杭州博可生物科技股份有限公司
年度报告2018
1 公司年度大事记 2018年6月，杭州博可生物科技股份有限公司与浙江奇域科技有限公司共同出资设立控股子公司杭州麦记科技有限公司。
2018年7月6日浙江大学&博可生物（麦记麦绿素）肿瘤化疗营养治疗临床试验项目正式启动。
未来，博可生物会在临床上作出更多尝试，让麦绿素为国人的大健康作出更多贡献。
2 目录 第一节声明与提示
第四节管理层讨论与分析...............................................................................................................14
第五节重要事项.................................................................................................................................24
第六节股本变动及股东情况...........................................................................................................27
第七节融资及利润分配情况...........................................................................................................29
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况........................................................................31第九节行业信息.................................................................................................................................34
第十节公司治理及内部控制...........................................................................................................35
第十一节财务报告.............................................................................................................................40
3 释义项目
博可生物、股份公司股东大会董事会监事会三会 高级管理人员管理层博可有限如诚投资江苏博可西藏青稞刘丹 主办券商、民族证券 全国股份转让系统证监会报告期《公司法》《公司章程》 《证券法》元、万元QC QA 保健食品 膳食营养补充剂 OTC 释义 释义指指杭州博可生物科技股份有限公司指指杭州博可生物科技股份有限公司股东大会指指杭州博可生物科技股份有限公司董事会指指杭州博可生物科技股份有限公司监事会指指杭州博可生物科技股份有限公司股东大会、董事会、 及监事会指指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监指指公司董事、监事及高级管理人员指指杭州博可生物科技有限公司，系博可生物的前身指指杭州如诚投资合伙企业（有限合伙）指指江苏博可生物科技发展有限公司指指西藏青稞麦绿素生物科技有限公司指指DanLiu（美国国籍）系公司董事，实际控制人徐新 月之子指指民族证券股份有限公司，系博可生物持续督导的主 办券商指指全国中小企业股份转让系统指指中华人民共和国证券监督管理委员会指指2018年1月1日至2018年12月31日指指《中华人民共和国公司法》指指最近一次由股东大会审议通过的《杭州博可生物科 技股份有限公司公司章程》指指《中华人民共和国证券法》指指人民币元、人民币万元指Qualitycontrol，指品质控制，产品的质量检验，发 现质量问题后的分析、改善和不合格品控制等相关活动。
指Qualityassurance，指品质保证，通过建立和维持质量管理体系来确保产品质量没有问题的活动。
指指声称具有特定保健功能或者以补充维生素、矿物质为目的的食品，即适宜于特定人群食用，具有调节机体功能，不以治疗疾病为目的，并且对人体不产生任何急性、亚急性或者慢性危害的食品。
指指以维生素、矿物质及构效关系相对明确的提取物为主要原料，通过口服补充人体必需的营养素和生物活性物质，达到提高机体健康水平和降低疾病风险的食品，一般以片剂或胶囊剂等浓缩形态存在。
指即OverTheCounter（非处方药），指那些不需要医生处方，消费者可直接在药房或药店中即可购取的药物。
4 GMP CMC自媒体尚驰投资 指即GoodManufacturingPractices，是根据制药、保健食品等行业特性制定的强制性标准，要求企业从原料、人员、设施设备、生产过程、包装运输、质量控制等方面按国家有关法规达到卫生质量要求，形成一套可操作的作业规范帮助企业改善企业卫生环境，及时发现生产过程中存在的问题，加以改善。
指羧甲基纤维素，即一种重要的纤维素醚，是天然纤维经过化学改性后所获得的一种水溶性好的聚阴离子纤维素化合物，易溶于冷热水。
指是指私人化、平民化、普泛化、自主化的传播者，以现代化、电子化的手段，向不特定的大多数或者特定的单个人传递规范性及非规范性信息的新媒体的总称。
自媒体平台包括：博客、微博、微信、百度官方贴吧、论坛/BBS等网络社区。
指杭州尚驰投资合伙企业（有限合伙）
5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人徐新月、主管会计工作负责人徐新月及会计机构负责人（会计主管人员）蔡小苹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否√是□否
1、豁免披露事项及理由豁免披露公司主要客户名称主要原因： 公司专注于以大麦苗为主要原料的保健食品的研发、生产与销售，基本业务模式是以销定产，盈利模式的本质为产品销售。
具体来说，公司根据市场需求进行研发和生产，以纯天然的成分满足不同消费群体需求，不断精进生产工艺、实现产品更新换代。
自从成立以来，公司倾心塑造自主品牌，逐步打开国内市场，各区域经销代理商对公司的发展有着重要的作用。
由于食品和保健食品行业竞争激烈，虽然公司业务的核心竞争力源于公司持续的研发和技术的不断进步，但是公司产品一直被模仿，如果将主要经销代理商的信息公开，公司恐将失去部分市场的竞争优势，甚至会丧失该经销代理商。
公司已向全国股份转让系统公司申请在2018年年度报告中豁免披露主要客户名称并取得了同意，在2018年年度报告中公司主要客户名称采用代称方式。
【重要风险提示表】 重要风险事项名称 市场竞争风险 重要风险事项简要描述我国保健品行业处于高速发展阶段，高利润率吸引着新的参与者不断涌入，造成行业内企业竞争加剧。
与此同时，众多国际品牌也纷纷进入中国或者与国内厂商合作，医药企业也开始布
6 行业政策风险公司实际控制人不当控制的风险红筹搭建与拆除中未办理个人外汇登记风险公司治理的风险 产品质量的风险 子公司生产经营用房尚未取得房产证风险 局保健品产业。
此外，大型资本的介入，也将对我国保健品产业重新洗牌。
因此，市场风险的加剧，可能对公司在销售定价、市场拓展方面带来一定影响。
保健食品行业对政策的敏感度较高，受到的影响波动大且速度较快，国家通过实行发行食品经营许可证等制度，在不断加强对保健食品行业的监管。
随着《食品安全法》、《保健食品注册与备案管理办法》等行业法规、规章、制度、解释性文件的陆续出台，可能对公司经营产生直接影响。
公司实际控制人为徐新月。
截至2018年12月31日，公司股东徐新月直接持有公司59.16%的股权。
虽然目前股份公司已建立起一整套公司治理制度，但若公司治理制度未规范执行，公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展及其他股东利益带来风险。
在公司海外红筹架构开始搭建时，本公司股东徐新月、顾苏林就公司海外红筹架构，未办理境内居民个人境外投资的外汇登记手续，存在可能因未办理及补办境内居民个人境外投资的外汇登记手续而被外汇管理部门处罚的风险。
随着公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。
而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。
随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。
因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。
公司主要产品是以大麦苗、胡萝卜为原料的保健食品，公司产品的质量直接关系到消费者的身体健康，生产过程中出现任何问题，都可能给消费者的身体健康带来危害，从而给公司的经营造成重大影响。
公司实际控制人已出具承诺将严格选择公司原材料及增加抽检次数及批次，使公司生产的产品符合目前的企业标准。
若公司因上述承诺事项而遭受处罚的，公司实际控制人徐新月将以自有资金承担公司因此而造成的损失。
但公司仍可能因管理上、操作上的疏忽发生产品质量问题，而对公司造成不利影响。
但公司仍可能因管理上、操作上的疏忽发生产品质量问题，而对公司造成不利影响。
截至2018年12月31日，公司子公司江苏博可自建且正在使用的坐落于射阳经济开发区东区生物食品科技园新民东路南侧1号、2号地块上的房产因政府招商引资等历史原因未办理报建手续，导致未取得房屋所有权证或不动产登记证，公司目前正在积极办理之中。
虽然，射阳县住房和城乡建设局已于2017年3月23日出具《关于正在办理不动产证的证明》，证明该房产系江苏博可自建，不属于违章建筑，无拆除风险，办理房产证不存在实质性障碍。
且公司实际控制人承诺若因未履行报建手续被相关行政主管部门处罚、导致江苏博可搬迁或无法取
7 闲置资金投资理财风险本期重大风险是否发生重大变化： 得房屋不动产登记证书而使江苏博可遭受损失的，将由其承担由此造成的一切经济损失。
但如若无法顺利取得房产证，将会对公司的生产经营造成一定的影响。
为充分利用闲置资金，报告期内公司存在购买保本浮动收益型理财产品的情形，前述理财产品系低风险理财产品。
尽管公司利用闲置资金投资理财的行为能提升公司资金利用效率，但如果未来公司投资理财未严格履行必要的决策程序或者购买的理财产品出现亏损，可能会对公司及中小股东的权益造成不利影响。
是 本报告期内减少了“报告期内存在代持的风险：2009年2月博可控股收购完成博可有限后至2009年9月29日刘丹将CheermaxEnterprisesLTD100%股权转让给顾苏林期间，刘丹替顾苏林间接代持博可有限24%的股权；2015年10月9日顾苏林将其持有的CheermaxEnterprisesLTD5%的股权转让给徐建华至2016年4月15日徐建华将其持有的CheermaxEnterprisesLTD5%股权转让给顾苏林期间，徐建华替顾苏林间接代持博可有限1.2%的股权；2009年2月博可控股收购完成博可有限后至2016年4月15日刘丹将FiveContinentInternationalHoldingsLTD100%股权转让给徐新月期间，刘丹替徐新月间接代持博可有限76%的股权。
虽然刘丹与顾苏林的代持已于2009年9月29日解除，与徐新月的代持已于2016年4月15日解除，徐建华与顾苏林的代持已于2016年4月15日解除，但仍可能存在因代持而导致的风险”。
主要原因是：以上的代持已经全部解除，而且各方确认在代持期间及代持解除后各方均不存在纠纷及潜在的纠纷，目前代持已经还原。
目前徐新月，顾苏林真实持有博可生物的股份，且公司股东徐新月、顾苏林承诺，若因在代持期间产生的纠纷导致公司利益受损的，愿意自有资金承担此损失。
8 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 杭州博可生物科技股份有限公司博可生物872204徐新月浙江省杭州市西湖区转塘街道河山街176号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 徐新月董事会秘书（代）0571-850290290571-85029029paopaozlg@/浙江省杭州市西湖区转塘街道河山街176号310024董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2000年6月20日2017年9月26日基础层C制造业-C14食品制造业-C149其他食品制造业-C1492保健食品以大麦苗为主要原料的保健食品的研发、生产与销售。
集合竞价转让36,550,000 0 0徐新月徐新月，杭州如诚投资合伙企业（有限合伙）
9 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码注册地址 08G 否 杭州市西湖区转塘街道河山街否 176号 注册资本（元） 36,550,000 是 公司2018年发行了2230000股民币普通股股票。
详见公司于股转网站（）披露的 公告《股票发行情况报告书》。
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址 报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 方正证券湖南省长沙市天心区湘江中路二段36号华远国际中心37层（华远华中心4、5号楼3701-3717）否天健会计师事务所（特殊普通合伙）王福康、易莎浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 10 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期56,925,588.67 80.12%18,735,553.5517,330,494.85 22.61% 20.91% 0.53 上年同期34,578,475.84 83.50%11,858,616.57 9,387,628.15 17.14% 13.57% 单位：元增减比例 64.63%57.99%84.61% - - 0.35 51.43%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末110,647,109.2514,595,918.6196,059,042.18 2.6314.15%13.19% 5.45 上年期末81,750,643.65 7,964,773.8973,785,869.76 2.1513.38% 9.74%7.00 单位：元增减比例 35.35%83.26%30.19%22.33%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期25,732,619.45 134.571.87 上年同期11,265,740.24 107.711.31 单位：元增减比例 128.41%- 11
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期 35.35%64.63%55.86%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末36,550,000.00
六、非经常性损益 项目非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额
七、补充财务指标 □适用√不适用 上年同期-0.04%-4.10%-3.47% 增减比例- 上年期末34,320,000.00 单位：股增减比例 6.50% 金额 单位：元2,561.8566,590.71650,240.84 1,159,692.91-5,194.70 1,873,891.61468,097.91735.00 1,405,058.70 12
八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正
2018 年度财务报表可比数据受重要影响的报表项目和金额如上；
2.财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》 《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解 释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号—— 关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。
公司自2018年1月1日起执行上述企业会计 准则解释，执行上述解释对公司2018年度财务报表可比数据无影响。
13 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司专注于以大麦苗为主要原料的保健食品的研发、生产与销售，基本业务模式是以销定产， 盈利模式的本质为产品销售。
具体来说，公司根据市场需求进行研发和生产，以纯天然的成分满足不同消费群体需求，不断精进生产工艺、实现产品更新换代。
从成立以来，公司一直深耕保健食品领域，塑造自主品牌，逐步打开国内市场。
公司采取母公司、子公司分工协作的经营模式，母公司博可生物主要负责下游成品的研发、生产及销售；子公司江苏博可主要负责为博可生物提供生产所需大麦嫩苗原汁提取粉。
控股子公司杭州麦记科技有限公司主要负责公司产品部分渠道的开拓和维护。
该业务模式有效延伸了保健食品产业链，有利于公司从生产源头把控产品质量，实现利润最大化。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 2018年，作为我国健康产业的主要发展方向，营养保健品行业即受到严格的监管同时也受到政策的大力支持，这为公司的发展带来了挑战同时也带来了新的机遇。
1.公司经营情况 2018年，公司仍然以配方改良和产品研发为核心竞争力，从优化投入产出、加强科技研发的角度组织运营，以经济附加值较高的研发和销售环节为重心，不断研发新技术、新产品，同时加强渠道建设，以拓展市场。
公司实现营业收入5692.56万元，实现净利润1848.27万元；截至2018年12月31日，公司总资产为11064.71万元，期末净资产9605.12万元。
2.公司治理方面 公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，提高公司治理水平。
2018年，公司董事会共召开4次会议，审议了23项议案。
3.研发方面 公司持续加大研发投入，提高产品技术含量，取得较好的成果。
截止2018年12月31日，公司拥有授权专利8件，申请专利3件（其中发明专利3件）；截至2018年12月31日，公司及子公司已取得37项商标权，在申请商标10项；截至2018年12月31日，公司及子公司取得的业务资 14 质7项，保健品批准证书3项。
公司从研发项目等方面做实技术创新，对实现中长期发展战略所需的关键技术进行攻坚，不断提高产品技术含量，增强公司核心竞争力。
(二)行业情况 公司的主营业务为以大麦苗为主要原料的保健食品的研发、生产与销售。
根据全国中小企业股份转让系统公司《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司属于“C制造业”下的“C14食品制造业”下的“C149其他食品制造业”下的“C1492保健食品制造”行业。
根据全国中小企业股份转让系统公司《挂牌公司投资型行业分类指引》划分，公司属于“15医疗保健”下的“1510医疗保健设备与服务”下的“151010医疗保健设备与用品”下的“15101011医疗保健用品”行业。
随着国内经济的持续发展，一方面居民的健康意识逐渐加强，从正面带动了保健食品的需求；另一方面，经济发展造成的环境污染等对人体负面影响，生活压力带来的亚健康状态和各类职业病，也从侧面促使人们加强对个人健康、养生需求的关注，成为拉动保健品行业需求的另一驱动力。
而保健品配方、生产工艺的不断精进，也为行业发展奠定了基础。
2018年，保健品行业引起了监管部门的关注。
药品市场监管总局发布公告称，根据工业和信息化部、国家市场监督管理总局等13部门联合印发的《综合整治骚扰电话专项行动方案》（下称《方案》），自2018年7月起，会在全国范围内组织开展为期一年半的综合整治骚扰电话专项行动。
《方案》指出，保健食品生产经营企业要按照《行动方案》要求，认真开展电话营销行为自查自纠。
相信在相关政府部门各项专项整治工作开展后，行业发展将会逐步趋于正轨，这将大大促进保健品行业优胜劣汰。
同时优质企业将会获得更好的发展空间，公司也将获得更好的发展和更大的进步。
2019年，公司所处的保健食品行业将会迎来新的发展机会。
一方面随着相关政府部门大力整治，保健品行业的发展将会逐步趋于正规，劣质产品和不良商家将会被清出市场；另一方面，国民营养健康逐步受到国家的重视。
国家卫生健康委办公厅印发了关于国民营养健康指导委员会工作规定等文件的通知，2019年2月28日，国民营养健康指导委员会成立大会暨第一次全体会议在国家卫生健康委召开。
会议指出，推动实施《国民营养计划》、做好营养健康工作，是贯彻落实党的十九大关于实施健康中国战略的重要任务，是实现人民美好生活的迫切需要，是指引营养健康产业发展的内在要求。
为了加强对实施《国民营养计划》的领导，协调和指导，国家卫生健康委牵头组建国家层面的国民营养健康指导委员会。
(三)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据与应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产 本期期末 金额 占总资产的比重 59,900,662.07 54.14% 203,976.16 0.18% 7,239,645.48 6.54% 1,840,034.6134,608,814.40 1.66%31.28% 上年期末 金额 占总资产的比重 31,845,950.41 38.95% 642,084.10 0.79% 4,853,336.87 5.94% 1,944,107.1636,285,318.59 15 2.38%44.39% 单位：元本期期末与上年期 末金额变动比例88.10%-68.23% 49.17% -5.35%-4.62% 在建工程短期借款长期借款预付款项其他应收款其他流动资产递延所得税资产其他非流动资产应付票据及应付账款预收款项应付职工薪酬其他应付款盈余公积未分配利润 281,128.16 229,530.90154,272.00 1,817,443.82 47,520.00 3,170,710.65 2,307,920.89979,961.95 2,314,751.412,718,368.4619,567,671.78 0.25% 0.21%0.14%0.00%1.64% 110,565.99346,444.45 54,285.301,249,928.56 0.04% 309,660.00 2.87%1,028,026.78 2.09%0.89%2.09%2.46%17.68% 118,896.33687,877.60352,329.041,009,435.738,375,450.96 0.14%0.42%0.07%1.53% 0.38% 1.26% 0.15%0.84%0.43%1.23%10.25% 107.60%-55.47%-100.00%45.40% -84.65% 208.43% 1,841.12%42.46%556.99%169.30%133.63% 资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金：货币资金增加88.10%，主要系2018年股票发行募集资金9,589,000.00元，全部用于公 司补充流动资金。
2、应收票据与应收账款：应收票据与应收账款减少68.23%，主要系2017年应收账款全部为应收深圳前 海云集品电子商务有限公司货款，2018年应收深圳前海云集品电子商务有限公司货款2,831,042.00元，预计无法收回全额计提坏账。
3、存货：公司存货同比增加49.17%，，主要系公司开发新产品，开拓新渠道增加备货所致。
4、预付账款：预付账款增加107.60%，主要系2018年新增控股子公司杭州麦记科技有限公司因业务需要预付73,135.71元，所以预付款有所增加。
5、其他应收款：其他应收款减少55.47%，主要系应收北京尤维斯经贸有限公司的保证金150,000.00元已退还至公司。
6、其他流动资产：其他流动资产减少100.00%，主要系2017年有待抵扣增值税进项税54,285.30元。
