:831984北京大道信通科技股份有限公司
年度报告2019
1 公司年度大事记 大道信通全资子公司惠民智慧公司于2019年5月26日正式入驻怀柔科学城，并作为首批入驻的优秀企业与怀柔科学城签订合作协议。
同年12月，公司联合其他公司共同承担了《流通领域供应链试点项目》，推进“互联网+社区商业+农业基地”的新模式。
（如有） 大道信通拓展科技农业领域，创新技术应用。
在2019年7月，承担了东城区科技项目并投入研发多功能声波助长仪，通过技术创新，实现有效减少成本的同时提高农业基地农作物生长效率。
拟项目落地后正式向农业基地推广使用。
2 目录 第一节声明与提示.................................................................................................................5
第二节公司概况....................................................................................................................8
第三节会计数据和财务指标摘要.......................................................................................10第四节管理层讨论与分析...................................................................................................13
第五节重要事项..................................................................................................................26
第六节股本变动及股东情况...............................................................................................27
第七节融资及利润分配情况...............................................................................................29
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................................................29第九节行业信息..................................................................................................................32
第十节公司治理及内部控制...............................................................................................32
第十一节财务报告...............................................................................................................35
3 股东大会
董事会监事会 三会 释义项目 高级管理人员 管理层《公司法》《证券法》元、万元、亿元主办券商会计师事务所律师事务所报告期大道信通或公司 悠惠易购 惠民佳宝 悠惠万家 惠民智慧公司章程 释义 释义指北京大道信通科技股份有限公司股东大会指北京大道信通科技股份有限公司董事会指北京大道信通科技股份有限公司监事会指北京大道信通科技股份有限公司股东大会、董事会、 监事会指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书,不 包括副总裁指董事、监事及高级管理人员指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指人民币元、人民币万元、人民币亿元指东北证券股份有限公司指中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）指北京市微明律师事务所指2019年1月1日至2019年12月31日指北京大道信通科技股份有限公司指北京悠惠易购电子商务有限公司，为公司的控股子公 司指北京惠民佳宝咨询有限公司，为公司的控股子公司指北京悠惠万家商贸有限责任公司,是悠惠易购与北京 崇远万家邻里服务有限责任公司投资成立的公司,悠惠易购持股比例10.11%，利用国企商业资源,共同打造的社区商业品牌指北京惠民智慧商务有限公司，为公司的控股子公司指北京大道信通科技股份有限公司章程
4 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人丁光华、主管会计工作负责人赵新娜及会计机构负责人（会计主管人员）赵新娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述首都北京立足推动高质量发展，不断“减重、减负、减量”， 推动低质低效产业和业态不断退出，盘活低效闲置资源。
近两 年，先后退出一般制造业企业1307家，疏解提升市场和物流中 心500个。
随着北京14个区的分区规划2019年相继颁布，全 市范围内未来人口分布情况已经基本确定。
统计数据显示：2017
1．北京市中心城区人口疏解造成的需求风险 年底，北京常住人口已达到2170万人，其中六大城区的常住人口合计1208万人。
但到了2020年底，北京六大城区的常住人口要严控在1085万人以下。
这意味着北京中心城区将迎来常住 人口的全面大疏解，将有超过100万人口向郊区搬迁转移。
在 中心城区空心化、人口郊区化的背景下，公司社区便民服务业 务将面临一定程度客源萎缩的风险。
随着北京14个区的分区规划2019年相继颁布，全市范围 内未来人口分布情况已经基本确定。
统计数据显示：2017年底，
5 北京常住人口已达到2170万人，其中六大城区的常住人口合计 1208万人。
但到了2020年底，北京六大城区的常住人口要严控 在1085万人以下。
这意味着北京中心城区将迎来常住人口的全 面大疏解，将有超过100万人口向郊区搬迁转移。
在中心城区 空心化、人口郊区化的背景下，公司社区便民服务业务将面临 一定程度客源萎缩的风险。
随着北京14个区的分区规划2019年相继颁布，全市范围 内未来人口分布情况已经基本确定。
统计数据显示：2017年底， 北京常住人口已达到2170万人，其中六大城区的常住人口合计 1208万人。
但到了2020年底，北京六大城区的常住人口要严控 在1085万人以下。
这意味着北京中心城区将迎来常住人口的全 面大疏解，将有超过100万人口向郊区搬迁转移。
在中心城区空心化、人口郊区化的背景下，公司社区便民 服务业务将面临一定程度客源萎缩的风险。
国内经济发展进入新常态，经济增长速度放缓，经济发展 动力从要素驱动、投资驱动转向创新驱动。
在此背景下，商业
2.宏观经济增速放缓及周期波动造成
的市场风险 领域的投资理念和营销策略将趋于理性，实体商业与互联网结合的方式将回归渐进，一些不切实际的激进投资和营销方式将 退出市场，个别经营绩效偏低的企业将退出市场，可能对行业 景气度和市场投资信心造成一定程度的负面影响。
“互联网+社区生活”业务持续受到市场关注，阿里开设盒马
3．电商巨头拓展线下业务造成的竞争
风险 鲜生、京东开设京东到家，广大电商巨头相继进入社区生鲜及生活服务终端市场，并借助其技术、资金、流量等优势，与在 位企业开展渠道竞争，已全面激化该细分市场的竞争烈度。
与2018年同期相比，社区生鲜零售业务的人工成本和租金 成本双双上涨，上涨幅度分别达到9%和4%。
统计数据显示，
4.经营成本压力不断加大的行业风险一线城市门店日均租金可达9元每平方米，二线城市3.3元每平 方米，而三四线城市仅2元每平方米，租金差异持续扩大。
对 社区生鲜零售业而言，比租金影响更大的是人工成本，目前人
6 工成本占销售额的比重高达8%。
从全国情况看，
在此背景下，各级政府开展电子政务系统开发和延续电子政务运维升级的需 求将有所萎缩。
本期重大风险是否发生重大变化： 是 本期新增政府财政收支失衡造成的需求风险。
7 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写 证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 北京大道信通科技股份有限公司BeijingDadaoXintongTechnologyCo.,Ltd.BeijingDadaoXintongTechnologyCo.,Ltd.大道信通831984丁光华北京市东城区藏经馆胡同17号1幢1588室
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 赵新娜董事会秘书010-65112088010-65115155zhaoxinna@北京市东城区珠市口东大街四号四层100062董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东 全国中小企业股份转让系统2006年3月23日2015年2月17日基础层I信息传输、软件和信息技术服务业-I65软件和信息技术服务业-I651软件开发-I6510软件开发 公司致力于信息技术开发、大数据分析及“互联网+实体”模式进行一化运营服务。
公司依托多年大数据挖掘及在应用软件开发、系统集成等方面成熟技术与运营经验，为客户提供大数据挖掘体系、行业应用软件开发、软硬件系统集成等服务；运用互联网技术，实现实体经济效率及服务的优化与升级。
做市转让 37,368,1310 6丁光华先生、杨洁女士
8 实际控制人及其一致行动人
四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 丁光华先生、杨洁女士 内容 020北京市东城区藏经馆胡同17号1幢1588室37,368,131元 报告期内是否变更否否 否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 东北证券北京市西城区锦什坊街28号恒奥中心D座5层否中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）李秀华张宝岩北京西城区阜成门外大街2号万通新世界A24层
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 √适用□不适用报告期后公司注册地址变更为北京市东城区珠市口东大街四号四层4-09-1；办公地址变更为北京市东城区珠市口东大街四号四层。
9 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期107,829,968.63 15.52%3,015,115.67 335,220.73 3.00% 0.33% 0.08 上年同期129,184,825.9320.03%11,862,678.454,890,772.59 12.74% 5.25% 单位：元增减比例% -16.53%-74.58% -93.15% - - 0.32 -
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末123,796,914.9017,161,231.35102,340,109.482.744.48%13.86%6.63- 本期期初119,076,799.6615,414,962.9199,071,887.572.657.31%12.95%10.69- 单位：元增减比例% 3.96%11.35%3.30%3.30%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期15,554,168.45 4.71148.36 上年同期17,001,630.576.0277.38 单位：元增减比例% -8.51%- 10
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期3.96% -16.53%-74.58%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末37,368,131-
六、非经常性损益 项目非流动性资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益委托他人投资或管理资产的损益处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额
七、补充财务指标 □适用√不适用 上年同期15.40%16.63%31.42% 增减比例%- 本期期初37,368,131- 单位：股增减比例% - 金额 单位：元 122,637.04 2,636,345.58 12,137.56 523,927.12- -45,626.083,249,421.22 447,281.30122,244.982,679,894.94 11
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 科目 应收票据应收账款应收票据及应收账款应付票据应付账款应付票据及应付账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 22,280,634.59 22,280,634.59 4,504,503.09 4,504,503.09 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 12 第四节
管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式所处行业：公司业务属于软件和信息技术服务业。
凭借十余年技术研发、信息服务、系统集成、大 数据挖掘经验，凭借与政府、国企及商业实体多年良好的合作基础，凭借自主研发的实时监测系统、经营类平台、数据挖掘系统，深度整合政府资源、国企资源、社区资源、品牌资源和信息技术资源，创建了为企事业客户和社区居民服务的“互联网+实体”经营模式。
逐步形成了“集成赋能、资源共享”的综合优势，成为了“互联网+实体”模式的技术服务商、线上线下一体化运营商及信息咨询服务商。
产品或服务：公司从创业开始就建立了研发中心；依托自身的研发能力申报了包括基于智能芯片的标准化菜市场信息监测平台、一种低温烟气余热回收系统、智能医疗管理终端等12项专利；形成了社区精细化管理平台、智慧商务综合服务平台、互联网+社区商业一站式服务平台、悠惠生活电商平台、科技企业服务平台、老字号产品营销平台、投资东城信息服务平台等上百个独立系统；构建了大型门户网站、电子商务、电子政务、基于云计算的大数据处理平台、物联网应用平台等技术架构；形成了85个软著权。
特别是在互联网与实体经济融合的过程中，公司依托政府资源、国企商业资源，基于自身技术创新优势，开发并运营“互联网+实体”线上线下综合运营服务平台，实现了传统实体社区商业的效率提升及服务升级。
客户类型：公司在软件和信息服务板块的主要客户包括政府、国企、传统商业、电信运营商、民营企业等持续十余年合作的新老用户；最近两年，在“互联网+实体”模式的推动下，又强化了社区生活服务的互联网技术升级服务能力，将客户资源拓展到数量庞大的社区生鲜运营商领域，并借助自营的社区一站式服务平台，拓展了终端用户资源，形成了新的的盈利增值空间。
关键资源：
（1）公司自成立以来，在智慧城市、节能环保监测、物联网体系建设、企业OA办公信息化、线上线下移动应用等领域，已经实施500余个项目，积累了一批政府、电信运营商、传统商业、节能、监测、地产开发和物业管理等持续合作客户，为企业进一步拓展“互联网+实体”模式奠定了较好的基础。
