:831062西安远古信息科技股份有限公司
Xi’anClubankInformationTechnologyCo.,Ltd
年度报告2018
1 公司年度大事记 2018年3月，陕西省质量强省工作推进委员会将西安远古信息科技股份有限公司的信息管理服务评为“陕西服务名牌”。
由此，远古品牌声誉及终端影响力又跨上一个新的台阶。
2018年4月，公司对外投资设立全资子公司西安远古智能信息技术有限公司，旨在深化公司在体育及旅游休闲行业的智能化及大数据的采集、分析和应用等领域的发展，扩大市场规模，提升公司核心竞争力和盈利能力。
注：本页内容原则上应当在一页之内完成。
2 目录 第一节声明与提示
3 释义项目《公司法》远古信息、公司、本公司远古合众远古智能主办券商三会公司章程股东大会董事会监事会元、万元报告期高级管理人员全国股份转让系统公司 释义 释义指中华人民共和国公司法指西安远古信息科技股份有限公司指远古合众科技开发（深圳）有限公司指西安远古智能信息技术有限公司指万联证券股份有限公司指股东大会、董事会、监事会指西安远古信息科技股份有限公司章程指西安远古信息科技股份有限公司股东大会指西安远古信息科技股份有限公司董事会指西安远古信息科技股份有限公司监事会指人民币元、人民币万元指2018年1月1日至2018年12月31日指总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书指全国中小企业股份转让系统有限责任公司
4 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人尚坚、主管会计工作负责人刘娟及会计机构负责人（会计主管人员）刘欣茜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否√是□否
1、豁免披露事项及理由：公司申请免于披露前五大客户及供应商的具体名称，具体原因如下：
（1）本公司的前五大供应商及客户与本公司均不存在关联关系，双方业务往来符合独立交易原则；
（2）本公司的前五大供应商均是公司的优质供应商，如果披露前五大供应商名称，可能会损害供应商的合法权益，导致供应商减少或终止双方的业务往来；
（3）本公司的前五大客户均是公司的核心优质客户，是公司重要的商业资源，也是公司的商业秘密。
如果披露客户名称，竞争对手可以针对客户采取不正当竞争方式获取客户业务，最终导致公司在市场竞争过程中处于不利位置。
【重要风险提示表】 重要风险事项名称行业政策风险 技术更新风险 重要风险事项简要描述软件行业作为国家战略性新兴产业，属于国家重点扶持的产业之
一，是国民经济和社会信息化的重要基础，国家对其发展，施以较高的监管标准，包括从财税、投融资、知识产权保护、行业准入等方面制定一系列的扶持和监管政策。
若国家的相关行业政策发生变化，将可能对行业竞争态势带来新的变化，进而影响到公司的盈利水平，从而致使公司业绩产生波动。
软件相关开发技术发展迅速，具有技术升级快，产品生命周期短，升级换代频繁等特点。
公司须全面了解业内技术发展的最新趋势，满足客户对管理系统的差异化需求。
如果公司不能及时调整新技术和新产品的开发方向，提高研发效率，或开发的新技术、新产品不能被迅速推广应用，将会落后于前沿技术，进而对
5 人才流失风险 税收优惠政策变动风险应收款项回收风险本期重大风险是否发生重大变化： 公司的业务发展产生不利影响。
公司所处的行业为技术密集型行业，对人员的专业知识和业 务能力都有较高的要求。
随着公司业务的快速发展，公司对专业和技术人员、业务人员和管理人员的需求将不断增加，如果公司核心骨干流失或不能及时引进满足公司业务发展所需的高端人才，将对公司的经营发展造成不利影响。
报告期内，公司及其全资子公司享受增值税即征即退、软件企业减免所得税、高新技术企业减征所得税、研发费加计扣除等税收优惠政策。
税收优惠政策对公司业务发展具有积极的推动作用，相关税收优惠政策的变动，可能会影响公司的经营业绩。
截至2018年年末，公司应收账款净额为69,595,067.14元，应收账款金额较大。
如果公司对应收账款催收不力，或者客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时回收，将可能给公司带来呆坏账风险，影响公司现金流。
否
6 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 西安远古信息科技股份有限公司Xi’anClubankInformationTechnologyCo.,Ltd远古信息831062尚坚西安市高新区科技二路西安软件园零壹广场10层
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 徐华董事会秘书、副总经理（029）86699608-403（029）87607561info@西安市高新区科技二路西安软件园零壹广场10层，邮编：710075公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2009年1月21日2014年8月29日基础层I信息传输、软件和信息技术服务业”-“I65软件和信息技术服务业”-“I651软件开发”-“I6510软件开发”体育休闲和旅游休闲行业信息管理系统的研发、销售、系统集成和技术服务集合竞价55,300,00000尚坚尚坚
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本（元） 内容 报告期内是否变更 943 否 西安市高新区科技二路72号西安否 软件园唐乐阁D102 55,300,000 否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 万联证券广州市天河区珠江新城珠江东路11号高德置地广场F座18、19楼否瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）郑明艳周赐麒北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
8 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期68,405,592.86 63.29%23,021,483.4621,866,536.34 18.46% 17.54% 0.42 上年同期61,740,416.1369.18%22,226,785.0821,597,354.51 21.78% 21.16% 单位：元增减比例 10.80%- 3.58%1.25% - - 0.40 5.00%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末155,840,972.8319,633,279.69136,207,693.142.4613.99%12.60%7.5657.10 上年期末127,574,869.93 14,388,660.25113,186,209.68 2.0511.05%11.28% 8.2978.13 单位：元增减比例 22.16%36.45%20.34%20.00%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-8,104,937.45 1.071.05 上年同期2,648,984.621.361.55 单位：元增减比例 -405.96%-
9 四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期 22.16%10.80%3.58% 上年同期27.78%29.06%10.33% 增减比例-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末55,300,000 - 上年期末55,300,000- 单位：股增减比例 0.00%-
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额- 单位：元1,349,642.42 1,349,642.42194,695.30 1,154,947.12
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□不适用 科目 应收账款应收票据及应收账款应付账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 48,270,435.46 48,270,435.46 1,095,559.90 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 - - - - - 10 应付票据及应付账款 1,095,559.90 - - 应付利息 7,895.25 - - 其他应付款 88,563.90 96,459.15 - - 管理费用 11,930,698.72 6,958,333.13 - - 研发费用 4,972,365.59 - - 11 第四节
管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司立足于软件和信息技术服务业，自成立至今，一直致力于成为旅游休闲与体育休闲行业领先的 智能化解决方案提供商和服务商，业务领域涉及体育场馆、健身、滑雪、度假小镇、度假酒店、休闲服务等细分行业。
公司利用信息技术、移动互联网、云计算、物联网、大数据、SAAS云服务等技术及在行业内深耕多年的成功经验，销售具有自主知识产权的软件产品、智能硬件产品，为行业客户提供系统平台定制开发、信息系统集成以及相关技术服务，产品涵盖软件系统产品、生态系统平台开发、移动应用开发、数据分析平台开发、SAAS服务、智能硬件产品、信息系统集成、信息系统技术服务等。
公司汇集了旅游休闲、体育休闲行业和信息技术行业的专业人士，通过不断地学习、整合、实践和创新，实现产品和服务的高效开发。
公司目前拥有自主知识产权的软件著作权76项（其中，全资子公司远古合众17项，远古智能8项），持有软件企业、国家高新技术企业、ISO9001、CMMI3级证书、信息系统集成及服务资质叁级等认证资质。
公司盈利模式以软件产品销售、软件平台的定制开发服务技术为主，辅以SAAS服务、智能硬件产品销售、后续技术服务。
公司将在持续为客户提供优质产品与服务的同时，不断研发新技术、新产品，从而赢得更多客户，为客户创造新价值。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。
报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，公司继续深扎体育及旅游休闲行业，进一步深耕已涉足领域，积极开拓新市场，加大新产品研发力度，如研发集团化电商生态系统平台、开发SAAS服务产品业务体系、创建票务商城、智能客流分析舆情系统等，提升研发水平，增强市场竞争力、稳固行业领导地位。
报告期内，公司按照年初制定的年度经营计划，进一步专注于主营业务的大力发展，不仅与原有客户保持更加紧密的合作，深度开发并挖掘原有客户的新需求，而且紧抓崭新的行业机遇，通过全运会大型体育场馆的智能化改造等信息化项目，展现了公司在未来发展业务上具备较强的爆发力。
报告期内，公司经营业绩实现了稳健增长，产品体系得以优化，产品和服务的竞争力得以提升，实现了销售收入68,405,592.86元，比上年同期增长10.80%，净利润23,021,483.46元，较上年同期增长3.58%；公司净资 12 产136,207,693.14元，较上年同期增长20.34%的良好业绩。
同时，强化公司的内部管理，完善公司的法人治理结构，强化流程控制体系，控制营业成本，强化 工作效率，保证公司持续稳定健康发展。
此外，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
综上，公司2018年总体运营稳定，主营业务收入同比实现增长，各项核心工作取得新突破和新成效。
(二)行业情况 2018年，我国软件和信息技术服务业运行态势良好，收入和效益保持较快增长，吸纳就业人数稳步增加，产业向高质量方向发展步伐加快，结构持续调整优化，新的增长点不断涌现，服务和支撑两个强国建设能力显著增强，正在成为数字经济发展、智慧社会演进的重要驱动力量。
2018年，全国软件和信息技术服务业累计完成软件业务收入63,061亿元，同比增长14.2%；利润总额8,079亿元，同比增长9.7%。
同时，健康中国2030规划、“十三五”旅游业发展规划、加快发展健身休闲产业等政策出台，推动了体育资源与旅游资源的加速融合，促进了休闲行业与移动互联网、大数据、云计算、物联网、人工智能等现代信息技术手段的加速结合，体育休闲与旅游休闲行业进入高速发展时期，其信息化服务市场未来发展空间巨大。
伴随行业发展的良好机遇和不断完善的政策环境，公司积极调整战略布局，优化业务结构，大力推广新一代信息技术在公司业务领域内的应用，促使公司市场竞争能力和经营业绩进一步提升。
(三)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据与应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款预付账款资产总计 本期期末 金额占总资产的比重 31,496,824.41 20.21% 69,595,067.14 44.66% 27,228,666.62- 457,061.03- 9,800,000.00- 19,433,324.28155,840,972.83 17.47%0.29% 6.29% 12.47%100.00% 上年期末 金额占总资产的比重 35,535,444.72 27.85% 48,270,435.46 37.84% 单位：元 本期期末与上年期末金额变动比例 -11.37%44.18% 20,548,193.50- 562,913.06- 4,950,000.00- 14,738,290.68127,574,869.93 16.11%0.44% 3.88% 11.55%100.00% 32.51%- -18.80%- 97.98%- 31.86%22.16% 资产负债项目重大变动原因：
1、报告期末，应收票据与应收账款较上年同期增加21,324,631.68元，主要是因为公司处于快速发展 期，营业收入稳步增加，同时公司为了提升市场占有率，采取了比较宽松的信用政策导致。
2、报告期末，存货比上年同期增加了6,680,473.12元，主要是因为公司大力开拓高端集团复杂化程度高 13 的市场，需要提前做必要的技术储备，导致公司存货金额较大。
3、报告期末，短期借款比去年增加了4,850,000.00元，主要是因为公司处于高速发展阶段，对流动资金 的需求比较大，报告期内增加了银行短期借款导致。
4、报告期内，预付账款比去年增加4,695,033.60元，主要是因为公司处于快速发展期，定制化技术开发 业务上升，部分模块应用技术产品的采购，导致预付账款增加。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率%管理费用研发费用销售费用财务费用资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重 68,405,592.86 - 25,109,044.31 36.71% 63.29% - 6,615,663.12 9.67% 6,422,350.57 9.39% 5,214,024.04 7.62% 456,742.82 0.67% 3,053,661.45 4.46% 4,744,912.49 6.94% - - - - 25,889,060.93
23,021,483.46 37.85%33.65% 上年同期 金额 占营业收入的比重 61,740,416.13 - 19,028,228.48 30.82% 69.18% - 6,958,333.13 11.27% 4,972,365.59 8.05% 5,840,905.93 9.46% 346,145.66 0.56% 1,345,835.18 2.18% 2,255,600.53 3.65% - - - - 24,961,363.58
276,608.15 13.0822,226,785.08 40.43% 0.45%36.00% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例 10.80%31.96%-4.96%29.21%-10.73%31.95%126.90%110.36%- - 3.72%-100.00%- 3.58% 项目重大变动原因：
1、报告期内，营业成本较上年同期增加6,080,815.83元，增长了31.96%，主要因为收入规模的增加导 致相应的成本增加；此外，定制开发服务需要较大的人力投入，同时竞争激烈，相对于软件来说毛利较低，而这部分收入占比提高。
2、报告期内，公司毛利率63.29%，同比下降5.89%，主要是因为公司定制化技术开发业务上升，该业务复杂程度高，公司人力投入较大；此外，对于部分模块应用技术，公司通过对外采购的方式，提高产品开发速度，导致定制化技术开发业务毛利率较低。
3、报告期内，研发费用较上年同期增加1,449,984.98元，增长了29.16%，主要因为公司为了提升核心竞争力，继续加大对研发的投入。
4、报告期内，财务费用较上年同期增加110,597.16元，增长了31.95%，主要因为公司处于成长期，为了补充流动资金增加短期借款，导致利息支出有所增加。
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5、报告期内，资产减值损失较上年同期增加1,707,826.27元，增长了126.90%，主要是经济环境发生变化，为了进一步稳固市场，公司采取了比较宽松的信用政策导致应收账款增加，公司采用账龄分析法计提坏账，继而引起资产减值损失增加。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额68,405,583.968.9025,109,044.31- 上期金额61,740,416.130.0019,028,228.48- 单位：元变动比例 10.80%- 31.96%- 按产品分类分析： 类别/项目软件销售收入技术服务收入硬件销售收入 本期收入金额19,568,842.2747,108,181.651,728,567.94 占营业收入比例%28.61%68.87%2.52% 上期收入金额20,717,481.2140,273,533.19749,401.73 单位：元占营业收入比例% 33.56%65.23%1.21% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 报告期内，公司经营模式未发生重大变化，主要分为软件销售收入、技术服务收入、硬件销售收入三大类，这三大类业务收入占比分别为28.61%、68.87%、2.52%，与上年度各项业务收入占比相当，整体业务构成没有发生明显变化。
(3)主要客户情况 序号 客户 1第一大客户 2第二大客户 3第三大客户 4第四大客户 5第五大客户 合计 销售金额14,150,943.4010,377,358.49 7,790,000.004,318,965.693,603,448.3440,240,715.92 年度销售占比20.69%15.17%11.39%6.31%5.27%58.83% 单位：元是否存在关联关系否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 1234 第一大供应商第二大供应商第三大供应商第四大供应商 供应商 采购金额9,950,000.008,110,000.006,000,000.005,000,000.00 年度采购占比24.86%20.26%14.99%12.49% 单位：元是否存在关联关系否否否否 15 5第五大供应商合计 3,000,000.0032,060,000.00 7.50%否 80.10% -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-8,104,937.45-115,997.914,182,315.05 上期金额2,648,984.62-1,338,749.84-445,931.53 单位：元变动比例 -405.96%91.34% 1,037.83% 现金流量分析：
1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-8,104,937.45元，比上年同期减少了10,753,922.07元， 主要是因为：
（1）公司为快速提高市场占有率，采用了较为宽松的信用政策，导致销售商品提供劳务收到的现金有所减少；
（2）公司高速发展需要提前采购必要的技术储备，导致购买商品、接受劳务支付的现金增加。