7、递延所得税资产：递延所得税资产增加45.40%，主要系2018年应收账款坏账准备引起的可抵扣暂时性差异计算的递延所得税资产增加701,995.92元。
8、其他非流动资产：其他非流动资产减少84.65%，主要系2018年预付土地款150,000.00元，预计无法收回，已全额计提坏账。
9、应付票据及应付账款:应付票据及应付账款增加208.43%，主要系2018年江苏博可生物科技发展有限公司正处于生产结算期间，应付货款1,453,495.58元，另外新增控股子公司杭州麦记科技有限公司应付货款844,692.00元所致。
10、预收货款：预收货款增加1841.12%，主要系公司年底促销活动所致。
11、应付职工薪酬：应付职工薪酬增加42.46%，主要系公司业务增加，公司人员有所增加。
12、其他应付款：其他应付款增加556.99%，主要系新增控股子公司杭州麦记科技有限公司其他应付款1,530,030.65元，其中主要是客户押金、保证金等。
16
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率%管理费用研发费用销售费用财务费用资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重 56,925,588.67 - 11,319,141.95 19.88% 80.12% - 8,670,250.17 15.23% 2,704,852.76 4.75% 7,852,747.39 13.79% 4,205.08 0.01% 2,790,332.51 4.90% 716,831.55 1.26% 1,055,620.36 1.85% 0.00 0.00% 2,561.85
0.00 24,080,963.2918,205.0723,399.77 18,482,702.01 0.00%0.00%42.30%0.03%0.04%32.47% 上年同期 金额 占营业收入的比重 34,578,475.84 - 5,705,665.67 16.50% 83.50% - 7,356,621.20 21.28% 2,013,580.44 5.82% 7,278,131.19 21.05% 57,917.71 0.17% -639,151.02 -1.85% 1,090,628.12 3.15% 639,434.27 1.85% 59,700.00 0.17% 1,420,732.90
0.00 15,020,615.4121,828.1253,863.06 11,858,616.57 4.11%0.00%43.44%0.06%0.16%34.29% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例 64.63%98.38%17.86%34.33% 7.90%-92.74%536.57%-34.27%65.09%-100.00% -99.82%0.00% 60.32%-16.60%-56.56%55.86% 项目重大变动原因：
1、营业收入：报告期内，营业收入增加64.63%，主要系2018年公司开拓新增渠道和研发新产品，提高了公司销量所致。
2、营业成本：公司营业成本较上期同比增加98.38%，主要系报告期内销量增加导致营业成本增加。
3、研发费用：报告期内研发费用2,704,852.76元，较上年同期2,013,580.44元，增长34.33%，主要原因是公司加大研发投入。
4、财务费用：报告期内财务费用比上期减少53,712.63元，主要系利息收入增加25,170.75元。
另外银行手续费减少了27,735.71元。
5、资产减值损失:资产减值损失增加536.57%，主要系2018年计提坏账损失2,790,332.51元
6、其他收益：其他收益减少34.27%，主要系政府补助减少440,387.28元。
7、投资收益:投资收益增加65.09%，主要系银行理财产品收益增加450,991.50元。
8、公允价值变动收益：公允价值变动收益减少100%，主要系公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产减少59,700.00元。
9、资产处置收益：资产处置收益减少99.82%，主要系2017年有一笔1,400,000.00元专有技术以技术入股的方式投资西藏青稞麦绿素生物科技有限公司确认的收益导致。
10、营业外支出：营业外支出下降56.56%，主要系2017年江苏博可生物科技发展有限公司固定资产毁损报废损失34,838.78元 17
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额56,876,307.4449,281.2311,303,630.2115,511.74 上期金额34,573,928.864,546.985,705,665.670.00 单位：元变动比例 64.51%983.82%98.11% - 按产品分类分析： 类别/项目麦记片青汁粉其他 本期收入金额43,225,460.684,949,783.838,701,062.93 占营业收入比例%75.93%8.70%15.28% 上期收入金额28,602,789.102,106,007.103,865,132.66 单位：元占营业收入比例% 82.72%6.09% 11.19% 按区域分类分析：□适用√不适用 收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成相比去年同期麦记片占比下降，青汁粉和其他占比增加。
主要系公司增加了新的经销渠道并加大了青汁类产品的推广力度。
(3)主要客户情况 序号12345 客户一客户二客户三客户四客户
五 客户合计 销售金额6,465,602.325,223,429.372,878,635.462,310,086.062,058,517.2418,936,270.45 年度销售占比11.36%9.18%5.06%4.06%3.62%33.28% 单位：元是否存在关联关系否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 12345 供应商射阳县四明镇玉龙家庭农场温州利成印业有限公司东台市益众秸秆专业合作社射阳县临海镇长清家庭农场江苏恒泰新能源有限公司 合计 采购金额1,254,676.50 926,675.55836,227.80767,733.30757,333.684,542,646.83 年度采购占比9.19%6.79%6.13%5.62%5.55% 33.28% 单位：元是否存在关联关系否否否否否 - 18
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额25,732,619.45-1,460,526.66 3,782,618.87 上期金额11,265,740.24 -565,954.24-7,867,871.91 单位：元变动比例 128.41%-158.06% 148.08% 现金流量分析：
1.经营活动产生的现金流量净额增加128.41%，主要系2018年收入增加64.63%和三板挂牌的中介费用减少所致。
2.投资活动产生的现金流量净额减少158.06%，主要系2018年购建固定资产增加1,029,633.57元。
3．筹资活动产生的现金流量净额增加148.08%，主要系2018年吸收投资收到的现金增加3,174,000.00元。
(四)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1.江苏博可生物科技发展有限公司，公司全资控股子公司，持股比例100%，经营业务为食品生产 （按许可证核定范围经营）及本公司自产产品销售；植物提取物研发；农作物种植；农产品销售；生态农业开发（以上项目国家有专项规定的除外）。
注册资本为1,000万元，截止2018年12月31日，该公司总资产14,433,541.54元，净资产11,956,344.53元，营业收入为8,683,339.00元，2018年度实现净利润1,771,675.80元。
2.西藏青稞麦绿素生物科技有限公司，非全资子公司，持股比例10%，经营业务为农产品开发，青稞的种植，青稞麦绿素、中药材原材料、植物提取和植物超细粉的加工、生产、销售、日化用品、化妆品的销售。
【依法须经审批的项目，经相关部门批准后方可经营此项目】。
注册资本为2,000万元，截止2018年12月31日，该公司总资产18,690,819.26元，净资产18,400,346.12元，营业收入为0元，2018年度实现净利润-1,040,725.46元。
3.杭州麦记科技有限公司，非全资子公司，持股比例51%，经营业务为预包装食品、特殊食品（保健食品）、化妆品、护肤品、百货、办公用品等货物的销售。
注册资本为1,000万元，截止2018年12月31日，该公司总资产3,343,740.78元，净资产-16,023.56元，营业收入为7,857,852.16元，2018年度实现净利润-516,023.56元。
2、委托理财及衍生品投资情况公司2018年4月18日召开了第一届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置自有资金购买理财产品的议案》，最高理财额度不超过人民币3000万元。
上述议案于2017年年度股东大会审议通过。
报告期内，公司累计购买理财产品13,900.00万元。
(五)非标准审计意见说明□适用√不适用 (六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用□不适用 19 企业会计准则变化引起的会计政策变更
1.本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。
2018 年度财务报表可比数据受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据应收账款 应收票据及应收账款642,084.10 642,084.10 应收利息 应收股利 其他应收款 346,444.45 其他应收款 346,444.45 固定资产固定资产清理 36,285,318.59固定资产 36,285,318.59 应付票据应付账款 应付票据及应付账款1,028,026.78 1,028,026.78 应付利息 应付股利 其他应付款 352,329.04 其他应付款 352,329.04 管理费用 9,370,201.64 管理费用
研发费用 7,356,621.202,013,580.44
2.财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。
公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司2018年度财务报表可比数据无影响。
(七)合并报表范围的变化情况√适用□不适用 20 合并范围增加公司名称杭州麦记公司 股权取得方式新设子公司 股权取得时点2018年6月9日 出资额255,000.00 出资比例51.00% (八)企业社会责任 公司按照高于国家、行业标准的要求组织生产、检测、验收等工作，提高产品品质，诚信经营，按时纳税，安全生产，注重环保；在努力做好自身生产经营的同时，始终把承担社会责任、感恩国家、惠及广大居民工作放在公司发展的重要位置。
将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。
三、持续经营评价 公司的经营模式、产品或服务的品种结构报告期内未发生重大不利影响；公司的行业地位或所处行业的经营环境未发生重大变化；公司业务、资产、人员、财务、机构等独立，保持着良好的公司独立自主经营能力；公司主要财务、业务等经营指标良好；公司以配方改良和产品研发为核心竞争力，凭借丰富的产品系列、严密的质量控制体系、横纵一体化的产业链布局以及优秀的售后服务能力，在行业内树立了良好的口碑。
目前，公司已形成以区域经销商为主，线上销售为辅的多层次营销网络，业务范围覆盖全国各地,为后续持续高速发展打下坚实的基础。
在报告期内，公司不存在对持续经营能力产生重大影响的事项。
2019年，公司所处的保健食品行业将会迎来新的发展机会。
一方面随着相关政府部门大力整治，保健品行业的发展将会逐步趋于正规，劣质产品和不良商家将会被清出市场；另一方面，国民营养健康逐步受到国家的重视。
国家卫生健康委办公厅印发了关于国民营养健康指导委员会工作规定等文件的通知，2019年2月28日，国民营养健康指导委员会成立大会暨第一次全体会议在国家卫生健康委召开。
会议指出，推动实施《国民营养计划》、做好营养健康工作，是贯彻落实党的十九大关于实施健康中国战略的重要任务，是实现人民美好生活的迫切需要，是指引营养健康产业发展的内在要求。
为了加强对实施《国民营养计划》的领导，协调和指导，国家卫生健康委牵头组建国家层面的国民营养健康指导委员会。
四、未来展望 是否自愿披露□是√否
五、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1.市场竞争风险我国保健品行业处于高速发展阶段，高利润率吸引着新的参与者不断涌入，造成行业内企业竞 争加剧。
与此同时，众多国际品牌也纷纷进入中国或者与国内厂商合作，医药企业也开始布局保健品产业。
此外，大型资本的介入，也将对我国保健品产业重新洗牌。
因此，市场风险的加剧，可能 21 对公司在销售定价、市场拓展方面带来一定影响。
应对措施：公司已制定合理的商业发展计划，根据市场状况和自身经营情况进行业务扩张，将 自身发展与市场发展、资金等多方面紧密联系在一起，加快技术革新和渠道拓展，构建自身核心竞争力，形成与竞争对手有差别的市场策略。
2.行业政策风险 保健食品行业对政策的敏感度较高，受到的影响波动大且速度较快，国家通过实行发行食品经营许可证等制度，在不断加强对保健食品行业的监管。
随着《食品安全法》、《保健食品注册与备案管理办法》等行业法规、规章、制度、解释性文件的陆续出台，可能对公司经营产生直接影响。
应对措施：公司将实时把握行业动态，按照高于国家、行业标准的要求组织生产、检测、验收等工作，提高自身抗风险能力。
3.公司实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为徐新月。
截至2018年12月31日，公司股东徐新月直接持有公司59.16%的股权。
虽然目前股份公司已建立起一整套公司治理制度，但若公司治理制度未规范执行，公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展及其他股东利益带来风险。
应对措施：公司成立后，根据《公司法》及《公司章程》建立健全了法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度，在制度执行中充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用，以控制该风险。
4.公司治理的风险 随着公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。
而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。
随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。
因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。
应对措施：公司在相关中介机构的指导下，从变更为股份有限公司开始，比照上市公司的要求，制订了包括《公司章程》和相关配套的管理制度。
同时，在主办券商及律师的指导下，公司董事、监事及高级管理人员对公司治理中的运作有了进一步的熟悉。
在公司股份进行公开转让后，公司将在主办券商等中介机构的帮助和督导下，严格按相关规则运作，以提高公司规范化水平。
5.产品质量的风险 公司主要产品是以大麦苗、胡萝卜为原料的保健食品，公司产品的质量直接关系到消费者的身体健康，生产过程中出现任何问题，都可能给消费者的身体健康带来危害，从而给公司的经营造成重大影响。
公司实际控制人已出具承诺将严格选择公司原材料及增加抽检次数及批次，使公司生产的产品符合目前的企业标准。
若公司因上述承诺事项而遭受处罚的，公司实际控制人徐新月将以自有资金承担公司因此而造成的损失。
但公司仍可能因管理上、操作上的疏忽发生产品质量问题，而对公司造成不利影响。
但公司仍可能因管理上、操作上的疏忽发生产品质量问题，而对公司造成不利影响。
应对措施：公司建立了标准的质量控制体系，严格按照行业、企业标准进行生产，并且将继续加大质量控制的力度，不断完善质量控制体系，对原料、运输、生产、检验等各环节进行实时管理，确保产品质量安全。
6.子公司生产经营用房尚未去的房产证的风险 截至2018年12月31日，公司子公司江苏博可自建且正在使用的坐落于射阳经济开发区东区生物食品科技园新民东路南侧1号、2号地块上的房产因政府招商引资等历史原因未办理报建手续，导致未取得房屋所有权证或不动产登记证，公司目前正在积极办理之中。
虽然，射阳县住房和城乡建设局已于2017年3月23日出具《关于正在办理不动产证的证明》，证明该房产系江苏 22 博可自建，不属于违章建筑，无拆除风险，办理房产证不存在实质性障碍。
且公司实际控制人承诺若因未履行报建手续被相关行政主管部门处罚、导致江苏博可搬迁或无法取得房屋不动产登记证书而使江苏博可遭受损失的，将由其承担由此造成的一切经济损失。
但如若无法顺利取得房产证，将会对公司的生产经营造成一定的影响。
应对措施：公司正在积极与相关部门沟通办理房屋所有权证或不动产登记证。
7.闲置资金投资理财风险 为充分利用闲置资金，报告期内公司存在购买保本浮动收益型理财产品的情形，前述理财产品系低风险理财产品。
尽管公司利用闲置资金投资理财的行为能提升公司资金利用效率，但如果未来公司投资理财未严格履行必要的决策程序或者购买的理财产品出现亏损，可能会对公司及中小股东的权益造成不利影响。
应对措施：公司已制定和执行了对外投资的决策程序，公司将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。
8.红筹搭建与拆除中未办理个人外汇登记的风险 在公司海外红筹架构开始搭建时，本公司股东徐新月、顾苏林就公司海外红筹架构，未办理境内居民个人境外投资的外汇登记手续，存在可能因未办理及补办境内居民个人境外投资的外汇登记手续而被外汇管理部门处罚的风险。
应对措施：徐新月与顾苏林已出具书面承诺，对其二人未办理及补办境内居民个人境外投资的外汇登记手续可能发生的外汇管理部门处罚均由其二人承担，如因此而给博可生物带来的任何经济利益损失的，其二人将以各自持有的博可生物股权以外的个人财产全额补偿博可生物该等经济利益损失。
(二)无 报告期内新增的风险因素 23 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否√是□否 □是√否□是√否√是□否□是√否√是□否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
五.二.(五)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 24 预计金额0.000.000.000.000.00 200,000.00 单位：元发生金额 0.000.000.000.000.000.00 (三)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
1.公司2018年4月18日召开了第一届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置自有资金购买理财产品的议案》，最高理财额度不超过人民币3000万元。
上述议案于2017年年度股东大会审议通过。
报告期内，公司累计购买理财产品13,90.00万元。
2.公司2018年5月29日召开了第一届董事会第七次会议审议通过了《关于拟对外投资设立控股子公司的议案》，与浙江奇域科技有限公司共同出资设立控股子公司杭州麦记科技有限公司，注册地址为杭州市，注册资本为人民币10,000,000.00元。
其中本公司出资5,100,000.00元，占注册资本的51%，浙江奇域科技有限公司出资4,900,000.00元，占注册资本的49%。
本次对外投资不构成关联交易。
详见公司2019年5月30日在全国股转中心指定网站披露的《杭州博可生物科技股份有限公司对外投资公告（设立控股子公司）》（公告编号：2018-022）。
(四)承诺事项的履行情况
1.关于产品质量的风险，公司实际控制人已出具承诺将严格选择公司原材料及增加抽检次数及批次，使公司生产的产品符合目前的企业标准，若公司因上述承诺事项而遭受处罚的，公司实际控制人徐新月将以自有资金承担公司因此而造成的损失。
2017年，公司严格选择原材料并相应增加抽检次数及批次，公司生产的产品符合目前企业标准，未出现承诺事项而遭受处罚的情形。
2.子公司江苏博可生产经营用房尚因政府招商引资等历史原因未取得房产证风险，公司实际控制人承诺若因未履行报建手续被相关行政主管部门处罚、导致江苏博可搬迁或无法取得房屋不动产登记证书而使江苏博可遭受损失的，将由其承担由此造成的一切经济损失。
2017年，射阳县住房和城乡建设局已于2017年3月23日出具《关于正在办理不动产证的证明》，证明该房产系江苏博可自建，不属于违章建筑，无拆除风险，办理房产证不存在实质性障碍（公司目前正在积极办理之中）。
3.在公司海外红筹架构开始搭建时，本公司股东徐新月、顾苏林存在可能因未办理及补办境内居民个人境外投资的外汇登记手续而被外汇管理部门处罚的风险。
为此，徐新月与顾苏林已出具书面承诺，对其二人未办理及补办境内居民个人境外投资的外汇登记手续可能发生的外汇管理部门处罚均由其二人承担，如因此而给博可生物带来的任何经济利益损失的，其二人将以各自持有的博可生物股权以外的个人财产全额补偿博可生物该等经济利益损失。
截止2017年底，未出现外汇管理部门就该事项处罚的情形。
公司股东徐新月、顾苏林因历史原因存在代持，对于可能因代持而导致的风险，公司实际股东徐新月、顾苏林愿以自有资金承担因此而造成的损失。
2017年初代持已经还原，徐新月、顾苏林真实持有博可生物的股份，各方确认在代持期间及代持解除后各方均不存在纠纷及潜在的纠纷。
4.关于避免同业竞争的承诺：公司控股股东、实际控制人出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，公司股东及公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。
报告期内，公司控股股东、实际控制人；公司股东及公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员均严格履行避免同业竞争的承诺，未出现违反《关于避免同业竞争的承诺函》的相关情况。
5.关于减少投资及规范关联交易及资金往来的承诺：为保障公司及其他中小股东的合法权益，公司董事、监事、高级管理人员出具了《关于减少投资及规范关联交易及资金往来的承诺函》。
(五)调查处罚事项 公司于2018年4月8日收到杭州市西湖区市场监督管理局出具的《市场监督管理行政处罚决定书》（（杭西）市管罚处字【2018】001号）。
处罚内容如下：
1.没收被扣押的博可麦记片（生产日期2017年 25 9月10日，规格500mg/片*180片/（瓶（盒））21瓶；
2.没收违法所得2867.43元；
3.罚款人民币9464.94元。
详见公司2018年7月10日在全国股转中心发布的《杭州博可生物科技股份有限公司关于公司收到行政处罚决定书的公告（补发）》（公告编号：2018-028） 26 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初 数量 比例% 34,320,00021,621,600 29,858,400 34,320,000 100%63% 87% - 本期变动2,230,000 0002,230,000 期末数量2,230,000 单位：股 比例%6.10% 34,320,00021,621,600 93.90%59.16% 29,858,40081.69% 36,550,000.00
4 (二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况 单位：股 序期初持股期末持股期末持期末持有期末持有无 号股东名称 数持股变动数股比例%限售股份限售股份数 数量 量 1徐新月 21,621,600 021,621,60059.16%21,621,600
0 2顾苏林 8,236,800 08,236,80022.54%8,236,800
0 3杭州如诚投资4,461,600 04,461,60012.20%4,461,600