（2）公司在技术研发和项目实施工作中，多次与高等院校、研究机构等大学院所合作，建立了产学研实验室，产生科技成果，为新项目实施创造了有利条件。
（3）公司与老字号国有企业东单菜市场投资成立了控股子公司悠惠易购，子公司又与国有企业北京崇远万家邻里服务有限公司投资成立了悠惠万家，由此实现了国有企业社区商业网点资源优势，老字号品牌优势，国有供应链体系物流优势 13 与公司技术研发和平台服务优势的互补，凝聚了集成赋能、资源共享的落地型生鲜和社区服务电商的综
合竞争优势，对公司业务范围的扩大和盈利空间的提升形成了重要的支撑。
（4）公司是中国管理科学研究院信息化应用研究所授牌单位，是北京市东城区老字号协会及东城区信息化协会秘书长单位，拥有同仁堂、吴裕泰、北京移动、北京联通等百余家会员单位资源，对公司汇集和协调社会企业资源、承接政府功能、挖掘和拓展项目、服务社区居民，发挥了显著的协同效应。
（5）公司已经建立了自有生鲜基地资源，同时与30余家基地形成合作，在保障社区商业生鲜商品供应链的同时，也初步形成了高端用户定制化需求的满足能力。
收入来源：
（1）公司在软件和信息服务业板块，通过承接政府、企事业、协会商会组织开发项目，提供技术开发、业务咨询和运维服务，可以获取技术开发、咨询与服务收入。
（2）在“互联网+实体”业务板块，通过深度研发整体解决方案，部署智能设备和信息化系统，为实体提供在线营销、产品交易、服务订购、大数据挖掘等综合服务，可以获取平台研发、运营及技术服务收入。
（3）子公司通过自身的优势，提供基地直供优质低价产品，为社区居民提供高频刚需的生鲜商品、包装食品、日用品等，提供全方位、全时段、全渠道、多业态的社区生活服务，可以获取产品与服务的销售收入。
（4）公司通过向特许门店提供信息化服务和社区服务平台支持，可以从门店经营业主获取信息化改造和信息服务费收入。
（5）公司通过“互联网+实体”模式，积累实名用户服务交易数据，通过大数据挖掘形成研究报告，提供给政府主管部门、行业协会、企事业单位，可以获取咨询服务收入。
（6）随着公司与国有企业的深度合作、协同发展，在软件与信息技术服务之外，深耕“互联网+实体”业务模式，完善“悠惠”系列社区服务平台，可以借助实体商业入口，将线上线下客户群逐步引入社区医疗、金融、养老等服务，实现异业营销收入和流量变现收入，由此产生更大的商业价值。
报告期内，公司主营业务未发生变化。
报告期内，公司商业模式未发生变化。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 14 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、 (一) 经营情况回顾 经营计划
1.财务状况 公司至报告期末，整体财务状况正常且良好。
2、经营成果
（1）主营业务突出，信息技术开发与服务类收入增长显著。
公司在报告期内，加强与政府主管部门、社会组织和行业客户的业务开拓与合作，通过项目承接方式，建设并运营“互联网+实体”模式相关平台，成功申报“声波助长仪项目”，并稳步拓展与其他领域技术研发合作，加速公司技术成果转化为经济效益。
报告期内实现技术研发及信息服务收入1600余万元。
（2）新业务平稳扩张，业务平台不断拓展，合作客户逐步增加，经营收益稳步提升。
公司在报告期内，在“互联网+实体”板块，通过应用“智慧商务综合服务平台”，深度实施实体信息化解决方案，延伸了业务平台，形成线上线下经营与服务平台一体化经营收益；同时借助国有企业商业网点及供应链，深度参与社区门店信息化升级服务和统一供应配送业务，拓展了客户范围，增加了经营收益。
（3）咨询服务为公司业务拓展，提供了决策依据和智库支持。
公司在报告期内，通过控股惠民佳宝咨询公司，形成了在商贸流通领域编制产业规划、执行管理咨询、规划供应链、策划品牌营销的业务能力；特别是依托中国人民大学商学院组建专家顾问团队和业务咨询团队，形成了对社区商业经营数据的深度挖掘能力，为公司业务范围拓展和经营数据挖掘提供了全面的智力支持。
（4）公司业务尤其是“互联网+实体”模式受到社会高度认可。
公司在报告期内，通过互联网+实体的经营模式，形成了线上线下一体化经营闭环，不仅满足了社区老年居民现场购物体验，也满足了上班族网上订购快速配送的需要，得到了各年龄段用户的普遍认可。
15 商务部、北京市等主要领导多次考察调研，对公司推出的各种便民服务模式给予充分肯定，并作为示范
项目向北京及全国推广。
本年度，公司获得“2018年新三板最具发展潜力企业”荣誉称号，也充分说明了投资者的高度认可和资本市场的良性反馈。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款资产总计应付账款预收款项应交税费其他应付款预付账款其他流动资产 本期期末 金额 占总资产的比重% 34,225,856.83 27.64% - - 23,534,090.32 19.01% 817,280.41 0.66% - - 26,394,402.58 21.32% 9,799,884.68 7.91% - - - - - - 123,796,914.90
100.00% - - 2,591,675.41 2.09% 381,314.73 0.31% 3,255,707.82 2.63% 6,444,291.48 5.21% 8,450,484.13 6.82% 本期期初 金额 占总资产的
比重% 33,215,763.11 27.89% - - 22,280,634.59 18.71% 410,796.55 0.34% - - 12,917,850.91 10.85% 9,324,350.31 7.83% - - - - - - 119,076,799.66
100.00% - - 348,566.91 0.29% 828,106.72 0.70% 1,448,643.79 1.22% 14,082,608.59 11.83% 10,535,992.39 8.85% 单位：元 本期期末与本期期初
金额变动比例% 3.04%- 5.63%98.95% 104.33% 5.10%- 3.96%- 643.52%-53.95%124.74%-54.24%-19.79% 资产负债项目重大变动原因：占总资产超过10%且变动幅度超过30%的项目重大变动情况：报告期末，长期股权投资期末余额为26,394,402.58元，较上年同期增长104.33%。
主要是因业务需 要，公司新增参股公司投资所致。
2.营业情况分析
(1)利润构成 本期项目金额占营业收入的 比重% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% 16 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 107,829,968.6391,100,093.9315.52%490,584.6710,170,970.755,719,160.16-12,289.75-12,700.000.002,663,005.88500,478.79 0.00 122,637.040.00 3,592,354.1821,103.5866,729.66 3,073,851.80 84.48%- 0.45%9.43%5.30%-0.01%0.01%0.00%2.47%0.46% 129,184,825.93103,306,195.74 20.03%1,174,602.029,984,763.389,013,461.09 -17,874.520.000.00 8,365,920.75153,111.65 0.00% 0.00 0.11%0.00%3.33%0.02%0.06%2.85% -997,701.790.00 13,204,759.861,000,011.11 30,892.5312,023,284.90 79.97%- 0.91%7.73%6.98%-0.01%0.00%0.00%6.48%0.12% 0.00% -0.77%0.00%10.22%0.77%0.02%9.31% -16.53%-11.82%-58.23% 1.86%-36.55%-31.24%100.00% 0.00%-68.17%226.87% 0.00% 112.29%0.00% -72.80%-97.89%116.01%-74.43% 项目重大变动原因：报告期内，公司不存在占营业收入比例超过10%且变动幅度超过30%的重大项目变动。
(2)收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 100,889,451.89 127,362,847.03 -20.79% 其他业务收入 6,940,516.74 1,821,978.90 280.9% 主营业务成本 85,838,988.19 102,801,865.74 -16.50% 其他业务成本 5,261,105.74 504,330.00 943.19% 其他业务收入主要是房屋租金及信息服务费收入。
按产品分类分析： √适用
□不适用 单位：元 本期 上年同期 本期与 占营业上年同 类别/项目 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 收入的比重% 期金额变动比 例% 技术开发 4,405,078.54 4.09%16,024,118.9912.40%-72.51% 技术服务 9,641,405.28 8.94%16,337,745.0312.65%-40.99% 商品销售 86,842,968.07 80.54%95,000,983.0173.54%-8.59% 其他业务收入 6,940,516.74 6.44%1,821,978.901.41%280.93% 17 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 报告期内，取得营业总收入107,829,968.63元，较上年同期下降16.53%，收入构成未发生变动，同样主要由两方面收入构成，一是控股子公司的“互联网+社区生活”线上线下一体化运营服务业务的不断深化所带来的收入的大幅增长。
在“互联网+社区生活”行业领域，通过应用“智慧商务综合服务平台”，为传统社区门店及其他机构提供信息化解决方案，并取得相应的信息化收入带来的增长。
二是稳步拓展与其他领域企业的技术研发合作，本报告期内，由于行业特点及市场环境因素，导致 技术研发收入明显下降。
(3)主要客户情况 序号 客户 1北京合信创联科技有限公司2北京博恒视创科技有限公司3青岛云扬信息科技有限公司4北京汇缘科技有限公司5北京易讯通信息技术股份有限公司 合计 销售金额 2,270,000.001,924,528.251,877,358.441,658,000.00 849,056.598,578,943.28 年度销售占比%2.11%1.78%1.74%1.54%0.79%7.96% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1北京篮丰蔬菜配送中心2北京果丽多果业有限公司3北京东城烟草公司4北京船上文化传播有限公司5东华光普大数据技术有限公司 合计 采购金额 63,436,969.3114,062,281.44 1,937,510.221,539,528.261,400,000.0082,376,289.23 年度采购占比%69.63%15.44%2.13%1.69%1.54%90.43% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额15,554,168.45-14,544,074.730.00 上期金额17,001,630.57-17,286,277.09100,000.00 单位：元变动比例% -8.51%15.86%-100.00% 现金流量分析： 18 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为15,554,168.45元，较上年同期下降8.51%，主要是公司取得营业收入的同时，应收款项未能及时收回所致。
报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-14,544,074.73元，较上年同期下降15.86%，主要是公司利用闲置资金购买的中国民生银行的保本结构性存款10,000,000.00元于到期日收回所致。
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为0.00元，较上年同期下降100.00%，主要是2019年度公司及子公司均不涉及金额较大的来自其他投资人的投资款所致。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
（1）报告期内，主要控股子公司、孙公司情况：公司1：北京悠惠易购电子商务有限公司2015年8月，公司第一届董事会第七次会议审议通过以资金人民币500.00万元在北京设立控股子公司悠惠易购，占注册资本的50.00%。
公司与北京东单菜市场有限公司投资设立合资公司，正式进入零售实体商业领域，为公司产业链延伸，拓展互联网+社区商业市场战略布局做准备。
2016年2月，惠民佳宝以资金人民币200.00万元对悠惠易购进行投资，悠惠易购注册资本增加到1,200.00万元。
2016年4月，公司持有悠惠易购41.67%的股权，惠民佳宝持有悠惠易购16.66%的股权，因公司持有惠民佳宝70.00%的股权，使公司直接、间接合计持有悠惠易购58.33%的股权。
自该月起，公司实现对悠惠易购的控制权，开始纳入本公司合并报表范围。
公司2：北京惠民佳宝咨询有限公司2016年4月，公司第一届董事会第十一次会议审议通过以资金人民币70.00万元的价格收购惠民佳宝70.00%的股权。
本次以战略投资的角度投资惠民佳宝，将提升“互联网+社区生活”领域的战略管理、商业模式顶层设计能力，对社区业务拓展有积极的作用。
2017年9月，为提升惠民佳宝市场竞争力，增强综合实力，惠民佳宝注册资金从100.00万元增加到200.00万元，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过增加认缴出资人民币70.00万元，持股比例保持不变。
公司3：北京惠民智慧商务有限公司2018年4月，大道信通以人民币200万元出资惠民智慧，成立全资子公司。
为进一步扩大公司在“互联网+社区生活”领域的战略布局，全面提升公司的综合实力和竞争优势，2018年8月，惠民智慧新增一名自然人股东，与大道共同对惠民智慧进行增资，以现金出资的方式，将惠民智慧增资到人民币710.00万元。
大道信通持有惠民智慧98.59%的股份，成为公司的控股子公司，并于2018年8月取得北京市工商行政管理局东城分局颁发的营业执照；2019年1月，原北京大道惠民智慧商务有限公司更名为 19 北京惠民智慧商务有限公司；2019年4月，惠民智慧减少自然人股东，成为公司的全资子公司，并于2019年4月取得北京市工商行政管理局东城分局颁发的营业执照。
公司4：北京惠民智慧安乐林电子商务有限公司2017年7月，悠惠易购以0.00元收购孙奎忠和耿佳伟持有的北京悠惠易购天天家园电子商务有限公司（以下简称“天天家园”）90.00%股份，成为公司的全资孙公司。
通过本次收购，进一步扩大公司在“互联网+社区生活”领域的战略布局，全面提升公司的综合实力和竞争优势。
在收购完成后，悠惠易购将天天家园注册资本从100.00万元增加到500.00万元。
并于2017年9月27日取得北京市工商行政管理局东城分局颁发的营业执照。
2018年11月，悠惠易购转让40.00%股份给北京悠惠生活电子商务有限公司(以下简称“悠惠生活”)，转让完成后，悠惠易购持有天天家园60.00%股份，仍对天天家园享有控制权。
2019年4月，悠惠易购和悠惠生活将持有总计100%股权转让给惠民智慧，同时更名为北京惠民智慧天天家园电子商务有限公司。