2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-115,997.91元，净流出金额同比减少1,222,751.93元，主要因为上个报告期内公司搬迁新址，相应的增加了办公家具和电子设备等固定资产的投入，而本年度没有大额的固定资产投入，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金大幅下降。
3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为4,182,315.05元，比上年同期增加4,628,246.58元，主要因为本年度短期借款的占用额增加。
4、报告期内，公司净利润与经营活动产生的现金流量净额存在一定差异，主要是因为公司采用了较为宽松的信用政策，导致销售商品提供劳务收到的现金低于收入水平；公司定制化技术开发业务快速发展，高端技术人员投入、对外采购部分模块应用技术，导致经营活动现金流出有所增加。
(四)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况报告期内，公司共有两家全资子公司，分别为远古合众科技开发（深圳）有限公司和西安远古智能 信息技术有限公司，情况如下：公司名称：远古合众科技开发（深圳）有限公司设立时间：2015年2月16日注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室注册资本：500万元营业收入：21,902,645.52元资产总额：53,692,185.86元净利润：13,150,217.35元 公司名称：西安远古智能信息技术有限公司设立时间：2018年4月4日注册地址：西安经济技术开发区草滩生态产业园弘业一路1518号注册资本：1,000万元营业收入：245,689.66元资产总额：457,241.36元净利润：-590,415.06元 16
2、委托理财及衍生品投资情况不适用 (五)非标准审计意见说明 □适用√不适用 (六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 财政部于2018年6月15日发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。
财政部于2018年9月发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，作为个人所得税的扣缴义务人，收到的扣缴税款手续费，作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列，在利润表中调整。
公司按照企业会计准则和财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2018】15号）的要求进行编制财务报表，对比较报表的列报进行了追溯调整，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量未产生影响。
对可比期间的2017年度财务报表列报项目及金额的影响如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据应收账款 48,270,435.46 应收票据及应收账款 48,270,435.46 应收利息 - 应收股利 -其他应收款 234,598.84 其他应收款 234,598.84 固定资产固定资产清理 562,913.06- 固定资产 562,913.06 应付利息 7,895.25 应付股利 -其他应付款 96,459.15 其他应付款 88,563.90 管理费用 11,930,698.72 管理费用研发费用 6,958,333.134,972,365.59 (七)合并报表范围的变化情况 √适用□不适用与上年度财务报表相比，财务报表合并范围发生变化，新增全资子公司西安远古智能信息技术有限 公司。
西安远古智能信息技术有限公司成立于2018年4月4日，注册资本人民币1000万元，经营范围包 17 括计算机软硬件、网络系统、通信及电子产品的技术开发、销售及技术转让、技术服务；计算机系统集成；货物及技术的进出口业务（国家限制和禁止的货物与技术的进出口除外）；体育及旅游智能化硬件的系统开发、销售、安装；企业管理咨询；大数据分析处理、数据集成、数据存储、数据应用。
（上述经营范围中涉及许可项目的，凭许可证明文件、证件在有效期内经营，未经许可不得经营） (八)企业社会责任 报告期内，公司依法纳税，认真履行作为企业应当履行的社会责任，安排当地就业，推动了当地的经济发展。
公司诚信经营，每月按时发放职工薪酬，充分保障并维护职工的合法权益。
三、持续经营评价 2018年公司业绩实现了增长，营业收入较上一年度实现了10.80%的增长，公司盈利能力和业务规模得到部分提升。
报告期内，公司不断寻求和实现创新发展，开拓新的业务领域及行业客户，同时，注重产品与服务核心竞争力的培育，持续引进行业优秀人才。
报告期内，公司不存在无法偿还的到期债务、不存在逾期未缴的税金，不存在大股东占用资金等不良情况。
报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司主要财务、业务经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司及全体员工没有发生违法违规行为；公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。
公司具备较强的持续经营能力。
四、未来展望 是否自愿披露□是√否
五、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、行业政策风险软件行业作为国家战略性新兴产业，属于国家重点扶持的产业之
一，是国民经济和社会信息化的重要基础，国家对其发展，施以较高的监管标准，包括从财税、投融资、知识产权保护、行业准入等方面制定一系列的扶持和监管政策。
若国家的相关行业政策发生变化，将可能对行业竞争态势带来新的变化，进而影响到公司的盈利水平，从而致使公司业绩产生波动。
应对措施：针对上述风险，公司将关注旅游、体育、健康、文化、餐饮等休闲行业相关的细分行业经济发展，积极拓展公司业务范围，延伸业务触角，通过提高在各细分行业领域的市场份额，确保公司稳步增长；此外，公司将加大研发及市场拓展力度、努力扩大公司主营业务规模、严格内部管理、控制成本及费用支出，增强抵御宏观经济下滑风险的能力。
2、技术更新风险软件相关开发技术发展迅速，具有技术升级快，产品生命周期短，升级换代频繁等特点。
公司须全面了解业内技术发展的最新趋势，满足客户对管理系统的差异化需求。
如果公司不能及时调整新技术和新产品的开发方向，提高研发效率，或开发的新技术、新产品不能被迅速推广应用，将会落后于前沿技术，进而对公司的业务发展产生不利影响。
18 应对措施：针对上述风险，公司将密切关注行业发展趋势，保持对市场的敏感度，坚持从客户需求出发，时时跟踪国内外先进技术和应用领域的发展趋势，持续创新，不断推出新的产品和服务，紧跟行业技术革新的步伐。
集中力量用于实用、创新型的产品技术研发；坚持较大比例的研发投入，培养一批高水平的研发和技术服务人才，维护和提高公司产品和服务的技术竞争实力。
3、人才流失风险公司所处的行业为技术密集型行业，对人员的专业知识和业务能力都有较高的要求。
随着公司业务的快速发展，公司对专业和技术人员、业务人员和管理人员的需求将不断增加，如果公司核心骨干流失或不能及时引进满足公司业务发展所需的高端人才，将对公司的经营发展造成不利影响。
应对措施：公司将进一步完善人力资源管理制度，实施具有可操作性的人才引进计划、培养计划以及激励计划，通过建立良好的人才引进与人才培养机制，完善的绩效考核机制，提升企业对员工的凝聚力、向心力，稳定核心团队，吸引更多的优秀人才加盟，降低人才流失风险。
4、税收优惠政策变化的风险报告期内，公司及其全资子公司享受增值税即征即退、软件企业减免所得税、高新技术企业减征所得税、研发费加计扣除等税收优惠政策。
税收优惠政策对公司业务发展具有积极的推动作用，相关税收优惠政策的变动，可能会影响公司的经营业绩。
应对措施：针对上述风险，公司将继续加大科研开发力度，不断向市场提供毛利率较高的新产品、新服务，提高产品的议价能力。
此外，公司将通过创新市场开发与营销模式，增强终端客户对公司产品的认可度和粘性，降低其在购销过程中对产品的价格敏感度。
公司将继续完善服务与管理体系，降低营运成本，努力提升整体盈利能力，通过营业收入、营业利润的增加，保持自身平稳、快速、可持续发展，最大限度上降低税收优惠政策的不利变化对盈利水平的影响程度。
5、应收账款回收风险截至2018年年末，公司应收账款净额为69,595,067.14元，应收账款金额较大。
如果公司对应收账款催收不力，或客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时回收，将可能给公司带来呆坏账风险，影响公司现金流。
应对措施：针对上述风险，公司通过对应收账款进行动态跟踪分析，加强销售人员的回款管理，定期对账，加强应收账款的催收力度；公司财务部也对款项的收回进行监督，以降低应收账款回收风险。
(二)报告期内新增的风险因素报告期内无新增风险 19 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否√是□否 □是√否□是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
五.二.(五)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 预计金额0.000.000.000.000.00 15,000,000.00 单位：元发生金额 0.000.000.000.000.0013,000,000.00 20 (三)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 为深化公司在体育及旅游休闲行业的智能化及大数据的采集、分析和应用等领域的发展，扩大市场规模，提升公司核心竞争力和盈利能力，公司于2018年4月4日成立全资子公司西安远古智能信息技术有限公司，注册资本为人民币10,000,000.00元，经营范围为：计算机软硬件、网络系统、通信及电子产品的技术开发、销售及相关技术转让、技术服务；计算机系统集成（须经审批除外）；货物与技术的进出口业务（国家限制和禁止的货物与技术的进出口除外）；体育及旅游智能化硬件的系统开发、销售、安装；企业管理咨询；大数据分析处理、数据集成、数据存储、数据应用。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本次对外投资是基于公司自身发展的需要，将进一步提升公司的综合竞争力，增强公司持续经营能力，对公司未来业绩和收益的增长具有积极的意义，不会对公司未来财务状况和经营成果将产生重大不利影响。
(四)承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，实际控制人尚坚出具了《避免同业竞争承诺书》，承诺除西安远古信息科技股份有限公司外，其本人及本人控股的企业在承诺函日期前并无从事任何直接或间接与西安远古信息科技股份有限公司业务存在竞争或可能竞争的业务。
截止本报告期末，实际控制人尚坚严格履行上述承诺，未有任何违背。
公司在申请挂牌时，实际控制人尚坚出具了《商标转让承诺书》，承诺将“远古”商标从个人名下无偿转让至西安远古信息科技股份有限公司名下。
上述承诺已履行，且相关转让手续已办理完毕。
2015年股票发行期间，实际控制人尚坚出具了《关于发行期间不转让公司股票的承诺函》，上述承诺已履行，未有任何违背。
2016年股票发行期间，尚坚、深圳市赛银远古实业发展有限公司、深圳市大唐仁合投资发展企业（有限合伙）、邱爽、彭轶媛、蔡欣然、徐华7名股东承诺自愿放弃本次股票发行优先认购权，并承诺在上述股票发行通过董事会决议至股票发行完成前不进行股份转让。
上述7名股东严格履行上述承诺，未有任何违背。
(五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产 权利受限类型 软著登字第0915544号著作权（远古俱乐部质押管理系统软件V10.0） 账面价值0.00 占总资产的比例0.00% 单位：元发生原因2017年11月本公司向中国建设银行西安高新技术产业开发区支行贷款人民币495万，本公司以登记号为软著登字第0915544号著作权（远古俱乐部管理系统软件V10.0）与该贷款合同（合同编号：建陕开贷（2017）145号）的担保方西安创新融资担保有限公司签订反担保（软件著作权质 21 总计 - 押）合同（合同编号：西 创新著质字2017年第 0418号）对西安创新融 资担保有限公司提供质 押反担保。
截止2018年 11月，该笔贷款公司已 到期偿还，故以软著登字 第0915544号著作权（远 古俱乐部管理系统软件 V10.0）为担保方西安创 新融资担保有限公司提 供质押反担保的权利受 限情况已消除。
0.00 0.00% - 22 第六节
股本变动及股东情况
一、 (一) 无限售条件股 份 有限售条件股 份 普通股股本情况 普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工 总股本普通股股东人数 期初数量29,675,0006,750,000623,000 25,625,00020,250,000 1,875,000- 55,300,000 比例%53.66%12.21% 1.13%46.34%36.62%3.39%- 本期变动 3,500,0000.000.00 -3,500,000 0.000.000.0016 单位：股 期末 数量 比例% 33,175,00059.99% 6,750,00012.21% 623,000 1.13% - - 22,125,00040.01% 20,250,00036.62% 1,875,000 3.39% - - 55,300,000 - (二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股份数量
1 尚坚 27,000,0000.0027,000,00048.82%20,250,000 6,750,000
2 深圳市大唐仁10,000,0000.0010,000,00018.08% - 10,000,000 合投资发展企 业（有限合伙）
3 深圳市赛银远8,500,0000.008,500,00015.37% - 8,500,000 古实业发展有 限公司
4 吴俏妹 2,000,0000.002,000,000 3.62% - 2,000,000
5 上海京屹投资1,600,0000.001,600,000 2.89% - 1,600,000 管理中心（有限 合伙） 合计 49,100,0000.0049,100,00088.78%20,250,000 28,850,000 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 公司第二股东深圳市大唐仁合投资发展企业（有限合伙）、第三股东深圳市赛银远古实业发展有限 公司均为第一股东尚坚控制的企业。
除此以外，公司其他股东之间不存在关联关系。
23
二、
优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 报告期末，尚坚直接持有公司48.82%的股份，并通过深圳市赛银远古实业发展有限公司间接持有本公司15.06%股份，通过持有深圳市大唐仁合投资发展企业（有限合伙）间接持有本公司5.42%股份，合计持有本公司69.30%股份，系公司控股股东及实际控制人。
尚坚：男，陕西西安人，汉族，1967年出生，中国国籍，无境外居留权，西安电子科技大学信息管理硕士，同济大学客座教授；1992年毕业于西安电子科技大学，获得硕士学位；1992年至1995年在深圳特区发展公司任工程师一职；1995年至1998年，在深圳赛银电子科技有限公司担任经理一职；1998年至今，担任远古实业执行董事总经理一职；2009年至2014年，担任远古有限执行董事；2014年至今担任公司董事长。
报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。
24 第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用债券违约情况□适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求□适用√不适用
四、间接融资情况 √适用□不适用 融资方式银行贷款 银行贷款银行贷款银行贷款银行贷款银行贷款 合计 融资方上海浦东发展银行西安分行西安银行城东支行西安银行城东支行西安银行城东支行平安银行西安分行中国建设银行西安高新技术开发区支行 - 融资金额利息率% 存续时间 4,000,000.005.655%2018.3.12-2019.3.12 5,000,000.002,000,000.002,000,000.002,200,000.004,950,000.00 4.35%7.395%6.1625%8.50%5.22% 2018.12.14-2019.12.132018.12.14-2019.6.132018.6.21-2018.12.202018.1.9-2018.5.82017.11.29-2018.11.28 20,150,000.00 - - 单位：元是否违约否 否否否否否 - 违约情况□适用√不适用
五、权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 姓名 尚坚邱爽尚勇蔡欣然任沛沛徐华刘娟彭轶媛郭化翟翰翔 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 职务 性别出生年月 董事长董事、总经理董事董事、副总经理董事董事会秘书、副总经理财务负责人监事会主席监事监事（职工监事） 男1967年2月男1977年2月男1962年6月男1977年8月男1978年8月女1978年5月女1981年6月女1976年8月女1978年11月男1986年7月 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 学历 研究生本科研究生研究生本科本科本科本科研究生本科 任期 2017.4.11-2020.4.102017.4.11-2020.4.102017.4.11-2020.4.102017.4.11-2020.4.102017.4.11-2020.4.102017.4.11-2020.4.102017.12.20-2020.4.102017.4.11-2020.4.102017.4.11-2020.4.102017.4.11-2020.4.10 是否在公司领取薪酬 是是否是是是是是否是534 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：公司董事尚勇是公司董事长、控股股东、实际控制人尚坚的哥哥。
其余人员之间无关联关系。
(二)持股情况 姓名 尚坚邱爽蔡欣然彭轶媛徐华 合计 职务 董事长董事、总经理董事、副总经理监事会主席董事会秘书、副总经理 - 期初持普通股股数27,000,0001,200,000500,000500,000298,000 29,498,000 数量变动 00000 期末持普通股股数27,000,0001,200,000500,000500,000298,000 期末普通股持股比例% 48.82%2.17%0.90%0.90%0.54% 单位：股期末持有股票期权数量 00000 029,498,000 53.33%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动 26 □是√否□是√否□是√否 财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员生产人员销售人员技术人员财务人员 员工总计 期初人数20049915165 □是√否 期末人数20040754139 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数08 7086 1165 期末人数06 5281 0139 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、人员变动 截止2018年12月31日本公司在职人数139人，较期初有少数减少，公司进行了人员结构调整，提高了人均产出效率。
2、人才引进、招聘情况报告期内，为优化现有人才结构，公司对市场和研发类岗位人员的招聘需求扩增，公司采取招聘优秀应届毕业生和优秀社会专业人才相结合的方式，并为人才提供发挥自己才干的舞台和机会，帮助优秀人才实现自身的价值，并提供与其自身价值相适应的待遇和职位。