0 合伙企业（有限 合伙） 4杭州尚驰投资 2,230,0002,230,0006.10% 02,230,000 合伙企业（有限 合伙）
5 合计 34,320,0002,230,00036,550,000100.00%34,320,0002,230,000 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 股东徐新月为杭州如诚投资合伙企业（有限合伙）普通合伙人并担任执行事务合伙人，除此之外公 司股东之间不存在关联关系。
除上述股东外其他各股东之间不存在关联关系，亦无一致行动关系。
27
二、
优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 公司股东徐新月直接持有公司59.16%的股权，持有杭州如诚投资合伙企业（有限合伙）49.74%的股权，通过杭州如诚投资合伙企业（有限合伙）实际控制公司12.2%的表决权。
综上，徐新月合计享有公司71.36%的表决权，从股权及表决权判断，公司股东徐新月对公司决策形成实质性控制，且徐新月担任公司的法定代表人、董事长，负责公司重大事项的决策，对公司的经营决策事项产生决定性的作用，系公司的控股股东及实际控制人。
徐新月女士，1951年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，于1979年6月毕业于上海大学，1991年6月毕业于美国弗吉尼亚大学生物化学专业，硕士学位。
1980年6月至1989年8月，在浙江冶金研究院任助理工程师；1989年9月至1991年6月，在美国弗吉尼亚大学生物化学专业学习；1991年8月至1995年6月，在美国国立卫生研究院任高级研究员在职博士；1995年8月至1999年10月，在浙江金巴开植物制品有限公司任总经理；1999年11月至2000年5月，筹备博可有限设立；2000年6月至2001年4月，在博可有限任副董事长、总经理；2001年5月至2002年6月，在博可有限任副董事长；2002年7月在博可有限任董事长、总经理；2002年8月至2009年1月，在博可有限任执行董事、总经理；2009年2月至2016年9月，在博可有限任董事长；2016年10月至2017年5月，在博可有限任董事长、总经理；2017年5月至今，在博可生物任董事长。
报告期内，公司控股股东为徐新月，控股股东无变动。
28 第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 20182018 4.32,230,0009,589,000
0 年7年10 月13月22 日日 发行对象中做市商家 数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家 数
0 0
1 单位：元/股发行对象募集中信资金托及用途资管是否产品变更家数 0否 募集资金使用情况：详见公司同日在全国股转中心（）发布的《杭州博可生物科技股份有限公司关于 2018年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2019-011）。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用债券违约情况□适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求□适用√不适用
四、间接融资情况 □适用√不适用违约情况□适用√不适用
五、权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用□不适用 股利分配日期 每10股派现数（含税） 29 每10股送股数 单位：元/股每10股转增数 2018年6月21日 1.7
0 0 合计 1.7
0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名徐新月 徐新月顾苏林刘丹王小军张博曾军英叶才源袁敏蔡小苹 职务董事长、董事会秘书（代）总经理 董事 董事 董事 董事 监事会主席 监事 监事 财务负责人 性别女 出生年月 1951年11月 学历博士 女 1951年博士 11月 男 1954年5大专 月 男 1981年5本科 月 男 1967年2硕士 月 男 1967年2硕士 月 女 1979年7硕士 月 男 1989年9中专 月 男 1968年2大专 月 女 1960年9大专 月 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任期2017.5.31-2020.5.30 是否在公司领取薪酬是 2018.5.29-2020.5.302017.5.31-2020.5.302017.5.31-2020.5.302017.5.31-2020.5.302018.6.14-2020.5.302017.5.31-2020.5.302017.5.31-2020.5.302017.5.31-2020.5.302017.5.31-2020.5.30 是是是否否是是是是 532 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：徐新月在杭州博可生物科技股份有限公司任董事长职务，为实际控制人；徐新月和刘丹系母子关系， 其余董监高之间不存在关联关系。
(二)持股情况 姓名徐新月 职务董事长 期初持普通股股数 21,621,600 数量变动
0 期末持普通股股数 21,621,600 期末普通股持股比例% 59.16% 单位：股期末持有股票期权数量
0 31 顾苏林 董事 8,236,800 08,236,800 22.54%
0 合计 - 29,858,400 029,858,400 81.70%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否√是□否√是□否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型 夏岭 董事会秘书 离任 盖世龙 总经理、董事 离任 徐新月 董事长 新任 张博 - 新任 期末职务董事长、总经理、董事会秘书（代）董事 变动原因个人原因离职个人原因离职新任总经理 新任董事 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用□不适用 徐新月女士个人简历，1951年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，于1979年6月毕业于上海大学，1991年6月毕业于美国弗吉尼亚大学生物化学专业，硕士学位。
1980年6月至1989年8月，在浙江冶金研究院任助理工程师；1989年9月至1991年6月，在美国弗吉尼亚大学生物化学专业学习；1991年8月至1995年6月，在美国国立卫生研究院任高级研究员在职博士；1995年8月至1999年10月，在浙江金巴开植物制品有限公司任总经理；1999年11月至2000年5月，筹备博可有限设立；2000年6月至2001年4月，在博可有限任副董事长、总经理；2001年5月至2002年6月，在博可有限任副董事长；2002年7月在博可有限任董事长、总经理；2002年8月至2009年1月，在博可有限任执行董事、总经理；2009年2月至2016年9月，在博可有限任董事长；2016年10月至2017年5月，在博可有限任董事长、总经理；2017年5月至今，在博可生物任董事长；2018年2月至今在博可生物任董事会秘书；2018年5月至今，在博可生物任总经理。
张博先生个人简历,1987年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，于2015年4月毕业于DEVRYUNIVERSITY工商管理专业，管理学硕士学位，于2016年8月回国；2016年9月至2017年11月，就职于浙江省康天服饰股份有限公司，任董事长秘书；2016年12月30日至今，为浦江县康天投资管理合伙企业（有限合伙）有限合伙人；2017年11月至今，就职于杭州博可生物科技股份有限公司，任董事长助理。
2018年5月至今，在博可生物任董事。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员财务人员采购人员销售人员 期初人数104120 32 期末人数185230 生产人员研发人员 员工总计 33 43 16 16 84 114 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数13 21283184 期末人数14 363934114 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1.薪酬政策 公司重视薪酬体系的建设，目前，员工薪酬主要由基本工资、岗位工资、绩效工资、加班工资和各类津贴（包括高温补贴、工龄补贴等）等项目组成。
公司在核定的工资总额内，根据公司的经济效益状况和考核分配结果确定工资分配制度、工资分配形式和工资支付水平。
公司实行以结构工资为主的工资分配制度，工资分配遵循以下原则：效益原则：公司效益决定职工工资分配水平，职工工资水平与企业经济效益相联系，并随企业经济效益增减而相应调整。
效率原则：按照“工资总额增长幅度低于企业经济效益增长幅度，职工平均工资增长幅度低于企业劳动生产率增长幅度”的原则控制工资增长。
公平原则：即坚持职工在相同工作区域、相同工作岗位、相同工作条件、相同文化技能、相同贡献积累、相同工作业绩、相同工资制度下的同工同酬的工资政策。
公司执行最低工资制度，即只要职工在法定工作时间内（含试用期）提供了正常劳动，支付给职工的工资不得低于当地政府规定的最低工资标准。
最低工资标准不含加班工资等。
公司鼓励核心员工持股，激发员工创造性，增强员工归属感。
2．培训计划 公司建立了完善的员工培训体系，根据发展需要，采取内训与外训相结合的方式开展员工培训工作，以提升员工的岗位技能水平和业务能力，保障员工的健康成长及公司的健康发展，广泛深入开展全员教育培训，全力构建学习型企业，打造学习型团队，培养和造就出一支满足公司需求、结构优化、素质一流、富于创新的人才队伍。
3．需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。
(二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况□适用√不适用 33 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 34 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况（一）股东大会建立健全及运行情况 报告期内，公司按照规范的公司管理体系及相关的要求，遵照《公司章程》，对公司股东大会的召开、表决、决议等方面做了严格的把控。
公司召开的股东大会符合《公司法》及《公司章程》的要求，报告期内共召开了3次股东大会，相关会议记录完整且有相关人员签署，会议文件已归档保存。
（二）董事会建立健全及运行情况 报告期内，公司按照规定补选产生公司董事，完善并健全了公司董事会。
期间严格按照《公司法》及《公司章程》的要求，遵从“三会”治理机制，正常召开董事会审议公司相关议案，报告期内共召开了4次董事会，相关会议记录完整且有相关人员签署，会议文件已归档保存，会议决议能够得到有效执行。
（三）监事会建立健全及运行情况 报告期内，监事会能够正常召开履行监事会职责，且召开的方式符合《公司法》及《公司章程》的要求，报告期内共召开了2次监事会，相关会议记录完整且有相关人员签署，会议文件已归档保存，会议决议能够得到有效执行。
公司按照公司法的要求经职工代表大会选举产生袁敏担任公司职工代表监事，袁敏担任公司职工代表监事期间能够根据公司法的要求履行监事职责，积极参与公司治理，公司的重大事项均充分听取公司监事意见，并经过包括职工代表监事在内的全体监事作出一致决议，符合公司治理要求。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司按照相关法律法规的要求，制定了股份公司《公司章程》，依法建立了股东大会、董事会、监 事会和高级管理人员组成的公司治理架构，明确了股东大会、董事会、监事会、经理层的职责和权限，形成了各负其责、协调运转、有效制衡的法人治理结构。
同时，《公司章程》规定了公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者权利外，还具有知情权、股东收益权、提案权、股东大会及董事会决议违法违规时的请求撤销权等权利；还制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《对外担保决策制度》、《对外投资管理办法》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《关联交易公允决策制度》、《防范大股东及关联方资金占用管理制度》、《募集资金管理制度》、《年度报告重大差错责任追究制度》等内部管理制度，进一步建立健全了公司法人治理机制，能给股东提供合适的保护并保证其充分行使知情权、参与权、质询权和表 35 决权等权利。
实际运作中，能够根据《公司章程》及相关治理制度的要求规范运行。
但由于股份公司成
立时间较短，实际运作经验仍缺乏，公司规范运作的效果有待进一步考察。
公司管理层将不断深化公司规范治理理念，加强公司内控管理制度及法律法规、规范性文件的学习，提高规范运作的意识，以保证公司内部控制目标的实现。
公司董事会认为，公司现有治理机制的建立和执行能给股东提供合适的保护，并能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司在《公司章程》中已对对外担保、重大投资、关联交易、及委托理财等事项作出相关规定，报 告期内新制定了《募集资金管理制度》为切实履行决策管理机制，管理层对对外担保、重大投资、关联交易、募集资金使用等事项的决策程序严格履行《对外担保决策制度》、《对外投资管理办法》、《关联交易公允决策制度》、《募集资金管理制度》，并经股东大会审议通过。
上述管理制度的起草和履行过程参照了《上市公司治理准则》，能够保证决策制度规范和严格，有助于提高决策质量，保障公司及各股东的合法权益。
报告期内公司发行股票通过了董事会和股东大会的审议，并签署了三方监管协议，募集资金的使用严格遵照《募集资金管理制度》，对公司的发展产生了积极影响，符合全体股东的利益。
4、公司章程的修改情况2018年7月30日公司2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》，鉴于公司进行股票发行，公司注册资本、股份总数将发生变更，需对公司章程进行相应的修改。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型 董事会 报告期内会议召开的次数
4 经审议的重大事项（简要描述）（一）2018年4月18日第一届董事会第六次会议审议通过了：
1.《公司2017年年度报告及摘要的议案》；
2.《公司2017年度董事会工作报告的议案》；
3.《公司2017年度总经理工作报告的议案》；
4.《公司2017年度财务决算报告的议案》；
5.《公司2018年度财务预算报告的议案》；
6.《公司2017年度利润分配预案》；
7.《公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年审计机构的议案》
8.《公司使用部分闲置自有资金购买理财产品的议案》；
9.《公司年度报告差错责任追究制度的议案》；10.《关于召开2017年年度股东大会的议案》。
（二）2018年5月29日第一届董事会第七次会议审议通过了：
1.《关于提名新任董事候选人的议案》；
2.《关于聘任总经理的议案》；
3.《关于拟对外投资设立控股子公司的议案》；
4.《关于提议召开2018年第一次临时股东大会的议案》；（三）2018年7月13日第一届董事会第八次会议审议通过了：
1.《关于公 36 监事会股东大会 司<股票发行方案>的议案》；
2.《关于提请股东 大会授权董事会全权办理本次股票发行相关 事宜的议案》；
3.《关于签署<杭州博可生物科 技股份有限公司之附生效条件的股份认购合 同>的议案》；
4.《关于修改<公司章程>的议案》；
5.《关于制订<杭州博可生物科技股份有限公司 募集资金管理制度>的议案》；
6.《关于设立募 集资金专项账户并签署三方监管协议的议 案》；
7.《关于提请召开2018年第二次临时股 东大会的议案》；（四）2018年8月16日第
一 届董事会第九次会议审议通过了：1议案《2018 年半年度报告》；2议案《<股票发行方案>变更 中介机构》；
2 第一届监事会第二次会议审议通过了：
1. 《公司2017年度监事会工作报告的议案》；
2. 《公司2017年年度报告及其摘要的议案》；
3. 《公司2017年度财务决算报告的议案》；4《.公 司2018年度财务预算报告的议案》；
5.《公司 2017年度利润分配预案的议案》；第一届监事 会第三次会议审议通过了：
1.《杭州博可生物 科技股份有限公司2018年半年度报告》； 32017年年度股东大会审议通过了
1.《公司2017 年年度报告及摘要的议案》
2.《公司2017年度 董事会工作报告的议案》
3.《公司2017年度监 事会工作报告的议案》
4.《公司2017年度财务 决算报告的议案》
5.《公司2018年度财务预算 报告的议案》
6.《公司2017年度利润分配预案》
7.《公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合 伙）为公司2018年审计机构的议案》
8.《公司 使用部分闲置自有资金购买理财产品的议案》
9.《公司年度报告重大差错责任追究制度的议 案》；2018年第一次临时股东大会审议通过了
1.《关于提名新任董事候选人的议案》；2018 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司< 股票发行方案>的议案》
2.《关于提请股东大会 全权办理本次股票发行相关事宜的议案》
3.《关 于签署<杭州博可生物科技股份有限公司之附 生效条件的股份认购合同>的议案》
4.审议通过 《关于修改<公司章程>的议案》
5.审议通过了 《关于制定<杭州博可生物科技股份有限公司 募集资金管理制度>的议案》
2、
三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 37 决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。
(三)公司治理改进情况 报告期内，公司“三会”有序运行，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证券会、全国中小企业股份转让系统有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务。
公司在资产、人员、机构、财务、业务上与控股股东及实际控制人分开，公司治理规范。
公司管理层在实际工作中不断深化公司治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。
(四)投资者关系管理情况 报告期内，公司按照规范的公司管理体系及相关的要求，严格遵守《公司法》、《证券法》等有关法律在全国股转系统信息披露平台进行信息披露，公司通过信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升了公司投资者关系管理水平。
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议□适用√不适用(六)独立董事履行职责情况□适用√不适用
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司的重大事项均充分听取公司监事意见，并经过包括职工代表监事在内的全体监事作出一致决议，符合公司治理要求。
对本年度内的监督事项没有异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，博可生物的法人治理结构逐步健全，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面互相独立，具有完整的业务体系及独立面对市场经营的能力。
（一）业务独立 公司致力于以大麦苗为主要原料的保健食品的研发、生产与销售业务，在业务上独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立完整的业务体系，独立开展业务。
公司经营的重要职能完全由公司承担，不存在控股股东、实际控制人通过上述机构损害公司利益的情形。
公司独立获取业务收入和利润，不存在依赖于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形。
（二）资产完整及独立 股份公司由有限公司整体变更而来，有限公司所有资产全部由股份公司承继。
除本公开转让说明书已进行的特别说明外，公司及其子公司经营的房屋、土地使用权、设备、知识产权均拥有合法有效的权利证书或权属证明文件（公司子公司的房产尚在办理中），公司及其子公司对该等资产实际占有、支配以及使用。
公司的资产权属清晰，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资产。
（三）人员独立 38 公司及其子公司建立了独立的劳动、人事、工资管理体系，由行政管理部对公司员工按照有关规定和制度实施管理。
公司高级管理人员与核心业务人员均与公司签订了劳动合同、保密协议，并且均在公司专职工作并领取薪金；高级管理人员及核心技术人员没有与以前任职的公司签订竞业禁止条款。
公司高级管理人员与核心技术人员除部分人员在公司子公司兼职外未在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪金，也不存在自营或为他人经营与公司经营范围相同业务的情形；公司及其子公司的财务人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
（四）财务独立 公司设有独立的财务部门，配置了专职财务人员，建立了独立的财务核算体系和财务管理程序，制定了规范的财务会计制度，能够独立作出财务决策，不存在被控股股东、实际控制人干预的情形。
公司在招商银行独立开户，不存在与公司股东及其他关联企业共享银行账户的情形。
公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，不存在与其他企业混合纳税的情况。
（五）机构独立 公司建立了与经营规模相适应的组织机构，除股东大会、董事会、监事会外，设有总经理、财务负责人、董事会秘书岗位，职能部门包括市场部、采购部、研发部、财务部、销售中心、物流部、生产部、行政管理部。
公司就各部门制定了具体的制度性文件，就部门权限、内部控制程序进行了严格规定，在机制上保障了各部门相互制衡。
上述各部门独立运作，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。
(三)对重大内部管理制度的评价现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身 的实际情况制定的。
报告期内，公司的内部控制制度在保障企业财产与会计信息的完整性、安全性、以及可靠性方面不存在重大缺陷，公司管理层还需不断深化公司规范治理理念，加强公司内控管理制度及法律法规、规范性文件的学习，提高规范运作的意识，以保证公司内部控制目标的实现。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况为了进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确 性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，公司制定了《信息披露事务管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
39
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 天健审〔2019〕2268号 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 2019年4月18日 王福康、易莎 否 审计报告 天健审〔2019〕2268号 杭州博可生物科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了杭州博可生物科技股份有限公司（以下简称杭州博可公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了杭州博可公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于杭州博可公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