2019年6月，更名为北京惠民智慧安乐林电子商务有限公司。
公司5：北京惠民天天美食餐饮管理有限公司2018年12月，惠民智慧以持股51%与北京悠惠易购天天家园电子商务一屉乡餐饮管理有限责任公司（以下简称“一屉乡餐饮”）成立公司的控股孙公司。
2019年7月，一屉乡餐饮将其持有北京惠民天天美食餐饮管理有限公司的49%股份转让给惠民智慧，转让完成后，惠民智慧持有北京惠民天天美食餐饮管理有限公司100.00%股份，成为公司的全资孙公司。
2019年12月，北京惠民天天美食餐饮管理有限公司由原名“北京惠民一屉乡餐饮管理有限公司”更名为北京惠民天天美食餐饮管理有限公司。
（2）报告期内，主要参股公司情况：公司6：北京悠惠易供电子商务有限公司2017年2月，公司第一届董事会第十七次会议审议通过以资金人民币588.00万元在北京成立北京悠惠易供电子商务有限公司（以下简称“悠惠易供”），占注册资本49.00%，于2017年2月27日取得北京市工商行政管理局东城分局颁发的营业执照。
2017年11月，公司第一届董事会第二十三次会议审议通过对悠惠易供进行增资，公司增加认缴出资人民币700.00万元，占注册资本47.92%，并于2017年11月取得北京市工商行政管理局东城分局颁发的营业执照。
设立该参股公司，系公司战略发展需要，运用公司多年积累下来的物联网技术应用、软件平台研发及大数据分析技术的优势，将零售端及供给端密切对接，通过消费数据决定有效供给，深耕“互联网+”商业模式。
（3）报告期内，设立子公司情况：公司7：北京新科宏远科技发展有限责任公司 20 2019年7月，大道信通以人民币50万元收购北京新科宏远科技发展有限责任公司100%股权，成立控股子公司，同时将其原注册资本金增加到500万元。
并于2019年8月取得北京市工商行政管理局怀柔分局颁发的营业执照。
公司8：北京鸿辉伟业咨询有限公司2019年9月，大道信通以人民币500万元出资北京鸿辉伟业咨询有限公司，成立全资子公司。
并于2019年9月取得北京市工商行政管理局东城分局颁发的营业执照。
公司9：宁夏昇茂通实业有限公司2019年11月，大道信通以人民币400万元出资宁夏昇茂通实业有限公司，成立参股子公司，占注册资本的40%。
并于2019年11月取得石嘴山市市场监督管理局惠农分局颁发的营业执照。
公司10：北京安恒博兴科技有限公司2019年9月，大道信通以人民币270万元出资北京安恒博兴科技有限公司，成立参股子公司，占注册资本的45%。
并于2019年9月取得北京市工商行政管理局东城分局颁发的营业执照。
2019年11月，北京安恒博兴科技有限公司注册资本增加到3000万元，大道信通仍占注册资本的45%。
（4）报告期内，处置子公司的情况：公司11：霍尔果斯大道信通科技有限公司2017年11月，公司第一届董事会第二十三次会议审议通过以资金人民币500.00万元在新疆霍尔果斯设立全资子公司霍尔果斯大道信通科技有限公司（以下简称“霍尔果斯大道信通”），该公司的设立为加快落实公司的发展战略和未来经营发展规划，满足公司业务发展的需求，进一步提升公司在专业领域的综合竞争力。
霍尔果斯大道信通2017年11月28日取得霍尔果斯市市场监督管理局颁发的营业执照。
公司因业务关系，不再经营霍尔果斯大道信通，并于2019年12月完成注销手续。
报告期内，来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响均未达10%以上。
2、并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否(四)非标准审计意见说明□适用√不适用(五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用□不适用
1、执行修订后的非货币性资产交换会计准则 21 2019年5月9日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》（财会【2019】8号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。
2019年1月1日至该准则施行日2019年6月10日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。
2、执行修订后的债务重组会计准则2019年5月16日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第12号——债务重组>的通知》（财会【2019】9号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。
2019年1月1日至该准则施行日2019年6月17日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019年1月1日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。
3、采用新的财务报表格式2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）。
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）。
本公司2019年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。
财会〔2019〕6号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。
4、执行新金融工具准则
（1）、本公司于2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。
（2）、金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。
取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。
权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。
（3）、金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公 22 允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保
合同等。
新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。
（4）、2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。
涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。
金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。
三、持续经营评价 （一）公司商业模式的可盈利性已经得到验证。
公司主营业务收入稳定增长，控股子公司悠惠易购与惠民智慧也展现了良好的成长性，收入、利润、所有者权益均延续增长势态。
（二）公司初步形成了地面网点的覆盖体系。
报告期内，公司控股子公司悠惠易购与惠民智慧目前已建成线上线下一体化经营网点30余家，社区网点体系已经辐射北京市及河北、山西等地。
地面网点作为线下流量入口，大大节省了互联网导流和宣传成本，为线上业务的稳定拓展奠定了坚实的基础。
（三）公司管理团队稳定，融合创新能力突出。
公司核心技术、管理人员来自中国人民大学、联想控股集团、硅谷动力等，关键管理人员和核心技术人员均在公司任职超过十年，不存在关键管理人员离职和人力资源短缺等情形；公司控股的商业咨询公司，拥有来自中国人民大学、首都经济贸易大学等的专家顾问团队；公司控股的社区网点运营公司，从物美、家乐福等企业引入拥有十余年商业管理经验的专业人才，为社区生鲜供应、门店经营管理和业务快速发展提供了保障。
（四）公司财务管控稳健，经营规范。
报告期内，公司不存在债务违约和无法继续履行重大借款合同相关条款的情形，无新增短期借款筹资的情形，无对外担保，不存在因对外巨额担保等或有事项引发的或有负债，不存在导致破产清算的情形；不存在大股东长期占用巨额资金的情形，不存在大量长期未作处理的不良资产。
报告期内，公司经营规范，不存在重大违法经营的情形，具有持续经营记录。
综上，公司管理层认为公司具备持续经营能力。
四、 (一) 风险因素 持续到本年度的风险因素 存在以下持续到本报告期的风险因素，公司采取了如下应对措施：
1.北京市中心城区人口疏解造成的需求风险首都北京立足推动高质量发展，不断“减重、减负、减量”，推动低质低效产业和业态不断退出，盘 23 活低效闲置资源。
近两年，先后退出一般制造业企业1307家，疏解提升市场和物流中心500个。
随着北京14个区的分区规划2019年相继颁布，全市范围内未来人口分布情况已经基本确定。
统计 数据显示：2017年底，北京常住人口已达到2170万人，其中六大城区的常住人口合计1208万人。
但到了2020年底，北京六大城区的常住人口要严控在1085万人以下。
这意味着北京中心城区将迎来常住人口的全面大疏解，将有超过100万人口向郊区搬迁转移。
在中心城区空心化、人口郊区化的背景下，公司社区便民服务业务将面临一定程度客源萎缩的风险。
应对措施：公司的“互联网+社区生活”商业模式，通过改造传统社区门店实现线上线下相结合，
聚集优质生鲜商品和多种社区服务业态提供一站式服务，整合散小社区门店实现连锁化经营，完全契合北京市提高生活性服务业品质的要求，并获得政府相关部门的大力支持。
下一阶段，公司将面向北京市中心城区社区居民消费结构升级的态势，着力提升门店商品品质和服务感知质量，增加获客量和客单价，形成服务升级、布局合理的社区服务精品店。
2.宏观经济增速放缓及周期波动造成的市场风险 国内经济发展进入新常态，经济增长速度放缓，经济发展动力从要素驱动、投资驱动转向创新驱动。
在此背景下，商业领域的投资理念和营销策略将趋于理性，实体商业与互联网结合的方式将回归渐进，一些不切实际的激进投资和营销方式将退出市场，个别经营绩效偏低的企业将退出市场，可能对行业景气度和市场投资信心造成一定程度的负面影响。
应对措施：虽然中国经济L型增长态势会致使周期性行业的经济增速放缓，但对于社区服务、生鲜零售、医疗、教育等反周期行业而言，经济周期波动反而意味着持续稳定增长阶段的到来。
因此，公司对宏观经济走势和行业波动持有乐观态度。
公司基于对社区商业的机遇、难点、市场竞争态势等的分析，将充分发挥互联网与信息化技术优势及对国有社区商业资源的充分利用，加强对北京及京津冀周边商业资源的整合与合作，深耕互联网+社区生活市场，在解决社区居民日常刚需基础上，拓展多样性的社区生活服务，杜绝为用户流量烧钱买单的非理性业务模式。
同时，公司将加强业务拓展、技术创新、规范运作，借助资本市场力量稳步拓展市场份额，使政府支持与企业自身发展相匹配，相携互助、长远发展。
3．电商巨头拓展线下业务造成的竞争风险 “互联网+社区生活”业务持续受到市场关注，阿里开设盒马鲜生、京东开设京东到家，广大电商
巨头相继进入社区生鲜及生活服务终端市场，并借助其技术、资金、流量等优势，与在位企业开展渠道 24 竞争，已全面激化该细分市场的竞争烈度。
应对措施：中国社区服务和生鲜零售市场拥有近万亿的体量，市场容量稳定，发展潜力巨大。
随着
标准化产品电商的快速扩展，无法被电商覆盖的社区服务和生鲜零售将从原有的零售体系中被释放出来，不断向社区靠拢，实现社区便利化和线上线下一体化。
社区服务和生鲜零售业务的目标客户群体聚焦于社区及周边居民，市场需求具有明显的本地化特征，竞争集中体现为选址竞争。
互联网巨头虽然具有资金优势、技术优势，但是对于本地的社区商业资源，一方面不能快速获取，另一方面也难以全面覆盖。
因此，2020年公司仍将围绕“互联网+社区生活”业务模式，延续互联网技术经验和优势，不断巩固和拓展地面网点布局，积极拓展生活服务领域多业态商业合作，通过市场化运作，扩大市场规模，实现收益稳步增长。
4.经营成本压力不断加大的行业风险 与2018年同期相比，社区生鲜零售业务的人工成本和租金成本双双上涨，上涨幅度分别达到9%和4%。
统计数据显示，一线城市门店日均租金可达9元每平方米，二线城市3.3元每平方米，而三四线城市仅2元每平方米，租金差异持续扩大。
对社区生鲜零售业而言，比租金影响更大的是人工成本，目前人工成本占销售额的比重高达8%。
从全国情况看，38%的社区生鲜零售企业出现亏损，24%的企业盈亏平衡，这意味着多数社区生鲜网点在居高不下的成本压力下难以盈利。
应对措施：为了应对人工成本不断增长带来的经营压力，公司旗下的社区生鲜门店采用了合伙人机制，最大限度地降低了门店员工配置数量，提升了门店员工的工作效率。
针对房屋租金持续上涨的压力，公司充分利用政府提供公共服务的需求和国有企业的腾退商业网点资源的契机，寻求政策资金扶持及低成本商务合作，保障租金成本在业内具有竞争优势。
(二)报告期内新增的风险因素
1.政府财政收支失衡造成的需求风险 随着宏观经济下行压力不断加大，政府财政收支呈现减收增支的发展态势，财政赤字将会成为普遍现象。
在此背景下，各级政府开展电子政务系统开发和延续电子政务运维升级的需求将有所萎缩。
应对措施:在政府电子政务系统开发和运维升级需求有所萎缩的背景下，公司一方面将发挥自身的技术、服务和业务系统优势，为存量客户提供更优质的增值服务，稳定主业规模；另一方面将加大“互联网+实体”的社区服务和生鲜零售网点运行力度，深耕社区便利消费市场，通过提供全方位、全时段、 25 全渠道、多业态的社区生活服务，强化双主业协同运行的竞争优势。
第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东实际控制人 承诺开始日期 2015年2月17日 2015年2月 承诺结束日期 - - 承诺来源 挂牌 挂牌 承诺类型 同业竞争承诺一致行动 承诺具体内容承诺不构成同业竞争承诺丁光华先生和杨 承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 26 或控股股东17日承诺事项详细情况： 承诺 洁女士为一致行动人，对公司经营决策及职权范围内的其他事务，均保持意见一致。
挂牌前，公司实际控制人丁光华及公司董事、监事、高级管理人员，均出具了《避免同业竞争承诺 函》和《关于规范和减少关联交易承诺函》。
报告期内，实际控制人丁光华与杨洁签署了《一致行动协 议》。
上述承诺人均严格履行承诺，无违背承诺的情况。
第六节
股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初 数量 比例% 16,691,00044.67% 8,571,00022.94% 3,477,000- 20,677,1317,500,000 9.30%- 55.33%20.07% 13,187,000- 37,368,131 35.29%- - 本期变动 - -
0 单位：股 期末 数量 比例% 16,691,00044.67% 8,571,00022.94% 3,477,000- 20,677,1317,500,000 9.30%- 55.33%20.07% 13,187,000- 37,368,131 35.29%- 32 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)普通股前十名股东情况 序号 股东名称 期初持股数 1丁光华 10,000,000 北京生活性服 2务业发展基金6,868,131 （有限合伙） 持股变动- - 期末持股数 10,000,000 6,868,131 期末持股比例% 26.76% 18.38% 期末持有限售股份 数量 7,500,000 单位：股期末持有无限 售股份数量 2,500,000 6,868,131 - 27 3杨洁 6,071,000 4王鹏 2,751,000 5周罡 2,690,000 北京大道智慧 6科技合伙企业2,500,000 （有限合伙） 东北证券股份 7有限公司 1,381,000 8李爱玲 1,214,000 安信证券股份9有限公司 627,000 逸博金鹰（北 10京）投资有限公622,000 司 合计 34,724,131 -6,071,000-2,751,000-2,690,000 -2,500,000 13,000- 18,000 1,394,0001,214,000 645,000 - 622,000 31,00034,755,131 16.25%7.36%7.20% 2,079,7502,690,000 6.69% - 3.73% - 3.25% - 1.73% - 1.66% 622,000 93.01%19,759,881 6,071,000671,250 2,500,0001,394,0001,214,000 645,000 14,995,250 普通股前十名股东间相互关系说明：北京大道智慧科技合伙企业（有限合伙）的合伙人为大道信通 管理人员及员工；其他股东均为自然人，丁光华与杨洁为夫妻关系，合计持有公司