3、员工培训为了快速提升公司员工整体素质，提高岗位技能，满足公司快速发展对人才的需要，公司建立了一整套的内、外部培训体系：内部培训指公司内部人员可以独立完成的各种培训，包括新员工培训、企业文化培训、管理者能力培训、员工技能、素质、职务特别培训等；外部培训主要是利用外部资源来完成的培训，包括技术、技能培训、专题讲座、拓展训练、外部委托培训等。
4、薪酬政策公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和西安市相关法规、规范性文件，与所有员工签订《劳动合同》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴，公司依据国际有关法律、法规及地方相 27 关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代
扣个人所得税。
(二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况 √适用□不适用核心人员 核心员工其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） 期初人数30 核心人员的变动情况报告期内，公司核心员工无变动。
期末人数30 28 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 29 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规 以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度制定的程序和规则进行。
截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
今后，公司仍将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，不断完善内控管理体系，保障公司健康持续发展。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，公司在召开股东大会前，均按《公 司法》、《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参与决议。
通过参加公司股东大会会议，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。
公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司重大生产经营决策都按照《公司章程》及相关法律法规规定程序和规则进行。
截至 报告期末，未出现违法、违纪现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。
4、公司章程的修改情况2018年1月4日公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于增加公司经营范围后修改 <公司章程>的议案》，因公司经营管理和业务发展的需要，公司经营范围变更为“计算机软硬件、网络系统、通信及电子产品的技术开发、生产、销售及相关技术转让、技术服务；系统集成（须经审批除外）；软件外包；货物与技术的进出口经营（国家限制和禁止的货物与技术的进出口除外）；票务代理；体育用品及户外旅游用品的网上销售。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。
30 (二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 报告期内会议召开的次数3
2 经审议的重大事项（简要描述）
1、第二届董事会第五次会议：审议通过了《关 于西安远古信息科技股份有限公司设立全资子公司的议案》；
2、第二届董事会第六次会议：审议通过了《关于公司2017年年度报告及年报摘要的议案》；《关于公司2017年度董事会工作报告的议案》；《关于2017年度总经理工作报告的议案》；《关于公司2017年度利润分配方案的议案》；《关于公司2017年度财务决算报告的议案》；《关于公司2018年度财务预算报告的议案》；《关于聘请公司2018年度审计机构的议案》；《关于<控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告>的议案》；《关于<公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》；《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》；《关于追认2017年度日常性关联交易的议案》；《关于公司会计政策变更的议案》；《关于提请召开公司2017年年度股东大会的议案》；
3、第二届董事会第七次会议：审议通过了《关于<西安远古信息科技股份有限公司2018年半年度报告>的议案》；《关于<西安远古信息科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》。
1、第二届监事会第四次会议：审议通过了《关于公司2017年年度报告及年报摘要的议案》；《关于公司2017年度监事会工作报告的议案》；《关于公司2017年度财务决算报告的议案》；《关于公司2018年度财务预算报告的议案》；《关于公司2017年度利润分配方案的议案》；《关于聘请公司2018年度审计机构的议案》；《关于<控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告>的议案》；《关于<公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》；《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》；《关于追认2017年度日常性关联交易的议案》；《关 31 股东大会 于公司会计政策变更的议案》；
2、第二届监事会第五次会议：审议通过了《关 于<西安远古信息科技股份有限公司2018年半年度报告>的议案》；《关于<西安远古信息科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》。
21、2017年年度股东大会：审议通过了《关于公司2017年年度报告及年报摘要的议案》；《关于公司2017年度董事会工作报告的议案》；《关于公司2017年度监事会工作报告的议案》；《关于公司2017年度利润分配方案的议案》；《关于公司2017年度财务决算报告的议案》；《关于公司2018年度财务预算报告的议案》；《关于聘请公司2018年度审计机构的议案》；《关于<控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告>的议案》；《关于<公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》；《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》；《关于追认2017年度日常性关联交易的议案》；2、2018年第一次临时股东大会：审议通过了《关于增加公司经营范围的议案》；《关于增加公司经营范围后修改<公司章程>的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司报告期内召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规 则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。
公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
(三)公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书均严格按照《公司法》、《公司章程》和中国证监会、全国中小企业股份转让系统有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司保持良好的治理规范。
32 (四)投资者关系管理情况 报告期内，公司完善信息披露制度，及时做好定期报告和临时报告的编制及披露工作；做好股东大会的组织安排工作，切实保证股东履行相应的权利和义务；通过网站、邮箱、电话等多渠道，加强与投资者的联系，做好投资者的来访接待工作。
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用√不适用 (六)独立董事履行职责情况 □适用√不适用
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的要求，本着“诚信、勤勉”的原则，积极认真履行对公司经营、财务运行的监督、检查职责。
监事会列席了2018年历次董事会会议和股东大会，对公司的正常运作以及董事、高管履行职责方面进行了有效的监督。
监事会认为：报告期内，董事会运作规范、认真执行了股东大会的各项决议，董事、高级管理人员勤勉尽职，在执行职务时不存在违反法律法规、《公司章程》或损害公司和员工利益的行为，公司不存在可能损害股东和投资者利益的重大风险。
监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东或实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。
报告期内，控股股东或实际控制人不存在影响公司独立性的情形，公司具备独立自主经营的能力。
1、业务独立公司拥有自主品牌，建立了独立的研发体系和业务体系。
公司通过其本身对外开展业务往来，签订各项业务合同，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险。
2、人员独立公司人员、劳动、人事与工资完全独立。
公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。
公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定执行。
3、资产独立公司和所有与经营性业务相关的固定资产、流动资产、无形资产及其他资产均由公司合法独立拥有，不存在与控股股东或实际控制人共用的情况。
公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东或实际控制人占用而损害公司利益的情况，也不存在为控股股东或实际控制人和其他个人提供担保的情形。
因此公司资产完整且具有独立性。
4、机构独立公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层。
公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，公司独立行使经营管理职权，不存在机构混同的情形。
5、财务独立 33 公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系，配备了相应的财务人员。
公司独立在银行开设了银行账户，不存在资金或资产被控股股东或其他企业任意占用的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳税，财务独立。
(三)对重大内部管理制度的评价公司依据相关法律法规的要求，结合公司实际情况，制定、修订了一批内部管理制度，公司董事会 严格按照公司内部控制制度进行公司内部管理及运行。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和有关法律法规的 规定，结合自身实际情况制定的，符合现代企业规范管理、治理的要求。
公司内部控制制度在公司业务运营的各关键环节，均得到了较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到有效的控制作用。
公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、不断完善。
今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司平稳发展。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，制定了《信息披露管理制度》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
34
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 瑞华审字【2019】48480010
号 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 2019年4月26日 郑明艳周赐麒 否 西安远古信息科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了西安远古信息科技股份有限公司（以下简称“远古信息”）财务报表，包括2018年12 月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了远古信2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于远古信息，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息远古信息管理层对其他信息负责。
其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任远古信息管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估远古信息的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算远古信息、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督远古信息的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任 35 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对远古信息持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致远古信息不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就远古信息中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计。
我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郑明艳 中国·北京 中国注册会计师：周赐麒 2019年4月26日
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 附注六、
1 期末余额31,496,824.41 单位：元期初余额 35,535,444.72 36 应收票据及应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金 六、2六、3六、4六、5六、
6 六、7六、8六、9六、10六、11六、12 六、13六、14 37 69,595,067.1419,433,324.28 48,270,435.4614,738,290.68 600,323.7927,228,666.62 15,021.81148,369,228.05 234,598.8420,548,193.50 13,000.00119,339,963.20 457,061.03 562,913.06 147,985.42 373,595.781,159,782.555,333,320.007,471,744.78155,840,972.83 9,800,000.00 1,165,968.26 468,981.98703,723.435,333,320.008,234,906.73127,574,869.93 4,950,000.00 1,955,366.031,816,404.07 1,095,559.902,177,852.09 应付职工薪酬 六、15 应交税费 六、16 其他应付款 六、17 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、18 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、19 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、20 一般风险准备 未分配利润 六、21 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人：尚坚 主管会计工作负责人：刘娟 1,138,264.22
4,604,402.15 318,843.22 1,185,200.734,883,588.38 96,459.15 19,633,279.69 14,388,660.25 19,633,279.6955,300,000.00 14,388,660.2555,300,000.00 2,894,596.10 2,894,596.10 4,178,158.36 3,230,153.45 73,834,938.68136,207,693.14 51,761,460.13113,186,209.68 136,207,693.14 113,186,209.68 155,840,972.83 127,574,869.93 会计机构负责人：刘欣茜 38 (二)
母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款预付款项其他应收款存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款预收款项应付职工薪酬 附注十四、1十四、2十四、3 39 期末余额3,327,066.25 44,433,648.2319,395,685.68 1,314,562.0127,199,555.99 15,000.0095,685,518.16 5,810,000.00447,700.92 147,985.42 373,595.78697,310.335,333,320.0012,809,912.45108,495,430.619,800,000.00 1,473,805.531,270,079.07 638,335.47 单位：元期初余额12,965,634.54 32,545,025.6314,066,652.08 197,160.8220,426,110.51 13,000.0080,213,583.58 5,000,000.00553,289.70 2,268,929.56 468,981.98409,027.285,333,320.0014,033,548.5294,247,132.104,950,000.00 912,739.401,388,896.34 814,478.75 应交税费其他应付款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入 1,716,673.05280,666.22 2,278,298.2666,897.15 15,179,559.34 10,411,309.90 15,179,559.3455,300,000.00 10,411,309.9055,300,000.00 2,894,596.10 2,894,596.10 4,178,158.36 30,943,116.8193,315,871.27108,495,430.61 3,230,153.45 22,411,072.6583,835,822.2094,247,132.10 附注六、22 本期金额68,405,592.8668,405,592.86 单位：元上期金额61,740,416.1361,740,416.13 40
二、营业总成本其中：营业成本 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入资产减值损失加：其他收益投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）(二)按所有权归属分类：