40
三、其他信息杭州博可公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估杭州博可公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
杭州博可公司治理层（以下简称治理层）负责监督杭州博可公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
41 (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对杭州博可公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致杭州博可公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就杭州博可公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王福康 中国·杭州 中国注册会计师：易莎 二〇一九年四月十八日
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目
流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 附注五（一）1 42 期末余额59,900,662.07 单位：元期初余额 31,845,950.41 应收票据及应收账款其中：应收票据 应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 五（一）2五（一）2五（一）
3 五（一）
4 五（一）5五（一）
6 五（一）7五（一）8五（一）9五（一）10五（一）11五（一）12五（一）13 43 203,976.16203,976.16229,530.90 154,272.00 7,239,645.48 67,728,086.61 1,840,034.6134,608,814.40 281,128.16 4,143,735.74 180,345.911,817,443.82 47,520.0042,919,022.64110,647,109.25 642,084.10642,084.10110,565.99 346,444.45 4,853,336.8754,285.30 37,852,667.12 1,944,107.1636,285,318.59 4,108,962.22 1,249,928.56309,660.00 43,897,976.5381,750,643.65 应付票据及应付账款其中：应付票据 应付账款预收款项卖出回购金融资产应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备 五（一）14五（一）15五（一）16五（一）17五（一）18 五（一）19 五（一）20五（一）21五（一）22 44 3,170,710.65 3,170,710.652,307,920.89 979,961.953,664,592.802,314,751.41 1,028,026.78 1,028,026.78118,896.33 687,877.603,219,422.39 352,329.04 12,437,937.70 5,406,552.14 2,157,980.91 2,157,980.9114,595,918.6136,550,000.00 2,558,221.75 2,558,221.757,964,773.8934,320,000.00 37,223,001.94 30,080,983.07 2,718,368.46 1,009,435.73 未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：徐新月 五（一）23主管会计工作负责人：徐新月 19,567,671.78 8,375,450.96 96,059,042.18 73,785,869.76 -7,851.54 96,051,190.64 73,785,869.76 110,647,109.25 81,750,643.65 会计机构负责人：蔡小苹 (二)
母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款其中：应收票据 应收账款预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用 附注十三（一）1十三（一）1十三（一）
2 十三（一）3 45 期末余额58,431,067.04 1,014,530.891,014,530.89 75,349.03145,095.005,868,349.54 65,534,391.50 12,095,034.6129,430,013.46 281,128.162,956,099.75 单位：元期初余额31,827,651.57 642,084.10642,084.10 23,099.41325,793.216,470,612.94 39,289,241.23 11,944,107.1631,732,682.73 3,023,667.79 递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款其中：应付票据 应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益 1,260,604.8247,520 46,070,400.80111,604,792.30 648,003.92159,660 47,508,121.6086,797,362.83 609,833.57 609,833.572,276,933.27 795,107.542,992,547.896,963,377.66 576,843.00 576,843.00118,896.33541,710.032,978,741.644,840,884.78 13,637,799.93 9,057,075.78 2,157,980.91 2,157,980.9115,795,780.8436,550,000.00 2,558,221.75 2,558,221.7511,615,297.5334,320,000.00 37,909,726.91 30,767,708.04 46 专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 2,718,368.46 18,630,916.0995,809,011.46111,604,792.30 1,009,435.73 9,084,921.5375,182,065.3086,797,362.83 (三)合并利润表 项目 附注
一、营业总收入 其中：营业收入 五（二）
1 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入
二、营业总成本 其中：营业成本 五（二）
1 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二）
2 销售费用 五（二）
3 管理费用 五（二）
4 研发费用 五（二）
5 财务费用 五（二）
6 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 五（二）
7 加：其他收益 五（二）
8 投资收益（损失以“－”号填列） 五（二）
9 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
五（二）10 资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入 五（二）11五（二）12 47 本期金额56,925,588.6756,925,588.67 单位：元上期金额34,578,475.8434,578,475.84 34,619,639.1411,319,141.95 22,768,355.725,705,665.67 1,278,109.287,852,747.398,670,250.172,704,852.76 4,205.08 52,343.842,790,332.51 716,831.551,055,620.36-104,072.55 0.002,561.85 0.0024,080,963.29 18,205.07 995,590.537,278,131.197,356,621.202,013,580.44 57,917.71 27,173.09-639,151.021,090,628.12639,434.27-55,892.84 59,700.001,420,732.90 0.0015,020,615.41 21,828.12 减：营业外支出 五（二）13
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五（二）14
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： -
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：徐新月 主管会计工作负责人：徐新月 23,399.77
24,075,768.59 5,593,066.5818,482,702.01 18,482,702.01 -252,851.5418,735,553.55 53,863.0614,988,580.47 3,129,963.9011,858,616.57 11,858,616.57 - 11,858,616.57 18,482,702.0118,735,553.55 -252,851.54 11,858,616.5711,858,616.57 0.53 0.35 0.53 0.35 会计机构负责人：蔡小苹 (四)母公司利润表
一、营业收入减：营业成本 项目 附注十三（二） 1十三（二） 1 48 本期金额53,004,845.74 15,965,548.76 单位：元上期金额34,578,475.84 9,189,679.42 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 十三（二）
2 财务费用 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 十三（二）
3 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） （一）持续经营净利润 （二）终止经营净利润
五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 1,107,652.87
5,393,037.034,792,289.092,704,852.76 1,905.3149,422.562,833,597.19716,831.551,055,620.36-104,072.55 0.002,561.8521,980,976.4916,705.0712,332.3721,985,349.194,896,021.9017,089,327.2917,089,327.29 17,089,327.29 834,683.067,278,131.195,918,063.432,013,580.44 56,248.7427,039.06-640,237.93950,409.72639,434.27-55,892.8459,700.001,420,732.912,998,604.3820,928.12 20.0713,019,512.43 2,888,665.1310,130,847.3010,130,847.30 10,130,847.30 49 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额 附注 五（三）1五（三）2五（三）
3 50 本期金额67,742,383.06 1,523,345.7569,265,728.8112,488,177.88 11,460,433.9814,082,649.45 5,501,848.0543,533,109.3625,732,619.45 0.001,159,692.91 12,000.00 139,000,000.00140,171,692.91 2,632,219.57 单位：元上期金额39,873,278.20 2,542,744.4142,416,022.61 6,373,343.01 8,153,176.059,341,202.997,282,560.3231,150,282.3711,265,740.24 212,630.80708,701.41 40,000.00 27,682,109.5528,643,441.76 1,602,586.00600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五（三）
4 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三）
5 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：徐新月 主管会计工作负责人：徐新月 139,000,000.00
141,632,219.57-1,460,526.66 9,834,000.00245,000.00 27,006,810.0029,209,396.00 -565,954.24 6,660,000.00 9,834,000.00 6,660,000.00 5,834,400.00 14,527,871.91 216,981.13
6,051,381.133,782,618.87 14,527,871.91-7,867,871.91 28,054,711.66 2,831,914.09 31,845,950.41 29,014,036.32 59,900,662.07 31,845,950.41 会计机构负责人：蔡小苹 (六)
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 附注 51 本期金额 60,507,438.93 10,207,947.4870,715,386.4115,932,674.29 8,013,543.1912,777,849.1910,983,110.0947,707,176.7623,008,209.65 1,159,692.9112,000.00 单位：元上期金额 39,873,278.20 12,565,583.0152,438,861.2113,051,346.66 7,276,943.547,923,845.6212,938,894.9241,191,030.7411,247,830.47 212,630.80708,701.41 40,000.00 回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 139,000,000.00140,171,692.91 859,105.96 255,000.000.00 139,000,000.00140,114,105.96 57,586.95 9,589,000.00 27,682,109.5528,643,441.76 1,545,346.00 600,000.00 27,006,810.0029,152,156.00 -508,714.24 6,660,000.00 9,589,000.00 5,834,400.00216,981.13 6,051,381.133,537,618.87 26,603,415.4731,827,651.5758,431,067.04 6,660,000.00 14,527,871.91 14,527,871.91-7,867,871.91 2,871,244.3228,956,407.2531,827,651.57 52 (七)合并股东权益变动表 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 其他权益工 其
一 项目 股本 具优永 其先续 他股债 资本公积 他专减： 综项库存 合储股 收备益 盈余公积 般 风 少数股东权益 所有者权益 未分配利润 险 准 备
一、上年期末余额 34,320,000.00 30,080,983.07 1,009,435.73 8,375,450.96 73,785,869.76 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他
二、本年期初余额 34,320,000.00
三、本期增减变动金额
2,230,000.00 （减少以“－”号填列） 30,080,983.077,142,018.87 1,009,435.731,708,932.73 8,375,450.9611,192,220.82 73,785,869.76-7,851.5422,265,320.88 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股 2,230,000.002,230,000.00 7,142,018.877,359,000.00 18,735,553.55-252,851.5418,482,702.01245,000.009,617,018.87 245,000.009,834,000.00
2．其他权益工具持有者 53 投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 36,550,000.00 -216,981.13 1,708,932.731,708,932.73 -7,543,332.73-1,708,932.73 -5,834,400.00 -216,981.13-5,834,400.00 -5,834,400.00 37,223,001.94 2,718,368.46 19,567,671.78-7,851.5496,051,190.64 54 上期 项目
一、上年期末余额 其他权益工具 股本 优永其 先续他 股债 34,320,000.00 归属于母公司所有者权益 其 资本公积 他专减： 综项库存 合储股 收备 益 2,644,025.03
一 般 盈余 风 公积 险 准 备 6,516,664.15 少 数 股 未分配利润 东 权 益 26,314,435.92 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股 34,320,000.00 2,644,025.0327,436,958.04 6,660,000.006,660,000.00 6,516,664.15-5,507,228.42 26,314,435.92-17,938,984.96 11,858,616.57
2．其他权益工具持有者投 入资本
3．股份支付计入所有者权 益的金额
4．其他 所有者权益 69,795,125.10 69,795,125.10
3,990,744.66 11,858,616.576,660,000.006,660,000.00 55 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：徐新月 34,320,000.00 (八)母公司股东权益变动表 20,776,958.04 1,013,084.731,013,084.73 -15,540,956.64-1,013,084.73 -14,527,871.91 -14,527,871.91-14,527,871.91 -6,520,313.15 -14,256,644.89 20,776,958.04 -6,520,313.15 -14,256,644.89 30,080,983.07
主管会计工作负责人：徐新月 1,009,435.73 8,375,450.96 73,785,869.76 会计机构负责人：蔡小苹 单位：元 56 本期 项目 股本 其他权益工具
优永 其先续 他股债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 34,320,000.00 30,767,708.04 1,009,435.73 9,084,921.5375,182,065.30 加：会计政策变更 前期差错更正 其他
二、本年期初余额 34,320,000.00 30,767,708.04 1,009,435.73 9,084,921.53
75,182,065.30
三、本期增减变动金额（减2,230,000.00 7,142,018.87 1,708,932.73 9,545,994.5620,626,946.16 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 17,089,327.2917,089,327.29 （二）所有者投入和减少2,230,000.00 7,142,018.87 9,372,018.87 资本
1．股东投入的普通股 2,230,000.00 7,359,000.00 9,589,000.00
2．其他权益工具持有者投 入资本
3．股份支付计入所有者权 益的金额
4．其他 -216,981.13 -216,981.13 （三）利润分配 1,708,932.73 -7,543,332.73
-5,834,400.00
1．提取盈余公积 1,708,932.73 -1,708,932.73 -
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -5,834,400.00
-5,834,400.00 57 分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或 股本）
2.盈余公积转增资本（或 股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 36,550,000.00 37,909,726.91 2,718,368.46 18,630,916.0995,809,011.46 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 股本 34,320,000.00 其他权益工具优永 其先续 他股债 上期 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 3,330,750.00 盈余公积 一般风险准备 6,516,664.15 未分配利润 所有者权益合计 28,751,675.7672,919,089.91 58 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或 股本）
2.盈余公积转增资本（或 股本） 34,320,000.00 3,330,750.0027,436,958.04 6,660,000.006,660,000.00 20,776,958.04 6,516,664.15-5,507,228.42 28,751,675.76-19,666,754.23 72,919,089.912,262,975.39 10,130,847.30 10,130,847.306,660,000.00 6,660,000.00 1,013,084.731,013,084.73 -6,520,313.15 -15,540,956.64-14,527,871.91 -1,013,084.73 - -14,527,871.91-14,527,871.91 -14,256,644.89 59
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 34,320,000.00
1 公司年度大事记 2018年6月，杭州博可生物科技股份有限公司与浙江奇域科技有限公司共同出资设立控股子公司杭州麦记科技有限公司。
2018年7月6日浙江大学&博可生物（麦记麦绿素）肿瘤化疗营养治疗临床试验项目正式启动。
未来，博可生物会在临床上作出更多尝试，让麦绿素为国人的大健康作出更多贡献。
2 目录 第一节声明与提示
..............................................................................................................................
