72%。
公司本期营业利润较上期增加333,176.97元，增长比例14.75%，主要原因为公司2019年加大在文旅相关项目、商业空间设计以及公关活动方面的开拓力度，营业收入增加，利润增加。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款 本期期末 金额 占总资产的比重% 8,048,717.04 19.19 313,200.00 0.75 19,138,155.51 45.62 197,982.94 0.47 10,230,385.56 24.39 1,299,380.18 3.10 本期期初 金额 占总资产的
比重% 8,008,097.57 19.85 1,243,440.00 3.08 14,761,255.49 36.60 1,154,471.98 2.86 10,833,260.82 26.86 1,639,981.85 4.07 单位：元 本期期末与本期期
初金额变动比例% 0.51-74.81 29.65-82.85 -5.57 -20.77 资产负债项目重大变动原因：
1、应收账款：较上期末增加了4,376,900.02元，增加比例29.65%，主要原因为公司本期营业收入 增加，但客户回款速度有所下降所致。
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2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 56,654,701.73 - 33,545,251.29 59.21 40.79% - 1,265,900.51 2.23 16,777,334.13 29.61 2,345,320.39 4.14 15,418.83 0.03 -155,574.64 -0.27 0.00 374,461.22 0.66 0.00 0.00 0.00 0.00 2,592,483.61 4.58 17,007.12 0.03 8,564.94 0.02 2,670,584.30 4.71 上年同期 金额 占营业收入
的比重% 48,692,914.32 - 28,142,232.97 57.80 42.20% - 1,577,613.63 3.24 14,029,861.21 28.81 2,701,630.34 5.55 -138.87 0.00 - -565,064.55 -1.16 1,003,748.62 2.06 -55,914.07 -0.11 2,259,306.64 4.64 4,037.28 0.01 24,140.77 0.05 1,799,960.84 3.70 单位：元 本期与上年同期
金额变动比例% 16.3519.20-19.7619.58-13.1911,203.07 -62.69100.00 - 14.75321.25-64.5248.37 项目重大变动原因：公司重要的利润构成项目本期未发生重大变动。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额56,182,275.23472,426.5032,942,376.13602,875.16 上期金额48,287,297.23405,617.0927,574,356.81602,876.16 单位：元变动比例% 16.3516.4719.470.00 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 本期 上年同期12 单位：元本期与上年同 品牌策划及整合推广商业空间设计公关活动制作房租收入合计 收入金额45,632,937.23 占营业收入的比重%80.55 收入金额41,333,898.84 2,548,007.548,001,330.46 472,426.5056,654,701.73 4.514.12 0.83100 4,570,043.482,383,354.91 405,617.0948,692,914.32 占营业收入的比重%84.89 期金额变动比例%10.40 9.394.890.83 100 -44.25235.72 16.4716.35 按区域分类分析：√适用□不适用 类别/项目 四川重庆海南陕西贵州浙江青海江苏云南江西河南湖南新疆其他合计 本期 收入金额 34,050,389.829,790,511.862,468,148.951,349,056.601,334,716.981,298,113.211,132,075.471,102,734.02891,509.43882,308.49566,037.74416,981.13409,905.66962,212.37 56,654,701.73 占营业收入的比重%60.1017.284.362.382.362.292.001.951.571.561.000.730.721.70100.00 上年同期 收入金额 28,448,263.503,941,523.597,024,867.36735,849.06773,584.911,178,677.411,141,509.431,120,990.571,904,716.98815,169.811,607,761.70 48,692,914.32 占营业收入的比 重%58.428.0914.431.51 1.59 2.422.342.303.911.67 3.30100.00 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%19.69 148.39-64.87 83.33 67.80 -6.44-21.90-21.29-70.28-48.85 -40.1516.35 收入构成变动的原因：报告期内，公司本期来自四川本地的收入较上期增加5,602,126.32元，增长比例19.69%，主要原 因是公司在开拓外省新市场的同时，深挖本地客户资源。
本期来自四川以外的的收入较上期增加2,359,661.26元，增长比例11.66%，主要系公司坚持对省外市场进行开拓，目前已初见成效。
公司本期品牌策划推广服务较上期增加4,299,038.39元，增长比例10.40%，主要原因是该板块为公司主营板块，市场成熟度较高，收入呈稳步增长。
公司本期商业空间设计服务较上期减少2,022,035.94元，减少比例44.25%，主要原因是上期大额服务合同已在以前年度履行完毕，而本期完成的项目较少。
公司本期企业公关活动较上期增加5,617,975.55元，增长比例235.72%，主要原因是公司通过近三年对公关活动的资源整合逐步成熟，其中与成都博物馆联名打造的“这礼是成都”，相关收入规模逐渐 13 增长。
公司本期其他业务收入-房租收入较上期增加66,809.41元，增长比例16.47%，主要原因是公司对 外出租的投资性房地产部分合同到期，新签的合同价格受市场价格影响较上期显著提升所致。
(3)主要客户情况 序号 客户 1鲁能集团有限公司2万科企业股份有限公司3融创集团有限公司4绿城房地产集团有限公司5成都凯光置业有限责任公司 合计 销售金额 6,943,512.586,158,482.573,464,150.941,998,584.911,683,962.2620,248,693.26 年度销售占比%12.2610.876.113.532.9735.74 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1智联网络技术有限公司2上海沪位设计工作室3成都火夏文化传媒有限公司4四川攸往图书发行有限公司5成都行之道广告有限责任公司 合计 采购金额 4,659,874.442,710,000.001,044,866.90 680,000.00498,187.009,592,928.34 年度采购占比%20.8312.114.673.042.2342.88 单位：元 是否存在关联关系 否否否是否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额2,674,952.7542,666.72 -2,677,000.00 上期金额-315,709.93 -1,691,232.65167,000.00 单位：元变动比例% 947.28102.52%-1,702.99 现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额：较去年同期增加了2,990,662.68元，增加比例947.28%，主要 原因为公司本期营业收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额：较去年同期增加1,733,899.37元，增加比例102.52%，主要原 因为公司上期南京分公司办公室装修，本期无大项投资支出。
3、筹资活动产生的现金流量净额：较去年同期减少2,844,000.00元，减少比例1702.99%，主要原 14 因为公司本期向全体股东分红，每10股派1.20元人民币现金。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量为2,674,952.75元，公司本年度净利润为2,670,584.30 元，无重大差异。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司有2家全资子公司，4家控股子公司。
公司2019年1月以现金7,200.00元从 自然人吴俊玲处取得成都大鲲文化创意有限公司79.80%的股权，以现金800.00元从自然人周蒨处取得 成都大鲲文化创意有限公司10.10%的股权，完成收购后，合计持有大鲲公司89.90%的股权，并取得控制 权，详见公司2019-006号《成都黑蚁文化创意股份有限公司收购资产的公告》。
1、四川省深海银鲨广告有限责任公司 深海银鲨成立于2011年6月27日；企业类型:有限责任公司；住所：成都市金牛区星辉西路9号
1 栋7层703号；法定代表人：黄屏；注册资本：200万元；经营范围：一般经营项目（一下范围不含前 置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）：商务服务业；专业技术服务。
股权结构为： 序号 股东名称 认缴出资额（元） 认缴比例%
1 黑蚁文创 2,000,000.00 100.00 合计 2,000,000.00 100.00
2、
海口黑蚁文化传播有限公司 海口黑蚁成立于2013年5月23日；企业类型：有限责任公司；住所：海南省海口市龙华区紫荆路 紫荆花园一期2栋11A房；法定代表人：黄屏；注册资本：100万元；经营范围：设计、制作、代理、 发布各类国内广告，空间艺术设计，平面设计，企业形象策划、设计，影视多媒体创意、设计，摄影， 文化艺术交流策划咨询。
股权结构为： 序号 股东名称 认缴出资额（元） 认缴比例%
1 黑蚁文创 1,000,000.00 100.00 合计 1,000,000.00 100.00
3、成都黑蚁公关策划有限公司 黑蚁公关成立于
2017年8月29日，企业类型：其他有限责任公司；住所：中国（四川）自由贸易试 验区成都高新区吉泰路666号2栋23层6号；法定代表人：丁婕；注册资本：100万元；经营范围：公 共关系服务、策划创意服务；商业信息咨询（不含投资咨询）；企业营销策划；大型活动组织策划；企 业形象咨询服务；平面设计；市场调研；制作、代理、发布各类国内广告（不含气球广告）；动漫设计； 多媒体设计；摄影服务；会议及展览展示服务；互联网信息技术服务；网页设计。
（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营）。
股权结构为： 序号 股东名称 认缴出资额（元） 认缴比例%
1 黑蚁文创 800,000.00 60.00
2 颜胡 200,000.00 20.00
3 丁婕 200,000.00 20.00 合计 1,000,000.00 100.00
4、湖南省黑蚁文化创意有限公司 湖南黑蚁成立于
2017年12月8日，企业类型：有限责任公司；住所：湘潭市雨湖区城正街道板石 巷37号1栋1单元101号；法定代表人：许琬妮；注册资本：500万元；经营范围：文艺创作，企业形 象策划、设计；空间艺术设计，平面设计及相关产品制作服务；专业化设计服务；商业信息咨询，项目 策划服务与公关服务；大型活动策划组织服务；企业形象咨询服务、文化艺术咨询服务；公共关系服务、 策划创意服务；市场调查；房地产咨询服务；房地产经纪服务；制作、代理、发布各类国内广告（不含 15 气球广告及固定形式印刷品广告）；建筑装饰工程设计；数字动漫制作；影视多媒体创意、设计；摄影； 会议及展览服务；艺（美）术经纪代理服务；美术展览经纪代理服务。
（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动）。
股权结构为： 序号 股东名称 认缴出资额（元）
认缴出资比例（%）
1 黑蚁文创 3,500,000.00 70.00
2 方遒 500,000.00 10.00
3 盛兰芝 500,000.00 10.00
4 汤正玲 500,000.00 10.00 合计 5,000,000.00 100.00
5、成都黑蚁聚能文化传播有限公司 黑蚁聚能成立于
2018年1月18日，企业类型：有限责任公司；住所：成都市武侯区玉林北街1号
1 栋1单元2层205号；法定代表人：陈斌；注册资本：100万元；经营范围：组织策划各类文化艺术交 流活动,文学创作,企业形象策划、设计,室内设计,平面设计,建筑装饰工程设计,项目策划,数字动漫制 作,礼仪服务,文艺创作,制作、代理发布国内各类广告,商务信息咨询。
(依法须经批准的项目,经相关部 门批准后方可开展经营活动)。
股权结构为： 序号 股东名称 认缴出资额（元） 认缴出资比例 （%）
1 黑蚁文创 510,000.00 51.00
2 陈斌 390,000.00 39.00
3 杨惠琳 100,000.00 10.00 合计 1,000,000.00 100.00
6、成都大鲲文化创意有限公司 成都大鲲成立于
2017年3月7日，企业类型：有限责任公司；住所：成都市锦江区工业园区锦华路 三段88号汇融创客广场1号楼E座901号；法定代表人：张杨；注册资本：100万元；经营范围：文艺 创作，企业形象策划，摄影服务，展览展示服务，互联网信息服务，网页设计，平面设计，影视策划， 广告设计、制作、代理、发布，大型活动组织服务，公共关系服务，包装服务。
（以上经营范围不含国 家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的项目，依法须批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动）。
股权结构为： 序号 股东名称 认缴出资额（元） 认缴出资比例 （%）
1 黑蚁文创 899,000.00 89.90
2 张杨 101,000.00 10.10 合计 1,000,000.00 100.00
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是√否(四)非标准审计意见说明□适用√不适用(五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用□不适用 16
1、重要会计政策变更
（1）财政部于2017年3月发布了修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会 ［2017］7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会［2017］8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会［2017］9号）和2017年5月发布的《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会［2017］14号）（上述四项准则以下统称“金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
（2）财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），财政部于2019年9月19日发布《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》。
公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。
原列报报表项目应收票据及应收账款 递延所得税资产应付票据及应付账款 盈余公积未分配利润 2018年度财务报表 金额 调整后列报报表项目 16,017,255.49 应收票据应收账款 163,734.84 递延所得税资产 2,020,450.70 应付票据应付账款 421,846.86 盈余公积 3,123,539.66 未分配利润 金额1,243,440.0014,761,255.49 165,618.84 2,020,450.70420,779.26 3,113,931.26
2、会计估计变更或重大会计差错更正无。
三、持续经营评价 报告期内，公司主营业务未发生变化，高级管理人员及核心业务人员稳定；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；随着公司业务转型不断深入，文创旅游细分行业的收入持续增长，公司的利润规模也有所回升。
目前公司经营管理团队稳定，具备较强持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 （一）宏观经济风险企业对广告营销的投入规模受到企业自身经营情况的影响，因此广告行业的发展与国家宏观经济发 展水平密切相关，若宏观经济发生大的波动，公司的经营业绩将随之产生变化。
针对上述风险，公司采取的措施：公司目前正努力将下游客户从单一行业向跨行业多领域转变，由 于各行业的经济属性不尽相同，在面临宏观经济风险时的波动周期与幅度也不尽相同，待企业拓宽自身下游行业后，宏观经济风险对企业造成的影响将有所减弱。
（二）下游地产行业景气度变化导致公司业绩波动的风险 报告期内，公司的客户主要集中在房地产领域，导致公司业绩易受到下游地产行业景气度变化的影响。
2010年以来，为遏制部分城市住房价格过快上涨，维护房地产市场的良性发展，国家和地方出台了 17 多项房地产市场调控政策，使房地产行业投资增速有所放缓，若下游房地产行业持续维持低迷的情形，
则对公司的经营业绩将产生不利影响。
应对措施：
1、利用公司多年积累的客户资源与品牌效应，积极拓展文化旅游细分行业的业务并将下游业务领域逐渐拓展至金融、教育、科技、传媒、快消等行业，使公司业务不再局限于房地产行业，从而减轻单行业波动给公司带来的业绩风险；
（2）对内，加强团队专业素质培养，提高服务质量；
（3）研究市场新形势，利用文化行业的发展趋势，联合艺术类高等院校，积极探索文创教育新领域。
（三）市场区域集中的风险 报告期内，公司主营业务收入主要来自四川省内。
公司业务区域较为集中，若该地区市场竞争加剧或区域相关因素变化，将会对公司经营产生不利影响。
因此，公司若不能继续顺利拓展省外业务，区域集中风险短期内将难以消除。
应对措施：公司积极拓展除四川省外的各项业务，在巩固现有稳定的重庆、海南等外地市场之外，目前公司正在积极拓展湖南、南京、苏州等外地市场。
（四）核心专业人才流失风险 核心专业人才系公司的核心资源之
一，广告行业普遍存在人员流动性较大的现象。
随着行业的快速发展和竞争加剧，行业对专业人才的需求将逐步增加。
面对愈发激烈的人才竞争，若公司核心专业人才不稳定，有可能影响公司服务质量，削弱公司的整体竞争力，对公司的经营业务产生不利影响。
应对措施：为了稳定核心专业人才，公司提供了较为优厚的薪酬待遇及福利政策，并为其提供了较为自主的研发环境及一定的成长空间；公司建立了完善的人才培养机制，能够不断培养满足公司需求的核心专业人才；此外，公司今年更是准备与高校合作共建艺术设计系校外实践教育基地，为公司持续地提供人材供给。
（五）实际控制人不当控制的风险 付冰、干韵、李玮、唐敏为公司共同实际控制人，共同对公司构成实际控制，四人合计持有公司82.08%的股份，能够对公司的董事及高级管理人员的任免及重大经营决策产生实质性影响。
若付冰、干韵、李玮、唐敏利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会损害公司及公司中小股东的利益。
。
应对措施：公司建立了合理的法人治理结构。