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益（二）将重分类进损益的其他综合收益 六、22 六、23六、24六、25六、26六、27六、28六、29 六、30六、31六、32 - 41 47,261,444.4225,109,044.31 39,034,653.0819,028,228.48 389,958.115,214,024.046,615,663.126,422,350.57 456,742.82461,492.87 14,374.633,053,661.454,744,912.49 542,839.115,840,905.936,958,333.134,972,365.59 346,145.66327,220.53 68,584.481,345,835.182,255,600.53 25,889,060.93 25,889,060.932,867,577.4723,021,483.46 - 24,961,363.58276,608.1513.08 25,237,958.653,011,173.5722,226,785.08 - 23,021,483.46 22,226,785.08
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：尚坚 主管会计工作负责人：刘娟 (四)
母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入资产减值损失加：其他收益投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）（一）持续经营净利润（二）终止经营净利润 附注十四、4十四、
4 42 23,021,483.4623,021,483.46 22,226,785.0822,226,785.08 0.42 0.40 0.42 0.40 会计机构负责人：刘欣茜 本期金额46,257,257.6822,998,870.49 83,977.773,478,343.684,711,283.853,669,631.06 458,404.82461,492.87 9,754.481,921,886.951,780,529.62 单位：元上期金额38,515,622.1013,807,739.86 239,361.713,824,353.368,510,830.17 362,164.25 1,187,656.19697,542.25 10,715,388.68 10,715,388.681,235,339.619,480,049.079,480,049.07 11,281,058.81276,600.00 11,557,658.811,444,000.4810,113,658.3310,113,658.33
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 附注六、33 43 9,480,049.07 10,113,658.33 本期金额48,026,971.89 单位：元上期金额 55,226,940.88 3,285,254.963,413,787.7754,726,014.6231,786,890.68 1,791,841.651,773,631.8458,792,414.3730,288,472.54 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 六、33 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、33 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：尚坚 主管会计工作负责人：刘娟 (六)
母公司现金流量表 项目 附注 44 16,518,409.437,572,097.66,953,554.36 62,830,952.07-8,104,937.45 14,981,730.234,653,597.386,219,629.6056,143,429.752,648,984.62 115,997.91 1,338,749.84 115,997.91-115,997.91 1,338,749.84-1,338,749.84 15,200,000.00 7,150,000.00 15,200,000.0010,350,000.00 541,084.95 7,150,000.007,200,000.00 321,681.53 126,600.0011,017,684.954,182,315.05 74,250.007,595,931.53 -445,931.53 -4,038,620.31 864,303.25 35,535,444.72 34,671,141.47 31,496,824.41 35,535,444.72 会计机构负责人：刘欣茜 本期金额 单位：元
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 45 34,033,360.69828,629.62 5,087,319.2039,949,309.5130,773,745.7211,130,716.48 3,096,850.597,848,830.1552,850,142.94-12,900,833.43 29,610,928.17239,042.25 1,338,973.4831,188,943.9024,323,162.2511,057,560.242,479,589.863,127,119.6740,987,432.02-9,798,488.12 110,049.91810,000.00 1,332,084.884,000,000.00 920,049.91-920,049.91 5,332,084.88-5,332,084.88 15,200,000.00 7,150,000.00 15,200,000.0010,350,000.00 541,084.95126,600.0011,017,684.954,182,315.05 -9,638,568.2912,965,634.54 3,327,066.25 7,150,000.007,200,000.00 321,681.5374,250.00 7,595,931.53-445,931.53 -15,576,504.5328,542,139.0712,965,634.54 (七)合并股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 股本 其他权益工具 优先股 其永续债 他 本期归属于母公司所有者权益 资本公积 专 减：库存其他综项 股 合收益储 备 55,300,000.00 2,894,596.10 55,300,000.00 2,894,596.10
一 般 盈余 风 公积 险 准 备 3,230,153.45 3,230,153.45
948,004.91 单位：元 未分配利润 少数股 所有者权益东权益 51,761,460.13 113,186,209.68 51,761,460.1322,073,478.55 23,021,483.46 113,186,209.6823,021,483.46 23,021,483.46 46 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 项目 948,004.91948,004.91 -948,004.91-948,004.91 55,300,000.00 股本 其他权益工具 优先股 其永续债 他 2,894,596.10 上期 归属于母公司所有者权益 其 减：他专 资本公积 库综项存合储股收备 益 4,178,158.36 73,834,938.68 136,207,693.14 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股 所有者权益东权益 47
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他 27,650,000.0027,650,000.0027,650,000.00 27,650,000.0027,650,000.00 30,519,124.40 30,519,124.40-27,624,528.30 25,471.7025,471.70 -27,650,000.00-27,650,000.00 2,218,787.62 2,218,787.621,011,365.83 1,011,365.831,011,365.83 30,546,040.88 90,933,952.90 30,546,040.8821,215,419.25 22,226,785.08 90,933,952.9022,252,256.78 22,226,785.0825,471.70 -1,011,365.83-1,011,365.83 25,471.70 48 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：尚坚 55,300,000.00 主管会计工作负责人：刘娟 2,894,596.10 会计机构负责人：刘欣茜 3,230,153.45 51,761,460.13 113,186,209.68 (八)
母公司股东权益变动表 单位：元 本期 其他权益工具 其 减：他专 项目 股本 优先股 其永续债 他 资本公积 库综项存合储股收备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计 益
一、上年期末余额 55,300,000.00 2,894,596.10 3,230,153.45 22,411,072.65 83,835,822.20 加：会计政策变更 前期差错更正 其他
二、本年期初余额 55,300,000.00 2,894,596.10 3,230,153.45 22,411,072.65 83,835,822.20
三、本期增减变动金额（减少以“－” 948,004.91 8,532,044.16 9,480,049.07 号填列） 49 （一）综合收益总额
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 55,300,000.00 948,004.91948,004.91 9,480,049.07 9,480,049.07 -948,004.91-948,004.91 2,894,596.1050 4,178,158.36 30,943,116.81 93,315,871.27 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 27,650,000.00 27,650,000.0027,650,000.00 其他权益工具 优先股 其永续债 他 减：库资本公积存股 30,519,124.40 上期其他专综项合储收备益 盈余公积 一般风险准备未分配利润 2,218,787.62 13,308,780.15 30,519,124.40-27,624,528.30 25,471.70 2,218,787.621,011,365.83 13,308,780.159,102,292.50 10,113,658.33 25,471.70 1,011,365.831,011,365.83 -1,011,365.83-1,011,365.83 所有者权益合计 73,696,692.17 73,696,692.1710,139,130.0310,113,658.33 25,471.70 25,471.70 51 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 27,650,000.0027,650,000.00 55,300,000.00 -27,650,000.00-27,650,000.00 2,894,596.10 3,230,153.45 22,411,072.65 83,835,822.20 52 西安远古信息科技股份有限公司 2018
年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
1、公司概况公司名称：西安远古信息科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）公司法定代表人：尚坚统一社会信用代码：943公司注册资本：5,530万元公司注册地址：西安市高新区科技二路72号西安软件园唐乐阁D102办公地址：西安市高新区科技二路西安软件园零壹广场10层公司经营范围：计算机软硬件、网络系统、通信及电子产品的技术开发、生产、销售及相关技术转让、技术服务；系统售成（须经审批除外）；软件外包；货物与技术进出口经营（国家限制和禁止的货物和技术的进出口除外）；票务代理；体育用品及户外旅游用品的网上销售。
经营期限：永续经营本公司于2014年8月29日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，证券简称：远古信息，证券代码：831062。
2、公司历史沿革西安远古信息科技股份有限公司（以下简称“本公司”，原名西安远古信息技术有限公司）由尚坚和深圳市赛银远古实业发展有限公司于2009年1月21日在西安市注册成立，成立时注册资本为人民币1000万元。
根据2014年3月26日临时股东会决议，公司整体变更为股份有限公司。
以2013年12月31日经审计后净资产10,839,691.59元，折股1,000万股，每股面值1元，净资产余额839,691.59元转为资本公积。
公司于2014年4月18日完成股份制改造，由原西安远古信息技术有限公司变更为西安远古信息科技股份有限公司，并领取由西安市工商行政管理局核发的注册号的工商营业执照，注册资本为人民币1,000.00万元。
2016年2月19日，三证合一本公司领取了统一信用代码943的法人营业执照。
本公司2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于<西安远古信息科技股份有限公司2017年半度权益分派预案>的议案》，公司以总股本27,650,000 53 股为基数，向全体股东每10股转增10股，其中以公司股东溢价增资所形成的资本公积金每10股转增10股。
权益分派前公司总股本为27,650,000股，权益分派后公司总股本增至55,300,000股。
公司以2017年9月11日为权益分派股权登记日，2017年9月12日为权益分派除权除息日。
本次新增股份已于2017年9月12日直接计入股东证券账户。
经多次增资、资本公积转增及二级市场交易，截至2018年12月31日，公司股权结构如下： 股东名称尚坚深圳市大唐仁合投资发展企业（有限合伙）深圳市赛银远古实业发展有限公司吴俏妹上海京屹投资管理中心（有限合伙）邱爽万联天泽资本投资有限公司第一创业证券股份有限公司北京天星开元投资中心（有限合伙）西安西交科创股权投资合伙企业（有限公司）彭轶媛蔡欣然徐华万联证券股份有限公司崔彦军李忠庆 持有股份数量27,000,000.0010,000,000.008,500,000.002,000,000.001,600,000.001,200,000.001,000,000.001,000,000.00840,000.00660,000.00500,000.00500,000.00298,000.00200,000.001,000.001,000.00 股权比例48.8245%18.0832%15.3707%3.6166%2.8933%2.1700%1.8083%1.8083%1.5190%1.1935%0.9042%0.9042%0.5389%0.3617%0.0018%0.0018% 合计
3、业务性质和主要经营活动所处行业：软件和信息技术服务业。
55,300,000.00 100.00% 主要产品及提供的劳务：公司主要从事旅游休闲、体育休闲行业信息管理系统的研发、销售和技术服务。
目前产品主要面向旅游休闲、体育休闲行业高端客户，如高尔夫俱乐部、滑雪场俱乐部、健身俱乐部等。
4、本公司实际控制人：尚坚。
5、财务报表的批准报出本财务报表业经本公司董事会于2019年4月26日决议批准报出。
截至2018年12月31日止，本公司纳入合并范围的子公司共2户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。
本公司于2018年度内合并范围的变化情况详见 54 本附注七“合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、重要会计政策和会计估计本公司及子公司主要从事旅游休闲、体育休闲行业信息管理系统的研发、销售和技术服务。
本公司及子公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、17“收入”各项描述。
关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、22“重大会计判断和估计”。
1、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人 55 民币。
4、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制是指本公司拥有对被 投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的年初数。
非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。
同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当年年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。
其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企 56 业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、10、
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务折算
（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
7、金融工具 57 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：
A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；
B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 58 至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。
可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 59 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。
金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保 60 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。
已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
初始确认金融负债，以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
61
（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
8、应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准本公司在资
1 公司年度大事记 2018年3月，陕西省质量强省工作推进委员会将西安远古信息科技股份有限公司的信息管理服务评为“陕西服务名牌”。
由此，远古品牌声誉及终端影响力又跨上一个新的台阶。
2018年4月，公司对外投资设立全资子公司西安远古智能信息技术有限公司，旨在深化公司在体育及旅游休闲行业的智能化及大数据的采集、分析和应用等领域的发展，扩大市场规模，提升公司核心竞争力和盈利能力。
注：本页内容原则上应当在一页之内完成。
2 目录 第一节声明与提示
....................................................................................................................