6第二节公司概况...................................................................................................................................
9第三节会计数据和财务指标摘要..................................................................................................11第四节管理层讨论与分析...............................................................................................................14
第五节重要事项.................................................................................................................................24
第六节股本变动及股东情况...........................................................................................................27
第七节融资及利润分配情况...........................................................................................................29
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况........................................................................31第九节行业信息.................................................................................................................................34
第十节公司治理及内部控制...........................................................................................................35
第十一节财务报告.............................................................................................................................40
3 释义项目
博可生物、股份公司股东大会董事会监事会三会 高级管理人员管理层博可有限如诚投资江苏博可西藏青稞刘丹 主办券商、民族证券 全国股份转让系统证监会报告期《公司法》《公司章程》 《证券法》元、万元QC QA 保健食品 膳食营养补充剂 OTC 释义 释义指指杭州博可生物科技股份有限公司指指杭州博可生物科技股份有限公司股东大会指指杭州博可生物科技股份有限公司董事会指指杭州博可生物科技股份有限公司监事会指指杭州博可生物科技股份有限公司股东大会、董事会、 及监事会指指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监指指公司董事、监事及高级管理人员指指杭州博可生物科技有限公司，系博可生物的前身指指杭州如诚投资合伙企业（有限合伙）指指江苏博可生物科技发展有限公司指指西藏青稞麦绿素生物科技有限公司指指DanLiu（美国国籍）系公司董事，实际控制人徐新 月之子指指民族证券股份有限公司，系博可生物持续督导的主 办券商指指全国中小企业股份转让系统指指中华人民共和国证券监督管理委员会指指2018年1月1日至2018年12月31日指指《中华人民共和国公司法》指指最近一次由股东大会审议通过的《杭州博可生物科 技股份有限公司公司章程》指指《中华人民共和国证券法》指指人民币元、人民币万元指Qualitycontrol，指品质控制，产品的质量检验，发 现质量问题后的分析、改善和不合格品控制等相关活动。
指Qualityassurance，指品质保证，通过建立和维持质量管理体系来确保产品质量没有问题的活动。
指指声称具有特定保健功能或者以补充维生素、矿物质为目的的食品，即适宜于特定人群食用，具有调节机体功能，不以治疗疾病为目的，并且对人体不产生任何急性、亚急性或者慢性危害的食品。
指指以维生素、矿物质及构效关系相对明确的提取物为主要原料，通过口服补充人体必需的营养素和生物活性物质，达到提高机体健康水平和降低疾病风险的食品，一般以片剂或胶囊剂等浓缩形态存在。
指即OverTheCounter（非处方药），指那些不需要医生处方，消费者可直接在药房或药店中即可购取的药物。
4 GMP CMC自媒体尚驰投资 指即GoodManufacturingPractices，是根据制药、保健食品等行业特性制定的强制性标准，要求企业从原料、人员、设施设备、生产过程、包装运输、质量控制等方面按国家有关法规达到卫生质量要求，形成一套可操作的作业规范帮助企业改善企业卫生环境，及时发现生产过程中存在的问题，加以改善。
指羧甲基纤维素，即一种重要的纤维素醚，是天然纤维经过化学改性后所获得的一种水溶性好的聚阴离子纤维素化合物，易溶于冷热水。
指是指私人化、平民化、普泛化、自主化的传播者，以现代化、电子化的手段，向不特定的大多数或者特定的单个人传递规范性及非规范性信息的新媒体的总称。
自媒体平台包括：博客、微博、微信、百度官方贴吧、论坛/BBS等网络社区。
指杭州尚驰投资合伙企业（有限合伙）
5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人徐新月、主管会计工作负责人徐新月及会计机构负责人（会计主管人员）蔡小苹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否√是□否
1、豁免披露事项及理由豁免披露公司主要客户名称主要原因： 公司专注于以大麦苗为主要原料的保健食品的研发、生产与销售，基本业务模式是以销定产，盈利模式的本质为产品销售。
具体来说，公司根据市场需求进行研发和生产，以纯天然的成分满足不同消费群体需求，不断精进生产工艺、实现产品更新换代。
自从成立以来，公司倾心塑造自主品牌，逐步打开国内市场，各区域经销代理商对公司的发展有着重要的作用。
由于食品和保健食品行业竞争激烈，虽然公司业务的核心竞争力源于公司持续的研发和技术的不断进步，但是公司产品一直被模仿，如果将主要经销代理商的信息公开，公司恐将失去部分市场的竞争优势，甚至会丧失该经销代理商。
公司已向全国股份转让系统公司申请在2018年年度报告中豁免披露主要客户名称并取得了同意，在2018年年度报告中公司主要客户名称采用代称方式。
【重要风险提示表】 重要风险事项名称 市场竞争风险 重要风险事项简要描述我国保健品行业处于高速发展阶段，高利润率吸引着新的参与者不断涌入，造成行业内企业竞争加剧。
与此同时，众多国际品牌也纷纷进入中国或者与国内厂商合作，医药企业也开始布
6 行业政策风险公司实际控制人不当控制的风险红筹搭建与拆除中未办理个人外汇登记风险公司治理的风险 产品质量的风险 子公司生产经营用房尚未取得房产证风险 局保健品产业。
此外，大型资本的介入，也将对我国保健品产业重新洗牌。
因此，市场风险的加剧，可能对公司在销售定价、市场拓展方面带来一定影响。
保健食品行业对政策的敏感度较高，受到的影响波动大且速度较快，国家通过实行发行食品经营许可证等制度，在不断加强对保健食品行业的监管。
随着《食品安全法》、《保健食品注册与备案管理办法》等行业法规、规章、制度、解释性文件的陆续出台，可能对公司经营产生直接影响。
公司实际控制人为徐新月。
截至2018年12月31日，公司股东徐新月直接持有公司59.16%的股权。
虽然目前股份公司已建立起一整套公司治理制度，但若公司治理制度未规范执行，公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展及其他股东利益带来风险。
在公司海外红筹架构开始搭建时，本公司股东徐新月、顾苏林就公司海外红筹架构，未办理境内居民个人境外投资的外汇登记手续，存在可能因未办理及补办境内居民个人境外投资的外汇登记手续而被外汇管理部门处罚的风险。
随着公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。
而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。
随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。
因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。
公司主要产品是以大麦苗、胡萝卜为原料的保健食品，公司产品的质量直接关系到消费者的身体健康，生产过程中出现任何问题，都可能给消费者的身体健康带来危害，从而给公司的经营造成重大影响。
公司实际控制人已出具承诺将严格选择公司原材料及增加抽检次数及批次，使公司生产的产品符合目前的企业标准。
若公司因上述承诺事项而遭受处罚的，公司实际控制人徐新月将以自有资金承担公司因此而造成的损失。
但公司仍可能因管理上、操作上的疏忽发生产品质量问题，而对公司造成不利影响。
但公司仍可能因管理上、操作上的疏忽发生产品质量问题，而对公司造成不利影响。
截至2018年12月31日，公司子公司江苏博可自建且正在使用的坐落于射阳经济开发区东区生物食品科技园新民东路南侧1号、2号地块上的房产因政府招商引资等历史原因未办理报建手续，导致未取得房屋所有权证或不动产登记证，公司目前正在积极办理之中。
虽然，射阳县住房和城乡建设局已于2017年3月23日出具《关于正在办理不动产证的证明》，证明该房产系江苏博可自建，不属于违章建筑，无拆除风险，办理房产证不存在实质性障碍。
且公司实际控制人承诺若因未履行报建手续被相关行政主管部门处罚、导致江苏博可搬迁或无法取
7 闲置资金投资理财风险本期重大风险是否发生重大变化： 得房屋不动产登记证书而使江苏博可遭受损失的，将由其承担由此造成的一切经济损失。
但如若无法顺利取得房产证，将会对公司的生产经营造成一定的影响。
为充分利用闲置资金，报告期内公司存在购买保本浮动收益型理财产品的情形，前述理财产品系低风险理财产品。
尽管公司利用闲置资金投资理财的行为能提升公司资金利用效率，但如果未来公司投资理财未严格履行必要的决策程序或者购买的理财产品出现亏损，可能会对公司及中小股东的权益造成不利影响。
是 本报告期内减少了“报告期内存在代持的风险：2009年2月博可控股收购完成博可有限后至2009年9月29日刘丹将CheermaxEnterprisesLTD100%股权转让给顾苏林期间，刘丹替顾苏林间接代持博可有限24%的股权；2015年10月9日顾苏林将其持有的CheermaxEnterprisesLTD5%的股权转让给徐建华至2016年4月15日徐建华将其持有的CheermaxEnterprisesLTD5%股权转让给顾苏林期间，徐建华替顾苏林间接代持博可有限1.2%的股权；2009年2月博可控股收购完成博可有限后至2016年4月15日刘丹将FiveContinentInternationalHoldingsLTD100%股权转让给徐新月期间，刘丹替徐新月间接代持博可有限76%的股权。
虽然刘丹与顾苏林的代持已于2009年9月29日解除，与徐新月的代持已于2016年4月15日解除，徐建华与顾苏林的代持已于2016年4月15日解除，但仍可能存在因代持而导致的风险”。
主要原因是：以上的代持已经全部解除，而且各方确认在代持期间及代持解除后各方均不存在纠纷及潜在的纠纷，目前代持已经还原。
目前徐新月，顾苏林真实持有博可生物的股份，且公司股东徐新月、顾苏林承诺，若因在代持期间产生的纠纷导致公司利益受损的，愿意自有资金承担此损失。
8 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 杭州博可生物科技股份有限公司博可生物872204徐新月浙江省杭州市西湖区转塘街道河山街176号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 徐新月董事会秘书（代）0571-850290290571-85029029paopaozlg@/浙江省杭州市西湖区转塘街道河山街176号310024董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2000年6月20日2017年9月26日基础层C制造业-C14食品制造业-C149其他食品制造业-C1492保健食品以大麦苗为主要原料的保健食品的研发、生产与销售。
集合竞价转让36,550,000 0 0徐新月徐新月，杭州如诚投资合伙企业（有限合伙）
9 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码注册地址 08G 否 杭州市西湖区转塘街道河山街否 176号 注册资本（元） 36,550,000 是 公司2018年发行了2230000股民币普通股股票。
详见公司于股转网站（）披露的 公告《股票发行情况报告书》。
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址 报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 方正证券湖南省长沙市天心区湘江中路二段36号华远国际中心37层（华远华中心4、5号楼3701-3717）否天健会计师事务所（特殊普通合伙）王福康、易莎浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 10 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期56,925,588.67 80.12%18,735,553.5517,330,494.85 22.61% 20.91% 0.53 上年同期34,578,475.84 83.50%11,858,616.57 9,387,628.15 17.14% 13.57% 单位：元增减比例 64.63%57.99%84.61% - - 0.35 51.43%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末110,647,109.2514,595,918.6196,059,042.18 2.6314.15%13.19% 5.45 上年期末81,750,643.65 7,964,773.8973,785,869.76 2.1513.38% 9.74%7.00 单位：元增减比例 35.35%83.26%30.19%22.33%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期25,732,619.45 134.571.87 上年同期11,265,740.24 107.711.31 单位：元增减比例 128.41%- 11
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期 35.35%64.63%55.86%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末36,550,000.00
六、非经常性损益 项目非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额
七、补充财务指标 □适用√不适用 上年同期-0.04%-4.10%-3.47% 增减比例- 上年期末34,320,000.00 单位：股增减比例 6.50% 金额 单位：元2,561.8566,590.71650,240.84 1,159,692.91-5,194.70 1,873,891.61468,097.91735.00 1,405,058.70 12
八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正
□不适用
单位：元
科目
上年期末（上年同期）
调整重述前
调整重述后
上上年期末（上上年同期）
调整重述前
调整重述后
应收票据
应收账款
642,084.10
应收票据及应收账
款
642,084.10
应收利息
应收股利
其他应收款
346,444.45
346,444.45
固定资产清理
固定资产
36,285,318.59
36,285,318.59
应付票据
应付账款
1,028,026.78
应付票据及应付账
款
1,028,026.78
应付利息
应付股利
其他应付款
352,329.04
352,329.04
管理费用
9,370,201.64
7,356,621.20
研发费用
2,013,580.44
1.