公司依照《公司法》和《公司章程》的相关规定，建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，制定了三会议事规则、总经理工作细则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
股东大会对董事会在公司投资、融资、资产的收购处置、担保等方面有明确的授权，董事会对董事长及总经理在日常经营业务中也有明确的授权。
公司将严格依照上述规定规范运作，切实保护公司中小股东的利益。
(二)无。
报告期内新增的风险因素 18 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用√不适用 (二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型 预计金额
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 700,000.00
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 432,000.00 其他日常性关联交易系公司与关联方之间发生关联租赁，具体包括： 19 单位：元
发生金额698,834.95 441,428.57
(1)、公司租赁付冰位于成都市温江区永宁镇芙蓉路88号芝田居的草原别墅作为经营地址，租赁金额为411,428.57元/年。
(2)、黑蚁银鲨租赁付冰位于成都市温江区永宁镇芙蓉路88号芝田居的草原别墅作为经营地址，租赁金额为30,000.00元/年。
其他日常性关联交易的实际发生金额超过了预计金额，但超出金额较小，根据规定无需履行决策和披露义务。
(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 四川上方装饰工程有限公司四川上方装饰工程有限公司 交易内容 黑蚁文创办公室的维修制作具有标志性的黑蚁模型 审议金额70,000.0040,000.00 交易金额67,961.1758,252.43 是否履行必要决策程序 已事前及时履行已事前及时履行 单位：元临时报告披露 时间2019年1月11日2019年8月27日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：2019年1月10日，公司召开第一届董事会第十九次会议对偶发性关联交易进行了审议，并进行了 临时公告，关联交易内容是公司的办公室地面、扶手、吊顶、窗户、灯具、墙面等部分发生了损坏，拟与四川上方装饰工程有限公司（以下简称“上方装饰”）签订维修合同，委托四川上方装饰工程有限公司为黑蚁文创办公室提供维修服务。
2019年8月26日，公司召开第一届董事会第二十一次会议对偶发性关联交易进行了审议，并进行了临时公告，关联交易内容是公司为提升企业形象，打造具有黑蚁特色的标志性建筑，特在公司办公大楼入口制作大型黑蚁模型，拟与四川上方装饰工程有限公司（以下简称“上方装饰”）签订制作合同，委托四川上方装饰工程有限公司为黑蚁文创制作服务。
以上关联交易已在报告期内全部结算完毕，价格均由交易双方根据市场价格协商确定，遵循公平、自愿的商业原则，定价方式公允、合理。
公司与上方装饰之间的交易行为是公司日常经营的正常需求，对公司的持续经营能力、损益及资产状况无不良影响。
公司独立性没有因本次关联交易受到不良影响，不存在损害公司及其他股东利益的情形。
(四)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东实际控制人或控股股东实际控制人或控股股东董监高 实际控制人或控股股东 承诺开始日期 2017年7月26日2017年7月26日2017年7月26日2017年7月26日2017年7月26日 承诺结束日期- - - - 2020年7月25日 承诺来源挂牌挂牌挂牌挂牌挂牌 20 承诺类型 资金占用承诺同业竞争承诺规范关联交易承诺同业竞争承诺限售承诺 承诺具体内容 承诺避免资金、资产占用承诺不构成同业竞争承诺避免资金、资产占用承诺不构成同业竞争承诺不转让、不由公司回购公司 承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 正在履行中 正在履行中 正在履行中 股份 承诺事项详细情况：公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人作出的承诺包括：
1、避免同业竞争的承诺函；
2、避免资金、资产占用承诺函；
3、规范关联交易的承诺书；
4、自 公司挂牌之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其本次挂牌前所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。
公司在申请挂牌时，公司董事、监事及高级管理人员作出的承诺包括：
1、避免同业竞争承诺函；
2、根据全国股转系统关于股份公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的相关要求，公司对挂牌申报文件出具了相应的声明、承诺。
以上承诺在报告期内均严格履行，未有任何违背。
第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 股份性质 无限售条件股 份 有限售条件股 份 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量4,733,332 - 比例%18.93- 本期变动 2,434,6683,763,200 单位：股 期末 数量 比例% 7,168,00025.60 3,763,20013.44 600,000- 20,266,66816,800,000 2.40- 81.0767.20 654,400 565,3322,016,000 1,254,400 20,832,00018,816,000 4.48 74.4067.20 1,800,000- 25,000,000 7.20- - 216,000 3,000,00012 2,016,00028,000,000.00 7.20- 有限售条件股份中，由于付冰、干韵、唐敏既属于实际控制人又担任公司董监高，因此其持有股份只在控股股东、实际控制人处列示。
股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)普通股前十名股东情况 单位：股 21 序期初持股期末持股期末持期末持有期末持有无 股东名称 持股变动 限售股份限售股份数 号 数 数 股比例% 数量 量 1付冰 6,800,0002,339,2009,139,20032.647,616,0001,523,200 2干韵 4,000,0001,376,0005,376,00019.204,480,000 896,000 3李玮 3,000,0001,032,0004,032,00014.403,360,000 672,000 4唐敏 3,000,0001,032,0004,032,00014.403,360,000 672,000 5刘俊 1,000,000344,0001,344,000 4.80 840,000 504,000 6傅萍 800,000320,0001,120,000 4.00 672,000 448,000 7成都顶格企业2,000,000-880,0001,120,000 4.00 01,120,000 管理咨询中心 （有限合伙） 8黄屏 600,000206,400 806,400 2.88 504,000 302,400 9王少伯 600,000206,400 806,400 2.88
0 806,400 10付羽茜 200,000 24,000 224,000 0.80
0 224,000 合计 22,000,0006,000,00028,000,000100.0020,832,0007,168,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司股东付冰、干韵、李玮、唐敏作为公司的共同实际控制人，四人已就所持公司股份的锁定作出 承诺，并已签订了《一致行动协议》，就确保各方一致行动进行了明确约定。
同时，股东付冰系股东成都顶格普通合伙人及执行事务合伙人，与股东傅萍系姐弟关系。
股东傅萍 与股东付羽茜系母女关系。
二、
优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：□是√否 (一)控股股东情况 根据《公司法》第二百一十六条规定，“控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五
十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东”。
付冰系公司第一大股东，其直接持有公司32.64%的股份并持有成都顶格16.00%的股份，其中成都顶格持有公司4%的股份，故付冰合计可控制公司33.28%的股权，其持有的股份占股份有限公司股本总额未达到50%以上，由于公司其余股东持有的股权相对较为集中，付冰通过可实际支配的公司股份表决权不足以对公司股东大会的决议产生重大影响，公司不存在单一控股股东。
报告期内公司控股股东无变动。
22 (二)实际控制人情况付冰、干韵、李玮、唐敏为公司共同实际控制人，共同对公司构成实际控制。
付冰、干韵、李玮、唐敏四人已签署《一致行动协议》，四人合计持有公司股份比例为82.08%。
付冰，男，1969年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。
1993年3月至1993年12月，任
四 川环联广告公司设计师；1994年1月至今，任成都市华鑫机电公司黑蚁设计工作室法定代表人兼设计
师；1999年5月至2016年9月，历任有限公司执行董事、总经理及董事长；2007年6月2017年4月11日，任重庆市黑蚁装饰工程设计有限公司监事；2007年5月2017年4月14日，任重庆市赤顶房地产营销顾问有限公司总经理；2008年6月至今，任成都市五合院餐饮文化管理有限公司执行董事；2009年7月至今，任攸往图书监事；2013年6月至今，任成都柒合餐饮管理有限公司执行董事；2015年4月2日至今，任成都青梅巷餐饮管理有限公司监事；2017年1月至今，任成都顶格执行事务合伙人；2016年10月至今，任公司董事长，任期3年。
干韵，女，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。
1994年1月至1999年5月，任成都市华鑫机电公司黑蚁工作室总经理；1999年5月至2016年9月，历任有限公司副总经理、监事及董事；2005年12月至2010年3月，任成都友为山水广告有限公司执行董事；2009年7月至今，任攸往图书执行董事；2010年12月至2015年5月，任成都大圣空间装饰工程有限公司监事；2016年4月至2016年9月，任黑洞文化执行董事；2016年10月至今，任公司董事，任期3年。
李玮，男，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。
1996年9月至1997年12月，任中国平安保险（集团）股份有限公司客户经理；1998年1月至2000年12月，任四川拓宇印务有限公司经营部部长；2001年1月至2016年9月，历任有限公司董事、副总经理及总经理；2010年9月至2017年1月，任成都亦车亦家贸易有限公司执行董事兼总经理；2011年6月至今，任成都赤狐文化传播有限公司执行董事兼总经理；2012年12月至今，任都江堰市禾木餐饮管理有限公司监事；2016年10月至今，任公司区域总监。
唐敏，女，1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。
1996年1月至1997年6月，任海南养生堂成都公司高级商务代表；1997年6月至1999年12月，任成都汇河新起点广告公司创意及撰文；2000年1月至2000年8月，为自由职业者；2000年9月至2016年9月，历任有限公司文案、文案主管、策划总监、副总经理、董事；2013年5月至今，任海口黑蚁监事；2013年8月至2018年8月，任昆明黑蚁执行董事兼经理；2016年10月至今，任公司董事兼总经理，任期3年。
报告期内，公司实际控制人无变动。
23 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用√不适用
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用□不适用 股利分配日期2019年7月5日2019年12月26日 合计 每10股派现数（含税）1.2 每10股送股数 1.2 单位：元或股每10股转增数 1.21.2 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 □适用√不适用 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名 职务 性别出生年月 学历 任职起止日期 24 付冰干韵薛良华唐敏刘俊 傅萍黄屏惠才凤余平甘露 董事长 董事 副董事长 董事、总经理 董事、董事会秘书、财务总监董事 董事、副总经理监事会主席 监事 监事 起始日期 终止日期 是否在公司领取薪酬 男1969年1大专2019年92020年
2 是 月 月7日月6日 女1974年7高中2019年92020年
2 是 月 月7日月6日 女1970年4大专2019年92020年
2 是 月 月7日月6日 女1973年2大专2019年92020年
2 是 月 月7日月6日 女 1976年 本科2019年92020年
2 是 12月 月7日月6日 女1959年3中专2019年92020年
2 是 月 月7日月6日 女1973年3本科2019年92020年
2 是 月 月7日月6日 女 1965年中专及以2019年92020年
2 是 12月 下 月7日月6日 女 1990年 大专2019年92020年
2 是 11月 月7日月6日 女1983年2大专2019年92020年
2 是 月 月7日月6日 董事会人数：
7 监事会人数：
3 高级管理人员人数：
3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：公司董事长付冰与董事傅萍系姐弟关系。
(二)持股情况 姓名 付冰干韵薛良华唐敏 职务 董事长董事副董事长董事、总经理 期初持普通股股数6,800,0004,000,00003,000,000 数量变动 2,339,2001,376,000 01,032,00025 期末持普通股股数9,139,2005,376,00004,032,000 期末普通股持股比例% 32.6419.20 014.40 单位：股期末持有股票期权数量 0000 刘俊 董事、董事会1,000,000 344,0001,344,000 4.80
0 秘书、财务总 监 傅萍 董事 800,000 320,0001,120,000 4.00
0 黄屏 董事、副总经 600,000 206,400 806,400 2.88
0 理 惠才凤 监事会主席
0 0
0 0
0 余平 监事
0 0
0 0
0 甘露 监事
0 0
0 0
0 合计 - 16,200,000
5,617,60021,817,600 77.92
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 李小聪 监事会主席 离任 惠才凤 新任 期末职务监事会主席 变动原因 离职新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：√适用□不适用 惠才凤：女，1965年出生，中国国籍，2008年至今，任公司综合管理部主管一职，2019年11月至今任公司监事会主席。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类管理人员财务人员职能部门人员业务管理人员业务技术人员 员工总计 期初人数9 102137140217 期末人数8111939 134211 26 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数01 1088919217 期末人数00989419 211 (二)核心员工基本情况及变动情况 □适用√不适用
三、报告期后更新情况 √适用□不适用根据《公司法》及公司章程的有关规定，公司于2020年2月17日正式完成董事、监事以及高级 管理人员换届，任期为3年；本次换届未导致董事、监事以及高级管理人员发生变更。
第九节行业信息 是否自愿披露□是√否 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易制度》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》等公司内部管理制度。
公司股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律法规、《公司章程》和“三会”议事规则 27 及各项管理制度规定的行使权力和履行义务，确保公司规范运作。
报告期内公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的要求开展经营。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司依照《公司法》和《公司章程》的相关规定，建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“
三 会一层”的法人治理结构，制定了三会议事规则、总经理工作细则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合相关法律法规及规则的要求，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度的程序和规则进行。
公司“三会” 依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷。
董监高能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法、违规现象和重大缺陷。
4、公司章程的修改情况公司2019年资本公积转增股本300万股，公司股本变更为2800万股，注册资本变更为人民币2800 万元，并修改章程对应条款。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型 董事会 报告期内会议召开的次数5 28 经审议的重大事项（简要描述）1、2019年1月10日公司召开了第一届董事会第十九次会议，审议通过了《偶发性关联交易》的议案；2、2019年4月19日公司召开了第一届董事会第二十次会议，审议通过了《关于<成都黑蚁文化创意股份有限公司2018年度审计报告>》议案、《关于<2018年度总经理工作报告>》议案、《关于<2018年度董事会工作报告>》议案、《关于<2018年度财务决算报告及2019年财务预算方案>》议案、《关于2018年度报告及年度报告摘要》议案、《2018年年度权益分派预案》议案、《关于续聘2019年度会计师事务所》议案、《关于召开2018年年度股东大会通知公告》议案、《年报信息披露重大差错责任追究制度》议案、《会计政策变更》议案；3、2019年7月23日公司召开了第一届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于成都黑蚁文化创意股份有限公司拟转让子公司成都黑蚁公关策划有限公司股权》议案；4、2019年8月26日公司召开了第一届董事 监事会股东大会 会第二十二次会议，审议通过了《成都黑蚁文化创意股份有限公司2019年半年度报告》议案、《偶发性关联交易》议案；5、2019年11月19日公司召开了第一届董事会第二十三次会议，审议通过了《2019年半年度权益分派预案》议案、《会计师事务所变更》议案、《关于召开2019年第二次临时股东大会通知公告》议案、《关于拟修订<公司章程>》议案。
41、2019年4月19日公司召开了第一届监事会第九次会议，审议通过了《关于<成都黑蚁文化创意股份有限公司2018年度审计报告>》议案、《关于<2018年度监事会工作报告>》议案、《关于<2018年度财务决算报告及2019年财务预算方案>》议案、《关于2018年度报告及年度报告摘要》议案、《2018年年度权益分派预案》议案、《会计政策变更》议案、《关于续聘2019年度会计师事务所》议案；2、2019年8月26日公司召开了第一届监事会第十次会议，审议通过了《成都黑蚁文化创意股份有限公司2019年半年度报告的议案》；3、2019年11月19日公司召开了第一届监事会第十一次会议。