16,071,000股，占公 司股份总数的43.0072%，系公司控股股东和实际控制人。
其他股东之间无任何关联关系。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 丁光华，男，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权。
1983年05月至1990年12月，任北京二商局办公室办事员；1991年01月至1995年12月，任北京锦绣园物业总经理；1996年01月至2005年12月，任北京迅达房地产公司副总经理；2006年01月至2014年08月，任北京京诺威通技术发展有限公司总经理；2014年09月起，任本公司第一届董事会董事。
丁光华所持股份表决权能够决定董事会半数以上成员选任，足以对公司股东大会决议产生重大影响。
因此，丁光华已对公司形成控股地位，能够实际支配公司的经营行为，是公司的控股股东和实际控制人。
杨洁，女，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权。
1988-2001年中国交通报社记者；2002-2006年北京硅谷动力电子商务有限公司执行董事；2006年至今在大道信通负责战略发展规划，有十余年互联网及移动互联网的管理经验，同时兼任中国管理科学研究院信息化应用研究所所长、北京市东城区科技企业协会常务副会长、北京市东城区信息化协会副会长兼秘书长。
公司控股股东和实际控制人为丁光华和杨洁两人，报告期内未发生变动。
28 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用√不适用
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用（二）权益分派预案□适用√不适用 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名 职务 性别出生年月 学历 丁光华李韦锋杨冬妮 董事长董事董事 男1963年1月专科 男1962年11月专科女1974年11月研究生 29 任职起止日期 起始日期 终止日期 2017年12月29日 2017年12月29日 2017年12月 2020年12月28日 2020年12月28日 2020年12月 是否在公司领取薪 酬是 否否 29日 28日 王鹏董事、总经男1979年10月研究生2017年12月2020年12月是 理 29日 28日 谢致为 董事 男1978年9月研究生2017年12月2020年12月否 29日 28日 李智董事男1979年6月博士2017年12月2020年12月是 29日 28日 董事、董事 2017年12月2020年12月 赵新娜会秘书、财女1984年12月专科29日28日是 务总监 刘行龙监事会主席男1964年3月专科2017年12月2020年12月是 29日 28日 龙秦东 监事 男1950年1月本科2017年12月2020年12月否 29日 28日 田文奇 监事 男1984年9月本科2017年12月2020年12月是 29日 28日 周罡副总经理男1970年12月本科2019年8月82020年12月否 日 28日 刘念副总经理男1982年10月本科2019年8月82020年12月是 日 28日 董事会人数：
5 监事会人数：
3 高级管理人员人数：
4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：报告期内，除董事丁光华与股东杨洁为实际控制人外，董事、监事、高级管理人员之间及与控股股 东、实际控制人间不存在任何关联关系。
(二)持股情况 姓名 李韦锋杨冬妮王鹏丁光华刘行龙周罡 合计 职务 董事董事董事、总经理董事长监事会主席副总经理 - 期初持普通股股数20,000603,0002,751,00010,000,000600,0002,690,00016,664,000 数量变动
0 期末持普通股股数20,000603,0002,751,00010,000,000600,0002,690,00016,664,000 期末普通股持股比例% 0.05%1.61%7.36%26.76%1.61%7.2%44.59% 单位：股期末持有股票期权数量 20,000603,0002,751,00010,000,000600,0002,690,00016,664,000 30 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 周罡 副总经理 换届 刘念 副总经理 换届 期末职务 副总经理副总经理 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员销售人员技术人员财务人员员工总计 期初人数9 1016 540 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数14 1716 240 □是√否□是√否□是√否□是√否 变动原因到期续任到期续任 期末人数43 104 21 期末人数13962 21 (二)核心员工基本情况及变动情况 √适用□不适用 姓名 变动情况 任职 龙秦东无变动 部门总经理 王晓华无变动 部门总监 核心员工的变动对公司的影响及应对措施： □适用√不适用 期初持普通股股数00 31 数量变动 00 期末持普通股股数00
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况 公司已按照《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律、法规和《公司章程》的要求，建立了规范的公司治理结构。
股东大会、董事会、监事会以及总经理等高级管理人员均能够按照法律及法规要求，履行各自权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
公司建立及完善了《承诺管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《利润分配管理制度》、《投资者关系管理制度》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》等规则制度。
截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司历次董事会严格遵守表决事项和 表决程序的有关规定，维护了公司和股东的合法权益。
公司全体董事能够遵守有关法律、法规、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，对全体股东负责，勤勉尽责，独立履行相应的权力、义务和责任。
32 公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东充分行使其合法权利。
3、
公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司未发生重要的人事变动、关联交易、对外投资等重大事项。
4、公司章程的修改情况无。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 报告期内会议召开的次数4
3 经审议的重大事项（简要描述）1、2019年2月14日，公司召开第二届董事会第七次会议，会议审议通过如下议案：《会计师事务所变更》；2、2019年4月10日，公司召开第二届董事会第八次会议，会议审议通过如下议案：《北京大道信通科技股份有限公司2018年年度董事会工作报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2018年年度总经理工作报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2018年年度报告及摘要》、《北京大道信通科技股份有限公司2018年度财务决算报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2019年度财务预算报告》、《北京大道信通科技股份有限公司关于2019年度融资计划》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构》、《关于2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2018年度利润分配方案》《、关于提议召开2018年年度股东大会》；3、2019年4月29日，公司召开第二届董事会第九次会议，会议审议通过如下议案：《北京大道信通科技股份有限公司2019年第一季度报告》；4、2019年8月8日，公司召开第二届董事会第十次会议，会议审议通过如下议案：《北京大道信通科技股份有限公司2019年半年度报告》、《关于续聘周罡担任公司副总经理的议案》、《关于续聘刘念担任公司副总经理的议案》。
1、2019年4月10日，公司召开第二届监事会第七次会议，会议审议通过如下议案：《北 33 股东大会 京大道信通科技股份有限公司2018年年度监董事会工作报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2018年年度报告及摘要》《、北京大道信通科技股份有限公司2018年度财务决算报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2019年度财务预算报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2018年度利润分配方案》；2、2019年4月29日，公司召开第二届监事会第八次会议，会议审议通过如下议案：《北京大道信通科技股份有限公司2019年第一季度报告》；3、2019年8月8日，公司召开第二届监事会第九次会议，会议审议通过如下议案：《北京大道信通科技股份有限公司2019年半年度报告》。
21、2019年3月5日，公司召开2019年度第一次临时股东大会，会议审议通过如下议案：《会计师事务所变更》；2、2019年4月30日，公司召开2018年年度股东大会，会议审议通过如下议案：《北京大道信通科技股份有限公司2018年年度董事会工作报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2018年年度监董事会工作报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2018年年度报告及摘要》、《北京大道信通科技股份有限公司2018年度财务决算报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2019年度财务预算报告》、《北京大道信通科技股份有限公司关于2019年度融资计划》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构》《北京大道信通科技股份有限公司2018年度利润分配方案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集人，召集时间，审议事项，投票方式，表决和 决议程序均符合相关法律，行政法规和公司章程。
二、 (一) 内部控制 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司已有的许可资格和资质没有过期或失效，对目前主营业务的开展不产生负面影响。
报告期内，公司未因资质不足或借助资质优势，违规开展发包、转包、分包以及挂靠的情况。
34 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明报告期内，公司已有的许可资格和资质没有过期或失效，对目前主营业务的开展不产生负面影响。
报告期内，公司未因资质不足或借助资质优势，违规开展发包、转包、分包以及挂靠的情况。
(三)对重大内部管理制度的评价公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》和《公司章程》以及国家有关法律法规的规定，结合 公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整和完善。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况
出发，制订会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内，公司进一步健全了公司信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真 实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
要求披露责任人严格按照该制度规范披露行为。
截止报告期末，公司已披露《北京大道信通科技股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度》。
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 第十一节财务报告 是无保留意见√无□其他事项段 35 □强调事项段□持续经营重大不确定性段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 中兴财光华审会字(2020)第102242号中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京西城区阜成门外大街2号万通新世界A24层2020年4月28日李秀华张宝岩 否 216万元 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字（2020）第102242号 北京大道信通科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了北京大道信通科技股份有限公司（以下简称大道信通公司）财务报表，包括2019年12 月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大道信通公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大道信通公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息大道信通公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括大道信通公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面， 36 我们无任何事项需要报告。