5第二节公司概况........................................................................................................................
7第三节会计数据和财务指标摘要............................................................................................
9第四节管理层讨论与分析......................................................................................................
12第五节重要事项......................................................................................................................
20第六节股本变动及股东情况..................................................................................................
23第七节融资及利润分配情况..................................................................................................
25第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................26第九节行业信息......................................................................................................................
29第十节公司治理及内部控制..................................................................................................
30第十一节财务报告...................................................................................................................
353 释义项目《公司法》远古信息、公司、本公司远古合众远古智能主办券商三会公司章程股东大会董事会监事会元、万元报告期高级管理人员全国股份转让系统公司 释义 释义指中华人民共和国公司法指西安远古信息科技股份有限公司指远古合众科技开发（深圳）有限公司指西安远古智能信息技术有限公司指万联证券股份有限公司指股东大会、董事会、监事会指西安远古信息科技股份有限公司章程指西安远古信息科技股份有限公司股东大会指西安远古信息科技股份有限公司董事会指西安远古信息科技股份有限公司监事会指人民币元、人民币万元指2018年1月1日至2018年12月31日指总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书指全国中小企业股份转让系统有限责任公司
4 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人尚坚、主管会计工作负责人刘娟及会计机构负责人（会计主管人员）刘欣茜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否√是□否
1、豁免披露事项及理由：公司申请免于披露前五大客户及供应商的具体名称，具体原因如下：
（1）本公司的前五大供应商及客户与本公司均不存在关联关系，双方业务往来符合独立交易原则；
（2）本公司的前五大供应商均是公司的优质供应商，如果披露前五大供应商名称，可能会损害供应商的合法权益，导致供应商减少或终止双方的业务往来；
（3）本公司的前五大客户均是公司的核心优质客户，是公司重要的商业资源，也是公司的商业秘密。
如果披露客户名称，竞争对手可以针对客户采取不正当竞争方式获取客户业务，最终导致公司在市场竞争过程中处于不利位置。
【重要风险提示表】 重要风险事项名称行业政策风险 技术更新风险 重要风险事项简要描述软件行业作为国家战略性新兴产业，属于国家重点扶持的产业之
一，是国民经济和社会信息化的重要基础，国家对其发展，施以较高的监管标准，包括从财税、投融资、知识产权保护、行业准入等方面制定一系列的扶持和监管政策。
若国家的相关行业政策发生变化，将可能对行业竞争态势带来新的变化，进而影响到公司的盈利水平，从而致使公司业绩产生波动。
软件相关开发技术发展迅速，具有技术升级快，产品生命周期短，升级换代频繁等特点。
公司须全面了解业内技术发展的最新趋势，满足客户对管理系统的差异化需求。
如果公司不能及时调整新技术和新产品的开发方向，提高研发效率，或开发的新技术、新产品不能被迅速推广应用，将会落后于前沿技术，进而对
5 人才流失风险 税收优惠政策变动风险应收款项回收风险本期重大风险是否发生重大变化： 公司的业务发展产生不利影响。
公司所处的行业为技术密集型行业，对人员的专业知识和业 务能力都有较高的要求。
随着公司业务的快速发展，公司对专业和技术人员、业务人员和管理人员的需求将不断增加，如果公司核心骨干流失或不能及时引进满足公司业务发展所需的高端人才，将对公司的经营发展造成不利影响。
报告期内，公司及其全资子公司享受增值税即征即退、软件企业减免所得税、高新技术企业减征所得税、研发费加计扣除等税收优惠政策。
税收优惠政策对公司业务发展具有积极的推动作用，相关税收优惠政策的变动，可能会影响公司的经营业绩。
截至2018年年末，公司应收账款净额为69,595,067.14元，应收账款金额较大。
如果公司对应收账款催收不力，或者客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时回收，将可能给公司带来呆坏账风险，影响公司现金流。
否
6 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 西安远古信息科技股份有限公司Xi’anClubankInformationTechnologyCo.,Ltd远古信息831062尚坚西安市高新区科技二路西安软件园零壹广场10层
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 徐华董事会秘书、副总经理（029）86699608-403（029）87607561info@西安市高新区科技二路西安软件园零壹广场10层，邮编：710075公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2009年1月21日2014年8月29日基础层I信息传输、软件和信息技术服务业”-“I65软件和信息技术服务业”-“I651软件开发”-“I6510软件开发”体育休闲和旅游休闲行业信息管理系统的研发、销售、系统集成和技术服务集合竞价55,300,00000尚坚尚坚
7 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本（元） 内容 报告期内是否变更 943 否 西安市高新区科技二路72号西安否 软件园唐乐阁D102 55,300,000 否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 万联证券广州市天河区珠江新城珠江东路11号高德置地广场F座18、19楼否瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）郑明艳周赐麒北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
8 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期68,405,592.86 63.29%23,021,483.4621,866,536.34 18.46% 17.54% 0.42 上年同期61,740,416.1369.18%22,226,785.0821,597,354.51 21.78% 21.16% 单位：元增减比例 10.80%- 3.58%1.25% - - 0.40 5.00%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末155,840,972.8319,633,279.69136,207,693.142.4613.99%12.60%7.5657.10 上年期末127,574,869.93 14,388,660.25113,186,209.68 2.0511.05%11.28% 8.2978.13 单位：元增减比例 22.16%36.45%20.34%20.00%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-8,104,937.45 1.071.05 上年同期2,648,984.621.361.55 单位：元增减比例 -405.96%-
9 四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期 22.16%10.80%3.58% 上年同期27.78%29.06%10.33% 增减比例-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末55,300,000 - 上年期末55,300,000- 单位：股增减比例 0.00%-
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额- 单位：元1,349,642.42 1,349,642.42194,695.30 1,154,947.12
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□不适用 科目 应收账款应收票据及应收账款应付账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 48,270,435.46 48,270,435.46 1,095,559.90 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 - - - - - 10 应付票据及应付账款 1,095,559.90 - - 应付利息 7,895.25 - - 其他应付款 88,563.90 96,459.15 - - 管理费用 11,930,698.72 6,958,333.13 - - 研发费用 4,972,365.59 - - 11 第四节
管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司立足于软件和信息技术服务业，自成立至今，一直致力于成为旅游休闲与体育休闲行业领先的 智能化解决方案提供商和服务商，业务领域涉及体育场馆、健身、滑雪、度假小镇、度假酒店、休闲服务等细分行业。
公司利用信息技术、移动互联网、云计算、物联网、大数据、SAAS云服务等技术及在行业内深耕多年的成功经验，销售具有自主知识产权的软件产品、智能硬件产品，为行业客户提供系统平台定制开发、信息系统集成以及相关技术服务，产品涵盖软件系统产品、生态系统平台开发、移动应用开发、数据分析平台开发、SAAS服务、智能硬件产品、信息系统集成、信息系统技术服务等。
公司汇集了旅游休闲、体育休闲行业和信息技术行业的专业人士，通过不断地学习、整合、实践和创新，实现产品和服务的高效开发。
公司目前拥有自主知识产权的软件著作权76项（其中，全资子公司远古合众17项，远古智能8项），持有软件企业、国家高新技术企业、ISO9001、CMMI3级证书、信息系统集成及服务资质叁级等认证资质。
公司盈利模式以软件产品销售、软件平台的定制开发服务技术为主，辅以SAAS服务、智能硬件产品销售、后续技术服务。
公司将在持续为客户提供优质产品与服务的同时，不断研发新技术、新产品，从而赢得更多客户，为客户创造新价值。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。
报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，公司继续深扎体育及旅游休闲行业，进一步深耕已涉足领域，积极开拓新市场，加大新产品研发力度，如研发集团化电商生态系统平台、开发SAAS服务产品业务体系、创建票务商城、智能客流分析舆情系统等，提升研发水平，增强市场竞争力、稳固行业领导地位。
报告期内，公司按照年初制定的年度经营计划，进一步专注于主营业务的大力发展，不仅与原有客户保持更加紧密的合作，深度开发并挖掘原有客户的新需求，而且紧抓崭新的行业机遇，通过全运会大型体育场馆的智能化改造等信息化项目，展现了公司在未来发展业务上具备较强的爆发力。
报告期内，公司经营业绩实现了稳健增长，产品体系得以优化，产品和服务的竞争力得以提升，实现了销售收入68,405,592.86元，比上年同期增长10.80%，净利润23,021,483.46元，较上年同期增长3.58%；公司净资 12 产136,207,693.14元，较上年同期增长20.34%的良好业绩。
同时，强化公司的内部管理，完善公司的法人治理结构，强化流程控制体系，控制营业成本，强化 工作效率，保证公司持续稳定健康发展。
此外，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
综上，公司2018年总体运营稳定，主营业务收入同比实现增长，各项核心工作取得新突破和新成效。
(二)行业情况 2018年，我国软件和信息技术服务业运行态势良好，收入和效益保持较快增长，吸纳就业人数稳步增加，产业向高质量方向发展步伐加快，结构持续调整优化，新的增长点不断涌现，服务和支撑两个强国建设能力显著增强，正在成为数字经济发展、智慧社会演进的重要驱动力量。
2018年，全国软件和信息技术服务业累计完成软件业务收入63,061亿元，同比增长14.2%；利润总额8,079亿元，同比增长9.7%。
同时，健康中国2030规划、“十三五”旅游业发展规划、加快发展健身休闲产业等政策出台，推动了体育资源与旅游资源的加速融合，促进了休闲行业与移动互联网、大数据、云计算、物联网、人工智能等现代信息技术手段的加速结合，体育休闲与旅游休闲行业进入高速发展时期，其信息化服务市场未来发展空间巨大。
伴随行业发展的良好机遇和不断完善的政策环境，公司积极调整战略布局，优化业务结构，大力推广新一代信息技术在公司业务领域内的应用，促使公司市场竞争能力和经营业绩进一步提升。
(三)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据与应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款预付账款资产总计 本期期末 金额占总资产的比重 31,496,824.41 20.21% 69,595,067.14 44.66% 27,228,666.62- 457,061.03- 9,800,000.00- 19,433,324.28155,840,972.83 17.47%0.29% 6.29% 12.47%100.00% 上年期末 金额占总资产的比重 35,535,444.72 27.85% 48,270,435.46 37.84% 单位：元 本期期末与上年期末金额变动比例 -11.37%44.18% 20,548,193.50- 562,913.06- 4,950,000.00- 14,738,290.68127,574,869.93 16.11%0.44% 3.88% 11.55%100.00% 32.51%- -18.80%- 97.98%- 31.86%22.16% 资产负债项目重大变动原因：
1、报告期末，应收票据与应收账款较上年同期增加21,324,631.68元，主要是因为公司处于快速发展 期，营业收入稳步增加，同时公司为了提升市场占有率，采取了比较宽松的信用政策导致。
2、报告期末，存货比上年同期增加了6,680,473.12元，主要是因为公司大力开拓高端集团复杂化程度高 13 的市场，需要提前做必要的技术储备，导致公司存货金额较大。
3、报告期末，短期借款比去年增加了4,850,000.00元，主要是因为公司处于高速发展阶段，对流动资金 的需求比较大，报告期内增加了银行短期借款导致。
4、报告期内，预付账款比去年增加4,695,033.60元，主要是因为公司处于快速发展期，定制化技术开发 业务上升，部分模块应用技术产品的采购，导致预付账款增加。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率%管理费用研发费用销售费用财务费用资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重 68,405,592.86 - 25,109,044.31 36.71% 63.29% - 6,615,663.12 9.67% 6,422,350.57 9.39% 5,214,024.04 7.62% 456,742.82 0.67% 3,053,661.45 4.46% 4,744,912.49 6.94% - - - - 25,889,060.93
23,021,483.46 37.85%33.65% 上年同期 金额 占营业收入的比重 61,740,416.13 - 19,028,228.48 30.82% 69.18% - 6,958,333.13 11.27% 4,972,365.59 8.05% 5,840,905.93 9.46% 346,145.66 0.56% 1,345,835.18 2.18% 2,255,600.53 3.65% - - - - 24,961,363.58
276,608.15 13.0822,226,785.08 40.43% 0.45%36.00% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例 10.80%31.96%-4.96%29.21%-10.73%31.95%126.90%110.36%- - 3.72%-100.00%- 3.58% 项目重大变动原因：
1、报告期内，营业成本较上年同期增加6,080,815.83元，增长了31.96%，主要因为收入规模的增加导 致相应的成本增加；此外，定制开发服务需要较大的人力投入，同时竞争激烈，相对于软件来说毛利较低，而这部分收入占比提高。
2、报告期内，公司毛利率63.29%，同比下降5.89%，主要是因为公司定制化技术开发业务上升，该业务复杂程度高，公司人力投入较大；此外，对于部分模块应用技术，公司通过对外采购的方式，提高产品开发速度，导致定制化技术开发业务毛利率较低。
3、报告期内，研发费用较上年同期增加1,449,984.98元，增长了29.16%，主要因为公司为了提升核心竞争力，继续加大对研发的投入。
4、报告期内，财务费用较上年同期增加110,597.16元，增长了31.95%，主要因为公司处于成长期，为了补充流动资金增加短期借款，导致利息支出有所增加。
14
5、报告期内，资产减值损失较上年同期增加1,707,826.27元，增长了126.90%，主要是经济环境发生变化，为了进一步稳固市场，公司采取了比较宽松的信用政策导致应收账款增加，公司采用账龄分析法计提坏账，继而引起资产减值损失增加。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额68,405,583.968.9025,109,044.31- 上期金额61,740,416.130.0019,028,228.48- 单位：元变动比例 10.80%- 31.96%- 按产品分类分析： 类别/项目软件销售收入技术服务收入硬件销售收入 本期收入金额19,568,842.2747,108,181.651,728,567.94 占营业收入比例%28.61%68.87%2.52% 上期收入金额20,717,481.2140,273,533.19749,401.73 单位：元占营业收入比例% 33.56%65.23%1.21% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 报告期内，公司经营模式未发生重大变化，主要分为软件销售收入、技术服务收入、硬件销售收入三大类，这三大类业务收入占比分别为28.61%、68.87%、2.52%，与上年度各项业务收入占比相当，整体业务构成没有发生明显变化。