2018 年度财务报表可比数据受重要影响的报表项目和金额如上；
2.财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》 《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解 释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号—— 关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。
公司自2018年1月1日起执行上述企业会计 准则解释，执行上述解释对公司2018年度财务报表可比数据无影响。
13 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司专注于以大麦苗为主要原料的保健食品的研发、生产与销售，基本业务模式是以销定产， 盈利模式的本质为产品销售。
具体来说，公司根据市场需求进行研发和生产，以纯天然的成分满足不同消费群体需求，不断精进生产工艺、实现产品更新换代。
从成立以来，公司一直深耕保健食品领域，塑造自主品牌，逐步打开国内市场。
公司采取母公司、子公司分工协作的经营模式，母公司博可生物主要负责下游成品的研发、生产及销售；子公司江苏博可主要负责为博可生物提供生产所需大麦嫩苗原汁提取粉。
控股子公司杭州麦记科技有限公司主要负责公司产品部分渠道的开拓和维护。
该业务模式有效延伸了保健食品产业链，有利于公司从生产源头把控产品质量，实现利润最大化。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 2018年，作为我国健康产业的主要发展方向，营养保健品行业即受到严格的监管同时也受到政策的大力支持，这为公司的发展带来了挑战同时也带来了新的机遇。
1.公司经营情况 2018年，公司仍然以配方改良和产品研发为核心竞争力，从优化投入产出、加强科技研发的角度组织运营，以经济附加值较高的研发和销售环节为重心，不断研发新技术、新产品，同时加强渠道建设，以拓展市场。
公司实现营业收入5692.56万元，实现净利润1848.27万元；截至2018年12月31日，公司总资产为11064.71万元，期末净资产9605.12万元。
2.公司治理方面 公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，提高公司治理水平。
2018年，公司董事会共召开4次会议，审议了23项议案。
3.研发方面 公司持续加大研发投入，提高产品技术含量，取得较好的成果。
截止2018年12月31日，公司拥有授权专利8件，申请专利3件（其中发明专利3件）；截至2018年12月31日，公司及子公司已取得37项商标权，在申请商标10项；截至2018年12月31日，公司及子公司取得的业务资 14 质7项，保健品批准证书3项。
公司从研发项目等方面做实技术创新，对实现中长期发展战略所需的关键技术进行攻坚，不断提高产品技术含量，增强公司核心竞争力。
(二)行业情况 公司的主营业务为以大麦苗为主要原料的保健食品的研发、生产与销售。
根据全国中小企业股份转让系统公司《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司属于“C制造业”下的“C14食品制造业”下的“C149其他食品制造业”下的“C1492保健食品制造”行业。
根据全国中小企业股份转让系统公司《挂牌公司投资型行业分类指引》划分，公司属于“15医疗保健”下的“1510医疗保健设备与服务”下的“151010医疗保健设备与用品”下的“15101011医疗保健用品”行业。
随着国内经济的持续发展，一方面居民的健康意识逐渐加强，从正面带动了保健食品的需求；另一方面，经济发展造成的环境污染等对人体负面影响，生活压力带来的亚健康状态和各类职业病，也从侧面促使人们加强对个人健康、养生需求的关注，成为拉动保健品行业需求的另一驱动力。
而保健品配方、生产工艺的不断精进，也为行业发展奠定了基础。
2018年，保健品行业引起了监管部门的关注。
药品市场监管总局发布公告称，根据工业和信息化部、国家市场监督管理总局等13部门联合印发的《综合整治骚扰电话专项行动方案》（下称《方案》），自2018年7月起，会在全国范围内组织开展为期一年半的综合整治骚扰电话专项行动。
《方案》指出，保健食品生产经营企业要按照《行动方案》要求，认真开展电话营销行为自查自纠。
相信在相关政府部门各项专项整治工作开展后，行业发展将会逐步趋于正轨，这将大大促进保健品行业优胜劣汰。
同时优质企业将会获得更好的发展空间，公司也将获得更好的发展和更大的进步。
2019年，公司所处的保健食品行业将会迎来新的发展机会。
一方面随着相关政府部门大力整治，保健品行业的发展将会逐步趋于正规，劣质产品和不良商家将会被清出市场；另一方面，国民营养健康逐步受到国家的重视。
国家卫生健康委办公厅印发了关于国民营养健康指导委员会工作规定等文件的通知，2019年2月28日，国民营养健康指导委员会成立大会暨第一次全体会议在国家卫生健康委召开。
会议指出，推动实施《国民营养计划》、做好营养健康工作，是贯彻落实党的十九大关于实施健康中国战略的重要任务，是实现人民美好生活的迫切需要，是指引营养健康产业发展的内在要求。
为了加强对实施《国民营养计划》的领导，协调和指导，国家卫生健康委牵头组建国家层面的国民营养健康指导委员会。
(三)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据与应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产 本期期末 金额 占总资产的比重 59,900,662.07 54.14% 203,976.16 0.18% 7,239,645.48 6.54% 1,840,034.6134,608,814.40 1.66%31.28% 上年期末 金额 占总资产的比重 31,845,950.41 38.95% 642,084.10 0.79% 4,853,336.87 5.94% 1,944,107.1636,285,318.59 15 2.38%44.39% 单位：元本期期末与上年期 末金额变动比例88.10%-68.23% 49.17% -5.35%-4.62% 在建工程短期借款长期借款预付款项其他应收款其他流动资产递延所得税资产其他非流动资产应付票据及应付账款预收款项应付职工薪酬其他应付款盈余公积未分配利润 281,128.16 229,530.90154,272.00 1,817,443.82 47,520.00 3,170,710.65 2,307,920.89979,961.95 2,314,751.412,718,368.4619,567,671.78 0.25% 0.21%0.14%0.00%1.64% 110,565.99346,444.45 54,285.301,249,928.56 0.04% 309,660.00 2.87%1,028,026.78 2.09%0.89%2.09%2.46%17.68% 118,896.33687,877.60352,329.041,009,435.738,375,450.96 0.14%0.42%0.07%1.53% 0.38% 1.26% 0.15%0.84%0.43%1.23%10.25% 107.60%-55.47%-100.00%45.40% -84.65% 208.43% 1,841.12%42.46%556.99%169.30%133.63% 资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金：货币资金增加88.10%，主要系2018年股票发行募集资金9,589,000.00元，全部用于公 司补充流动资金。
2、应收票据与应收账款：应收票据与应收账款减少68.23%，主要系2017年应收账款全部为应收深圳前 海云集品电子商务有限公司货款，2018年应收深圳前海云集品电子商务有限公司货款2,831,042.00元，预计无法收回全额计提坏账。
3、存货：公司存货同比增加49.17%，，主要系公司开发新产品，开拓新渠道增加备货所致。
4、预付账款：预付账款增加107.60%，主要系2018年新增控股子公司杭州麦记科技有限公司因业务需要预付73,135.71元，所以预付款有所增加。
5、其他应收款：其他应收款减少55.47%，主要系应收北京尤维斯经贸有限公司的保证金150,000.00元已退还至公司。
6、其他流动资产：其他流动资产减少100.00%，主要系2017年有待抵扣增值税进项税54,285.30元。
7、递延所得税资产：递延所得税资产增加45.40%，主要系2018年应收账款坏账准备引起的可抵扣暂时性差异计算的递延所得税资产增加701,995.92元。
8、其他非流动资产：其他非流动资产减少84.65%，主要系2018年预付土地款150,000.00元，预计无法收回，已全额计提坏账。
9、应付票据及应付账款:应付票据及应付账款增加208.43%，主要系2018年江苏博可生物科技发展有限公司正处于生产结算期间，应付货款1,453,495.58元，另外新增控股子公司杭州麦记科技有限公司应付货款844,692.00元所致。
10、预收货款：预收货款增加1841.12%，主要系公司年底促销活动所致。
11、应付职工薪酬：应付职工薪酬增加42.46%，主要系公司业务增加，公司人员有所增加。
12、其他应付款：其他应付款增加556.99%，主要系新增控股子公司杭州麦记科技有限公司其他应付款1,530,030.65元，其中主要是客户押金、保证金等。
16
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率%管理费用研发费用销售费用财务费用资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重 56,925,588.67 - 11,319,141.95 19.88% 80.12% - 8,670,250.17 15.23% 2,704,852.76 4.75% 7,852,747.39 13.79% 4,205.08 0.01% 2,790,332.51 4.90% 716,831.55 1.26% 1,055,620.36 1.85% 0.00 0.00% 2,561.85
0.00 24,080,963.2918,205.0723,399.77 18,482,702.01 0.00%0.00%42.30%0.03%0.04%32.47% 上年同期 金额 占营业收入的比重 34,578,475.84 - 5,705,665.67 16.50% 83.50% - 7,356,621.20 21.28% 2,013,580.44 5.82% 7,278,131.19 21.05% 57,917.71 0.17% -639,151.02 -1.85% 1,090,628.12 3.15% 639,434.27 1.85% 59,700.00 0.17% 1,420,732.90
0.00 15,020,615.4121,828.1253,863.06 11,858,616.57 4.11%0.00%43.44%0.06%0.16%34.29% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例 64.63%98.38%17.86%34.33% 7.90%-92.74%536.57%-34.27%65.09%-100.00% -99.82%0.00% 60.32%-16.60%-56.56%55.86% 项目重大变动原因：
1、营业收入：报告期内，营业收入增加64.63%，主要系2018年公司开拓新增渠道和研发新产品，提高了公司销量所致。
2、营业成本：公司营业成本较上期同比增加98.38%，主要系报告期内销量增加导致营业成本增加。
3、研发费用：报告期内研发费用2,704,852.76元，较上年同期2,013,580.44元，增长34.33%，主要原因是公司加大研发投入。
4、财务费用：报告期内财务费用比上期减少53,712.63元，主要系利息收入增加25,170.75元。
另外银行手续费减少了27,735.71元。
5、资产减值损失:资产减值损失增加536.57%，主要系2018年计提坏账损失2,790,332.51元
6、其他收益：其他收益减少34.27%，主要系政府补助减少440,387.28元。
7、投资收益:投资收益增加65.09%，主要系银行理财产品收益增加450,991.50元。
8、公允价值变动收益：公允价值变动收益减少100%，主要系公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产减少59,700.00元。
9、资产处置收益：资产处置收益减少99.82%，主要系2017年有一笔1,400,000.00元专有技术以技术入股的方式投资西藏青稞麦绿素生物科技有限公司确认的收益导致。
10、营业外支出：营业外支出下降56.56%，主要系2017年江苏博可生物科技发展有限公司固定资产毁损报废损失34,838.78元 17
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额56,876,307.4449,281.2311,303,630.2115,511.74 上期金额34,573,928.864,546.985,705,665.670.00 单位：元变动比例 64.51%983.82%98.11% - 按产品分类分析： 类别/项目麦记片青汁粉其他 本期收入金额43,225,460.684,949,783.838,701,062.93 占营业收入比例%75.93%8.70%15.28% 上期收入金额28,602,789.102,106,007.103,865,132.66 单位：元占营业收入比例% 82.72%6.09% 11.19% 按区域分类分析：□适用√不适用 收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成相比去年同期麦记片占比下降，青汁粉和其他占比增加。
主要系公司增加了新的经销渠道并加大了青汁类产品的推广力度。
(3)主要客户情况 序号12345 客户一客户二客户三客户四客户
五 客户合计 销售金额6,465,602.325,223,429.372,878,635.462,310,086.062,058,517.2418,936,270.45 年度销售占比11.36%9.18%5.06%4.06%3.62%33.28% 单位：元是否存在关联关系否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 12345 供应商射阳县四明镇玉龙家庭农场温州利成印业有限公司东台市益众秸秆专业合作社射阳县临海镇长清家庭农场江苏恒泰新能源有限公司 合计 采购金额1,254,676.50 926,675.55836,227.80767,733.30757,333.684,542,646.83 年度采购占比9.19%6.79%6.13%5.62%5.55% 33.28% 单位：元是否存在关联关系否否否否否 - 18
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额25,732,619.45-1,460,526.66 3,782,618.87 上期金额11,265,740.24 -565,954.24-7,867,871.91 单位：元变动比例 128.41%-158.06% 148.08% 现金流量分析：
1.经营活动产生的现金流量净额增加128.41%，主要系2018年收入增加64.63%和三板挂牌的中介费用减少所致。
2.投资活动产生的现金流量净额减少158.06%，主要系2018年购建固定资产增加1,029,633.57元。
3．筹资活动产生的现金流量净额增加148.08%，主要系2018年吸收投资收到的现金增加3,174,000.00元。
(四)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1.江苏博可生物科技发展有限公司，公司全资控股子公司，持股比例100%，经营业务为食品生产 （按许可证核定范围经营）及本公司自产产品销售；植物提取物研发；农作物种植；农产品销售；生态农业开发（以上项目国家有专项规定的除外）。
注册资本为1,000万元，截止2018年12月31日，该公司总资产14,433,541.54元，净资产11,956,344.53元，营业收入为8,683,339.00元，2018年度实现净利润1,771,675.80元。
2.西藏青稞麦绿素生物科技有限公司，非全资子公司，持股比例10%，经营业务为农产品开发，青稞的种植，青稞麦绿素、中药材原材料、植物提取和植物超细粉的加工、生产、销售、日化用品、化妆品的销售。
【依法须经审批的项目，经相关部门批准后方可经营此项目】。
注册资本为2,000万元，截止2018年12月31日，该公司总资产18,690,819.26元，净资产18,400,346.12元，营业收入为0元，2018年度实现净利润-1,040,725.46元。
3.杭州麦记科技有限公司，非全资子公司，持股比例51%，经营业务为预包装食品、特殊食品（保健食品）、化妆品、护肤品、百货、办公用品等货物的销售。
注册资本为1,000万元，截止2018年12月31日，该公司总资产3,343,740.78元，净资产-16,023.56元，营业收入为7,857,852.16元，2018年度实现净利润-516,023.56元。
2、委托理财及衍生品投资情况公司2018年4月18日召开了第一届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置自有资金购买理财产品的议案》，最高理财额度不超过人民币3000万元。
上述议案于2017年年度股东大会审议通过。
报告期内，公司累计购买理财产品13,900.00万元。
(五)非标准审计意见说明□适用√不适用 (六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用□不适用 19 企业会计准则变化引起的会计政策变更
1.本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。
2018 年度财务报表可比数据受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据应收账款 应收票据及应收账款642,084.10 642,084.10 应收利息 应收股利 其他应收款 346,444.45 其他应收款 346,444.45 固定资产固定资产清理 36,285,318.59固定资产 36,285,318.59 应付票据应付账款 应付票据及应付账款1,028,026.78 1,028,026.78 应付利息 应付股利 其他应付款 352,329.04 其他应付款 352,329.04 管理费用 9,370,201.64 管理费用
研发费用 7,356,621.202,013,580.44
2.财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。
公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司2018年度财务报表可比数据无影响。
(七)合并报表范围的变化情况√适用□不适用 20 合并范围增加公司名称杭州麦记公司 股权取得方式新设子公司 股权取得时点2018年6月9日 出资额255,000.00 出资比例51.00% (八)企业社会责任 公司按照高于国家、行业标准的要求组织生产、检测、验收等工作，提高产品品质，诚信经营，按时纳税，安全生产，注重环保；在努力做好自身生产经营的同时，始终把承担社会责任、感恩国家、惠及广大居民工作放在公司发展的重要位置。
将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。
三、持续经营评价 公司的经营模式、产品或服务的品种结构报告期内未发生重大不利影响；公司的行业地位或所处行业的经营环境未发生重大变化；公司业务、资产、人员、财务、机构等独立，保持着良好的公司独立自主经营能力；公司主要财务、业务等经营指标良好；公司以配方改良和产品研发为核心竞争力，凭借丰富的产品系列、严密的质量控制体系、横纵一体化的产业链布局以及优秀的售后服务能力，在行业内树立了良好的口碑。
目前，公司已形成以区域经销商为主，线上销售为辅的多层次营销网络，业务范围覆盖全国各地,为后续持续高速发展打下坚实的基础。
在报告期内，公司不存在对持续经营能力产生重大影响的事项。
2019年，公司所处的保健食品行业将会迎来新的发展机会。
一方面随着相关政府部门大力整治，保健品行业的发展将会逐步趋于正规，劣质产品和不良商家将会被清出市场；另一方面，国民营养健康逐步受到国家的重视。
国家卫生健康委办公厅印发了关于国民营养健康指导委员会工作规定等文件的通知，2019年2月28日，国民营养健康指导委员会成立大会暨第一次全体会议在国家卫生健康委召开。
会议指出，推动实施《国民营养计划》、做好营养健康工作，是贯彻落实党的十九大关于实施健康中国战略的重要任务，是实现人民美好生活的迫切需要，是指引营养健康产业发展的内在要求。
为了加强对实施《国民营养计划》的领导，协调和指导，国家卫生健康委牵头组建国家层面的国民营养健康指导委员会。
四、未来展望 是否自愿披露□是√否
五、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1.市场竞争风险我国保健品行业处于高速发展阶段，高利润率吸引着新的参与者不断涌入，造成行业内企业竞 争加剧。
与此同时，众多国际品牌也纷纷进入中国或者与国内厂商合作，医药企业也开始布局保健品产业。
此外，大型资本的介入，也将对我国保健品产业重新洗牌。
因此，市场风险的加剧，可能 21 对公司在销售定价、市场拓展方面带来一定影响。
应对措施：公司已制定合理的商业发展计划，根据市场状况和自身经营情况进行业务扩张，将 自身发展与市场发展、资金等多方面紧密联系在一起，加快技术革新和渠道拓展，构建自身核心竞争力，形成与竞争对手有差别的市场策略。
2.行业政策风险 保健食品行业对政策的敏感度较高，受到的影响波动大且速度较快，国家通过实行发行食品经营许可证等制度，在不断加强对保健食品行业的监管。
随着《食品安全法》、《保健食品注册与备案管理办法》等行业法规、规章、制度、解释性文件的陆续出台，可能对公司经营产生直接影响。
应对措施：公司将实时把握行业动态，按照高于国家、行业标准的要求组织生产、检测、验收等工作，提高自身抗风险能力。
3.公司实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为徐新月。
截至2018年12月31日，公司股东徐新月直接持有公司59.16%的股权。
虽然目前股份公司已建立起一整套公司治理制度，但若公司治理制度未规范执行，公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展及其他股东利益带来风险。
应对措施：公司成立后，根据《公司法》及《公司章程》建立健全了法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度，在制度执行中充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用，以控制该风险。
4.公司治理的风险 随着公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。
而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。
随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。
因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。
应对措施：公司在相关中介机构的指导下，从变更为股份有限公司开始，比照上市公司的要求，制订了包括《公司章程》和相关配套的管理制度。
同时，在主办券商及律师的指导下，公司董事、监事及高级管理人员对公司治理中的运作有了进一步的熟悉。
在公司股份进行公开转让后，公司将在主办券商等中介机构的帮助和督导下，严格按相关规则运作，以提高公司规范化水平。
5.产品质量的风险 公司主要产品是以大麦苗、胡萝卜为原料的保健食品，公司产品的质量直接关系到消费者的身体健康，生产过程中出现任何问题，都可能给消费者的身体健康带来危害，从而给公司的经营造成重大影响。
公司实际控制人已出具承诺将严格选择公司原材料及增加抽检次数及批次，使公司生产的产品符合目前的企业标准。
若公司因上述承诺事项而遭受处罚的，公司实际控制人徐新月将以自有资金承担公司因此而造成的损失。
但公司仍可能因管理上、操作上的疏忽发生产品质量问题，而对公司造成不利影响。
但公司仍可能因管理上、操作上的疏忽发生产品质量问题，而对公司造成不利影响。
应对措施：公司建立了标准的质量控制体系，严格按照行业、企业标准进行生产，并且将继续加大质量控制的力度，不断完善质量控制体系，对原料、运输、生产、检验等各环节进行实时管理，确保产品质量安全。
6.子公司生产经营用房尚未去的房产证的风险 截至2018年12月31日，公司子公司江苏博可自建且正在使用的坐落于射阳经济开发区东区生物食品科技园新民东路南侧1号、2号地块上的房产因政府招商引资等历史原因未办理报建手续，导致未取得房屋所有权证或不动产登记证，公司目前正在积极办理之中。
虽然，射阳县住房和城乡建设局已于2017年3月23日出具《关于正在办理不动产证的证明》，证明该房产系江苏 22 博可自建，不属于违章建筑，无拆除风险，办理房产证不存在实质性障碍。
且公司实际控制人承诺若因未履行报建手续被相关行政主管部门处罚、导致江苏博可搬迁或无法取得房屋不动产登记证书而使江苏博可遭受损失的，将由其承担由此造成的一切经济损失。
但如若无法顺利取得房产证，将会对公司的生产经营造成一定的影响。
应对措施：公司正在积极与相关部门沟通办理房屋所有权证或不动产登记证。
7.闲置资金投资理财风险 为充分利用闲置资金，报告期内公司存在购买保本浮动收益型理财产品的情形，前述理财产品系低风险理财产品。
尽管公司利用闲置资金投资理财的行为能提升公司资金利用效率，但如果未来公司投资理财未严格履行必要的决策程序或者购买的理财产品出现亏损，可能会对公司及中小股东的权益造成不利影响。
应对措施：公司已制定和执行了对外投资的决策程序，公司将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。
8.红筹搭建与拆除中未办理个人外汇登记的风险 在公司海外红筹架构开始搭建时，本公司股东徐新月、顾苏林就公司海外红筹架构，未办理境内居民个人境外投资的外汇登记手续，存在可能因未办理及补办境内居民个人境外投资的外汇登记手续而被外汇管理部门处罚的风险。
应对措施：徐新月与顾苏林已出具书面承诺，对其二人未办理及补办境内居民个人境外投资的外汇登记手续可能发生的外汇管理部门处罚均由其二人承担，如因此而给博可生物带来的任何经济利益损失的，其二人将以各自持有的博可生物股权以外的个人财产全额补偿博可生物该等经济利益损失。