审议通过了《2019年半年度权益分派预案的议案》、《关于提名惠才凤为公司第一届监事会监事的议案》、《会计师事务所变更的议案》、《关于拟修订<公司章程>的议案》；4、2019年12月6日公司召开了第一届监事会第十二次会议。
审议通过了《关于选举惠才凤女士为监事会主席》议案。
31、2019年1月22日公司召开了2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》；2、2019年5月14日公司召开了2018年年度股东大会，审议通过了《关于<成都黑蚁文化创意股份有限公司2018年度审计报告>》议案、《关于<2018年度董事会工作报告>》议案、《关于<2018年度财务决算报告及2019年财务预算方案>》议案、《关于2018年度报告及年度报告摘要》议案、《2018年年度权益分配预案》议案、《关于续聘2019年度会计师事务所》议案、《关于<2018年度监事会 29 工作报告》议案、《年报信息披露重大差错责任追究制度》议案；3、2019年12月6日公司召开了2019年第二次临时股东大会，审议通过了《2019年半年度权益分派预案》议案、《关于提名惠才凤为公司第一届监事会监事》议案、《会计师事务所变更》议案、《关于拟修订<公司章程>》议案。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均严格按照《公司法》、《公司章程》、“三会”的规定执行，决议内容没有违反相关法律法规和《公司章程》的规定，会议程序规范。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循相关法律法规及《公司章程》的要求规范运作， 与实际控制人及其控制的其他企业互相独立。
公司具有完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。
（1）业务独立性 公司主营业务为以文化创意为核心的设计、策划和整合推广服务，具有完整的业务流程及业务体系，具备直接面对市场独立经营的能力。
（2）资产独立性 公司全体股东所投入资金均已足额到位。
公司完整拥有车辆、办公设备、商标、著作权等主要资产的所有权，财产权属明晰，均由公司实际控制和使用。
截止本年度末，公司不存在资产被实际控制人占用的情形，也不存在为股东及其他关联方提供对外担保的情形。
（3）人员独立性 公司依法独立与员工签署劳动合同，缴纳社会保险；公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。
总经理、财务总监等高级管理人员均专职在公司工作，未在实际控制人及其控制的其他企业兼任除董事、监事以外职务的情况，也未在实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬；公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度，与员工签订了《劳动合同》，建立了独立的薪酬管理、福利管理体系。
30
（4）财务独立性 公司设有独立的财务会计部门和独立的核算体系，配备专职财务人员。
公司根据相关法律法规、规范性文件，结合公司实际情况制定了财务会计制度，建立了规范的财务核算体系。
公司独立纳税，独立进行纳税申报和履行税款缴纳义务，不存在与股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳税的情况。
（5）机构独立性 公司建立了包括股东大会、董事会及监事会在内的完整的法人治理结构，聘任了总经理、副总经理、财务负责人及董事会秘书，设置了财务部、综合管理部、人力资源部、品推设计部、文创旅游部及空间设计部等部门，机构设置按照日常经营运作需要设置，不存在受任何组织或个人干预的情形。
股东大会、董事会、监事会按照《公司章程》规定的议事规则独立运作。
股东均依照《公司法》、《公司章程》等相关规定推选董事参与公司的决策，不直接干预公司的生产经营活动。
(三)对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要，保证了公司内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。
董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理和运行。
同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平衡运行。
报告期内，上述管理制度不存在重大缺陷。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已于2019年4月19日召开第一届董事会第二十次会议审议通过了《年度报告差错责任追究制度》，详见公司于2019年4月22日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的《年报信息披露重大差错责任追究制度》（公告编号：2019-014）。
报告期内，公司未发生年度报告差错事项。
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 XYZH/2020CDA30212 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市东城区朝阳门北大街
8号富华大厦A座9层 2020年5月27日 谢宇春、尹清云 是 31 会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬 1年15万 审计报告 XYZH/2020CDA30212 成都黑蚁文化创意股份有限公司：
一、审计意见 我们审计了成都黑蚁文化创意股份有限公司（以下简称成都黑蚁公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了成都黑蚁公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于成都黑蚁公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息 成都黑蚁公司管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括成都黑蚁公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任 32 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估成都黑蚁公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算成都黑蚁公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督成都黑蚁公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）表意见。
了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对成都黑蚁公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致成都黑蚁公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就成都黑蚁公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
33 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)人） 中国注册会计师：谢宇春 （项目合伙 中国北京 中国注册会计师：尹清云二○二○年五月二十七日
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 附注六、
1 2019年12月31日8,048,717.04 单位：元2019年1月1日 8,008,097.57 34 应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款 六、2六、3六、
4 六、
5 六、
6 六、
7 313,200.0019,138,155.51 539,446.65 1,243,440.0014,761,255.49 473,401.59 1,100,026.95 716,188.66 197,982.94 1,154,471.98 123,347.0229,460,876.11 18,882.9426,375,738.23 - 六、8六、
9 10,230,385.561,299,380.18 10,833,260.821,639,981.85 六、10六、11六、12 35 1,941.74 808,290.56151,251.8712,491,249.9141,952,126.02 297,441.25 1,023,834.68165,618.84 13,960,137.4440,335,875.67 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具 六、13六、14六、15六、16六、17 六、1836 - 2,480,467.01221,590.12 2,020,450.70738,500.00 4,797,994.18739,721.21402,833.25 3,404,771.30921,854.51227,029.49 8,642,605.77 7,312,606.00 8,642,605.7728,000,000.00 7,312,606.0025,000,000.00 其中：优先股永续债 资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 六、19 六、20六、21 法定代表人：付冰 主管会计工作负责人：刘俊 729,139.17 3,729,139.17 626,227.70 420,779.26 2,411,120.46
31,766,487.331,543,032.9233,309,520.2541,952,126.02 3,113,931.2632,263,849.69 759,419.9833,023,269.6740,335,875.67 会计机构负责人：高阳 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资 附注 十六、1十六、
2 2019年12月31日6,121,470.06- 单位：元2019年1月1日 5,719,370.73 313,200.0018,463,093.01 507,563.773,748,987.30 1,243,440.0013,075,205.49 409,002.013,078,013.52 197,982.94 1,091,860.91 109,655.5329,461,952.61 24,616,892.66 37 可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款 十六、338 4,257,398.65 10,230,385.561,132,884.06 4,449,398.65 10,833,260.821,394,768.86 1,941.74 808,290.56149,363.8716,580,264.4446,042,217.05 297,441.25 1,023,834.68132,668.31 18,131,372.5742,748,265.23 - 8,542,204.95208,340.12 3,643,929.21589,014.97915,359.20 5,295,028.64638,500.00 2,658,352.30824,681.78242,818.35 13,898,848.45 9,659,381.07 应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计法定代表人：付冰 主管会计工作负责人：刘俊 13,898,848.4528,000,000.00 9,659,381.0725,000,000.00 881,091.59 3,881,091.59 626,227.70 420,779.26 2,636,049.31 3,787,013.31 32,143,368.60 33,088,884.16 46,042,217.05 42,748,265.23 会计机构负责人：高阳 (三)
合并利润表
一、营业总收入项目 其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本 利息支出 附注六、22 2019年56,654,701.7356,654,701.73 单位：元2018年48,692,914.32 48,692,914.32 六、2239 54,281,104.7033,545,251.29 46,816,377.6828,142,232.97 手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用 管理费用 研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 六、23六、24六、25六、26六、27 六、28六、29 六、30六、31 六、32六、33六、34 - - 40 331,879.551,265,900.5116,777,334.132,345,320.39 15,418.83 21,231.48374,461.22 365,178.401,577,613.63 14,029,861.212,701,630.34 -138.87 16,308.501,003,748.62 -55,914.07 -155,574.64 2,592,483.6117,007.128,564.94 2,600,925.79-69,658.51 2,670,584.30 2,670,584.30 167,946.662,502,637.64 -565,064.55 2,259,306.644,037.2824,140.77 2,239,203.15439,242.31 1,799,960.84 1,799,960.84 -31,788.091,831,748.93
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：付冰 主管会计工作负责人：刘俊 - 2,670,584.302,502,637.64 167,946.66 1,799,960.841,831,748.93 -31,788.09 0.09 0.07 0.09 0.07 会计机构负责人：高阳 (四)母公司利润表
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入 项目 附注十六、4十六、4 41 2019年52,007,236.7732,757,199.69 310,198.621,261,900.5113,617,007.232,345,320.39 12,704.88 16,621.43 单位：元2018年43,823,831.7225,934,955.46 290,592.961,458,856.1811,738,318.502,701,630.34 2,664.14 9,149.08 加：其他收益投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 十六、542 369,905.2911,767.50 1,000,000.00-65,368.47 -151,569.05 1,933,009.1916,517.297,447.93 1,942,078.55-112,405.892,054,484.442,054,484.44 -405,875.57 2,225,570.101,707.2018,745.73 2,208,531.57452,896.59 1,755,634.98 1,755,634.98 - 2,054,484.44 1,755,634.98 法定代表人：付冰 主管会计工作负责人：刘俊 会计机构负责人：高阳 (五)
合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 附注 六、35 六、35六、3543 2019年56,337,964.88 单位：元2018年 45,426,786.48 - 338,809.6556,676,774.5317,841,652.49 1,034,117.3046,460,903.7813,739,463.91 23,557,273.382,914,202.859,688,693.0654,001,821.782,674,952.75 12,210.02 21,809,066.552,495,167.478,732,915.7846,776,613.71 315,709.93 431,425.83 5,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 六、35 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：付冰 主管会计工作负责人：刘俊 (六)
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 附注44 282,198.64294,408.66 251,741.94 436,425.832,127,658.48 251,741.9442,666.72 323,000.00323,000.00 2,127,658.48-1,691,232.65 167,000.00167,000.00 323,000.003,000,000.00 167,000.00 3,000,000.00-2,677,000.00 167,000.00 40,619.47 -1,839,942.58 8,008,097.57 9,848,040.15 8,048,717.04 8,008,097.57 会计机构负责人：高阳 2019
年 50,179,376.00 1,168,115.2351,347,491.2319,595,093.9216,386,199.802,616,802.389,131,295.88 单位：元2018年 40,969,608.13 1,062,771.0442,032,379.1713,436,103.0916,796,320.972,214,196.119,093,134.86 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：付冰 主管会计工作负责人：刘俊 47,729,391.98
3,618,099.25 12,090.02 12,090.02228,089.94 228,089.94-215,999.92 41,539,755.03492,624.1494,085.83 5,000.00876,547.49975,633.322,082,472.48 510,000.002,592,472.48-1,616,839.16 3,000,000.00 3,000,000.00-3,000,000.00 402,099.33 -1,124,215.02 5,719,370.73 6,843,585.75 6,121,470.06 5,719,370.73 会计机构负责人：高阳 45 (七)
合并股东权益变动表 2019年 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权 其
一 减 益工具 他专 般 ： 资本 综项 盈余 风 优永 库 其 公积 合储 公积 险 先续 存 他 收备 准 股
债 股 益 备