(3)主要客户情况 序号 客户 1第一大客户 2第二大客户 3第三大客户 4第四大客户 5第五大客户 合计 销售金额14,150,943.4010,377,358.49 7,790,000.004,318,965.693,603,448.3440,240,715.92 年度销售占比20.69%15.17%11.39%6.31%5.27%58.83% 单位：元是否存在关联关系否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 1234 第一大供应商第二大供应商第三大供应商第四大供应商 供应商 采购金额9,950,000.008,110,000.006,000,000.005,000,000.00 年度采购占比24.86%20.26%14.99%12.49% 单位：元是否存在关联关系否否否否 15 5第五大供应商合计 3,000,000.0032,060,000.00 7.50%否 80.10% -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-8,104,937.45-115,997.914,182,315.05 上期金额2,648,984.62-1,338,749.84-445,931.53 单位：元变动比例 -405.96%91.34% 1,037.83% 现金流量分析：
1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-8,104,937.45元，比上年同期减少了10,753,922.07元， 主要是因为：
（1）公司为快速提高市场占有率，采用了较为宽松的信用政策，导致销售商品提供劳务收到的现金有所减少；
（2）公司高速发展需要提前采购必要的技术储备，导致购买商品、接受劳务支付的现金增加。
2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-115,997.91元，净流出金额同比减少1,222,751.93元，主要因为上个报告期内公司搬迁新址，相应的增加了办公家具和电子设备等固定资产的投入，而本年度没有大额的固定资产投入，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金大幅下降。
3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为4,182,315.05元，比上年同期增加4,628,246.58元，主要因为本年度短期借款的占用额增加。
4、报告期内，公司净利润与经营活动产生的现金流量净额存在一定差异，主要是因为公司采用了较为宽松的信用政策，导致销售商品提供劳务收到的现金低于收入水平；公司定制化技术开发业务快速发展，高端技术人员投入、对外采购部分模块应用技术，导致经营活动现金流出有所增加。
(四)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况报告期内，公司共有两家全资子公司，分别为远古合众科技开发（深圳）有限公司和西安远古智能 信息技术有限公司，情况如下：公司名称：远古合众科技开发（深圳）有限公司设立时间：2015年2月16日注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室注册资本：500万元营业收入：21,902,645.52元资产总额：53,692,185.86元净利润：13,150,217.35元 公司名称：西安远古智能信息技术有限公司设立时间：2018年4月4日注册地址：西安经济技术开发区草滩生态产业园弘业一路1518号注册资本：1,000万元营业收入：245,689.66元资产总额：457,241.36元净利润：-590,415.06元 16
2、委托理财及衍生品投资情况不适用 (五)非标准审计意见说明 □适用√不适用 (六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 财政部于2018年6月15日发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。
财政部于2018年9月发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，作为个人所得税的扣缴义务人，收到的扣缴税款手续费，作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列，在利润表中调整。
公司按照企业会计准则和财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2018】15号）的要求进行编制财务报表，对比较报表的列报进行了追溯调整，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量未产生影响。
对可比期间的2017年度财务报表列报项目及金额的影响如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据应收账款 48,270,435.46 应收票据及应收账款 48,270,435.46 应收利息 - 应收股利 -其他应收款 234,598.84 其他应收款 234,598.84 固定资产固定资产清理 562,913.06- 固定资产 562,913.06 应付利息 7,895.25 应付股利 -其他应付款 96,459.15 其他应付款 88,563.90 管理费用 11,930,698.72 管理费用研发费用 6,958,333.134,972,365.59 (七)合并报表范围的变化情况 √适用□不适用与上年度财务报表相比，财务报表合并范围发生变化，新增全资子公司西安远古智能信息技术有限 公司。
西安远古智能信息技术有限公司成立于2018年4月4日，注册资本人民币1000万元，经营范围包 17 括计算机软硬件、网络系统、通信及电子产品的技术开发、销售及技术转让、技术服务；计算机系统集成；货物及技术的进出口业务（国家限制和禁止的货物与技术的进出口除外）；体育及旅游智能化硬件的系统开发、销售、安装；企业管理咨询；大数据分析处理、数据集成、数据存储、数据应用。
（上述经营范围中涉及许可项目的，凭许可证明文件、证件在有效期内经营，未经许可不得经营） (八)企业社会责任 报告期内，公司依法纳税，认真履行作为企业应当履行的社会责任，安排当地就业，推动了当地的经济发展。
公司诚信经营，每月按时发放职工薪酬，充分保障并维护职工的合法权益。
三、持续经营评价 2018年公司业绩实现了增长，营业收入较上一年度实现了10.80%的增长，公司盈利能力和业务规模得到部分提升。
报告期内，公司不断寻求和实现创新发展，开拓新的业务领域及行业客户，同时，注重产品与服务核心竞争力的培育，持续引进行业优秀人才。
报告期内，公司不存在无法偿还的到期债务、不存在逾期未缴的税金，不存在大股东占用资金等不良情况。
报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司主要财务、业务经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司及全体员工没有发生违法违规行为；公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。
公司具备较强的持续经营能力。
四、未来展望 是否自愿披露□是√否
五、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素
1、行业政策风险软件行业作为国家战略性新兴产业，属于国家重点扶持的产业之
一，是国民经济和社会信息化的重要基础，国家对其发展，施以较高的监管标准，包括从财税、投融资、知识产权保护、行业准入等方面制定一系列的扶持和监管政策。
若国家的相关行业政策发生变化，将可能对行业竞争态势带来新的变化，进而影响到公司的盈利水平，从而致使公司业绩产生波动。
应对措施：针对上述风险，公司将关注旅游、体育、健康、文化、餐饮等休闲行业相关的细分行业经济发展，积极拓展公司业务范围，延伸业务触角，通过提高在各细分行业领域的市场份额，确保公司稳步增长；此外，公司将加大研发及市场拓展力度、努力扩大公司主营业务规模、严格内部管理、控制成本及费用支出，增强抵御宏观经济下滑风险的能力。
2、技术更新风险软件相关开发技术发展迅速，具有技术升级快，产品生命周期短，升级换代频繁等特点。
公司须全面了解业内技术发展的最新趋势，满足客户对管理系统的差异化需求。
如果公司不能及时调整新技术和新产品的开发方向，提高研发效率，或开发的新技术、新产品不能被迅速推广应用，将会落后于前沿技术，进而对公司的业务发展产生不利影响。
18 应对措施：针对上述风险，公司将密切关注行业发展趋势，保持对市场的敏感度，坚持从客户需求出发，时时跟踪国内外先进技术和应用领域的发展趋势，持续创新，不断推出新的产品和服务，紧跟行业技术革新的步伐。
集中力量用于实用、创新型的产品技术研发；坚持较大比例的研发投入，培养一批高水平的研发和技术服务人才，维护和提高公司产品和服务的技术竞争实力。
3、人才流失风险公司所处的行业为技术密集型行业，对人员的专业知识和业务能力都有较高的要求。
随着公司业务的快速发展，公司对专业和技术人员、业务人员和管理人员的需求将不断增加，如果公司核心骨干流失或不能及时引进满足公司业务发展所需的高端人才，将对公司的经营发展造成不利影响。
应对措施：公司将进一步完善人力资源管理制度，实施具有可操作性的人才引进计划、培养计划以及激励计划，通过建立良好的人才引进与人才培养机制，完善的绩效考核机制，提升企业对员工的凝聚力、向心力，稳定核心团队，吸引更多的优秀人才加盟，降低人才流失风险。
4、税收优惠政策变化的风险报告期内，公司及其全资子公司享受增值税即征即退、软件企业减免所得税、高新技术企业减征所得税、研发费加计扣除等税收优惠政策。
税收优惠政策对公司业务发展具有积极的推动作用，相关税收优惠政策的变动，可能会影响公司的经营业绩。
应对措施：针对上述风险，公司将继续加大科研开发力度，不断向市场提供毛利率较高的新产品、新服务，提高产品的议价能力。
此外，公司将通过创新市场开发与营销模式，增强终端客户对公司产品的认可度和粘性，降低其在购销过程中对产品的价格敏感度。
公司将继续完善服务与管理体系，降低营运成本，努力提升整体盈利能力，通过营业收入、营业利润的增加，保持自身平稳、快速、可持续发展，最大限度上降低税收优惠政策的不利变化对盈利水平的影响程度。
5、应收账款回收风险截至2018年年末，公司应收账款净额为69,595,067.14元，应收账款金额较大。
如果公司对应收账款催收不力，或客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时回收，将可能给公司带来呆坏账风险，影响公司现金流。
应对措施：针对上述风险，公司通过对应收账款进行动态跟踪分析，加强销售人员的回款管理，定期对账，加强应收账款的催收力度；公司财务部也对款项的收回进行监督，以降低应收账款回收风险。
(二)报告期内新增的风险因素报告期内无新增风险 19 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否√是□否 □是√否□是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
五.二.(三)
五.二.(四)
五.二.(五)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 预计金额0.000.000.000.000.00 15,000,000.00 单位：元发生金额 0.000.000.000.000.0013,000,000.00 20 (三)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 为深化公司在体育及旅游休闲行业的智能化及大数据的采集、分析和应用等领域的发展，扩大市场规模，提升公司核心竞争力和盈利能力，公司于2018年4月4日成立全资子公司西安远古智能信息技术有限公司，注册资本为人民币10,000,000.00元，经营范围为：计算机软硬件、网络系统、通信及电子产品的技术开发、销售及相关技术转让、技术服务；计算机系统集成（须经审批除外）；货物与技术的进出口业务（国家限制和禁止的货物与技术的进出口除外）；体育及旅游智能化硬件的系统开发、销售、安装；企业管理咨询；大数据分析处理、数据集成、数据存储、数据应用。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本次对外投资是基于公司自身发展的需要，将进一步提升公司的综合竞争力，增强公司持续经营能力，对公司未来业绩和收益的增长具有积极的意义，不会对公司未来财务状况和经营成果将产生重大不利影响。
(四)承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，实际控制人尚坚出具了《避免同业竞争承诺书》，承诺除西安远古信息科技股份有限公司外，其本人及本人控股的企业在承诺函日期前并无从事任何直接或间接与西安远古信息科技股份有限公司业务存在竞争或可能竞争的业务。
截止本报告期末，实际控制人尚坚严格履行上述承诺，未有任何违背。
公司在申请挂牌时，实际控制人尚坚出具了《商标转让承诺书》，承诺将“远古”商标从个人名下无偿转让至西安远古信息科技股份有限公司名下。
上述承诺已履行，且相关转让手续已办理完毕。
2015年股票发行期间，实际控制人尚坚出具了《关于发行期间不转让公司股票的承诺函》，上述承诺已履行，未有任何违背。
2016年股票发行期间，尚坚、深圳市赛银远古实业发展有限公司、深圳市大唐仁合投资发展企业（有限合伙）、邱爽、彭轶媛、蔡欣然、徐华7名股东承诺自愿放弃本次股票发行优先认购权，并承诺在上述股票发行通过董事会决议至股票发行完成前不进行股份转让。
上述7名股东严格履行上述承诺，未有任何违背。
(五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产 权利受限类型 软著登字第0915544号著作权（远古俱乐部质押管理系统软件V10.0） 账面价值0.00 占总资产的比例0.00% 单位：元发生原因2017年11月本公司向中国建设银行西安高新技术产业开发区支行贷款人民币495万，本公司以登记号为软著登字第0915544号著作权（远古俱乐部管理系统软件V10.0）与该贷款合同（合同编号：建陕开贷（2017）145号）的担保方西安创新融资担保有限公司签订反担保（软件著作权质 21 总计 - 押）合同（合同编号：西 创新著质字2017年第 0418号）对西安创新融 资担保有限公司提供质 押反担保。
截止2018年 11月，该笔贷款公司已 到期偿还，故以软著登字 第0915544号著作权（远 古俱乐部管理系统软件 V10.0）为担保方西安创 新融资担保有限公司提 供质押反担保的权利受 限情况已消除。
0.00 0.00% - 22 第六节
股本变动及股东情况
一、 (一) 无限售条件股 份 有限售条件股 份 普通股股本情况 普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工 总股本普通股股东人数 期初数量29,675,0006,750,000623,000 25,625,00020,250,000 1,875,000- 55,300,000 比例%53.66%12.21% 1.13%46.34%36.62%3.39%- 本期变动 3,500,0000.000.00 -3,500,000 0.000.000.0016 单位：股 期末 数量 比例% 33,175,00059.99% 6,750,00012.21% 623,000 1.13% - - 22,125,00040.01% 20,250,00036.62% 1,875,000 3.39% - - 55,300,000 - (二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股份数量
1 尚坚 27,000,0000.0027,000,00048.82%20,250,000 6,750,000
2 深圳市大唐仁10,000,0000.0010,000,00018.08% - 10,000,000 合投资发展企 业（有限合伙）
3 深圳市赛银远8,500,0000.008,500,00015.37% - 8,500,000 古实业发展有 限公司
4 吴俏妹 2,000,0000.002,000,000 3.62% - 2,000,000
5 上海京屹投资1,600,0000.001,600,000 2.89% - 1,600,000 管理中心（有限 合伙） 合计 49,100,0000.0049,100,00088.78%20,250,000 28,850,000 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 公司第二股东深圳市大唐仁合投资发展企业（有限合伙）、第三股东深圳市赛银远古实业发展有限 公司均为第一股东尚坚控制的企业。
除此以外，公司其他股东之间不存在关联关系。
23
二、
优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 报告期末，尚坚直接持有公司48.82%的股份，并通过深圳市赛银远古实业发展有限公司间接持有本公司15.06%股份，通过持有深圳市大唐仁合投资发展企业（有限合伙）间接持有本公司5.42%股份，合计持有本公司69.30%股份，系公司控股股东及实际控制人。
尚坚：男，陕西西安人，汉族，1967年出生，中国国籍，无境外居留权，西安电子科技大学信息管理硕士，同济大学客座教授；1992年毕业于西安电子科技大学，获得硕士学位；1992年至1995年在深圳特区发展公司任工程师一职；1995年至1998年，在深圳赛银电子科技有限公司担任经理一职；1998年至今，担任远古实业执行董事总经理一职；2009年至2014年，担任远古有限执行董事；2014年至今担任公司董事长。
报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。
24 第七节融资及利润分配情况
一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用债券违约情况□适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求□适用√不适用
四、间接融资情况 √适用□不适用 融资方式银行贷款 银行贷款银行贷款银行贷款银行贷款银行贷款 合计 融资方上海浦东发展银行西安分行西安银行城东支行西安银行城东支行西安银行城东支行平安银行西安分行中国建设银行西安高新技术开发区支行 - 融资金额利息率% 存续时间 4,000,000.005.655%2018.3.12-2019.3.12 5,000,000.002,000,000.002,000,000.002,200,000.004,950,000.00 4.35%7.395%6.1625%8.50%5.22% 2018.12.14-2019.12.132018.12.14-2019.6.132018.6.21-2018.12.202018.1.9-2018.5.82017.11.29-2018.11.28 20,150,000.00 - - 单位：元是否违约否 否否否否否 - 违约情况□适用√不适用
五、权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 姓名 尚坚邱爽尚勇蔡欣然任沛沛徐华刘娟彭轶媛郭化翟翰翔 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 职务 性别出生年月 董事长董事、总经理董事董事、副总经理董事董事会秘书、副总经理财务负责人监事会主席监事监事（职工监事） 男1967年2月男1977年2月男1962年6月男1977年8月男1978年8月女1978年5月女1981年6月女1976年8月女1978年11月男1986年7月 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 学历 研究生本科研究生研究生本科本科本科本科研究生本科 任期 2017.4.11-2020.4.102017.4.11-2020.4.102017.4.11-2020.4.102017.4.11-2020.4.102017.4.11-2020.4.102017.4.11-2020.4.102017.12.20-2020.4.102017.4.11-2020.4.102017.4.11-2020.4.102017.4.11-2020.4.10 是否在公司领取薪酬 是是否是是是是是否是534 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：公司董事尚勇是公司董事长、控股股东、实际控制人尚坚的哥哥。
其余人员之间无关联关系。