四、管理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估大道信通公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算大道信通公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督大道信通公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大道信通公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致大道信通公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就大道信通公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
37 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国•北京
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产： 中国注册会计师：李秀华中国注册会计师：张宝岩 2020年4月28日 附注五、
1 2019年12月31日34,225,856.83 单位：元2019年1月1日 33,215,763.11 - 五、2五、
3 23,534,090.326,444,291.48 22,280,634.5914,082,608.59 五、
4 4,897,380.96 4,122,757.62 五、
5 817,280.41 410,796.55 五、6 38 8,450,484.13
78,369,384.13 10,535,992.3984,648,552.85 发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 五、7五、
8 五、9五、10五、11五、12 五、13五、14 五、15五、16五、17 39 26,394,402.58 12,917,850.91 9,799,884.68- 9,324,350.31- 909,428.27 30,009.308,291,900.94 1,905.00 45,427,530.77123,796,914.90 - 986,512.9617,871.7411,181,660.89 34,428,246.81119,076,799.66 - - 5,089,608.732,591,675.41 4,504,503.09348,566.91 506,858.41381,314.733,255,707.82 790,871.00828,106.721,448,643.79 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 五、18 五、19五、20五、21五、22 11,825,165.10- 7,920,691.51- 5,336,066.25 5,336,066.2517,161,231.3537,368,131.00 7,494,271.40 7,494,271.4015,414,962.9137,368,131.00 29,880,545.80 29,627,439.56 3,290,706.65 31,800,726.03102,340,109.48 4,295,574.07106,635,683.55123,796,914.90 3,029,673.21 29,046,643.8099,071,887.574,589,949.18103,661,836.75119,076,799.66 法定代表人：丁光华 主管会计工作负责人：赵新娜 会计机构负责人：赵新娜 40 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用 附注 2019年12月31日23,249,027.14- 单位：元2019年1月1日 26,619,843.24 10,591,347.24 5,086,828.033,366,513.87 11,538,600.00 11,885,931.313,854,797.62 196,679.74 12,847.01 8,161,372.1050,651,768.12 40,394,402.58 10,414,304.1164,326,323.29 26,356,850.91 7,596,706.91 7,436,882.41 734,430.04 804,989.44 5,036,804.11 5,858,647.98 41 递延所得税资产
其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债 1,905.00 53,764,248.64104,416,016.76 40,457,370.74104,783,694.03 - 126,759.7940,000.00 439,188.86277,217.4513,298.56 274,999.728,192.15 736,548.62741,836.87 6,820.45 896,464.66 1,768,397.81 3,783,411.84 3,783,411.844,679,876.5037,368,131.00 5,889,490.35 5,889,490.357,657,888.1637,368,131.00 42 资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 法定代表人：丁光华 29,627,439.56 29,627,439.56 3,290,706.65 3,029,673.21 29,449,863.05
99,736,140.26104,416,016.76 27,100,562.1097,125,805.87104,783,694.03 主管会计工作负责人：赵新娜 会计机构负责人：赵新娜 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 附注五、23 五、23 五、24五、25五、26五、27 五、29五、30 43 2019年107,829,968.63107,829,968.63 单位：元2018年129,184,825.93129,184,825.93 107,511,036.1691,100,093.93 123,501,396.68103,306,195.74 42,516.40490,584.6710,170,970.755,719,160.16-12,289.75 63,108.712,663,005.88 500,478.79 40,248.971,174,602.029,984,763.389,013,461.09 -17,874.52 74,659.758,365,920.75 153,111.65 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 五、31五、32 五、35- 44 -12,700.00 122,637.043,592,354.18 21,103.5866,729.663,546,728.10472,876.303,073,851.80 3,073,851.80 58,736.13 3,015,115.67 -997,701.7913,204,759.86 1,000,011.1130,892.53 14,173,878.442,150,593.5412,023,284.90 12,023,284.90 160,606.45 11,862,678.45 - 净额
七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：丁光华 主管会计工作负责人：赵新娜 3,073,851.803,015,115.67 58,736.13 12,023,284.9011,862,678.45 160,606.45 0.08 0.32 0.08 0.32 会计机构负责人：赵新娜 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 附注 45 2019年16,304,670.477,732,688.01 12,570.0015,948.743,563,041.895,719,160.16-41,640.64 43,389.712,333,630.911,370,752.31 单位：元2018年30,754,115.1014,131,599.03 21,349.15304,140.064,283,115.297,759,261.09-58,854.94 62,760.337,408,185.301,156,826.82 -12,700.00 2,994,585.53 11,000.002,983,585.53 373,251.142,610,334.392,610,334.39 -528,328.0912,350,189.451,000,000.00 17,751.3013,332,438.152,006,632.3611,325,805.79 11,325,805.79 列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：丁光华 主管会计工作负责人：赵新娜 - 2,610,334.39 11,325,805.79 会计机构负责人：赵新娜 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额 附注 46 2019年110,128,178.01 单位：元2018年 130,872,204.52 - 代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 五、36五、36 47 26,660.305,122,969.83115,277,808.1482,668,728.00 128,410.0317,178,618.66148,179,233.21108,764,144.43 3,912,731.811,022,771.1912,119,408.6999,723,639.6915,554,168.45 95,000,000.00381,461.37866,830.60 96,248,291.973,942,578.42106,600,000.00 249,788.28 110,792,366.70-14,544,074.73 4,223,389.311,966,759.8616,223,309.04131,177,602.6417,001,630.57 10,000,000.00118,260.27201,901.53678,087.75 10,998,249.558,284,526.6420,000,000.00 28,284,526.64-17,286,277.09 100,000.00100,000.00 100,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：丁光华 主管会计工作负责人：赵新娜
0 100,000.00 1,010,093.7233,215,763.1134,225,856.83 -184,646.5233,400,409.6333,215,763.11 会计机构负责人：赵新娜 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 附注 48 2019年 17,955,708.2010,593.11 4,266,476.5022,232,777.81 1,771,609.343,300,538.32 798,898.505,856,059.5911,727,105.7510,505,672.06 96,300,000.001,251,734.89 单位：元2018年 35,545,869.72 11,196,563.2846,742,433.0015,701,295.552,440,728.931,708,697.068,258,302.7228,109,024.2618,633,408.74 10,000,000.001,118,260.27 10,600.00 97,551,734.893,067,223.05108,361,000.00 111,428,223.05-13,876,488.16 11,128,860.27 5,513,102.03 27,039,000.00- 32,552,102.03-21,423,241.76 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：丁光华 主管会计工作负责人：赵新娜 -3,370,816.1026,619,843.2423,249,027.14 -2,789,833.0229,409,676.2626,619,843.24 会计机构负责人：赵新娜 49 (七)合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 37,368,131.0037,368,131.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2019年归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 29,627,439.56 29,627,439.56253,106.24 253,106.24 253,106.24 盈余公积 3,029,673.21 一般风险准备 3,029,673.21261,033.44 261,033.44 未分配利润 少数股东权益 29,046,643.804,589,949.18 29,046,643.804,589,949.18 2,754,082.23-294,375.11 3,015,115.67 58,736.13-353,111.24 -261,033.44 -353,111.24 单位：元 所有者权益合计 103,661,836.750.00 103,661,836.752,973,846.80 3,073,851.80-100,005.00 -100,005.00 50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 37,368,131.00 29,880,545.80 261,033.44 -261,033.44 3,290,706.65 31,800,726.03
4,295,574.07 106,635,683.55 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 股本 37,368,131.00 其他权益工具优先股永续债其他 2018年归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 29,627,439.56 专项储备 盈余公积 1,897,092.63 一般风险准备 未分配利润 18,316,545.93 少数股东权益 4,329,342.73 所有者权益合计 91,538,551.850.00 51 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益 37,368,131.00 29,627,439.56 1,897,092.631,132,580.58 18,316,545.934,329,342.7391,538,551.85 10,730,097.87260,606.4512,123,284.90 11,862,678.45 160,606.45100,000.00100,000.00 12,023,284.9100,000.00100,000.00 1,132,580.581,132,580.58 -1,132,580.58-1,132,580.58 52
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 37,368,131.00 法定代表人：丁光华 主管会计工作负责人：赵新娜 29,627,439.56 会计机构负责人：赵新娜 3,029,673.21 29,046,643.80