一、上年期末余额 加：会计政策变更前期差错更正 25,000,000.00 3,729,139.17 421,846.86-1,067.60 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 25,000,000.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 3,000,000.00 3,729,139.17- 3,000,000.00 420,779.26205,448.44 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股 未分配利润 3,123,539.66-9,608.40 3,113,931.26-702,810.80 2,502,637.64 单位：元 少数股东权益 所有者权益合计 759,419.9833,033,945.67-10,676.00 759,419.9833,023,269.67 783,612.94 286,250.58 167,946.66615,666.28523,000.00 2,670,584.30615,666.28523,000.00 46
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （四）所有者权益内部结转 3,000,000.00
1.资本公积转增资本（或股本）3,000,000.00
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他 3,000,000.0 03,000,000.00 205,448.44205,448.44 -3,205,448.44-205,448.44 -3,000,000.00 92,666.28 92,666.28 -3,000,000.00 -3,000,000.00 47
四、本年期末余额 28,000,000.00 729,139.17 626,227.70 2,411,120.46
1,543,032.9233,309,520.25 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 股本 25,000,000.0025,000,000.00 其他权益工具 优永其 先续他 股债 2018年 归属于母公司所有者权益 资本公积 其减 他专： 综项库 合储存 收备股 益 盈余公积 3,729,139.17 246,283.36 3,729,139.17 246,283.36175,563.50 一般风 未分配利润险准备 1,467,354.23 1,467,354.231,656,185.431,831,748.93
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金 少数股东权益所有者权益合计 286,868.0730,729,644.83 286,868.0730,729,644.83 472,551.912,304,300.84 -31,788.09504,340.00 1,799,960.84504,340.00 504,340.00 504,340.00 48 额
4．其他（三）利润分配 175,563.50
1．提取盈余公积 175,563.50
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存 收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：付冰 25,000,000.00 3,729,139.17 421,846.86 主管会计工作负责人：刘俊 会计机构负责人：高阳 (八)
母公司股东权益变动表 -175,563.50-175,563.50 3,123,539.66759,419.9833,033,945.67单位：元 49 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 其他权益工具 股本 优永其 先续他 股债 25,000,000.00 25,000,000.003,000,000.00 资本公积 3,881,091.59 其减 他： 综库 合存 收股 益 3,881,091.59- 3,000,000.00 2019年专项 盈余公积储备 421,846.86-1,067.60 420,779.26205,448.44 205,448.44205,448.44 一般风险准备 50 未分配利润 所有者权益合计 3,796,621.7133,099,560.16 -9,608.40 -10,676.00 3,787,013.3133,088,884.16-1,150,964.00-945,515.562,054,484.442,054,484.44 -3,205,448.44-205,448.44 -3,000,000.00 -3,000,000.00-3,000,000.00 配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 3,000,000.003,000,000.00 28,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 881,091.59 626,227.70 项目 股本 其他权益工具
优永 其先续 他股债 资本公积 2018年减：其他 专项库综合 储备存收益股 盈余公积 51 2,636,049.3132,143,368.60
一 般 风 未分配利润 所有者权益合计 险 准
一、上年期末余额 加：会计政策变更前期差错更正其他 25,000,000.00
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 25,000,000.00 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 3,881,091.593,881,091.59 52 备 246,283.36 2,216,550.2331,343,925.18 246,283.36175,563.50 2,216,550.2331,343,925.18 1,580,071.481,755,634.98 1,755,634.981,755,634.98 175,563.50175,563.50 175,563.50 175,563.50 配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 25,000,000.00 3,881,091.59 法定代表人：付冰 主管会计工作负责人：刘俊 会计机构负责人：高阳 421,846.86 3,796,621.7133,099,560.16 53 成都黑蚁文化创意股份有限公司财务报表附注2019年01月01日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况 成都黑蚁文化创意股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团）的前身为成都市黑蚁设计有限公司（以下简称黑蚁有限公司），成立于1999年5月5日，系由自然人付冰和干韵共同出资成立的有限责任公司。
黑蚁有限公司以2016年4月30日为基准日进行股份制改建，于2016年10月9日更名为成都黑蚁文化创意股份有限公司。
公司取得由成都市工商行政管理局核发的营业执照，统一社会信用代码为85R，注册资本（股本）为人民币2,800.00万元，法定代表人：付冰，公司住所：成都市武侯区七道堰街1号高升大厦5楼505B号。
公司的经营范围为：文艺创作，企业形象策划、设计；空间艺术设计，平面设计及相关产品制作服务；专业化设计服务；商业信息咨询，项目策划服务与公关服务；大型活动策划组织服务；企业形象咨询服务、文化艺术咨询服务；公共关系服务、策划创意服务；市场调查；房地产咨询服务；房地产经纪服务；数字互动技术推广；制作、代理、发布各类国内广告（不含气球广告及固定形式印刷品广告）；建筑装饰工程设计；数字动漫制作；房屋租赁；影视多媒体创意、设计；摄影；会议及展览服务；艺（美）术经纪代理服务；美术展览经纪代理服务；互联网信息服务、网页设计。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司目前主要业务有：品牌策划及整合推广和商业空间设计。
公司根据相关规定设立股东大会、董事会和监事会。
股东大会是本集团的最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决定权。
董事会由7名董事组成，对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；监事会由3名监事组成，对董事会及其成员行使监督职能。
公司设总经理、业务部、财务部等具体办理机构，分别负责处理公司在开展生产经营活动中的各项具体事务。
二、合并财务报表范围 本集团合并财务报表范围包括四川省深海银鲨广告有限责任公司、海口黑蚁文化传播有限公司、成都黑蚁公关策划有限公司、湖南省黑蚁文化创意有限公司、成都黑蚁聚能文化传播有限公司、成都大鲲文化创意有限公司、成都市黑洞文化传媒有限公司等7家公司。
与上年相比，本年新增1家公司：成都大鲲文化创意有限公司，减少1家公司：昆明黑蚁文化传播有限公司。
详见本附注“
七、合并范围的变化”及本附注“
八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、财务报表的编制基础
（1）编制基础54 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“
四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
（2）持续经营 本集团自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。
四、重要会计政策及会计估计
1.遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期 本集团以12个月为一个营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准的。
4.记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购 55 买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。
例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。
为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。
在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。
例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
56 本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7.现金及现金等价物 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8.金融资产和金融负债 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产1）金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。
除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
57 本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。
利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
该指定一经作出，不得撤销。
本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。
当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益性工具投资包括：....... 除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。
本集团将其分类两位以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。
此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法 本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对 58 价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。
按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体金融负债内容）。
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的抵销 本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。
但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
59
（4）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：
（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。
如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。
在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
9.应收票据 基于应收票据的承兑人信用风险作为
1 公司年度大事记———————————————————————————————— 公司2019年与成都博物馆共同举办“成都博物馆文创IP联名产品设计大赛”，以城市文化为题材，与城市文化资源平台共创共建，开展IP孵化、文创打造、城市营销等业务。
公司与成都博物馆合作，共同开发打造“这礼是成都”城市文创产品、文创集市、城市文化节。
后期将主营划分为:文创产品的开发/推广/销售、博物馆临展/演出/商业活动的策划与执行、博物馆新媒体平台/官方品台/电商平台的运营、博物馆品牌跨界合作/IP二次开发等。
——————————————————————————————————————————— 第六届成都创意设计周,公司荣获最佳展位设计奖，展厅以多彩光影划分功能区，自由的阶梯式的分享会区域是展厅的亮点，以更加新锐的形式，展现公司代表成都的国际化创意力量。
——————————————————————————————————————————— 第八届苏州文化创意设计产业交易博览会,公司为助推文化创意行业发展，拓宽国际间文化创意交流合作，作为西部文创企业代表之
一，入驻创意城市--成都展区。
2 目录公司年度大事记.......................................................................2第一节声明与提示..................................................................5第二节公司概况....................................................................6第三节会计数据和财务指标摘要......................................................8第四节管理层讨论与分析...........................................................10第五节重要事项...................................................................19第六节股本变动及股东情况.........................................................21第七节融资及利润分配情况.........................................................24第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.........................................24第九节行业信息...................................................................27第十节公司治理及内部控制.........................................................27第十一节财务报告.................................................................31
3 释义项目黑蚁文创、公司《公司章程》 深海银鲨黑洞文化海口黑蚁湖南黑蚁黑蚁公关黑蚁聚能成都大鲲重庆分公司南京分公司全国股份转让系统高级管理人员《公司法》《证券法》三会元/万元 释义 释义指成都黑蚁文化创意股份有限公司指挂牌之日起生效并执行的《成都黑蚁文化创意股份有 限公司章程》指四川省深海银鲨广告有限责任公司指成都市黑洞文化传媒有限公司指海口黑蚁文化传播有限公司指湖南省黑蚁文化创意有限公司指成都黑蚁公关策划有限公司指成都黑蚁聚能文化传播有限公司指成都大鲲文化创意有限公司指成都黑蚁文化创意股份有限公司重庆分公司指成都黑蚁文化创意股份有限公司南京分公司指全国中小企业股份转让系统指指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监指《中华人民共和国公司法（2014）》指《中华人民共和国证券法（2014）》指股东大会（股东会）、董事会、监事会指人民币元/万元
4 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人付冰、主管会计工作负责人刘俊及会计机构负责人（会计主管人员）高阳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】重要风险事项名称 宏观经济风险 下游地产行业景气度变化导致公司业绩波动的风险 市场区域集中的风险 核心专业人才流失风险实际控制人不当控制的风险 重要风险事项简要描述 企业对广告营销的投入规模受到企业自身经营情况的影响，因此广告行业的发展与国家宏观经济发展水平密切相关，若宏观经济发生大的波动，公司的经营业绩将随之产生变化。
报告期内，公司的客户主要集中在房地产领域，导致公司业绩易受到下游房地产行业景气变化的影响。
2010年以来，为遏制部分城市住房价格过快上涨，维护房地产市场的良性发展，国家和地方出台了多项房地产市场调控政策，使房地产行业投资增速有所放缓，若下游房地产行业持续维持低迷的情形，则对公司的经营业绩将产生不利影响。
报告期内，公司主营业务收入主要来自四川省内。
公司业务区域较为集中，若该地区市场竞争加剧或区域相关因素变化，将会对公司经营产生不利影响。
因此，公司若不能继续顺利拓展省外业务，区域集中风险短期内将难以消除。
核心专业人才系公司的核心资源之
一，广告行业普遍存在人员流动性较大的现象。
随着行业的快速发展和竞争加剧，行业对专业人才的需求将逐步增加。
面对愈发激烈的人才竞争，若公司核心专业人才不稳定，有可能影响公司服务质量，削弱公司的整体竞争力，对公司的经营业务产生不利影响。
付冰、干韵、李玮、唐敏为公司共同实际控制人，四人合计持有
5 本期重大风险是否发生重大变化： 公司82.08%的股份，能够对公司的董事及高级管理人员的任免及重大经营决策产生实质性影响。
若付冰、干韵、李玮、唐敏利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会损害公司及公司中小股东的利益。
否
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写 证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 成都黑蚁文化创意股份有限公司英文名称：ChengduBlackantCulturalCreativityBlackantCulturalCreativity黑蚁文创871881付冰成都市温江区永宁镇芙蓉路88号芝田居草原别墅 Co.,Ltd./缩写