(二)持股情况 姓名 尚坚邱爽蔡欣然彭轶媛徐华 合计 职务 董事长董事、总经理董事、副总经理监事会主席董事会秘书、副总经理 - 期初持普通股股数27,000,0001,200,000500,000500,000298,000 29,498,000 数量变动 00000 期末持普通股股数27,000,0001,200,000500,000500,000298,000 期末普通股持股比例% 48.82%2.17%0.90%0.90%0.54% 单位：股期末持有股票期权数量 00000 029,498,000 53.33%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动 26 □是√否□是√否□是√否 财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员生产人员销售人员技术人员财务人员 员工总计 期初人数20049915165 □是√否 期末人数20040754139 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数08 7086 1165 期末人数06 5281 0139 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、人员变动 截止2018年12月31日本公司在职人数139人，较期初有少数减少，公司进行了人员结构调整，提高了人均产出效率。
2、人才引进、招聘情况报告期内，为优化现有人才结构，公司对市场和研发类岗位人员的招聘需求扩增，公司采取招聘优秀应届毕业生和优秀社会专业人才相结合的方式，并为人才提供发挥自己才干的舞台和机会，帮助优秀人才实现自身的价值，并提供与其自身价值相适应的待遇和职位。
3、员工培训为了快速提升公司员工整体素质，提高岗位技能，满足公司快速发展对人才的需要，公司建立了一整套的内、外部培训体系：内部培训指公司内部人员可以独立完成的各种培训，包括新员工培训、企业文化培训、管理者能力培训、员工技能、素质、职务特别培训等；外部培训主要是利用外部资源来完成的培训，包括技术、技能培训、专题讲座、拓展训练、外部委托培训等。
4、薪酬政策公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和西安市相关法规、规范性文件，与所有员工签订《劳动合同》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴，公司依据国际有关法律、法规及地方相 27 关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代
扣个人所得税。
(二)核心人员（公司及控股子公司）基本情况 √适用□不适用核心人员 核心员工其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） 期初人数30 核心人员的变动情况报告期内，公司核心员工无变动。
期末人数30 28 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 29 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专门委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规 以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度制定的程序和规则进行。
截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
今后，公司仍将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，不断完善内控管理体系，保障公司健康持续发展。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，公司在召开股东大会前，均按《公 司法》、《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参与决议。
通过参加公司股东大会会议，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。
公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司重大生产经营决策都按照《公司章程》及相关法律法规规定程序和规则进行。
截至 报告期末，未出现违法、违纪现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。
4、公司章程的修改情况2018年1月4日公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于增加公司经营范围后修改 <公司章程>的议案》，因公司经营管理和业务发展的需要，公司经营范围变更为“计算机软硬件、网络系统、通信及电子产品的技术开发、生产、销售及相关技术转让、技术服务；系统集成（须经审批除外）；软件外包；货物与技术的进出口经营（国家限制和禁止的货物与技术的进出口除外）；票务代理；体育用品及户外旅游用品的网上销售。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。
30 (二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 报告期内会议召开的次数3
2 经审议的重大事项（简要描述）
1、第二届董事会第五次会议：审议通过了《关 于西安远古信息科技股份有限公司设立全资子公司的议案》；
2、第二届董事会第六次会议：审议通过了《关于公司2017年年度报告及年报摘要的议案》；《关于公司2017年度董事会工作报告的议案》；《关于2017年度总经理工作报告的议案》；《关于公司2017年度利润分配方案的议案》；《关于公司2017年度财务决算报告的议案》；《关于公司2018年度财务预算报告的议案》；《关于聘请公司2018年度审计机构的议案》；《关于<控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告>的议案》；《关于<公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》；《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》；《关于追认2017年度日常性关联交易的议案》；《关于公司会计政策变更的议案》；《关于提请召开公司2017年年度股东大会的议案》；
3、第二届董事会第七次会议：审议通过了《关于<西安远古信息科技股份有限公司2018年半年度报告>的议案》；《关于<西安远古信息科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》。
1、第二届监事会第四次会议：审议通过了《关于公司2017年年度报告及年报摘要的议案》；《关于公司2017年度监事会工作报告的议案》；《关于公司2017年度财务决算报告的议案》；《关于公司2018年度财务预算报告的议案》；《关于公司2017年度利润分配方案的议案》；《关于聘请公司2018年度审计机构的议案》；《关于<控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告>的议案》；《关于<公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》；《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》；《关于追认2017年度日常性关联交易的议案》；《关 31 股东大会 于公司会计政策变更的议案》；
2、第二届监事会第五次会议：审议通过了《关 于<西安远古信息科技股份有限公司2018年半年度报告>的议案》；《关于<西安远古信息科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》。
21、2017年年度股东大会：审议通过了《关于公司2017年年度报告及年报摘要的议案》；《关于公司2017年度董事会工作报告的议案》；《关于公司2017年度监事会工作报告的议案》；《关于公司2017年度利润分配方案的议案》；《关于公司2017年度财务决算报告的议案》；《关于公司2018年度财务预算报告的议案》；《关于聘请公司2018年度审计机构的议案》；《关于<控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告>的议案》；《关于<公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》；《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》；《关于追认2017年度日常性关联交易的议案》；2、2018年第一次临时股东大会：审议通过了《关于增加公司经营范围的议案》；《关于增加公司经营范围后修改<公司章程>的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司报告期内召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规 则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。
公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
(三)公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书均严格按照《公司法》、《公司章程》和中国证监会、全国中小企业股份转让系统有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司保持良好的治理规范。
32 (四)投资者关系管理情况 报告期内，公司完善信息披露制度，及时做好定期报告和临时报告的编制及披露工作；做好股东大会的组织安排工作，切实保证股东履行相应的权利和义务；通过网站、邮箱、电话等多渠道，加强与投资者的联系，做好投资者的来访接待工作。
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用√不适用 (六)独立董事履行职责情况 □适用√不适用
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的要求，本着“诚信、勤勉”的原则，积极认真履行对公司经营、财务运行的监督、检查职责。
监事会列席了2018年历次董事会会议和股东大会，对公司的正常运作以及董事、高管履行职责方面进行了有效的监督。
监事会认为：报告期内，董事会运作规范、认真执行了股东大会的各项决议，董事、高级管理人员勤勉尽职，在执行职务时不存在违反法律法规、《公司章程》或损害公司和员工利益的行为，公司不存在可能损害股东和投资者利益的重大风险。
监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东或实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。
报告期内，控股股东或实际控制人不存在影响公司独立性的情形，公司具备独立自主经营的能力。
1、业务独立公司拥有自主品牌，建立了独立的研发体系和业务体系。
公司通过其本身对外开展业务往来，签订各项业务合同，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险。
2、人员独立公司人员、劳动、人事与工资完全独立。
公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。
公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定执行。
3、资产独立公司和所有与经营性业务相关的固定资产、流动资产、无形资产及其他资产均由公司合法独立拥有，不存在与控股股东或实际控制人共用的情况。
公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东或实际控制人占用而损害公司利益的情况，也不存在为控股股东或实际控制人和其他个人提供担保的情形。
因此公司资产完整且具有独立性。
4、机构独立公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层。
公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，公司独立行使经营管理职权，不存在机构混同的情形。
5、财务独立 33 公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系，配备了相应的财务人员。
公司独立在银行开设了银行账户，不存在资金或资产被控股股东或其他企业任意占用的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳税，财务独立。
(三)对重大内部管理制度的评价公司依据相关法律法规的要求，结合公司实际情况，制定、修订了一批内部管理制度，公司董事会 严格按照公司内部控制制度进行公司内部管理及运行。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和有关法律法规的 规定，结合自身实际情况制定的，符合现代企业规范管理、治理的要求。
公司内部控制制度在公司业务运营的各关键环节，均得到了较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到有效的控制作用。
公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、不断完善。
今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司平稳发展。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，制定了《信息披露管理制度》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
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一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更审计报告正文： 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 瑞华审字【2019】48480010
号 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 2019年4月26日 郑明艳周赐麒 否 西安远古信息科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了西安远古信息科技股份有限公司（以下简称“远古信息”）财务报表，包括2018年12 月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了远古信2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于远古信息，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息远古信息管理层对其他信息负责。
其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任远古信息管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估远古信息的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算远古信息、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督远古信息的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任 35 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对远古信息持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致远古信息不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就远古信息中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计。
我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郑明艳 中国·北京 中国注册会计师：周赐麒 2019年4月26日
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 附注六、
1 期末余额31,496,824.41 单位：元期初余额 35,535,444.72 36 应收票据及应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金 六、2六、3六、4六、5六、
6 六、7六、8六、9六、10六、11六、12 六、13六、14 37 69,595,067.1419,433,324.28 48,270,435.4614,738,290.68 600,323.7927,228,666.62 15,021.81148,369,228.05 234,598.8420,548,193.50 13,000.00119,339,963.20 457,061.03 562,913.06 147,985.42 373,595.781,159,782.555,333,320.007,471,744.78155,840,972.83 9,800,000.00 1,165,968.26 468,981.98703,723.435,333,320.008,234,906.73127,574,869.93 4,950,000.00 1,955,366.031,816,404.07 1,095,559.902,177,852.09 应付职工薪酬 六、15 应交税费 六、16 其他应付款 六、17 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、18 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、19 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、20 一般风险准备 未分配利润 六、21 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人：尚坚 主管会计工作负责人：刘娟 1,138,264.22
4,604,402.15 318,843.22 1,185,200.734,883,588.38 96,459.15 19,633,279.69 14,388,660.25 19,633,279.6955,300,000.00 14,388,660.2555,300,000.00 2,894,596.10 2,894,596.10 4,178,158.36 3,230,153.45 73,834,938.68136,207,693.14 51,761,460.13113,186,209.68 136,207,693.14 113,186,209.68 155,840,972.83 127,574,869.93 会计机构负责人：刘欣茜 38 (二)
母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款预付款项其他应收款存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款预收款项应付职工薪酬 附注十四、1十四、2十四、3 39 期末余额3,327,066.25 44,433,648.2319,395,685.68 1,314,562.0127,199,555.99 15,000.0095,685,518.16 5,810,000.00447,700.92 147,985.42 373,595.78697,310.335,333,320.0012,809,912.45108,495,430.619,800,000.00 1,473,805.531,270,079.07 638,335.47 单位：元期初余额12,965,634.54 32,545,025.6314,066,652.08 197,160.8220,426,110.51 13,000.0080,213,583.58 5,000,000.00553,289.70 2,268,929.56 468,981.98409,027.285,333,320.0014,033,548.5294,247,132.104,950,000.00 912,739.401,388,896.34 814,478.75 应交税费其他应付款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入 1,716,673.05280,666.22 2,278,298.2666,897.15 15,179,559.34 10,411,309.90 15,179,559.3455,300,000.00 10,411,309.9055,300,000.00 2,894,596.10 2,894,596.10 4,178,158.36 30,943,116.8193,315,871.27108,495,430.61 3,230,153.45 22,411,072.6583,835,822.2094,247,132.10 附注六、22 本期金额68,405,592.8668,405,592.86 单位：元上期金额61,740,416.1361,740,416.13 40