(二)无 报告期内新增的风险因素 23 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否√是□否 □是√否□是√否√是□否□是√否√是□否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
五.二.(五)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 24 预计金额0.000.000.000.000.00 200,000.00 单位：元发生金额 0.000.000.000.000.000.00 (三)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
1.公司2018年4月18日召开了第一届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置自有资金购买理财产品的议案》，最高理财额度不超过人民币3000万元。
上述议案于2017年年度股东大会审议通过。
报告期内，公司累计购买理财产品13,90.00万元。
2.公司2018年5月29日召开了第一届董事会第七次会议审议通过了《关于拟对外投资设立控股子公司的议案》，与浙江奇域科技有限公司共同出资设立控股子公司杭州麦记科技有限公司，注册地址为杭州市，注册资本为人民币10,000,000.00元。
其中本公司出资5,100,000.00元，占注册资本的51%，浙江奇域科技有限公司出资4,900,000.00元，占注册资本的49%。
本次对外投资不构成关联交易。
详见公司2019年5月30日在全国股转中心指定网站披露的《杭州博可生物科技股份有限公司对外投资公告（设立控股子公司）》（公告编号：2018-022）。
(四)承诺事项的履行情况
1.关于产品质量的风险，公司实际控制人已出具承诺将严格选择公司原材料及增加抽检次数及批次，使公司生产的产品符合目前的企业标准，若公司因上述承诺事项而遭受处罚的，公司实际控制人徐新月将以自有资金承担公司因此而造成的损失。
2017年，公司严格选择原材料并相应增加抽检次数及批次，公司生产的产品符合目前企业标准，未出现承诺事项而遭受处罚的情形。
2.子公司江苏博可生产经营用房尚因政府招商引资等历史原因未取得房产证风险，公司实际控制人承诺若因未履行报建手续被相关行政主管部门处罚、导致江苏博可搬迁或无法取得房屋不动产登记证书而使江苏博可遭受损失的，将由其承担由此造成的一切经济损失。
2017年，射阳县住房和城乡建设局已于2017年3月23日出具《关于正在办理不动产证的证明》，证明该房产系江苏博可自建，不属于违章建筑，无拆除风险，办理房产证不存在实质性障碍（公司目前正在积极办理之中）。
3.在公司海外红筹架构开始搭建时，本公司股东徐新月、顾苏林存在可能因未办理及补办境内居民个人境外投资的外汇登记手续而被外汇管理部门处罚的风险。
为此，徐新月与顾苏林已出具书面承诺，对其二人未办理及补办境内居民个人境外投资的外汇登记手续可能发生的外汇管理部门处罚均由其二人承担，如因此而给博可生物带来的任何经济利益损失的，其二人将以各自持有的博可生物股权以外的个人财产全额补偿博可生物该等经济利益损失。
截止2017年底，未出现外汇管理部门就该事项处罚的情形。
公司股东徐新月、顾苏林因历史原因存在代持，对于可能因代持而导致的风险，公司实际股东徐新月、顾苏林愿以自有资金承担因此而造成的损失。
2017年初代持已经还原，徐新月、顾苏林真实持有博可生物的股份，各方确认在代持期间及代持解除后各方均不存在纠纷及潜在的纠纷。
4.关于避免同业竞争的承诺：公司控股股东、实际控制人出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，公司股东及公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。
报告期内，公司控股股东、实际控制人；公司股东及公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员均严格履行避免同业竞争的承诺，未出现违反《关于避免同业竞争的承诺函》的相关情况。
5.关于减少投资及规范关联交易及资金往来的承诺：为保障公司及其他中小股东的合法权益，公司董事、监事、高级管理人员出具了《关于减少投资及规范关联交易及资金往来的承诺函》。
(五)调查处罚事项 公司于2018年4月8日收到杭州市西湖区市场监督管理局出具的《市场监督管理行政处罚决定书》（（杭西）市管罚处字【2018】001号）。
处罚内容如下：
1.没收被扣押的博可麦记片（生产日期2017年 25 9月10日，规格500mg/片*180片/（瓶（盒））21瓶；
2.没收违法所得2867.43元；
3.罚款人民币9464.94元。
详见公司2018年7月10日在全国股转中心发布的《杭州博可生物科技股份有限公司关于公司收到行政处罚决定书的公告（补发）》（公告编号：2018-028） 26 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初 数量 比例% 34,320,00021,621,600 29,858,400 34,320,000 100%63% 87% - 本期变动2,230,000 0002,230,000 期末数量2,230,000 单位：股 比例%6.10% 34,320,00021,621,600 93.90%59.16% 29,858,40081.69% 36,550,000.00
4 (二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况 单位：股 序期初持股期末持股期末持期末持有期末持有无 号股东名称 数持股变动数股比例%限售股份限售股份数 数量 量 1徐新月 21,621,600 021,621,60059.16%21,621,600
0 2顾苏林 8,236,800 08,236,80022.54%8,236,800
0 3杭州如诚投资4,461,600 04,461,60012.20%4,461,600
0 合伙企业（有限 合伙） 4杭州尚驰投资 2,230,0002,230,0006.10% 02,230,000 合伙企业（有限 合伙）
5 合计 34,320,0002,230,00036,550,000100.00%34,320,0002,230,000 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 股东徐新月为杭州如诚投资合伙企业（有限合伙）普通合伙人并担任执行事务合伙人，除此之外公 司股东之间不存在关联关系。
除上述股东外其他各股东之间不存在关联关系，亦无一致行动关系。
27
二、
优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 公司股东徐新月直接持有公司59.16%的股权，持有杭州如诚投资合伙企业（有限合伙）49.74%的股权，通过杭州如诚投资合伙企业（有限合伙）实际控制公司12.2%的表决权。
综上，徐新月合计享有公司71.36%的表决权，从股权及表决权判断，公司股东徐新月对公司决策形成实质性控制，且徐新月担任公司的法定代表人、董事长，负责公司重大事项的决策，对公司的经营决策事项产生决定性的作用，系公司的控股股东及实际控制人。
徐新月女士，1951年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，于1979年6月毕业于上海大学，1991年6月毕业于美国弗吉尼亚大学生物化学专业，硕士学位。
1980年6月至1989年8月，在浙江冶金研究院任助理工程师；1989年9月至1991年6月，在美国弗吉尼亚大学生物化学专业学习；1991年8月至1995年6月，在美国国立卫生研究院任高级研究员在职博士；1995年8月至1999年10月，在浙江金巴开植物制品有限公司任总经理；1999年11月至2000年5月，筹备博可有限设立；2000年6月至2001年4月，在博可有限任副董事长、总经理；2001年5月至2002年6月，在博可有限任副董事长；2002年7月在博可有限任董事长、总经理；2002年8月至2009年1月，在博可有限任执行董事、总经理；2009年2月至2016年9月，在博可有限任董事长；2016年10月至2017年5月，在博可有限任董事长、总经理；2017年5月至今，在博可生物任董事长。
报告期内，公司控股股东为徐新月，控股股东无变动。
28 第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 20182018 4.32,230,0009,589,000
0 年7年10 月13月22 日日 发行对象中做市商家 数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家 数
0 0
1 单位：元/股发行对象募集中信资金托及用途资管是否产品变更家数 0否 募集资金使用情况：详见公司同日在全国股转中心（）发布的《杭州博可生物科技股份有限公司关于 2018年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2019-011）。
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用债券违约情况□适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求□适用√不适用
四、间接融资情况 □适用√不适用违约情况□适用√不适用
五、权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用□不适用 股利分配日期 每10股派现数（含税） 29 每10股送股数 单位：元/股每10股转增数 2018年6月21日 1.7
0 0 合计 1.7
0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名徐新月 徐新月顾苏林刘丹王小军张博曾军英叶才源袁敏蔡小苹 职务董事长、董事会秘书（代）总经理 董事 董事 董事 董事 监事会主席 监事 监事 财务负责人 性别女 出生年月 1951年11月 学历博士 女 1951年博士 11月 男 1954年5大专 月 男 1981年5本科 月 男 1967年2硕士 月 男 1967年2硕士 月 女 1979年7硕士 月 男 1989年9中专 月 男 1968年2大专 月 女 1960年9大专 月 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任期2017.5.31-2020.5.30 是否在公司领取薪酬是 2018.5.29-2020.5.302017.5.31-2020.5.302017.5.31-2020.5.302017.5.31-2020.5.302018.6.14-2020.5.302017.5.31-2020.5.302017.5.31-2020.5.302017.5.31-2020.5.302017.5.31-2020.5.30 是是是否否是是是是 532 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：徐新月在杭州博可生物科技股份有限公司任董事长职务，为实际控制人；徐新月和刘丹系母子关系， 其余董监高之间不存在关联关系。
(二)持股情况 姓名徐新月 职务董事长 期初持普通股股数 21,621,600 数量变动
0 期末持普通股股数 21,621,600 期末普通股持股比例% 59.16% 单位：股期末持有股票期权数量
0 31 顾苏林 董事 8,236,800 08,236,800 22.54%
0 合计 - 29,858,400 029,858,400 81.70%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否√是□否√是□否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型 夏岭 董事会秘书 离任 盖世龙 总经理、董事 离任 徐新月 董事长 新任 张博 - 新任 期末职务董事长、总经理、董事会秘书（代）董事 变动原因个人原因离职个人原因离职新任总经理 新任董事 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用□不适用 徐新月女士个人简历，1951年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，于1979年6月毕业于上海大学，1991年6月毕业于美国弗吉尼亚大学生物化学专业，硕士学位。
1980年6月至1989年8月，在浙江冶金研究院任助理工程师；1989年9月至1991年6月，在美国弗吉尼亚大学生物化学专业学习；1991年8月至1995年6月，在美国国立卫生研究院任高级研究员在职博士；1995年8月至1999年10月，在浙江金巴开植物制品有限公司任总经理；1999年11月至2000年5月，筹备博可有限设立；2000年6月至2001年4月，在博可有限任副董事长、总经理；2001年5月至2002年6月，在博可有限任副董事长；2002年7月在博可有限任董事长、总经理；2002年8月至2009年1月，在博可有限任执行董事、总经理；2009年2月至2016年9月，在博可有限任董事长；2016年10月至2017年5月，在博可有限任董事长、总经理；2017年5月至今，在博可生物任董事长；2018年2月至今在博可生物任董事会秘书；2018年5月至今，在博可生物任总经理。
张博先生个人简历,1987年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，于2015年4月毕业于DEVRYUNIVERSITY工商管理专业，管理学硕士学位，于2016年8月回国；2016年9月至2017年11月，就职于浙江省康天服饰股份有限公司，任董事长秘书；2016年12月30日至今，为浦江县康天投资管理合伙企业（有限合伙）有限合伙人；2017年11月至今，就职于杭州博可生物科技股份有限公司，任董事长助理。
2018年5月至今，在博可生物任董事。
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员财务人员采购人员销售人员 期初人数104120 32 期末人数185230 生产人员研发人员 员工总计 33 43 16 16 84 114 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数13 21283184 期末人数14 363934114 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1.薪酬政策 公司重视薪酬体系的建设，目前，员工薪酬主要由基本工资、岗位工资、绩效工资、加班工资和各类津贴（包括高温补贴、工龄补贴等）等项目组成。
公司在核定的工资总额内，根据公司的经济效益状况和考核分配结果确定工资分配制度、工资分配形式和工资支付水平。
公司实行以结构工资为主的工资分配制度，工资分配遵循以下原则：效益原则：公司效益决定职工工资分配水平，职工工资水平与企业经济效益相联系，并随企业经济效益增减而相应调整。
效率原则：按照“工资总额增长幅度低于企业经济效益增长幅度，职工平均工资增长幅度低于企业劳动生产率增长幅度”的原则控制工资增长。
公平原则：即坚持职工在相同工作区域、相同工作岗位、相同工作条件、相同文化技能、相同贡献积累、相同工作业绩、相同工资制度下的同工同酬的工资政策。
公司执行最低工资制度，即只要职工在法定工作时间内（含试用期）提供了正常劳动，支付给职工的工资不得低于当地政府规定的最低工资标准。
最低工资标准不含加班工资等。
公司鼓励核心员工持股，激发员工创造性，增强员工归属感。
2．培训计划 公司建立了完善的员工培训体系，根据发展需要，采取内训与外训相结合的方式开展员工培训工作，以提升员工的岗位技能水平和业务能力，保障员工的健康成长及公司的健康发展，广泛深入开展全员教育培训，全力构建学习型企业，打造学习型团队，培养和造就出一支满足公司需求、结构优化、素质一流、富于创新的人才队伍。
3．需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。
(二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况□适用√不适用 33 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 34 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况（一）股东大会建立健全及运行情况 报告期内，公司按照规范的公司管理体系及相关的要求，遵照《公司章程》，对公司股东大会的召开、表决、决议等方面做了严格的把控。
公司召开的股东大会符合《公司法》及《公司章程》的要求，报告期内共召开了3次股东大会，相关会议记录完整且有相关人员签署，会议文件已归档保存。
（二）董事会建立健全及运行情况 报告期内，公司按照规定补选产生公司董事，完善并健全了公司董事会。
期间严格按照《公司法》及《公司章程》的要求，遵从“三会”治理机制，正常召开董事会审议公司相关议案，报告期内共召开了4次董事会，相关会议记录完整且有相关人员签署，会议文件已归档保存，会议决议能够得到有效执行。
（三）监事会建立健全及运行情况 报告期内，监事会能够正常召开履行监事会职责，且召开的方式符合《公司法》及《公司章程》的要求，报告期内共召开了2次监事会，相关会议记录完整且有相关人员签署，会议文件已归档保存，会议决议能够得到有效执行。
公司按照公司法的要求经职工代表大会选举产生袁敏担任公司职工代表监事，袁敏担任公司职工代表监事期间能够根据公司法的要求履行监事职责，积极参与公司治理，公司的重大事项均充分听取公司监事意见，并经过包括职工代表监事在内的全体监事作出一致决议，符合公司治理要求。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司按照相关法律法规的要求，制定了股份公司《公司章程》，依法建立了股东大会、董事会、监 事会和高级管理人员组成的公司治理架构，明确了股东大会、董事会、监事会、经理层的职责和权限，形成了各负其责、协调运转、有效制衡的法人治理结构。
同时，《公司章程》规定了公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者权利外，还具有知情权、股东收益权、提案权、股东大会及董事会决议违法违规时的请求撤销权等权利；还制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《对外担保决策制度》、《对外投资管理办法》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《关联交易公允决策制度》、《防范大股东及关联方资金占用管理制度》、《募集资金管理制度》、《年度报告重大差错责任追究制度》等内部管理制度，进一步建立健全了公司法人治理机制，能给股东提供合适的保护并保证其充分行使知情权、参与权、质询权和表 35 决权等权利。
实际运作中，能够根据《公司章程》及相关治理制度的要求规范运行。
但由于股份公司成
立时间较短，实际运作经验仍缺乏，公司规范运作的效果有待进一步考察。
公司管理层将不断深化公司规范治理理念，加强公司内控管理制度及法律法规、规范性文件的学习，提高规范运作的意识，以保证公司内部控制目标的实现。
公司董事会认为，公司现有治理机制的建立和执行能给股东提供合适的保护，并能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司在《公司章程》中已对对外担保、重大投资、关联交易、及委托理财等事项作出相关规定，报 告期内新制定了《募集资金管理制度》为切实履行决策管理机制，管理层对对外担保、重大投资、关联交易、募集资金使用等事项的决策程序严格履行《对外担保决策制度》、《对外投资管理办法》、《关联交易公允决策制度》、《募集资金管理制度》，并经股东大会审议通过。
上述管理制度的起草和履行过程参照了《上市公司治理准则》，能够保证决策制度规范和严格，有助于提高决策质量，保障公司及各股东的合法权益。
报告期内公司发行股票通过了董事会和股东大会的审议，并签署了三方监管协议，募集资金的使用严格遵照《募集资金管理制度》，对公司的发展产生了积极影响，符合全体股东的利益。
4、公司章程的修改情况2018年7月30日公司2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》，鉴于公司进行股票发行，公司注册资本、股份总数将发生变更，需对公司章程进行相应的修改。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型 董事会 报告期内会议召开的次数
4 经审议的重大事项（简要描述）（一）2018年4月18日第一届董事会第六次会议审议通过了：
1.《公司2017年年度报告及摘要的议案》；
2.《公司2017年度董事会工作报告的议案》；
3.《公司2017年度总经理工作报告的议案》；
4.《公司2017年度财务决算报告的议案》；
5.《公司2018年度财务预算报告的议案》；
6.《公司2017年度利润分配预案》；
7.《公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年审计机构的议案》
8.《公司使用部分闲置自有资金购买理财产品的议案》；
9.《公司年度报告差错责任追究制度的议案》；10.《关于召开2017年年度股东大会的议案》。
（二）2018年5月29日第一届董事会第七次会议审议通过了：
1.《关于提名新任董事候选人的议案》；
2.《关于聘任总经理的议案》；
3.《关于拟对外投资设立控股子公司的议案》；
4.《关于提议召开2018年第一次临时股东大会的议案》；（三）2018年7月13日第一届董事会第八次会议审议通过了：
1.《关于公 36 监事会股东大会 司<股票发行方案>的议案》；
2.《关于提请股东 大会授权董事会全权办理本次股票发行相关 事宜的议案》；
3.《关于签署<杭州博可生物科 技股份有限公司之附生效条件的股份认购合 同>的议案》；
4.《关于修改<公司章程>的议案》；
5.《关于制订<杭州博可生物科技股份有限公司 募集资金管理制度>的议案》；
6.《关于设立募 集资金专项账户并签署三方监管协议的议 案》；
7.《关于提请召开2018年第二次临时股 东大会的议案》；（四）2018年8月16日第
一 届董事会第九次会议审议通过了：1议案《2018 年半年度报告》；2议案《<股票发行方案>变更 中介机构》；
2 第一届监事会第二次会议审议通过了：
1. 《公司2017年度监事会工作报告的议案》；
2. 《公司2017年年度报告及其摘要的议案》；
3. 《公司2017年度财务决算报告的议案》；4《.公 司2018年度财务预算报告的议案》；
5.《公司 2017年度利润分配预案的议案》；第一届监事 会第三次会议审议通过了：
1.《杭州博可生物 科技股份有限公司2018年半年度报告》； 32017年年度股东大会审议通过了
1.《公司2017 年年度报告及摘要的议案》
2.《公司2017年度 董事会工作报告的议案》
3.《公司2017年度监 事会工作报告的议案》
4.《公司2017年度财务 决算报告的议案》
5.《公司2018年度财务预算 报告的议案》
6.《公司2017年度利润分配预案》
7.《公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合 伙）为公司2018年审计机构的议案》
8.《公司 使用部分闲置自有资金购买理财产品的议案》
9.《公司年度报告重大差错责任追究制度的议 案》；2018年第一次临时股东大会审议通过了
1.《关于提名新任董事候选人的议案》；2018 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司< 股票发行方案>的议案》
2.《关于提请股东大会 全权办理本次股票发行相关事宜的议案》
3.《关 于签署<杭州博可生物科技股份有限公司之附 生效条件的股份认购合同>的议案》
4.审议通过 《关于修改<公司章程>的议案》
5.审议通过了 《关于制定<杭州博可生物科技股份有限公司 募集资金管理制度>的议案》
2、
三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 37 决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。
(三)公司治理改进情况 报告期内，公司“三会”有序运行，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证券会、全国中小企业股份转让系统有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务。
公司在资产、人员、机构、财务、业务上与控股股东及实际控制人分开，公司治理规范。
公司管理层在实际工作中不断深化公司治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。
(四)投资者关系管理情况 报告期内，公司按照规范的公司管理体系及相关的要求，严格遵守《公司法》、《证券法》等有关法律在全国股转系统信息披露平台进行信息披露，公司通过信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升了公司投资者关系管理水平。
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议□适用√不适用(六)独立董事履行职责情况□适用√不适用
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司的重大事项均充分听取公司监事意见，并经过包括职工代表监事在内的全体监事作出一致决议，符合公司治理要求。
对本年度内的监督事项没有异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，博可生物的法人治理结构逐步健全，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面互相独立，具有完整的业务体系及独立面对市场经营的能力。
（一）业务独立 公司致力于以大麦苗为主要原料的保健食品的研发、生产与销售业务，在业务上独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立完整的业务体系，独立开展业务。
公司经营的重要职能完全由公司承担，不存在控股股东、实际控制人通过上述机构损害公司利益的情形。
公司独立获取业务收入和利润，不存在依赖于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形。
（二）资产完整及独立 股份公司由有限公司整体变更而来，有限公司所有资产全部由股份公司承继。
除本公开转让说明书已进行的特别说明外，公司及其子公司经营的房屋、土地使用权、设备、知识产权均拥有合法有效的权利证书或权属证明文件（公司子公司的房产尚在办理中），公司及其子公司对该等资产实际占有、支配以及使用。
公司的资产权属清晰，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资产。
（三）人员独立 38 公司及其子公司建立了独立的劳动、人事、工资管理体系，由行政管理部对公司员工按照有关规定和制度实施管理。