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码 公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 刘俊财务总监兼董事兼董事会秘书028-82696682028-82696630gmo@联系地址：成都市温江区永宁镇芙蓉路88号芝田居草原别墅；邮政编码：611135成都市温江区永宁镇芙蓉路88号芝田居草原别墅
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目 全国中小企业股份转让系统1999年5月5日2017年8月29日基础层L租赁和商务服务业-72商务服务业-724广告业-7240广告业以文化创意为核心的营销策划和广告创意服务
6 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）控股股东实际控制人及其一致行动人
四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 集合竞价转让28,000,0000公司不存在单一控股股东共同实际控制人：付冰、干韵、李玮、唐敏 内容 85R 否 成都市武侯区七道堰街1号高升否大厦5楼505B号 28,000,000.00元是 报告期内是否变更
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 安信证券深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元否信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）谢宇春、尹清云北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
7 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期56,654,701.73 40.792,502,637.642,177,002.18 7.76% 6.75% 0.09 上年同期48,692,914.32 42.201,831,748.931,043,424.49 单位：元增减比例% 16.35- 36.63108.64 5.84% - 3.33% - 0.07 28.57
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末41,952,126.028,642,605.7731,766,487.33 1.1330.1920.60 3.41- 本期期初40,335,875.677,312,606.0032,263,849.69 1.2922.5918.12 3.61- 单位：元增减比例% 4.0118.19-1.54-12.40-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期2,674,952.75 3.1980.50
8 上年同期-315,709.933.8139.12 单位：元增减比例% 947.28-
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期 4.0116.3548.37 上年同期16.8014.30239.25 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末28,000,00000
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 本期期初25,000,00000 单位：股增减比例% 12.00 金额 单位：元 374,461.22 8,442.18382,903.40 57,012.30255.64 325,635.46
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用
9 科目 应收票据及应收账款应收票据应收账款递延所得税资产应付票据及应付账款应付账款盈余公积未分配利润 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 16,017,255.49 163,734.842,020,450.70 1,243,440.0014,761,255.49 165,618.84 421,846.863,123,539.66 2,020,450.70420,779.26 3,113,931.26 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司所处行业按国民行业分类为广告业，按证监会发布的上市公司行业分类为商务服务业的服务提 供商。
公司以文化创意为核心，依托优秀的文化创意人才，主要开展以下四类业务：
1、为城市以及旅游渡 假区的开发商、文化、金融、教育、科技、传媒、快销等领域的客户提供为品牌策划设计及整合推广；
2、旅游景区开发、运营机构提供项目前期策划、推广和衍生品的开发；
3、商业空间设计；
4、公关活动的策划、执行； 公司凭借为客户提供独特的创意思维以及丰富的项目实践经验，构建出自身独有的文化创意专业技术与服务机制，利用多年积累的品牌知名度和良好的口碑，通过主动拓展、新客户主动邀标及参与原有客户新增项目的竞标等方式获取业务。
目前公司主要的客户是房地产开发商，公司凭借自身优秀的策划执行能力、资源整合能力和强大的创意团队，经过多年发展，公司在房地产广告的细分领域位列行业前茅，具有跨区域品牌影响力。
公司长期合作的客户包含万科、鲁能、融创、绿城等全国一线房地产开发商。
业务遍及四川、重庆、海南、贵州、陕西、江苏、青海、浙江等全国各大城市和旅游目的地城市。
对于文创转型领域，公司通过在川西城市文化板块、昆滇城市文化板块、琼中雨林大区等板块不断的积累和创新，形成了以“定位战略＋设计规划＋IP引擎导入+品牌视觉+全程顾问”等为核心的文旅全链条服务方案，为文旅客户提供“前策、设计、推广、咨询、包装、营销”等六大专业服务体系。
公司2019年与成都博物馆共同举办“成都博物馆文创IP联名产品设计大赛”，并成功打造“这礼是成都”城市文创产品、文创集市、城市文化节，逐步形成以整合城市文化资源平台，开展文创IP孵化的新模式。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。
报告期内变化情况：事项 10 是或否 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 □是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，公司营业收入较上期增加7,961,787.41元，增长比例16.35%，主要原因为：公司在维持原有业务的基础上，深化服务的产业链，取得了较好的结果。
其中：公司品牌策划推广服务较上年整体同比增长10.40%，商业空间设计服务同比减少44.25%，企业公关活动增加235.72%。
公司本期营业利润较上期增加333,176.97元，增长比例14.75%，主要原因为公司2019年加大在文旅相关项目、商业空间设计以及公关活动方面的开拓力度，营业收入增加，利润增加。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款 本期期末 金额 占总资产的比重% 8,048,717.04 19.19 313,200.00 0.75 19,138,155.51 45.62 197,982.94 0.47 10,230,385.56 24.39 1,299,380.18 3.10 本期期初 金额 占总资产的
比重% 8,008,097.57 19.85 1,243,440.00 3.08 14,761,255.49 36.60 1,154,471.98 2.86 10,833,260.82 26.86 1,639,981.85 4.07 单位：元 本期期末与本期期
初金额变动比例% 0.51-74.81 29.65-82.85 -5.57 -20.77 资产负债项目重大变动原因：
1、应收账款：较上期末增加了4,376,900.02元，增加比例29.65%，主要原因为公司本期营业收入 增加，但客户回款速度有所下降所致。
11
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 56,654,701.73 - 33,545,251.29 59.21 40.79% - 1,265,900.51 2.23 16,777,334.13 29.61 2,345,320.39 4.14 15,418.83 0.03 -155,574.64 -0.27 0.00 374,461.22 0.66 0.00 0.00 0.00 0.00 2,592,483.61 4.58 17,007.12 0.03 8,564.94 0.02 2,670,584.30 4.71 上年同期 金额 占营业收入
的比重% 48,692,914.32 - 28,142,232.97 57.80 42.20% - 1,577,613.63 3.24 14,029,861.21 28.81 2,701,630.34 5.55 -138.87 0.00 - -565,064.55 -1.16 1,003,748.62 2.06 -55,914.07 -0.11 2,259,306.64 4.64 4,037.28 0.01 24,140.77 0.05 1,799,960.84 3.70 单位：元 本期与上年同期
金额变动比例% 16.3519.20-19.7619.58-13.1911,203.07 -62.69100.00 - 14.75321.25-64.5248.37 项目重大变动原因：公司重要的利润构成项目本期未发生重大变动。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额56,182,275.23472,426.5032,942,376.13602,875.16 上期金额48,287,297.23405,617.0927,574,356.81602,876.16 单位：元变动比例% 16.3516.4719.470.00 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 本期 上年同期12 单位：元本期与上年同 品牌策划及整合推广商业空间设计公关活动制作房租收入合计 收入金额45,632,937.23 占营业收入的比重%80.55 收入金额41,333,898.84 2,548,007.548,001,330.46 472,426.5056,654,701.73 4.514.12 0.83100 4,570,043.482,383,354.91 405,617.0948,692,914.32 占营业收入的比重%84.89 期金额变动比例%10.40 9.394.890.83 100 -44.25235.72 16.4716.35 按区域分类分析：√适用□不适用 类别/项目 四川重庆海南陕西贵州浙江青海江苏云南江西河南湖南新疆其他合计 本期 收入金额 34,050,389.829,790,511.862,468,148.951,349,056.601,334,716.981,298,113.211,132,075.471,102,734.02891,509.43882,308.49566,037.74416,981.13409,905.66962,212.37 56,654,701.73 占营业收入的比重%60.1017.284.362.382.362.292.001.951.571.561.000.730.721.70100.00 上年同期 收入金额 28,448,263.503,941,523.597,024,867.36735,849.06773,584.911,178,677.411,141,509.431,120,990.571,904,716.98815,169.811,607,761.70 48,692,914.32 占营业收入的比 重%58.428.0914.431.51 1.59 2.422.342.303.911.67 3.30100.00 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%19.69 148.39-64.87 83.33 67.80 -6.44-21.90-21.29-70.28-48.85 -40.1516.35 收入构成变动的原因：报告期内，公司本期来自四川本地的收入较上期增加5,602,126.32元，增长比例19.69%，主要原 因是公司在开拓外省新市场的同时，深挖本地客户资源。
本期来自四川以外的的收入较上期增加2,359,661.26元，增长比例11.66%，主要系公司坚持对省外市场进行开拓，目前已初见成效。
公司本期品牌策划推广服务较上期增加4,299,038.39元，增长比例10.40%，主要原因是该板块为公司主营板块，市场成熟度较高，收入呈稳步增长。
公司本期商业空间设计服务较上期减少2,022,035.94元，减少比例44.25%，主要原因是上期大额服务合同已在以前年度履行完毕，而本期完成的项目较少。
公司本期企业公关活动较上期增加5,617,975.55元，增长比例235.72%，主要原因是公司通过近三年对公关活动的资源整合逐步成熟，其中与成都博物馆联名打造的“这礼是成都”，相关收入规模逐渐 13 增长。
公司本期其他业务收入-房租收入较上期增加66,809.41元，增长比例16.47%，主要原因是公司对 外出租的投资性房地产部分合同到期，新签的合同价格受市场价格影响较上期显著提升所致。
(3)主要客户情况 序号 客户 1鲁能集团有限公司2万科企业股份有限公司3融创集团有限公司4绿城房地产集团有限公司5成都凯光置业有限责任公司 合计 销售金额 6,943,512.586,158,482.573,464,150.941,998,584.911,683,962.2620,248,693.26 年度销售占比%12.2610.876.113.532.9735.74 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1智联网络技术有限公司2上海沪位设计工作室3成都火夏文化传媒有限公司4四川攸往图书发行有限公司5成都行之道广告有限责任公司 合计 采购金额 4,659,874.442,710,000.001,044,866.90 680,000.00498,187.009,592,928.34 年度采购占比%20.8312.114.673.042.2342.88 单位：元 是否存在关联关系 否否否是否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额2,674,952.7542,666.72 -2,677,000.00 上期金额-315,709.93 -1,691,232.65167,000.00 单位：元变动比例% 947.28102.52%-1,702.99 现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额：较去年同期增加了2,990,662.68元，增加比例947.28%，主要 原因为公司本期营业收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额：较去年同期增加1,733,899.37元，增加比例102.52%，主要原 因为公司上期南京分公司办公室装修，本期无大项投资支出。
3、筹资活动产生的现金流量净额：较去年同期减少2,844,000.00元，减少比例1702.99%，主要原 14 因为公司本期向全体股东分红，每10股派1.20元人民币现金。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量为2,674,952.75元，公司本年度净利润为2,670,584.30 元，无重大差异。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司有2家全资子公司，4家控股子公司。
公司2019年1月以现金7,200.00元从 自然人吴俊玲处取得成都大鲲文化创意有限公司79.80%的股权，以现金800.00元从自然人周蒨处取得 成都大鲲文化创意有限公司10.10%的股权，完成收购后，合计持有大鲲公司89.90%的股权，并取得控制 权，详见公司2019-006号《成都黑蚁文化创意股份有限公司收购资产的公告》。
1、四川省深海银鲨广告有限责任公司 深海银鲨成立于2011年6月27日；企业类型:有限责任公司；住所：成都市金牛区星辉西路9号
1 栋7层703号；法定代表人：黄屏；注册资本：200万元；经营范围：一般经营项目（一下范围不含前 置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）：商务服务业；专业技术服务。
股权结构为： 序号 股东名称 认缴出资额（元） 认缴比例%
1 黑蚁文创 2,000,000.00 100.00 合计 2,000,000.00 100.00
2、
海口黑蚁文化传播有限公司 海口黑蚁成立于2013年5月23日；企业类型：有限责任公司；住所：海南省海口市龙华区紫荆路 紫荆花园一期2栋11A房；法定代表人：黄屏；注册资本：100万元；经营范围：设计、制作、代理、 发布各类国内广告，空间艺术设计，平面设计，企业形象策划、设计，影视多媒体创意、设计，摄影， 文化艺术交流策划咨询。
股权结构为： 序号 股东名称 认缴出资额（元） 认缴比例%
1 黑蚁文创 1,000,000.00 100.00 合计 1,000,000.00 100.00
3、成都黑蚁公关策划有限公司 黑蚁公关成立于
2017年8月29日，企业类型：其他有限责任公司；住所：中国（四川）自由贸易试 验区成都高新区吉泰路666号2栋23层6号；法定代表人：丁婕；注册资本：100万元；经营范围：公 共关系服务、策划创意服务；商业信息咨询（不含投资咨询）；企业营销策划；大型活动组织策划；企 业形象咨询服务；平面设计；市场调研；制作、代理、发布各类国内广告（不含气球广告）；动漫设计； 多媒体设计；摄影服务；会议及展览展示服务；互联网信息技术服务；网页设计。
（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营）。
股权结构为： 序号 股东名称 认缴出资额（元） 认缴比例%
1 黑蚁文创 800,000.00 60.00
2 颜胡 200,000.00 20.00
3 丁婕 200,000.00 20.00 合计 1,000,000.00 100.00
4、湖南省黑蚁文化创意有限公司 湖南黑蚁成立于
2017年12月8日，企业类型：有限责任公司；住所：湘潭市雨湖区城正街道板石 巷37号1栋1单元101号；法定代表人：许琬妮；注册资本：500万元；经营范围：文艺创作，企业形 象策划、设计；空间艺术设计，平面设计及相关产品制作服务；专业化设计服务；商业信息咨询，项目 策划服务与公关服务；大型活动策划组织服务；企业形象咨询服务、文化艺术咨询服务；公共关系服务、 策划创意服务；市场调查；房地产咨询服务；房地产经纪服务；制作、代理、发布各类国内广告（不含 15 气球广告及固定形式印刷品广告）；建筑装饰工程设计；数字动漫制作；影视多媒体创意、设计；摄影； 会议及展览服务；艺（美）术经纪代理服务；美术展览经纪代理服务。
（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动）。
股权结构为： 序号 股东名称 认缴出资额（元）
认缴出资比例（%）
1 黑蚁文创 3,500,000.00 70.00
2 方遒 500,000.00 10.00
3 盛兰芝 500,000.00 10.00
4 汤正玲 500,000.00 10.00 合计 5,000,000.00 100.00
5、成都黑蚁聚能文化传播有限公司 黑蚁聚能成立于
2018年1月18日，企业类型：有限责任公司；住所：成都市武侯区玉林北街1号
1 栋1单元2层205号；法定代表人：陈斌；注册资本：100万元；经营范围：组织策划各类文化艺术交 流活动,文学创作,企业形象策划、设计,室内设计,平面设计,建筑装饰工程设计,项目策划,数字动漫制 作,礼仪服务,文艺创作,制作、代理发布国内各类广告,商务信息咨询。
(依法须经批准的项目,经相关部 门批准后方可开展经营活动)。
股权结构为： 序号 股东名称 认缴出资额（元） 认缴出资比例 （%）
1 黑蚁文创 510,000.00 51.00
2 陈斌 390,000.00 39.00