4,589,949.18103,661,836.75 (八)母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 股本 37,368,131.00 37,368,131.00 其他权益工具优先股永续债其他 资本公积 29,627,439.56 减：库存股 2019年其他综合 收益 专项储备 29,627,439.56 盈余公积 3,029,673.21 3,029,673.21 一般风险准备 单位：元 未分配利润 27,100,562.10- 27,100,562.10 所有者权益合计 97,125,805.870.00- 97,125,805.87 261,033.44 2,349,300.95 2,610,334.39 2,610,334.39 2,610,334.39 53 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他 261,033.44261,033.44 -261,033.44-261,033.44 54
四、本年期末余额 37,368,131.00 29,627,439.56 3,290,706.65 29,449,863.05 99,736,140.26 项目
一、上年期末余额
加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 股本 37,368,131.00 37,368,131.00 其他权益工具优先股永续债其他 资本公积 29,627,439.56 减：库存股 2018年其他综合 收益 专项储备 盈余公积 1,897,092.63 一般风险准备 29,627,439.56 1,897,092.631,132,580.58 1,132,580.581,132,580.58 未分配利润 16,907,336.89 16,907,336.89 所有者权益合计 85,800,000.080.00- 85,800,000.08 10,193,225.21 11,325,805.79 11,325,805.79 11,325,805.79 -1,132,580.58-1,132,580.58 55 配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 37,368,131.00 法定代表人：丁光华 会计工作负责人：赵新娜 29,627,439.56 会计机构负责人：赵新娜 3,029,673.21 27,100,562.10 97,125,805.87 56 财务报表附注
一、
公司基本情况
1、公司概况 公司名称：北京大道信通科技股份有限公司（以下简称“大道信通”或“本公司”） 公司类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股） 法定代表人：丁光华 注册地址：北京市东城区珠市口东大街4号4层4-09-
1 设立日期：2006年3月23日 统一社会信用代码：020 注册资本：37,368,131.00元 经营范围：技术推广服务；市场调查；设计、制作、代理、发布广告；企业形象策划；计算机系统服务；经济信息咨询；会议服务；基础软件服务；水污染治理；城市市容管理；委托加工；承办展览展示；组织文化艺术交流活动；货物进出口；技术进出口；代理进出口；出租商业用房；销售计算机、软件及辅助设备、电子元器件、五金交电、化工产品（不含危险化学品）、工艺美术品、鲜花、日用品、文化用品、鞋帽、厨房用具、卫生间用具、化妆品、钟表、眼镜、箱包、家具、小饰品、礼品、玩具、乐器、照相器材、医疗器械（限I类）；零售电子产品、机械设备、建筑材料、金属制品；零售新鲜水果、新鲜蔬菜、谷物、薯类、豆类、金银制品、珠宝首饰、家用电器、汽车配件、通讯器材、未经加工的干果、坚果、服装、针纺织品；销售食品；第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、电子公告服务；（经营性互联网信息服务许可证有效期至2020年06月15日）；出版物零售。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依 57 法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
） 本财务报表业经本公司董事会于2020年4月28日批准报出。
截至2019年12月31日止，本公司2019年度纳入合并范围的子公司共5户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围与上年度相比减少1户增加2户，详见本附注六“合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能 力的重大事项。
三、公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年 12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
58
2、会计期间本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分 标准。
4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易
或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。
购买日，是指为购 59 买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买
方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6
（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购 60 买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制是指本公司拥有对被
投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。
子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。
非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并 61 日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
本公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。
其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、13“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业 62 结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、13、
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、13
（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准 63 本公司现金及现金等
1 公司年度大事记 大道信通全资子公司惠民智慧公司于2019年5月26日正式入驻怀柔科学城，并作为首批入驻的优秀企业与怀柔科学城签订合作协议。
同年12月，公司联合其他公司共同承担了《流通领域供应链试点项目》，推进“互联网+社区商业+农业基地”的新模式。
（如有） 大道信通拓展科技农业领域，创新技术应用。
在2019年7月，承担了东城区科技项目并投入研发多功能声波助长仪，通过技术创新，实现有效减少成本的同时提高农业基地农作物生长效率。
拟项目落地后正式向农业基地推广使用。
2 目录 第一节声明与提示.................................................................................................................5
第二节公司概况....................................................................................................................8
第三节会计数据和财务指标摘要.......................................................................................10第四节管理层讨论与分析...................................................................................................13
第五节重要事项..................................................................................................................26
第六节股本变动及股东情况...............................................................................................27
第七节融资及利润分配情况...............................................................................................29
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................................................29第九节行业信息..................................................................................................................32
第十节公司治理及内部控制...............................................................................................32
第十一节财务报告...............................................................................................................35
3 股东大会
董事会监事会 三会 释义项目 高级管理人员 管理层《公司法》《证券法》元、万元、亿元主办券商会计师事务所律师事务所报告期大道信通或公司 悠惠易购 惠民佳宝 悠惠万家 惠民智慧公司章程 释义 释义指北京大道信通科技股份有限公司股东大会指北京大道信通科技股份有限公司董事会指北京大道信通科技股份有限公司监事会指北京大道信通科技股份有限公司股东大会、董事会、 监事会指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书,不 包括副总裁指董事、监事及高级管理人员指《中华人民共和国公司法》指《中华人民共和国证券法》指人民币元、人民币万元、人民币亿元指东北证券股份有限公司指中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）指北京市微明律师事务所指2019年1月1日至2019年12月31日指北京大道信通科技股份有限公司指北京悠惠易购电子商务有限公司，为公司的控股子公 司指北京惠民佳宝咨询有限公司，为公司的控股子公司指北京悠惠万家商贸有限责任公司,是悠惠易购与北京 崇远万家邻里服务有限责任公司投资成立的公司,悠惠易购持股比例10.11%，利用国企商业资源,共同打造的社区商业品牌指北京惠民智慧商务有限公司，为公司的控股子公司指北京大道信通科技股份有限公司章程
4 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人丁光华、主管会计工作负责人赵新娜及会计机构负责人（会计主管人员）赵新娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述首都北京立足推动高质量发展，不断“减重、减负、减量”， 推动低质低效产业和业态不断退出，盘活低效闲置资源。
近两 年，先后退出一般制造业企业1307家，疏解提升市场和物流中 心500个。
随着北京14个区的分区规划2019年相继颁布，全 市范围内未来人口分布情况已经基本确定。
统计数据显示：2017
1．北京市中心城区人口疏解造成的需求风险 年底，北京常住人口已达到2170万人，其中六大城区的常住人口合计1208万人。
但到了2020年底，北京六大城区的常住人口要严控在1085万人以下。
这意味着北京中心城区将迎来常住 人口的全面大疏解，将有超过100万人口向郊区搬迁转移。
在 中心城区空心化、人口郊区化的背景下，公司社区便民服务业 务将面临一定程度客源萎缩的风险。
随着北京14个区的分区规划2019年相继颁布，全市范围 内未来人口分布情况已经基本确定。
统计数据显示：2017年底，
5 北京常住人口已达到2170万人，其中六大城区的常住人口合计 1208万人。
但到了2020年底，北京六大城区的常住人口要严控 在1085万人以下。
这意味着北京中心城区将迎来常住人口的全 面大疏解，将有超过100万人口向郊区搬迁转移。
在中心城区 空心化、人口郊区化的背景下，公司社区便民服务业务将面临 一定程度客源萎缩的风险。
随着北京14个区的分区规划2019年相继颁布，全市范围 内未来人口分布情况已经基本确定。
统计数据显示：2017年底， 北京常住人口已达到2170万人，其中六大城区的常住人口合计 1208万人。
但到了2020年底，北京六大城区的常住人口要严控 在1085万人以下。
这意味着北京中心城区将迎来常住人口的全 面大疏解，将有超过100万人口向郊区搬迁转移。
在中心城区空心化、人口郊区化的背景下，公司社区便民 服务业务将面临一定程度客源萎缩的风险。
国内经济发展进入新常态，经济增长速度放缓，经济发展 动力从要素驱动、投资驱动转向创新驱动。
在此背景下，商业
2.宏观经济增速放缓及周期波动造成
的市场风险 领域的投资理念和营销策略将趋于理性，实体商业与互联网结合的方式将回归渐进，一些不切实际的激进投资和营销方式将 退出市场，个别经营绩效偏低的企业将退出市场，可能对行业 景气度和市场投资信心造成一定程度的负面影响。
“互联网+社区生活”业务持续受到市场关注，阿里开设盒马
3．电商巨头拓展线下业务造成的竞争
风险 鲜生、京东开设京东到家，广大电商巨头相继进入社区生鲜及生活服务终端市场，并借助其技术、资金、流量等优势，与在 位企业开展渠道竞争，已全面激化该细分市场的竞争烈度。
与2018年同期相比，社区生鲜零售业务的人工成本和租金 成本双双上涨，上涨幅度分别达到9%和4%。
统计数据显示，
4.经营成本压力不断加大的行业风险一线城市门店日均租金可达9元每平方米，二线城市3.3元每平 方米，而三四线城市仅2元每平方米，租金差异持续扩大。
对 社区生鲜零售业而言，比租金影响更大的是人工成本，目前人
6 工成本占销售额的比重高达8%。
从全国情况看，
38%的社区
生鲜零售企业出现亏损，24%的企业盈亏平衡，这意味着多数社
区生鲜网点在居高不下的成本压力下难以盈利。
随着宏观经济下行压力不断加大，政府财政收支呈现减收
5.