二、营业总成本其中：营业成本 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入资产减值损失加：其他收益投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）(二)按所有权归属分类：
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益（二）将重分类进损益的其他综合收益 六、22 六、23六、24六、25六、26六、27六、28六、29 六、30六、31六、32 - 41 47,261,444.4225,109,044.31 39,034,653.0819,028,228.48 389,958.115,214,024.046,615,663.126,422,350.57 456,742.82461,492.87 14,374.633,053,661.454,744,912.49 542,839.115,840,905.936,958,333.134,972,365.59 346,145.66327,220.53 68,584.481,345,835.182,255,600.53 25,889,060.93 25,889,060.932,867,577.4723,021,483.46 - 24,961,363.58276,608.1513.08 25,237,958.653,011,173.5722,226,785.08 - 23,021,483.46 22,226,785.08
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：尚坚 主管会计工作负责人：刘娟 (四)
母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入资产减值损失加：其他收益投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）（一）持续经营净利润（二）终止经营净利润 附注十四、4十四、
4 42 23,021,483.4623,021,483.46 22,226,785.0822,226,785.08 0.42 0.40 0.42 0.40 会计机构负责人：刘欣茜 本期金额46,257,257.6822,998,870.49 83,977.773,478,343.684,711,283.853,669,631.06 458,404.82461,492.87 9,754.481,921,886.951,780,529.62 单位：元上期金额38,515,622.1013,807,739.86 239,361.713,824,353.368,510,830.17 362,164.25 1,187,656.19697,542.25 10,715,388.68 10,715,388.681,235,339.619,480,049.079,480,049.07 11,281,058.81276,600.00 11,557,658.811,444,000.4810,113,658.3310,113,658.33
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 附注六、33 43 9,480,049.07 10,113,658.33 本期金额48,026,971.89 单位：元上期金额 55,226,940.88 3,285,254.963,413,787.7754,726,014.6231,786,890.68 1,791,841.651,773,631.8458,792,414.3730,288,472.54 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 六、33 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、33 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：尚坚 主管会计工作负责人：刘娟 (六)
母公司现金流量表 项目 附注 44 16,518,409.437,572,097.66,953,554.36 62,830,952.07-8,104,937.45 14,981,730.234,653,597.386,219,629.6056,143,429.752,648,984.62 115,997.91 1,338,749.84 115,997.91-115,997.91 1,338,749.84-1,338,749.84 15,200,000.00 7,150,000.00 15,200,000.0010,350,000.00 541,084.95 7,150,000.007,200,000.00 321,681.53 126,600.0011,017,684.954,182,315.05 74,250.007,595,931.53 -445,931.53 -4,038,620.31 864,303.25 35,535,444.72 34,671,141.47 31,496,824.41 35,535,444.72 会计机构负责人：刘欣茜 本期金额 单位：元
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 45 34,033,360.69828,629.62 5,087,319.2039,949,309.5130,773,745.7211,130,716.48 3,096,850.597,848,830.1552,850,142.94-12,900,833.43 29,610,928.17239,042.25 1,338,973.4831,188,943.9024,323,162.2511,057,560.242,479,589.863,127,119.6740,987,432.02-9,798,488.12 110,049.91810,000.00 1,332,084.884,000,000.00 920,049.91-920,049.91 5,332,084.88-5,332,084.88 15,200,000.00 7,150,000.00 15,200,000.0010,350,000.00 541,084.95126,600.0011,017,684.954,182,315.05 -9,638,568.2912,965,634.54 3,327,066.25 7,150,000.007,200,000.00 321,681.5374,250.00 7,595,931.53-445,931.53 -15,576,504.5328,542,139.0712,965,634.54 (七)合并股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 股本 其他权益工具 优先股 其永续债 他 本期归属于母公司所有者权益 资本公积 专 减：库存其他综项 股 合收益储 备 55,300,000.00 2,894,596.10 55,300,000.00 2,894,596.10
一 般 盈余 风 公积 险 准 备 3,230,153.45 3,230,153.45
948,004.91 单位：元 未分配利润 少数股 所有者权益东权益 51,761,460.13 113,186,209.68 51,761,460.1322,073,478.55 23,021,483.46 113,186,209.6823,021,483.46 23,021,483.46 46 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 项目 948,004.91948,004.91 -948,004.91-948,004.91 55,300,000.00 股本 其他权益工具 优先股 其永续债 他 2,894,596.10 上期 归属于母公司所有者权益 其 减：他专 资本公积 库综项存合储股收备 益 4,178,158.36 73,834,938.68 136,207,693.14 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股 所有者权益东权益 47
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他 27,650,000.0027,650,000.0027,650,000.00 27,650,000.0027,650,000.00 30,519,124.40 30,519,124.40-27,624,528.30 25,471.7025,471.70 -27,650,000.00-27,650,000.00 2,218,787.62 2,218,787.621,011,365.83 1,011,365.831,011,365.83 30,546,040.88 90,933,952.90 30,546,040.8821,215,419.25 22,226,785.08 90,933,952.9022,252,256.78 22,226,785.0825,471.70 -1,011,365.83-1,011,365.83 25,471.70 48 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：尚坚 55,300,000.00 主管会计工作负责人：刘娟 2,894,596.10 会计机构负责人：刘欣茜 3,230,153.45 51,761,460.13 113,186,209.68 (八)
母公司股东权益变动表 单位：元 本期 其他权益工具 其 减：他专 项目 股本 优先股 其永续债 他 资本公积 库综项存合储股收备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计 益
一、上年期末余额 55,300,000.00 2,894,596.10 3,230,153.45 22,411,072.65 83,835,822.20 加：会计政策变更 前期差错更正 其他
二、本年期初余额 55,300,000.00 2,894,596.10 3,230,153.45 22,411,072.65 83,835,822.20
三、本期增减变动金额（减少以“－” 948,004.91 8,532,044.16 9,480,049.07 号填列） 49 （一）综合收益总额
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 55,300,000.00 948,004.91948,004.91 9,480,049.07 9,480,049.07 -948,004.91-948,004.91 2,894,596.1050 4,178,158.36 30,943,116.81 93,315,871.27 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 27,650,000.00 27,650,000.0027,650,000.00 其他权益工具 优先股 其永续债 他 减：库资本公积存股 30,519,124.40 上期其他专综项合储收备益 盈余公积 一般风险准备未分配利润 2,218,787.62 13,308,780.15 30,519,124.40-27,624,528.30 25,471.70 2,218,787.621,011,365.83 13,308,780.159,102,292.50 10,113,658.33 25,471.70 1,011,365.831,011,365.83 -1,011,365.83-1,011,365.83 所有者权益合计 73,696,692.17 73,696,692.1710,139,130.0310,113,658.33 25,471.70 25,471.70 51 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 27,650,000.0027,650,000.00 55,300,000.00 -27,650,000.00-27,650,000.00 2,894,596.10 3,230,153.45 22,411,072.65 83,835,822.20 52 西安远古信息科技股份有限公司 2018
年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
1、公司概况公司名称：西安远古信息科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）公司法定代表人：尚坚统一社会信用代码：943公司注册资本：5,530万元公司注册地址：西安市高新区科技二路72号西安软件园唐乐阁D102办公地址：西安市高新区科技二路西安软件园零壹广场10层公司经营范围：计算机软硬件、网络系统、通信及电子产品的技术开发、生产、销售及相关技术转让、技术服务；系统售成（须经审批除外）；软件外包；货物与技术进出口经营（国家限制和禁止的货物和技术的进出口除外）；票务代理；体育用品及户外旅游用品的网上销售。
经营期限：永续经营本公司于2014年8月29日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，证券简称：远古信息，证券代码：831062。
2、公司历史沿革西安远古信息科技股份有限公司（以下简称“本公司”，原名西安远古信息技术有限公司）由尚坚和深圳市赛银远古实业发展有限公司于2009年1月21日在西安市注册成立，成立时注册资本为人民币1000万元。
根据2014年3月26日临时股东会决议，公司整体变更为股份有限公司。
以2013年12月31日经审计后净资产10,839,691.59元，折股1,000万股，每股面值1元，净资产余额839,691.59元转为资本公积。
公司于2014年4月18日完成股份制改造，由原西安远古信息技术有限公司变更为西安远古信息科技股份有限公司，并领取由西安市工商行政管理局核发的注册号的工商营业执照，注册资本为人民币1,000.00万元。
2016年2月19日，三证合一本公司领取了统一信用代码943的法人营业执照。
本公司2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于<西安远古信息科技股份有限公司2017年半度权益分派预案>的议案》，公司以总股本27,650,000 53 股为基数，向全体股东每10股转增10股，其中以公司股东溢价增资所形成的资本公积金每10股转增10股。
权益分派前公司总股本为27,650,000股，权益分派后公司总股本增至55,300,000股。
公司以2017年9月11日为权益分派股权登记日，2017年9月12日为权益分派除权除息日。
本次新增股份已于2017年9月12日直接计入股东证券账户。
经多次增资、资本公积转增及二级市场交易，截至2018年12月31日，公司股权结构如下： 股东名称尚坚深圳市大唐仁合投资发展企业（有限合伙）深圳市赛银远古实业发展有限公司吴俏妹上海京屹投资管理中心（有限合伙）邱爽万联天泽资本投资有限公司第一创业证券股份有限公司北京天星开元投资中心（有限合伙）西安西交科创股权投资合伙企业（有限公司）彭轶媛蔡欣然徐华万联证券股份有限公司崔彦军李忠庆 持有股份数量27,000,000.0010,000,000.008,500,000.002,000,000.001,600,000.001,200,000.001,000,000.001,000,000.00840,000.00660,000.00500,000.00500,000.00298,000.00200,000.001,000.001,000.00 股权比例48.8245%18.0832%15.3707%3.6166%2.8933%2.1700%1.8083%1.8083%1.5190%1.1935%0.9042%0.9042%0.5389%0.3617%0.0018%0.0018% 合计
3、业务性质和主要经营活动所处行业：软件和信息技术服务业。
55,300,000.00 100.00% 主要产品及提供的劳务：公司主要从事旅游休闲、体育休闲行业信息管理系统的研发、销售和技术服务。
目前产品主要面向旅游休闲、体育休闲行业高端客户，如高尔夫俱乐部、滑雪场俱乐部、健身俱乐部等。
4、本公司实际控制人：尚坚。
5、财务报表的批准报出本财务报表业经本公司董事会于2019年4月26日决议批准报出。
截至2018年12月31日止，本公司纳入合并范围的子公司共2户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。
本公司于2018年度内合并范围的变化情况详见 54 本附注七“合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、重要会计政策和会计估计本公司及子公司主要从事旅游休闲、体育休闲行业信息管理系统的研发、销售和技术服务。
本公司及子公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、17“收入”各项描述。
关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、22“重大会计判断和估计”。
1、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人 55 民币。
4、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制是指本公司拥有对被 投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的年初数。
非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。
同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当年年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。
其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企 56 业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、10、
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务折算
（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
7、金融工具 57 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：
A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；
B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 58 至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。
可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 59 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。
金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保 60 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。
已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
初始确认金融负债，以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
61
（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
8、应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准本公司在资
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