3 杨惠琳 100,000.00 10.00 合计 1,000,000.00 100.00
6、成都大鲲文化创意有限公司 成都大鲲成立于
2017年3月7日，企业类型：有限责任公司；住所：成都市锦江区工业园区锦华路 三段88号汇融创客广场1号楼E座901号；法定代表人：张杨；注册资本：100万元；经营范围：文艺 创作，企业形象策划，摄影服务，展览展示服务，互联网信息服务，网页设计，平面设计，影视策划， 广告设计、制作、代理、发布，大型活动组织服务，公共关系服务，包装服务。
（以上经营范围不含国 家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的项目，依法须批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动）。
股权结构为： 序号 股东名称 认缴出资额（元） 认缴出资比例 （%）
1 黑蚁文创 899,000.00 89.90
2 张杨 101,000.00 10.10 合计 1,000,000.00 100.00
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是√否(四)非标准审计意见说明□适用√不适用(五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用□不适用 16
1、重要会计政策变更
（1）财政部于2017年3月发布了修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会 ［2017］7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会［2017］8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会［2017］9号）和2017年5月发布的《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会［2017］14号）（上述四项准则以下统称“金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
（2）财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），财政部于2019年9月19日发布《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》。
公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。
原列报报表项目应收票据及应收账款 递延所得税资产应付票据及应付账款 盈余公积未分配利润 2018年度财务报表 金额 调整后列报报表项目 16,017,255.49 应收票据应收账款 163,734.84 递延所得税资产 2,020,450.70 应付票据应付账款 421,846.86 盈余公积 3,123,539.66 未分配利润 金额1,243,440.0014,761,255.49 165,618.84 2,020,450.70420,779.26 3,113,931.26
2、会计估计变更或重大会计差错更正无。
三、持续经营评价 报告期内，公司主营业务未发生变化，高级管理人员及核心业务人员稳定；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；随着公司业务转型不断深入，文创旅游细分行业的收入持续增长，公司的利润规模也有所回升。
目前公司经营管理团队稳定，具备较强持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 （一）宏观经济风险企业对广告营销的投入规模受到企业自身经营情况的影响，因此广告行业的发展与国家宏观经济发 展水平密切相关，若宏观经济发生大的波动，公司的经营业绩将随之产生变化。
针对上述风险，公司采取的措施：公司目前正努力将下游客户从单一行业向跨行业多领域转变，由 于各行业的经济属性不尽相同，在面临宏观经济风险时的波动周期与幅度也不尽相同，待企业拓宽自身下游行业后，宏观经济风险对企业造成的影响将有所减弱。
（二）下游地产行业景气度变化导致公司业绩波动的风险 报告期内，公司的客户主要集中在房地产领域，导致公司业绩易受到下游地产行业景气度变化的影响。
2010年以来，为遏制部分城市住房价格过快上涨，维护房地产市场的良性发展，国家和地方出台了 17 多项房地产市场调控政策，使房地产行业投资增速有所放缓，若下游房地产行业持续维持低迷的情形，
则对公司的经营业绩将产生不利影响。
应对措施：
1、利用公司多年积累的客户资源与品牌效应，积极拓展文化旅游细分行业的业务并将下游业务领域逐渐拓展至金融、教育、科技、传媒、快消等行业，使公司业务不再局限于房地产行业，从而减轻单行业波动给公司带来的业绩风险；
（2）对内，加强团队专业素质培养，提高服务质量；
（3）研究市场新形势，利用文化行业的发展趋势，联合艺术类高等院校，积极探索文创教育新领域。
（三）市场区域集中的风险 报告期内，公司主营业务收入主要来自四川省内。
公司业务区域较为集中，若该地区市场竞争加剧或区域相关因素变化，将会对公司经营产生不利影响。
因此，公司若不能继续顺利拓展省外业务，区域集中风险短期内将难以消除。
应对措施：公司积极拓展除四川省外的各项业务，在巩固现有稳定的重庆、海南等外地市场之外，目前公司正在积极拓展湖南、南京、苏州等外地市场。
（四）核心专业人才流失风险 核心专业人才系公司的核心资源之
一，广告行业普遍存在人员流动性较大的现象。
随着行业的快速发展和竞争加剧，行业对专业人才的需求将逐步增加。
面对愈发激烈的人才竞争，若公司核心专业人才不稳定，有可能影响公司服务质量，削弱公司的整体竞争力，对公司的经营业务产生不利影响。
应对措施：为了稳定核心专业人才，公司提供了较为优厚的薪酬待遇及福利政策，并为其提供了较为自主的研发环境及一定的成长空间；公司建立了完善的人才培养机制，能够不断培养满足公司需求的核心专业人才；此外，公司今年更是准备与高校合作共建艺术设计系校外实践教育基地，为公司持续地提供人材供给。
（五）实际控制人不当控制的风险 付冰、干韵、李玮、唐敏为公司共同实际控制人，共同对公司构成实际控制，四人合计持有公司82.08%的股份，能够对公司的董事及高级管理人员的任免及重大经营决策产生实质性影响。
若付冰、干韵、李玮、唐敏利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会损害公司及公司中小股东的利益。
。
应对措施：公司建立了合理的法人治理结构。
公司依照《公司法》和《公司章程》的相关规定，建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，制定了三会议事规则、总经理工作细则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
股东大会对董事会在公司投资、融资、资产的收购处置、担保等方面有明确的授权，董事会对董事长及总经理在日常经营业务中也有明确的授权。
公司将严格依照上述规定规范运作，切实保护公司中小股东的利益。
(二)无。
报告期内新增的风险因素 18 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用√不适用 (二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型 预计金额
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 700,000.00
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 432,000.00 其他日常性关联交易系公司与关联方之间发生关联租赁，具体包括： 19 单位：元
发生金额698,834.95 441,428.57
(1)、公司租赁付冰位于成都市温江区永宁镇芙蓉路88号芝田居的草原别墅作为经营地址，租赁金额为411,428.57元/年。
(2)、黑蚁银鲨租赁付冰位于成都市温江区永宁镇芙蓉路88号芝田居的草原别墅作为经营地址，租赁金额为30,000.00元/年。
其他日常性关联交易的实际发生金额超过了预计金额，但超出金额较小，根据规定无需履行决策和披露义务。
(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 四川上方装饰工程有限公司四川上方装饰工程有限公司 交易内容 黑蚁文创办公室的维修制作具有标志性的黑蚁模型 审议金额70,000.0040,000.00 交易金额67,961.1758,252.43 是否履行必要决策程序 已事前及时履行已事前及时履行 单位：元临时报告披露 时间2019年1月11日2019年8月27日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：2019年1月10日，公司召开第一届董事会第十九次会议对偶发性关联交易进行了审议，并进行了 临时公告，关联交易内容是公司的办公室地面、扶手、吊顶、窗户、灯具、墙面等部分发生了损坏，拟与四川上方装饰工程有限公司（以下简称“上方装饰”）签订维修合同，委托四川上方装饰工程有限公司为黑蚁文创办公室提供维修服务。
2019年8月26日，公司召开第一届董事会第二十一次会议对偶发性关联交易进行了审议，并进行了临时公告，关联交易内容是公司为提升企业形象，打造具有黑蚁特色的标志性建筑，特在公司办公大楼入口制作大型黑蚁模型，拟与四川上方装饰工程有限公司（以下简称“上方装饰”）签订制作合同，委托四川上方装饰工程有限公司为黑蚁文创制作服务。
以上关联交易已在报告期内全部结算完毕，价格均由交易双方根据市场价格协商确定，遵循公平、自愿的商业原则，定价方式公允、合理。
公司与上方装饰之间的交易行为是公司日常经营的正常需求，对公司的持续经营能力、损益及资产状况无不良影响。
公司独立性没有因本次关联交易受到不良影响，不存在损害公司及其他股东利益的情形。
(四)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东实际控制人或控股股东实际控制人或控股股东董监高 实际控制人或控股股东 承诺开始日期 2017年7月26日2017年7月26日2017年7月26日2017年7月26日2017年7月26日 承诺结束日期- - - - 2020年7月25日 承诺来源挂牌挂牌挂牌挂牌挂牌 20 承诺类型 资金占用承诺同业竞争承诺规范关联交易承诺同业竞争承诺限售承诺 承诺具体内容 承诺避免资金、资产占用承诺不构成同业竞争承诺避免资金、资产占用承诺不构成同业竞争承诺不转让、不由公司回购公司 承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 正在履行中 正在履行中 正在履行中 股份 承诺事项详细情况：公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人作出的承诺包括：
1、避免同业竞争的承诺函；
2、避免资金、资产占用承诺函；
3、规范关联交易的承诺书；
4、自 公司挂牌之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其本次挂牌前所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。
公司在申请挂牌时，公司董事、监事及高级管理人员作出的承诺包括：
1、避免同业竞争承诺函；
2、根据全国股转系统关于股份公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的相关要求，公司对挂牌申报文件出具了相应的声明、承诺。
以上承诺在报告期内均严格履行，未有任何违背。
第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 股份性质 无限售条件股 份 有限售条件股 份 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量4,733,332 - 比例%18.93- 本期变动 2,434,6683,763,200 单位：股 期末 数量 比例% 7,168,00025.60 3,763,20013.44 600,000- 20,266,66816,800,000 2.40- 81.0767.20 654,400 565,3322,016,000 1,254,400 20,832,00018,816,000 4.48 74.4067.20 1,800,000- 25,000,000 7.20- - 216,000 3,000,00012 2,016,00028,000,000.00 7.20- 有限售条件股份中，由于付冰、干韵、唐敏既属于实际控制人又担任公司董监高，因此其持有股份只在控股股东、实际控制人处列示。
股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)普通股前十名股东情况 单位：股 21 序期初持股期末持股期末持期末持有期末持有无 股东名称 持股变动 限售股份限售股份数 号 数 数 股比例% 数量 量 1付冰 6,800,0002,339,2009,139,20032.647,616,0001,523,200 2干韵 4,000,0001,376,0005,376,00019.204,480,000 896,000 3李玮 3,000,0001,032,0004,032,00014.403,360,000 672,000 4唐敏 3,000,0001,032,0004,032,00014.403,360,000 672,000 5刘俊 1,000,000344,0001,344,000 4.80 840,000 504,000 6傅萍 800,000320,0001,120,000 4.00 672,000 448,000 7成都顶格企业2,000,000-880,0001,120,000 4.00 01,120,000 管理咨询中心 （有限合伙） 8黄屏 600,000206,400 806,400 2.88 504,000 302,400 9王少伯 600,000206,400 806,400 2.88
0 806,400 10付羽茜 200,000 24,000 224,000 0.80
0 224,000 合计 22,000,0006,000,00028,000,000100.0020,832,0007,168,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司股东付冰、干韵、李玮、唐敏作为公司的共同实际控制人，四人已就所持公司股份的锁定作出 承诺，并已签订了《一致行动协议》，就确保各方一致行动进行了明确约定。
同时，股东付冰系股东成都顶格普通合伙人及执行事务合伙人，与股东傅萍系姐弟关系。
股东傅萍 与股东付羽茜系母女关系。
二、
优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：□是√否 (一)控股股东情况 根据《公司法》第二百一十六条规定，“控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五
十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东”。
付冰系公司第一大股东，其直接持有公司32.64%的股份并持有成都顶格16.00%的股份，其中成都顶格持有公司4%的股份，故付冰合计可控制公司33.28%的股权，其持有的股份占股份有限公司股本总额未达到50%以上，由于公司其余股东持有的股权相对较为集中，付冰通过可实际支配的公司股份表决权不足以对公司股东大会的决议产生重大影响，公司不存在单一控股股东。
报告期内公司控股股东无变动。
22 (二)实际控制人情况付冰、干韵、李玮、唐敏为公司共同实际控制人，共同对公司构成实际控制。
付冰、干韵、李玮、唐敏四人已签署《一致行动协议》，四人合计持有公司股份比例为82.08%。
付冰，男，1969年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。
1993年3月至1993年12月，任
四 川环联广告公司设计师；1994年1月至今，任成都市华鑫机电公司黑蚁设计工作室法定代表人兼设计
师；1999年5月至2016年9月，历任有限公司执行董事、总经理及董事长；2007年6月2017年4月11日，任重庆市黑蚁装饰工程设计有限公司监事；2007年5月2017年4月14日，任重庆市赤顶房地产营销顾问有限公司总经理；2008年6月至今，任成都市五合院餐饮文化管理有限公司执行董事；2009年7月至今，任攸往图书监事；2013年6月至今，任成都柒合餐饮管理有限公司执行董事；2015年4月2日至今，任成都青梅巷餐饮管理有限公司监事；2017年1月至今，任成都顶格执行事务合伙人；2016年10月至今，任公司董事长，任期3年。
干韵，女，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。
1994年1月至1999年5月，任成都市华鑫机电公司黑蚁工作室总经理；1999年5月至2016年9月，历任有限公司副总经理、监事及董事；2005年12月至2010年3月，任成都友为山水广告有限公司执行董事；2009年7月至今，任攸往图书执行董事；2010年12月至2015年5月，任成都大圣空间装饰工程有限公司监事；2016年4月至2016年9月，任黑洞文化执行董事；2016年10月至今，任公司董事，任期3年。
李玮，男，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。
1996年9月至1997年12月，任中国平安保险（集团）股份有限公司客户经理；1998年1月至2000年12月，任四川拓宇印务有限公司经营部部长；2001年1月至2016年9月，历任有限公司董事、副总经理及总经理；2010年9月至2017年1月，任成都亦车亦家贸易有限公司执行董事兼总经理；2011年6月至今，任成都赤狐文化传播有限公司执行董事兼总经理；2012年12月至今，任都江堰市禾木餐饮管理有限公司监事；2016年10月至今，任公司区域总监。
唐敏，女，1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。
1996年1月至1997年6月，任海南养生堂成都公司高级商务代表；1997年6月至1999年12月，任成都汇河新起点广告公司创意及撰文；2000年1月至2000年8月，为自由职业者；2000年9月至2016年9月，历任有限公司文案、文案主管、策划总监、副总经理、董事；2013年5月至今，任海口黑蚁监事；2013年8月至2018年8月，任昆明黑蚁执行董事兼经理；2016年10月至今，任公司董事兼总经理，任期3年。
报告期内，公司实际控制人无变动。
23 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用√不适用
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用□不适用 股利分配日期2019年7月5日2019年12月26日 合计 每10股派现数（含税）1.2 每10股送股数 1.2 单位：元或股每10股转增数 1.21.2 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 □适用√不适用 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名 职务 性别出生年月 学历 任职起止日期 24 付冰干韵薛良华唐敏刘俊 傅萍黄屏惠才凤余平甘露 董事长 董事 副董事长 董事、总经理 董事、董事会秘书、财务总监董事 董事、副总经理监事会主席 监事 监事 起始日期 终止日期 是否在公司领取薪酬 男1969年1大专2019年92020年
2 是 月 月7日月6日 女1974年7高中2019年92020年
2 是 月 月7日月6日 女1970年4大专2019年92020年
2 是 月 月7日月6日 女1973年2大专2019年92020年
2 是 月 月7日月6日 女 1976年 本科2019年92020年
2 是 12月 月7日月6日 女1959年3中专2019年92020年
2 是 月 月7日月6日 女1973年3本科2019年92020年