在此背景下，各级政府开展电子政务系统开发和延续电子政务运维升级的需 求将有所萎缩。
本期重大风险是否发生重大变化： 是 本期新增政府财政收支失衡造成的需求风险。
7 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写 证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 北京大道信通科技股份有限公司BeijingDadaoXintongTechnologyCo.,Ltd.BeijingDadaoXintongTechnologyCo.,Ltd.大道信通831984丁光华北京市东城区藏经馆胡同17号1幢1588室
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 赵新娜董事会秘书010-65112088010-65115155zhaoxinna@北京市东城区珠市口东大街四号四层100062董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东 全国中小企业股份转让系统2006年3月23日2015年2月17日基础层I信息传输、软件和信息技术服务业-I65软件和信息技术服务业-I651软件开发-I6510软件开发 公司致力于信息技术开发、大数据分析及“互联网+实体”模式进行一化运营服务。
公司依托多年大数据挖掘及在应用软件开发、系统集成等方面成熟技术与运营经验，为客户提供大数据挖掘体系、行业应用软件开发、软硬件系统集成等服务；运用互联网技术，实现实体经济效率及服务的优化与升级。
做市转让 37,368,1310 6丁光华先生、杨洁女士
8 实际控制人及其一致行动人
四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 丁光华先生、杨洁女士 内容 020北京市东城区藏经馆胡同17号1幢1588室37,368,131元 报告期内是否变更否否 否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 东北证券北京市西城区锦什坊街28号恒奥中心D座5层否中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）李秀华张宝岩北京西城区阜成门外大街2号万通新世界A24层
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 √适用□不适用报告期后公司注册地址变更为北京市东城区珠市口东大街四号四层4-09-1；办公地址变更为北京市东城区珠市口东大街四号四层。
9 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期107,829,968.63 15.52%3,015,115.67 335,220.73 3.00% 0.33% 0.08 上年同期129,184,825.9320.03%11,862,678.454,890,772.59 12.74% 5.25% 单位：元增减比例% -16.53%-74.58% -93.15% - - 0.32 -
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末123,796,914.9017,161,231.35102,340,109.482.744.48%13.86%6.63- 本期期初119,076,799.6615,414,962.9199,071,887.572.657.31%12.95%10.69- 单位：元增减比例% 3.96%11.35%3.30%3.30%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期15,554,168.45 4.71148.36 上年同期17,001,630.576.0277.38 单位：元增减比例% -8.51%- 10
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期3.96% -16.53%-74.58%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末37,368,131-
六、非经常性损益 项目非流动性资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益委托他人投资或管理资产的损益处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额
七、补充财务指标 □适用√不适用 上年同期15.40%16.63%31.42% 增减比例%- 本期期初37,368,131- 单位：股增减比例% - 金额 单位：元 122,637.04 2,636,345.58 12,137.56 523,927.12- -45,626.083,249,421.22 447,281.30122,244.982,679,894.94 11
八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 科目 应收票据应收账款应收票据及应收账款应付票据应付账款应付票据及应付账款 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 22,280,634.59 22,280,634.59 4,504,503.09 4,504,503.09 单位：元 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 12 第四节
管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式所处行业：公司业务属于软件和信息技术服务业。
凭借十余年技术研发、信息服务、系统集成、大 数据挖掘经验，凭借与政府、国企及商业实体多年良好的合作基础，凭借自主研发的实时监测系统、经营类平台、数据挖掘系统，深度整合政府资源、国企资源、社区资源、品牌资源和信息技术资源，创建了为企事业客户和社区居民服务的“互联网+实体”经营模式。
逐步形成了“集成赋能、资源共享”的综合优势，成为了“互联网+实体”模式的技术服务商、线上线下一体化运营商及信息咨询服务商。
产品或服务：公司从创业开始就建立了研发中心；依托自身的研发能力申报了包括基于智能芯片的标准化菜市场信息监测平台、一种低温烟气余热回收系统、智能医疗管理终端等12项专利；形成了社区精细化管理平台、智慧商务综合服务平台、互联网+社区商业一站式服务平台、悠惠生活电商平台、科技企业服务平台、老字号产品营销平台、投资东城信息服务平台等上百个独立系统；构建了大型门户网站、电子商务、电子政务、基于云计算的大数据处理平台、物联网应用平台等技术架构；形成了85个软著权。
特别是在互联网与实体经济融合的过程中，公司依托政府资源、国企商业资源，基于自身技术创新优势，开发并运营“互联网+实体”线上线下综合运营服务平台，实现了传统实体社区商业的效率提升及服务升级。
客户类型：公司在软件和信息服务板块的主要客户包括政府、国企、传统商业、电信运营商、民营企业等持续十余年合作的新老用户；最近两年，在“互联网+实体”模式的推动下，又强化了社区生活服务的互联网技术升级服务能力，将客户资源拓展到数量庞大的社区生鲜运营商领域，并借助自营的社区一站式服务平台，拓展了终端用户资源，形成了新的的盈利增值空间。
关键资源：
（1）公司自成立以来，在智慧城市、节能环保监测、物联网体系建设、企业OA办公信息化、线上线下移动应用等领域，已经实施500余个项目，积累了一批政府、电信运营商、传统商业、节能、监测、地产开发和物业管理等持续合作客户，为企业进一步拓展“互联网+实体”模式奠定了较好的基础。
（2）公司在技术研发和项目实施工作中，多次与高等院校、研究机构等大学院所合作，建立了产学研实验室，产生科技成果，为新项目实施创造了有利条件。
（3）公司与老字号国有企业东单菜市场投资成立了控股子公司悠惠易购，子公司又与国有企业北京崇远万家邻里服务有限公司投资成立了悠惠万家，由此实现了国有企业社区商业网点资源优势，老字号品牌优势，国有供应链体系物流优势 13 与公司技术研发和平台服务优势的互补，凝聚了集成赋能、资源共享的落地型生鲜和社区服务电商的综
合竞争优势，对公司业务范围的扩大和盈利空间的提升形成了重要的支撑。
（4）公司是中国管理科学研究院信息化应用研究所授牌单位，是北京市东城区老字号协会及东城区信息化协会秘书长单位，拥有同仁堂、吴裕泰、北京移动、北京联通等百余家会员单位资源，对公司汇集和协调社会企业资源、承接政府功能、挖掘和拓展项目、服务社区居民，发挥了显著的协同效应。
（5）公司已经建立了自有生鲜基地资源，同时与30余家基地形成合作，在保障社区商业生鲜商品供应链的同时，也初步形成了高端用户定制化需求的满足能力。
收入来源：
（1）公司在软件和信息服务业板块，通过承接政府、企事业、协会商会组织开发项目，提供技术开发、业务咨询和运维服务，可以获取技术开发、咨询与服务收入。
（2）在“互联网+实体”业务板块，通过深度研发整体解决方案，部署智能设备和信息化系统，为实体提供在线营销、产品交易、服务订购、大数据挖掘等综合服务，可以获取平台研发、运营及技术服务收入。
（3）子公司通过自身的优势，提供基地直供优质低价产品，为社区居民提供高频刚需的生鲜商品、包装食品、日用品等，提供全方位、全时段、全渠道、多业态的社区生活服务，可以获取产品与服务的销售收入。
（4）公司通过向特许门店提供信息化服务和社区服务平台支持，可以从门店经营业主获取信息化改造和信息服务费收入。
（5）公司通过“互联网+实体”模式，积累实名用户服务交易数据，通过大数据挖掘形成研究报告，提供给政府主管部门、行业协会、企事业单位，可以获取咨询服务收入。
（6）随着公司与国有企业的深度合作、协同发展，在软件与信息技术服务之外，深耕“互联网+实体”业务模式，完善“悠惠”系列社区服务平台，可以借助实体商业入口，将线上线下客户群逐步引入社区医疗、金融、养老等服务，实现异业营销收入和流量变现收入，由此产生更大的商业价值。
报告期内，公司主营业务未发生变化。
报告期内，公司商业模式未发生变化。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 14 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、 (一) 经营情况回顾 经营计划
1.财务状况 公司至报告期末，整体财务状况正常且良好。
2、经营成果
（1）主营业务突出，信息技术开发与服务类收入增长显著。
公司在报告期内，加强与政府主管部门、社会组织和行业客户的业务开拓与合作，通过项目承接方式，建设并运营“互联网+实体”模式相关平台，成功申报“声波助长仪项目”，并稳步拓展与其他领域技术研发合作，加速公司技术成果转化为经济效益。
报告期内实现技术研发及信息服务收入1600余万元。
（2）新业务平稳扩张，业务平台不断拓展，合作客户逐步增加，经营收益稳步提升。
公司在报告期内，在“互联网+实体”板块，通过应用“智慧商务综合服务平台”，深度实施实体信息化解决方案，延伸了业务平台，形成线上线下经营与服务平台一体化经营收益；同时借助国有企业商业网点及供应链，深度参与社区门店信息化升级服务和统一供应配送业务，拓展了客户范围，增加了经营收益。
（3）咨询服务为公司业务拓展，提供了决策依据和智库支持。
公司在报告期内，通过控股惠民佳宝咨询公司，形成了在商贸流通领域编制产业规划、执行管理咨询、规划供应链、策划品牌营销的业务能力；特别是依托中国人民大学商学院组建专家顾问团队和业务咨询团队，形成了对社区商业经营数据的深度挖掘能力，为公司业务范围拓展和经营数据挖掘提供了全面的智力支持。
（4）公司业务尤其是“互联网+实体”模式受到社会高度认可。
公司在报告期内，通过互联网+实体的经营模式，形成了线上线下一体化经营闭环，不仅满足了社区老年居民现场购物体验，也满足了上班族网上订购快速配送的需要，得到了各年龄段用户的普遍认可。
15 商务部、北京市等主要领导多次考察调研，对公司推出的各种便民服务模式给予充分肯定，并作为示范
项目向北京及全国推广。
本年度，公司获得“2018年新三板最具发展潜力企业”荣誉称号，也充分说明了投资者的高度认可和资本市场的良性反馈。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款资产总计应付账款预收款项应交税费其他应付款预付账款其他流动资产 本期期末 金额 占总资产的比重% 34,225,856.83 27.64% - - 23,534,090.32 19.01% 817,280.41 0.66% - - 26,394,402.58 21.32% 9,799,884.68 7.91% - - - - - - 123,796,914.90
100.00% - - 2,591,675.41 2.09% 381,314.73 0.31% 3,255,707.82 2.63% 6,444,291.48 5.21% 8,450,484.13 6.82% 本期期初 金额 占总资产的
比重% 33,215,763.11 27.89% - - 22,280,634.59 18.71% 410,796.55 0.34% - - 12,917,850.91 10.85% 9,324,350.31 7.83% - - - - - - 119,076,799.66
100.00% - - 348,566.91 0.29% 828,106.72 0.70% 1,448,643.79 1.22% 14,082,608.59 11.83% 10,535,992.39 8.85% 单位：元 本期期末与本期期初
金额变动比例% 3.04%- 5.63%98.95% 104.33% 5.10%- 3.96%- 643.52%-53.95%124.74%-54.24%-19.79% 资产负债项目重大变动原因：占总资产超过10%且变动幅度超过30%的项目重大变动情况：报告期末，长期股权投资期末余额为26,394,402.58元，较上年同期增长104.33%。