公司高级管理人员与核心业务人员均与公司签订了劳动合同、保密协议，并且均在公司专职工作并领取薪金；高级管理人员及核心技术人员没有与以前任职的公司签订竞业禁止条款。
公司高级管理人员与核心技术人员除部分人员在公司子公司兼职外未在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪金，也不存在自营或为他人经营与公司经营范围相同业务的情形；公司及其子公司的财务人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
（四）财务独立 公司设有独立的财务部门，配置了专职财务人员，建立了独立的财务核算体系和财务管理程序，制定了规范的财务会计制度，能够独立作出财务决策，不存在被控股股东、实际控制人干预的情形。
公司在招商银行独立开户，不存在与公司股东及其他关联企业共享银行账户的情形。
公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，不存在与其他企业混合纳税的情况。
（五）机构独立 公司建立了与经营规模相适应的组织机构，除股东大会、董事会、监事会外，设有总经理、财务负责人、董事会秘书岗位，职能部门包括市场部、采购部、研发部、财务部、销售中心、物流部、生产部、行政管理部。
公司就各部门制定了具体的制度性文件，就部门权限、内部控制程序进行了严格规定，在机制上保障了各部门相互制衡。
上述各部门独立运作，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。
(三)对重大内部管理制度的评价现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身 的实际情况制定的。
报告期内，公司的内部控制制度在保障企业财产与会计信息的完整性、安全性、以及可靠性方面不存在重大缺陷，公司管理层还需不断深化公司规范治理理念，加强公司内控管理制度及法律法规、规范性文件的学习，提高规范运作的意识，以保证公司内部控制目标的实现。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况为了进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确 性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，公司制定了《信息披露事务管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
39
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 天健审〔2019〕2268号 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 2019年4月18日 王福康、易莎 否 审计报告 天健审〔2019〕2268号 杭州博可生物科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了杭州博可生物科技股份有限公司（以下简称杭州博可公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了杭州博可公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于杭州博可公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
40
三、其他信息杭州博可公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估杭州博可公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
杭州博可公司治理层（以下简称治理层）负责监督杭州博可公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
41 (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对杭州博可公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致杭州博可公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就杭州博可公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王福康 中国·杭州 中国注册会计师：易莎 二〇一九年四月十八日
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目
流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 附注五（一）1 42 期末余额59,900,662.07 单位：元期初余额 31,845,950.41 应收票据及应收账款其中：应收票据 应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 五（一）2五（一）2五（一）
3 五（一）
4 五（一）5五（一）
6 五（一）7五（一）8五（一）9五（一）10五（一）11五（一）12五（一）13 43 203,976.16203,976.16229,530.90 154,272.00 7,239,645.48 67,728,086.61 1,840,034.6134,608,814.40 281,128.16 4,143,735.74 180,345.911,817,443.82 47,520.0042,919,022.64110,647,109.25 642,084.10642,084.10110,565.99 346,444.45 4,853,336.8754,285.30 37,852,667.12 1,944,107.1636,285,318.59 4,108,962.22 1,249,928.56309,660.00 43,897,976.5381,750,643.65 应付票据及应付账款其中：应付票据 应付账款预收款项卖出回购金融资产应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备 五（一）14五（一）15五（一）16五（一）17五（一）18 五（一）19 五（一）20五（一）21五（一）22 44 3,170,710.65 3,170,710.652,307,920.89 979,961.953,664,592.802,314,751.41 1,028,026.78 1,028,026.78118,896.33 687,877.603,219,422.39 352,329.04 12,437,937.70 5,406,552.14 2,157,980.91 2,157,980.9114,595,918.6136,550,000.00 2,558,221.75 2,558,221.757,964,773.8934,320,000.00 37,223,001.94 30,080,983.07 2,718,368.46 1,009,435.73 未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：徐新月 五（一）23主管会计工作负责人：徐新月 19,567,671.78 8,375,450.96 96,059,042.18 73,785,869.76 -7,851.54 96,051,190.64 73,785,869.76 110,647,109.25 81,750,643.65 会计机构负责人：蔡小苹 (二)
母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款其中：应收票据 应收账款预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用 附注十三（一）1十三（一）1十三（一）
2 十三（一）3 45 期末余额58,431,067.04 1,014,530.891,014,530.89 75,349.03145,095.005,868,349.54 65,534,391.50 12,095,034.6129,430,013.46 281,128.162,956,099.75 单位：元期初余额31,827,651.57 642,084.10642,084.10 23,099.41325,793.216,470,612.94 39,289,241.23 11,944,107.1631,732,682.73 3,023,667.79 递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款其中：应付票据 应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益 1,260,604.8247,520 46,070,400.80111,604,792.30 648,003.92159,660 47,508,121.6086,797,362.83 609,833.57 609,833.572,276,933.27 795,107.542,992,547.896,963,377.66 576,843.00 576,843.00118,896.33541,710.032,978,741.644,840,884.78 13,637,799.93 9,057,075.78 2,157,980.91 2,157,980.9115,795,780.8436,550,000.00 2,558,221.75 2,558,221.7511,615,297.5334,320,000.00 37,909,726.91 30,767,708.04 46 专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 2,718,368.46 18,630,916.0995,809,011.46111,604,792.30 1,009,435.73 9,084,921.5375,182,065.3086,797,362.83 (三)合并利润表 项目 附注
一、营业总收入 其中：营业收入 五（二）
1 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入
二、营业总成本 其中：营业成本 五（二）
1 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二）
2 销售费用 五（二）
3 管理费用 五（二）
4 研发费用 五（二）
5 财务费用 五（二）
6 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 五（二）
7 加：其他收益 五（二）
8 投资收益（损失以“－”号填列） 五（二）
9 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
五（二）10 资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入 五（二）11五（二）12 47 本期金额56,925,588.6756,925,588.67 单位：元上期金额34,578,475.8434,578,475.84 34,619,639.1411,319,141.95 22,768,355.725,705,665.67 1,278,109.287,852,747.398,670,250.172,704,852.76 4,205.08 52,343.842,790,332.51 716,831.551,055,620.36-104,072.55 0.002,561.85 0.0024,080,963.29 18,205.07 995,590.537,278,131.197,356,621.202,013,580.44 57,917.71 27,173.09-639,151.021,090,628.12639,434.27-55,892.84 59,700.001,420,732.90 0.0015,020,615.41 21,828.12 减：营业外支出 五（二）13
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五（二）14
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： -
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：徐新月 主管会计工作负责人：徐新月 23,399.77
24,075,768.59 5,593,066.5818,482,702.01 18,482,702.01 -252,851.5418,735,553.55 53,863.0614,988,580.47 3,129,963.9011,858,616.57 11,858,616.57 - 11,858,616.57 18,482,702.0118,735,553.55 -252,851.54 11,858,616.5711,858,616.57 0.53 0.35 0.53 0.35 会计机构负责人：蔡小苹 (四)母公司利润表
一、营业收入减：营业成本 项目 附注十三（二） 1十三（二） 1 48 本期金额53,004,845.74 15,965,548.76 单位：元上期金额34,578,475.84 9,189,679.42 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 十三（二）
2 财务费用 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 十三（二）
3 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） （一）持续经营净利润 （二）终止经营净利润
五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 1,107,652.87
5,393,037.034,792,289.092,704,852.76 1,905.3149,422.562,833,597.19716,831.551,055,620.36-104,072.55 0.002,561.8521,980,976.4916,705.0712,332.3721,985,349.194,896,021.9017,089,327.2917,089,327.29 17,089,327.29 834,683.067,278,131.195,918,063.432,013,580.44 56,248.7427,039.06-640,237.93950,409.72639,434.27-55,892.8459,700.001,420,732.912,998,604.3820,928.12 20.0713,019,512.43 2,888,665.1310,130,847.3010,130,847.30 10,130,847.30 49 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额 附注 五（三）1五（三）2五（三）
3 50 本期金额67,742,383.06 1,523,345.7569,265,728.8112,488,177.88 11,460,433.9814,082,649.45 5,501,848.0543,533,109.3625,732,619.45 0.001,159,692.91 12,000.00 139,000,000.00140,171,692.91 2,632,219.57 单位：元上期金额39,873,278.20 2,542,744.4142,416,022.61 6,373,343.01 8,153,176.059,341,202.997,282,560.3231,150,282.3711,265,740.24 212,630.80708,701.41 40,000.00 27,682,109.5528,643,441.76 1,602,586.00600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五（三）
4 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三）
5 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：徐新月 主管会计工作负责人：徐新月 139,000,000.00
141,632,219.57-1,460,526.66 9,834,000.00245,000.00 27,006,810.0029,209,396.00 -565,954.24 6,660,000.00 9,834,000.00 6,660,000.00 5,834,400.00 14,527,871.91 216,981.13
6,051,381.133,782,618.87 14,527,871.91-7,867,871.91 28,054,711.66 2,831,914.09 31,845,950.41 29,014,036.32 59,900,662.07 31,845,950.41 会计机构负责人：蔡小苹 (六)
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 附注 51 本期金额 60,507,438.93 10,207,947.4870,715,386.4115,932,674.29 8,013,543.1912,777,849.1910,983,110.0947,707,176.7623,008,209.65 1,159,692.9112,000.00 单位：元上期金额 39,873,278.20 12,565,583.0152,438,861.2113,051,346.66 7,276,943.547,923,845.6212,938,894.9241,191,030.7411,247,830.47 212,630.80708,701.41 40,000.00 回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 139,000,000.00140,171,692.91 859,105.96 255,000.000.00 139,000,000.00140,114,105.96 57,586.95 9,589,000.00 27,682,109.5528,643,441.76 1,545,346.00 600,000.00 27,006,810.0029,152,156.00 -508,714.24 6,660,000.00 9,589,000.00 5,834,400.00216,981.13 6,051,381.133,537,618.87 26,603,415.4731,827,651.5758,431,067.04 6,660,000.00 14,527,871.91 14,527,871.91-7,867,871.91 2,871,244.3228,956,407.2531,827,651.57 52 (七)合并股东权益变动表 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 其他权益工 其
一 项目 股本 具优永 其先续 他股债 资本公积 他专减： 综项库存 合储股 收备益 盈余公积 般 风 少数股东权益 所有者权益 未分配利润 险 准 备
一、上年期末余额 34,320,000.00 30,080,983.07 1,009,435.73 8,375,450.96 73,785,869.76 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他
二、本年期初余额 34,320,000.00
三、本期增减变动金额
2,230,000.00 （减少以“－”号填列） 30,080,983.077,142,018.87 1,009,435.731,708,932.73 8,375,450.9611,192,220.82 73,785,869.76-7,851.5422,265,320.88 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股 2,230,000.002,230,000.00 7,142,018.877,359,000.00 18,735,553.55-252,851.5418,482,702.01245,000.009,617,018.87 245,000.009,834,000.00
2．其他权益工具持有者 53 投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 36,550,000.00 -216,981.13 1,708,932.731,708,932.73 -7,543,332.73-1,708,932.73 -5,834,400.00 -216,981.13-5,834,400.00 -5,834,400.00 37,223,001.94 2,718,368.46 19,567,671.78-7,851.5496,051,190.64 54 上期 项目
一、上年期末余额 其他权益工具 股本 优永其 先续他 股债 34,320,000.00 归属于母公司所有者权益 其 资本公积 他专减： 综项库存 合储股 收备 益 2,644,025.03
一 般 盈余 风 公积 险 准 备 6,516,664.15 少 数 股 未分配利润 东 权 益 26,314,435.92 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股 34,320,000.00 2,644,025.0327,436,958.04 6,660,000.006,660,000.00 6,516,664.15-5,507,228.42 26,314,435.92-17,938,984.96 11,858,616.57
2．其他权益工具持有者投 入资本
3．股份支付计入所有者权 益的金额
4．其他 所有者权益 69,795,125.10 69,795,125.10
3,990,744.66 11,858,616.576,660,000.006,660,000.00 55 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：徐新月 34,320,000.00 (八)母公司股东权益变动表 20,776,958.04 1,013,084.731,013,084.73 -15,540,956.64-1,013,084.73 -14,527,871.91 -14,527,871.91-14,527,871.91 -6,520,313.15 -14,256,644.89 20,776,958.04 -6,520,313.15 -14,256,644.89 30,080,983.07
主管会计工作负责人：徐新月 1,009,435.73 8,375,450.96 73,785,869.76 会计机构负责人：蔡小苹 单位：元 56 本期 项目 股本 其他权益工具
优永 其先续 他股债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 34,320,000.00 30,767,708.04 1,009,435.73 9,084,921.5375,182,065.30 加：会计政策变更 前期差错更正 其他
二、本年期初余额 34,320,000.00 30,767,708.04 1,009,435.73 9,084,921.53
75,182,065.30
三、本期增减变动金额（减2,230,000.00 7,142,018.87 1,708,932.73 9,545,994.5620,626,946.16 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 17,089,327.2917,089,327.29 （二）所有者投入和减少2,230,000.00 7,142,018.87 9,372,018.87 资本
1．股东投入的普通股 2,230,000.00 7,359,000.00 9,589,000.00
2．其他权益工具持有者投 入资本
3．股份支付计入所有者权 益的金额
4．其他 -216,981.13 -216,981.13 （三）利润分配 1,708,932.73 -7,543,332.73
-5,834,400.00
1．提取盈余公积 1,708,932.73 -1,708,932.73 -
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -5,834,400.00
-5,834,400.00 57 分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或 股本）
2.盈余公积转增资本（或 股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 36,550,000.00 37,909,726.91 2,718,368.46 18,630,916.0995,809,011.46 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 股本 34,320,000.00 其他权益工具优永 其先续 他股债 上期 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 3,330,750.00 盈余公积 一般风险准备 6,516,664.15 未分配利润 所有者权益合计 28,751,675.7672,919,089.91 58 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或 股本）
2.盈余公积转增资本（或 股本） 34,320,000.00 3,330,750.0027,436,958.04 6,660,000.006,660,000.00 20,776,958.04 6,516,664.15-5,507,228.42 28,751,675.76-19,666,754.23 72,919,089.912,262,975.39 10,130,847.30 10,130,847.306,660,000.00 6,660,000.00 1,013,084.731,013,084.73 -6,520,313.15 -15,540,956.64-14,527,871.91 -1,013,084.73 - -14,527,871.91-14,527,871.91 -14,256,644.89 59
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 34,320,000.00
声明：
该资讯来自于互联网网友发布，如有侵犯您的权益请联系我们。