2 是 月 月7日月6日 女 1965年中专及以2019年92020年
2 是 12月 下 月7日月6日 女 1990年 大专2019年92020年
2 是 11月 月7日月6日 女1983年2大专2019年92020年
2 是 月 月7日月6日 董事会人数：
7 监事会人数：
3 高级管理人员人数：
3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：公司董事长付冰与董事傅萍系姐弟关系。
(二)持股情况 姓名 付冰干韵薛良华唐敏 职务 董事长董事副董事长董事、总经理 期初持普通股股数6,800,0004,000,00003,000,000 数量变动 2,339,2001,376,000 01,032,00025 期末持普通股股数9,139,2005,376,00004,032,000 期末普通股持股比例% 32.6419.20 014.40 单位：股期末持有股票期权数量 0000 刘俊 董事、董事会1,000,000 344,0001,344,000 4.80
0 秘书、财务总 监 傅萍 董事 800,000 320,0001,120,000 4.00
0 黄屏 董事、副总经 600,000 206,400 806,400 2.88
0 理 惠才凤 监事会主席
0 0
0 0
0 余平 监事
0 0
0 0
0 甘露 监事
0 0
0 0
0 合计 - 16,200,000
5,617,60021,817,600 77.92
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 李小聪 监事会主席 离任 惠才凤 新任 期末职务监事会主席 变动原因 离职新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：√适用□不适用 惠才凤：女，1965年出生，中国国籍，2008年至今，任公司综合管理部主管一职，2019年11月至今任公司监事会主席。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类管理人员财务人员职能部门人员业务管理人员业务技术人员 员工总计 期初人数9 102137140217 期末人数8111939 134211 26 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数01 1088919217 期末人数00989419 211 (二)核心员工基本情况及变动情况 □适用√不适用
三、报告期后更新情况 √适用□不适用根据《公司法》及公司章程的有关规定，公司于2020年2月17日正式完成董事、监事以及高级 管理人员换届，任期为3年；本次换届未导致董事、监事以及高级管理人员发生变更。
第九节行业信息 是否自愿披露□是√否 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易制度》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》等公司内部管理制度。
公司股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律法规、《公司章程》和“三会”议事规则 27 及各项管理制度规定的行使权力和履行义务，确保公司规范运作。
报告期内公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的要求开展经营。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司依照《公司法》和《公司章程》的相关规定，建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“
三 会一层”的法人治理结构，制定了三会议事规则、总经理工作细则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合相关法律法规及规则的要求，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度的程序和规则进行。
公司“三会” 依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷。
董监高能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法、违规现象和重大缺陷。
4、公司章程的修改情况公司2019年资本公积转增股本300万股，公司股本变更为2800万股，注册资本变更为人民币2800 万元，并修改章程对应条款。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型 董事会 报告期内会议召开的次数5 28 经审议的重大事项（简要描述）1、2019年1月10日公司召开了第一届董事会第十九次会议，审议通过了《偶发性关联交易》的议案；2、2019年4月19日公司召开了第一届董事会第二十次会议，审议通过了《关于<成都黑蚁文化创意股份有限公司2018年度审计报告>》议案、《关于<2018年度总经理工作报告>》议案、《关于<2018年度董事会工作报告>》议案、《关于<2018年度财务决算报告及2019年财务预算方案>》议案、《关于2018年度报告及年度报告摘要》议案、《2018年年度权益分派预案》议案、《关于续聘2019年度会计师事务所》议案、《关于召开2018年年度股东大会通知公告》议案、《年报信息披露重大差错责任追究制度》议案、《会计政策变更》议案；3、2019年7月23日公司召开了第一届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于成都黑蚁文化创意股份有限公司拟转让子公司成都黑蚁公关策划有限公司股权》议案；4、2019年8月26日公司召开了第一届董事 监事会股东大会 会第二十二次会议，审议通过了《成都黑蚁文化创意股份有限公司2019年半年度报告》议案、《偶发性关联交易》议案；5、2019年11月19日公司召开了第一届董事会第二十三次会议，审议通过了《2019年半年度权益分派预案》议案、《会计师事务所变更》议案、《关于召开2019年第二次临时股东大会通知公告》议案、《关于拟修订<公司章程>》议案。
41、2019年4月19日公司召开了第一届监事会第九次会议，审议通过了《关于<成都黑蚁文化创意股份有限公司2018年度审计报告>》议案、《关于<2018年度监事会工作报告>》议案、《关于<2018年度财务决算报告及2019年财务预算方案>》议案、《关于2018年度报告及年度报告摘要》议案、《2018年年度权益分派预案》议案、《会计政策变更》议案、《关于续聘2019年度会计师事务所》议案；2、2019年8月26日公司召开了第一届监事会第十次会议，审议通过了《成都黑蚁文化创意股份有限公司2019年半年度报告的议案》；3、2019年11月19日公司召开了第一届监事会第十一次会议。
审议通过了《2019年半年度权益分派预案的议案》、《关于提名惠才凤为公司第一届监事会监事的议案》、《会计师事务所变更的议案》、《关于拟修订<公司章程>的议案》；4、2019年12月6日公司召开了第一届监事会第十二次会议。
审议通过了《关于选举惠才凤女士为监事会主席》议案。
31、2019年1月22日公司召开了2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》；2、2019年5月14日公司召开了2018年年度股东大会，审议通过了《关于<成都黑蚁文化创意股份有限公司2018年度审计报告>》议案、《关于<2018年度董事会工作报告>》议案、《关于<2018年度财务决算报告及2019年财务预算方案>》议案、《关于2018年度报告及年度报告摘要》议案、《2018年年度权益分配预案》议案、《关于续聘2019年度会计师事务所》议案、《关于<2018年度监事会 29 工作报告》议案、《年报信息披露重大差错责任追究制度》议案；3、2019年12月6日公司召开了2019年第二次临时股东大会，审议通过了《2019年半年度权益分派预案》议案、《关于提名惠才凤为公司第一届监事会监事》议案、《会计师事务所变更》议案、《关于拟修订<公司章程>》议案。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均严格按照《公司法》、《公司章程》、“三会”的规定执行，决议内容没有违反相关法律法规和《公司章程》的规定，会议程序规范。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循相关法律法规及《公司章程》的要求规范运作， 与实际控制人及其控制的其他企业互相独立。
公司具有完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。
（1）业务独立性 公司主营业务为以文化创意为核心的设计、策划和整合推广服务，具有完整的业务流程及业务体系，具备直接面对市场独立经营的能力。
（2）资产独立性 公司全体股东所投入资金均已足额到位。
公司完整拥有车辆、办公设备、商标、著作权等主要资产的所有权，财产权属明晰，均由公司实际控制和使用。
截止本年度末，公司不存在资产被实际控制人占用的情形，也不存在为股东及其他关联方提供对外担保的情形。
（3）人员独立性 公司依法独立与员工签署劳动合同，缴纳社会保险；公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。
总经理、财务总监等高级管理人员均专职在公司工作，未在实际控制人及其控制的其他企业兼任除董事、监事以外职务的情况，也未在实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬；公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度，与员工签订了《劳动合同》，建立了独立的薪酬管理、福利管理体系。
30
（4）财务独立性 公司设有独立的财务会计部门和独立的核算体系，配备专职财务人员。
公司根据相关法律法规、规范性文件，结合公司实际情况制定了财务会计制度，建立了规范的财务核算体系。
公司独立纳税，独立进行纳税申报和履行税款缴纳义务，不存在与股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳税的情况。
（5）机构独立性 公司建立了包括股东大会、董事会及监事会在内的完整的法人治理结构，聘任了总经理、副总经理、财务负责人及董事会秘书，设置了财务部、综合管理部、人力资源部、品推设计部、文创旅游部及空间设计部等部门，机构设置按照日常经营运作需要设置，不存在受任何组织或个人干预的情形。
股东大会、董事会、监事会按照《公司章程》规定的议事规则独立运作。
股东均依照《公司法》、《公司章程》等相关规定推选董事参与公司的决策，不直接干预公司的生产经营活动。
(三)对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要，保证了公司内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。
董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理和运行。
同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平衡运行。
报告期内，上述管理制度不存在重大缺陷。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已于2019年4月19日召开第一届董事会第二十次会议审议通过了《年度报告差错责任追究制度》，详见公司于2019年4月22日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的《年报信息披露重大差错责任追究制度》（公告编号：2019-014）。
报告期内，公司未发生年度报告差错事项。
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 XYZH/2020CDA30212 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市东城区朝阳门北大街
8号富华大厦A座9层 2020年5月27日 谢宇春、尹清云 是 31 会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬 1年15万 审计报告 XYZH/2020CDA30212 成都黑蚁文化创意股份有限公司：
一、审计意见 我们审计了成都黑蚁文化创意股份有限公司（以下简称成都黑蚁公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了成都黑蚁公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于成都黑蚁公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息 成都黑蚁公司管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括成都黑蚁公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任 32 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估成都黑蚁公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算成都黑蚁公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督成都黑蚁公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）表意见。
了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对成都黑蚁公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致成都黑蚁公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就成都黑蚁公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
33 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)人） 中国注册会计师：谢宇春 （项目合伙 中国北京 中国注册会计师：尹清云二○二○年五月二十七日
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 附注六、
1 2019年12月31日8,048,717.04 单位：元2019年1月1日 8,008,097.57 34 应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款 六、2六、3六、
4 六、
5 六、
6 六、
7 313,200.0019,138,155.51 539,446.65 1,243,440.0014,761,255.49 473,401.59 1,100,026.95 716,188.66 197,982.94 1,154,471.98 123,347.0229,460,876.11 18,882.9426,375,738.23 - 六、8六、
9 10,230,385.561,299,380.18 10,833,260.821,639,981.85 六、10六、11六、12 35 1,941.74 808,290.56151,251.8712,491,249.9141,952,126.02 297,441.25 1,023,834.68165,618.84 13,960,137.4440,335,875.67 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具 六、13六、14六、15六、16六、17 六、1836 - 2,480,467.01221,590.12 2,020,450.70738,500.00 4,797,994.18739,721.21402,833.25 3,404,771.30921,854.51227,029.49 8,642,605.77 7,312,606.00 8,642,605.7728,000,000.00 7,312,606.0025,000,000.00 其中：优先股永续债 资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 六、19 六、20六、21 法定代表人：付冰 主管会计工作负责人：刘俊 729,139.17 3,729,139.17 626,227.70 420,779.26 2,411,120.46
31,766,487.331,543,032.9233,309,520.2541,952,126.02 3,113,931.2632,263,849.69 759,419.9833,023,269.6740,335,875.67 会计机构负责人：高阳 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资 附注 十六、1十六、
2 2019年12月31日6,121,470.06- 单位：元2019年1月1日 5,719,370.73 313,200.0018,463,093.01 507,563.773,748,987.30 1,243,440.0013,075,205.49 409,002.013,078,013.52 197,982.94 1,091,860.91 109,655.5329,461,952.61 24,616,892.66 37 可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款 十六、338 4,257,398.65 10,230,385.561,132,884.06 4,449,398.65 10,833,260.821,394,768.86 1,941.74 808,290.56149,363.8716,580,264.4446,042,217.05 297,441.25 1,023,834.68132,668.31 18,131,372.5742,748,265.23 - 8,542,204.95208,340.12 3,643,929.21589,014.97915,359.20 5,295,028.64638,500.00 2,658,352.30824,681.78242,818.35 13,898,848.45 9,659,381.07 应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计法定代表人：付冰 主管会计工作负责人：刘俊 13,898,848.4528,000,000.00 9,659,381.0725,000,000.00 881,091.59 3,881,091.59 626,227.70 420,779.26 2,636,049.31 3,787,013.31 32,143,368.60 33,088,884.16 46,042,217.05 42,748,265.23 会计机构负责人：高阳 (三)
合并利润表
一、营业总收入项目 其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本 利息支出 附注六、22 2019年56,654,701.7356,654,701.73 单位：元2018年48,692,914.32 48,692,914.32 六、2239 54,281,104.7033,545,251.29 46,816,377.6828,142,232.97 手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用 管理费用 研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 六、23六、24六、25六、26六、27 六、28六、29 六、30六、31 六、32六、33六、34 - - 40 331,879.551,265,900.5116,777,334.132,345,320.39 15,418.83 21,231.48374,461.22 365,178.401,577,613.63 14,029,861.212,701,630.34 -138.87 16,308.501,003,748.62 -55,914.07 -155,574.64 2,592,483.6117,007.128,564.94 2,600,925.79-69,658.51 2,670,584.30 2,670,584.30 167,946.662,502,637.64 -565,064.55 2,259,306.644,037.2824,140.77 2,239,203.15439,242.31 1,799,960.84 1,799,960.84 -31,788.091,831,748.93
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：付冰 主管会计工作负责人：刘俊 - 2,670,584.302,502,637.64 167,946.66 1,799,960.841,831,748.93 -31,788.09 0.09 0.07 0.09 0.07 会计机构负责人：高阳 (四)母公司利润表
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入 项目 附注十六、4十六、4 41 2019年52,007,236.7732,757,199.69 310,198.621,261,900.5113,617,007.232,345,320.39 12,704.88 16,621.43 单位：元2018年43,823,831.7225,934,955.46 290,592.961,458,856.1811,738,318.502,701,630.34 2,664.14 9,149.08 加：其他收益投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 十六、542 369,905.2911,767.50 1,000,000.00-65,368.47 -151,569.05 1,933,009.1916,517.297,447.93 1,942,078.55-112,405.892,054,484.442,054,484.44 -405,875.57 2,225,570.101,707.2018,745.73 2,208,531.57452,896.59 1,755,634.98 1,755,634.98 - 2,054,484.44 1,755,634.98 法定代表人：付冰 主管会计工作负责人：刘俊 会计机构负责人：高阳 (五)
合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 附注 六、35 六、35六、3543 2019年56,337,964.88 单位：元2018年 45,426,786.48 - 338,809.6556,676,774.5317,841,652.49 1,034,117.3046,460,903.7813,739,463.91 23,557,273.382,914,202.859,688,693.0654,001,821.782,674,952.75 12,210.02 21,809,066.552,495,167.478,732,915.7846,776,613.71 315,709.93 431,425.83 5,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 六、35 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：付冰 主管会计工作负责人：刘俊 (六)
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 附注44 282,198.64294,408.66 251,741.94 436,425.832,127,658.48 251,741.9442,666.72 323,000.00323,000.00 2,127,658.48-1,691,232.65 167,000.00167,000.00 323,000.003,000,000.00 167,000.00 3,000,000.00-2,677,000.00 167,000.00 40,619.47 -1,839,942.58 8,008,097.57 9,848,040.15 8,048,717.04 8,008,097.57 会计机构负责人：高阳 2019
年 50,179,376.00 1,168,115.2351,347,491.2319,595,093.9216,386,199.802,616,802.389,131,295.88 单位：元2018年 40,969,608.13 1,062,771.0442,032,379.1713,436,103.0916,796,320.972,214,196.119,093,134.86 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：付冰 主管会计工作负责人：刘俊 47,729,391.98
3,618,099.25 12,090.02 12,090.02228,089.94 228,089.94-215,999.92 41,539,755.03492,624.1494,085.83 5,000.00876,547.49975,633.322,082,472.48 510,000.002,592,472.48-1,616,839.16 3,000,000.00 3,000,000.00-3,000,000.00 402,099.33 -1,124,215.02 5,719,370.73 6,843,585.75 6,121,470.06 5,719,370.73 会计机构负责人：高阳 45 (七)
合并股东权益变动表 2019年 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权 其
一 减 益工具 他专 般 ： 资本 综项 盈余 风 优永 库 其 公积 合储 公积 险 先续 存 他 收备 准 股
债 股 益 备
一、上年期末余额 加：会计政策变更前期差错更正 25,000,000.00 3,729,139.17 421,846.86-1,067.60 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 25,000,000.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 3,000,000.00 3,729,139.17- 3,000,000.00 420,779.26205,448.44 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股 未分配利润 3,123,539.66-9,608.40 3,113,931.26-702,810.80 2,502,637.64 单位：元 少数股东权益 所有者权益合计 759,419.9833,033,945.67-10,676.00 759,419.9833,023,269.67 783,612.94 286,250.58 167,946.66615,666.28523,000.00 2,670,584.30615,666.28523,000.00 46
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （四）所有者权益内部结转 3,000,000.00
1.资本公积转增资本（或股本）3,000,000.00
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他 3,000,000.0 03,000,000.00 205,448.44205,448.44 -3,205,448.44-205,448.44 -3,000,000.00 92,666.28 92,666.28 -3,000,000.00 -3,000,000.00 47
四、本年期末余额 28,000,000.00 729,139.17 626,227.70 2,411,120.46
1,543,032.9233,309,520.25 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 股本 25,000,000.0025,000,000.00 其他权益工具 优永其 先续他 股债 2018年 归属于母公司所有者权益 资本公积 其减 他专： 综项库 合储存 收备股 益 盈余公积 3,729,139.17 246,283.36 3,729,139.17 246,283.36175,563.50 一般风 未分配利润险准备 1,467,354.23 1,467,354.231,656,185.431,831,748.93
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金 少数股东权益所有者权益合计 286,868.0730,729,644.83 286,868.0730,729,644.83 472,551.912,304,300.84 -31,788.09504,340.00 1,799,960.84504,340.00 504,340.00 504,340.00 48 额
4．其他（三）利润分配 175,563.50
1．提取盈余公积 175,563.50
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存 收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：付冰 25,000,000.00 3,729,139.17 421,846.86 主管会计工作负责人：刘俊 会计机构负责人：高阳 (八)
母公司股东权益变动表 -175,563.50-175,563.50 3,123,539.66759,419.9833,033,945.67单位：元 49 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 其他权益工具 股本 优永其 先续他 股债 25,000,000.00 25,000,000.003,000,000.00 资本公积 3,881,091.59 其减 他： 综库 合存 收股 益 3,881,091.59- 3,000,000.00 2019年专项 盈余公积储备 421,846.86-1,067.60 420,779.26205,448.44 205,448.44205,448.44 一般风险准备 50 未分配利润 所有者权益合计 3,796,621.7133,099,560.16 -9,608.40 -10,676.00 3,787,013.3133,088,884.16-1,150,964.00-945,515.562,054,484.442,054,484.44 -3,205,448.44-205,448.44 -3,000,000.00 -3,000,000.00-3,000,000.00 配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 3,000,000.003,000,000.00 28,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 881,091.59 626,227.70 项目 股本 其他权益工具
优永 其先续 他股债 资本公积 2018年减：其他 专项库综合 储备存收益股 盈余公积 51 2,636,049.3132,143,368.60
一 般 风 未分配利润 所有者权益合计 险 准
一、上年期末余额 加：会计政策变更前期差错更正其他 25,000,000.00
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 25,000,000.00 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 3,881,091.593,881,091.59 52 备 246,283.36 2,216,550.2331,343,925.18 246,283.36175,563.50 2,216,550.2331,343,925.18 1,580,071.481,755,634.98 1,755,634.981,755,634.98 175,563.50175,563.50 175,563.50 175,563.50 配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 25,000,000.00 3,881,091.59 法定代表人：付冰 主管会计工作负责人：刘俊 会计机构负责人：高阳 421,846.86 3,796,621.7133,099,560.16 53 成都黑蚁文化创意股份有限公司财务报表附注2019年01月01日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况 成都黑蚁文化创意股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团）的前身为成都市黑蚁设计有限公司（以下简称黑蚁有限公司），成立于1999年5月5日，系由自然人付冰和干韵共同出资成立的有限责任公司。
黑蚁有限公司以2016年4月30日为基准日进行股份制改建，于2016年10月9日更名为成都黑蚁文化创意股份有限公司。
公司取得由成都市工商行政管理局核发的营业执照，统一社会信用代码为85R，注册资本（股本）为人民币2,800.00万元，法定代表人：付冰，公司住所：成都市武侯区七道堰街1号高升大厦5楼505B号。
公司的经营范围为：文艺创作，企业形象策划、设计；空间艺术设计，平面设计及相关产品制作服务；专业化设计服务；商业信息咨询，项目策划服务与公关服务；大型活动策划组织服务；企业形象咨询服务、文化艺术咨询服务；公共关系服务、策划创意服务；市场调查；房地产咨询服务；房地产经纪服务；数字互动技术推广；制作、代理、发布各类国内广告（不含气球广告及固定形式印刷品广告）；建筑装饰工程设计；数字动漫制作；房屋租赁；影视多媒体创意、设计；摄影；会议及展览服务；艺（美）术经纪代理服务；美术展览经纪代理服务；互联网信息服务、网页设计。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司目前主要业务有：品牌策划及整合推广和商业空间设计。
公司根据相关规定设立股东大会、董事会和监事会。
股东大会是本集团的最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决定权。
董事会由7名董事组成，对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；监事会由3名监事组成，对董事会及其成员行使监督职能。
公司设总经理、业务部、财务部等具体办理机构，分别负责处理公司在开展生产经营活动中的各项具体事务。
二、合并财务报表范围 本集团合并财务报表范围包括四川省深海银鲨广告有限责任公司、海口黑蚁文化传播有限公司、成都黑蚁公关策划有限公司、湖南省黑蚁文化创意有限公司、成都黑蚁聚能文化传播有限公司、成都大鲲文化创意有限公司、成都市黑洞文化传媒有限公司等7家公司。
与上年相比，本年新增1家公司：成都大鲲文化创意有限公司，减少1家公司：昆明黑蚁文化传播有限公司。
详见本附注“
七、合并范围的变化”及本附注“
八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、财务报表的编制基础
（1）编制基础54 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“
四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
（2）持续经营 本集团自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。
四、重要会计政策及会计估计
1.遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期 本集团以12个月为一个营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准的。
4.记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购 55 买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。
例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。
为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。
在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。
例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
56 本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7.现金及现金等价物 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8.金融资产和金融负债 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产1）金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。
除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
57 本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。
利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
该指定一经作出，不得撤销。
本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。
当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益性工具投资包括：....... 除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。
本集团将其分类两位以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。
此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法 本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对 58 价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。
按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体金融负债内容）。
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的抵销 本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。
但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
59
（4）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：
（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。
如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。
在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
9.应收票据 基于应收票据的承兑人信用风险作为
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