主要是因业务需 要，公司新增参股公司投资所致。
2.营业情况分析
(1)利润构成 本期项目金额占营业收入的 比重% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% 16 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 107,829,968.6391,100,093.9315.52%490,584.6710,170,970.755,719,160.16-12,289.75-12,700.000.002,663,005.88500,478.79 0.00 122,637.040.00 3,592,354.1821,103.5866,729.66 3,073,851.80 84.48%- 0.45%9.43%5.30%-0.01%0.01%0.00%2.47%0.46% 129,184,825.93103,306,195.74 20.03%1,174,602.029,984,763.389,013,461.09 -17,874.520.000.00 8,365,920.75153,111.65 0.00% 0.00 0.11%0.00%3.33%0.02%0.06%2.85% -997,701.790.00 13,204,759.861,000,011.11 30,892.5312,023,284.90 79.97%- 0.91%7.73%6.98%-0.01%0.00%0.00%6.48%0.12% 0.00% -0.77%0.00%10.22%0.77%0.02%9.31% -16.53%-11.82%-58.23% 1.86%-36.55%-31.24%100.00% 0.00%-68.17%226.87% 0.00% 112.29%0.00% -72.80%-97.89%116.01%-74.43% 项目重大变动原因：报告期内，公司不存在占营业收入比例超过10%且变动幅度超过30%的重大项目变动。
(2)收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 100,889,451.89 127,362,847.03 -20.79% 其他业务收入 6,940,516.74 1,821,978.90 280.9% 主营业务成本 85,838,988.19 102,801,865.74 -16.50% 其他业务成本 5,261,105.74 504,330.00 943.19% 其他业务收入主要是房屋租金及信息服务费收入。
按产品分类分析： √适用
□不适用 单位：元 本期 上年同期 本期与 占营业上年同 类别/项目 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 收入的比重% 期金额变动比 例% 技术开发 4,405,078.54 4.09%16,024,118.9912.40%-72.51% 技术服务 9,641,405.28 8.94%16,337,745.0312.65%-40.99% 商品销售 86,842,968.07 80.54%95,000,983.0173.54%-8.59% 其他业务收入 6,940,516.74 6.44%1,821,978.901.41%280.93% 17 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 报告期内，取得营业总收入107,829,968.63元，较上年同期下降16.53%，收入构成未发生变动，同样主要由两方面收入构成，一是控股子公司的“互联网+社区生活”线上线下一体化运营服务业务的不断深化所带来的收入的大幅增长。
在“互联网+社区生活”行业领域，通过应用“智慧商务综合服务平台”，为传统社区门店及其他机构提供信息化解决方案，并取得相应的信息化收入带来的增长。
二是稳步拓展与其他领域企业的技术研发合作，本报告期内，由于行业特点及市场环境因素，导致 技术研发收入明显下降。
(3)主要客户情况 序号 客户 1北京合信创联科技有限公司2北京博恒视创科技有限公司3青岛云扬信息科技有限公司4北京汇缘科技有限公司5北京易讯通信息技术股份有限公司 合计 销售金额 2,270,000.001,924,528.251,877,358.441,658,000.00 849,056.598,578,943.28 年度销售占比%2.11%1.78%1.74%1.54%0.79%7.96% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1北京篮丰蔬菜配送中心2北京果丽多果业有限公司3北京东城烟草公司4北京船上文化传播有限公司5东华光普大数据技术有限公司 合计 采购金额 63,436,969.3114,062,281.44 1,937,510.221,539,528.261,400,000.0082,376,289.23 年度采购占比%69.63%15.44%2.13%1.69%1.54%90.43% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额15,554,168.45-14,544,074.730.00 上期金额17,001,630.57-17,286,277.09100,000.00 单位：元变动比例% -8.51%15.86%-100.00% 现金流量分析： 18 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为15,554,168.45元，较上年同期下降8.51%，主要是公司取得营业收入的同时，应收款项未能及时收回所致。
报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-14,544,074.73元，较上年同期下降15.86%，主要是公司利用闲置资金购买的中国民生银行的保本结构性存款10,000,000.00元于到期日收回所致。
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为0.00元，较上年同期下降100.00%，主要是2019年度公司及子公司均不涉及金额较大的来自其他投资人的投资款所致。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
（1）报告期内，主要控股子公司、孙公司情况：公司1：北京悠惠易购电子商务有限公司2015年8月，公司第一届董事会第七次会议审议通过以资金人民币500.00万元在北京设立控股子公司悠惠易购，占注册资本的50.00%。
公司与北京东单菜市场有限公司投资设立合资公司，正式进入零售实体商业领域，为公司产业链延伸，拓展互联网+社区商业市场战略布局做准备。
2016年2月，惠民佳宝以资金人民币200.00万元对悠惠易购进行投资，悠惠易购注册资本增加到1,200.00万元。
2016年4月，公司持有悠惠易购41.67%的股权，惠民佳宝持有悠惠易购16.66%的股权，因公司持有惠民佳宝70.00%的股权，使公司直接、间接合计持有悠惠易购58.33%的股权。
自该月起，公司实现对悠惠易购的控制权，开始纳入本公司合并报表范围。
公司2：北京惠民佳宝咨询有限公司2016年4月，公司第一届董事会第十一次会议审议通过以资金人民币70.00万元的价格收购惠民佳宝70.00%的股权。
本次以战略投资的角度投资惠民佳宝，将提升“互联网+社区生活”领域的战略管理、商业模式顶层设计能力，对社区业务拓展有积极的作用。
2017年9月，为提升惠民佳宝市场竞争力，增强综合实力，惠民佳宝注册资金从100.00万元增加到200.00万元，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过增加认缴出资人民币70.00万元，持股比例保持不变。
公司3：北京惠民智慧商务有限公司2018年4月，大道信通以人民币200万元出资惠民智慧，成立全资子公司。
为进一步扩大公司在“互联网+社区生活”领域的战略布局，全面提升公司的综合实力和竞争优势，2018年8月，惠民智慧新增一名自然人股东，与大道共同对惠民智慧进行增资，以现金出资的方式，将惠民智慧增资到人民币710.00万元。
大道信通持有惠民智慧98.59%的股份，成为公司的控股子公司，并于2018年8月取得北京市工商行政管理局东城分局颁发的营业执照；2019年1月，原北京大道惠民智慧商务有限公司更名为 19 北京惠民智慧商务有限公司；2019年4月，惠民智慧减少自然人股东，成为公司的全资子公司，并于2019年4月取得北京市工商行政管理局东城分局颁发的营业执照。
公司4：北京惠民智慧安乐林电子商务有限公司2017年7月，悠惠易购以0.00元收购孙奎忠和耿佳伟持有的北京悠惠易购天天家园电子商务有限公司（以下简称“天天家园”）90.00%股份，成为公司的全资孙公司。
通过本次收购，进一步扩大公司在“互联网+社区生活”领域的战略布局，全面提升公司的综合实力和竞争优势。
在收购完成后，悠惠易购将天天家园注册资本从100.00万元增加到500.00万元。
并于2017年9月27日取得北京市工商行政管理局东城分局颁发的营业执照。
2018年11月，悠惠易购转让40.00%股份给北京悠惠生活电子商务有限公司(以下简称“悠惠生活”)，转让完成后，悠惠易购持有天天家园60.00%股份，仍对天天家园享有控制权。
2019年4月，悠惠易购和悠惠生活将持有总计100%股权转让给惠民智慧，同时更名为北京惠民智慧天天家园电子商务有限公司。
2019年6月，更名为北京惠民智慧安乐林电子商务有限公司。
公司5：北京惠民天天美食餐饮管理有限公司2018年12月，惠民智慧以持股51%与北京悠惠易购天天家园电子商务一屉乡餐饮管理有限责任公司（以下简称“一屉乡餐饮”）成立公司的控股孙公司。
2019年7月，一屉乡餐饮将其持有北京惠民天天美食餐饮管理有限公司的49%股份转让给惠民智慧，转让完成后，惠民智慧持有北京惠民天天美食餐饮管理有限公司100.00%股份，成为公司的全资孙公司。
2019年12月，北京惠民天天美食餐饮管理有限公司由原名“北京惠民一屉乡餐饮管理有限公司”更名为北京惠民天天美食餐饮管理有限公司。
（2）报告期内，主要参股公司情况：公司6：北京悠惠易供电子商务有限公司2017年2月，公司第一届董事会第十七次会议审议通过以资金人民币588.00万元在北京成立北京悠惠易供电子商务有限公司（以下简称“悠惠易供”），占注册资本49.00%，于2017年2月27日取得北京市工商行政管理局东城分局颁发的营业执照。
2017年11月，公司第一届董事会第二十三次会议审议通过对悠惠易供进行增资，公司增加认缴出资人民币700.00万元，占注册资本47.92%，并于2017年11月取得北京市工商行政管理局东城分局颁发的营业执照。
设立该参股公司，系公司战略发展需要，运用公司多年积累下来的物联网技术应用、软件平台研发及大数据分析技术的优势，将零售端及供给端密切对接，通过消费数据决定有效供给，深耕“互联网+”商业模式。
（3）报告期内，设立子公司情况：公司7：北京新科宏远科技发展有限责任公司 20 2019年7月，大道信通以人民币50万元收购北京新科宏远科技发展有限责任公司100%股权，成立控股子公司，同时将其原注册资本金增加到500万元。
并于2019年8月取得北京市工商行政管理局怀柔分局颁发的营业执照。
公司8：北京鸿辉伟业咨询有限公司2019年9月，大道信通以人民币500万元出资北京鸿辉伟业咨询有限公司，成立全资子公司。
并于2019年9月取得北京市工商行政管理局东城分局颁发的营业执照。
公司9：宁夏昇茂通实业有限公司2019年11月，大道信通以人民币400万元出资宁夏昇茂通实业有限公司，成立参股子公司，占注册资本的40%。
并于2019年11月取得石嘴山市市场监督管理局惠农分局颁发的营业执照。
公司10：北京安恒博兴科技有限公司2019年9月，大道信通以人民币270万元出资北京安恒博兴科技有限公司，成立参股子公司，占注册资本的45%。
并于2019年9月取得北京市工商行政管理局东城分局颁发的营业执照。
2019年11月，北京安恒博兴科技有限公司注册资本增加到3000万元，大道信通仍占注册资本的45%。
（4）报告期内，处置子公司的情况：公司11：霍尔果斯大道信通科技有限公司2017年11月，公司第一届董事会第二十三次会议审议通过以资金人民币500.00万元在新疆霍尔果斯设立全资子公司霍尔果斯大道信通科技有限公司（以下简称“霍尔果斯大道信通”），该公司的设立为加快落实公司的发展战略和未来经营发展规划，满足公司业务发展的需求，进一步提升公司在专业领域的综合竞争力。
霍尔果斯大道信通2017年11月28日取得霍尔果斯市市场监督管理局颁发的营业执照。
公司因业务关系，不再经营霍尔果斯大道信通，并于2019年12月完成注销手续。
报告期内，来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响均未达10%以上。
2、并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否(四)非标准审计意见说明□适用√不适用(五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用□不适用
1、执行修订后的非货币性资产交换会计准则 21 2019年5月9日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》（财会【2019】8号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。
2019年1月1日至该准则施行日2019年6月10日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。
2、执行修订后的债务重组会计准则2019年5月16日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第12号——债务重组>的通知》（财会【2019】9号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。
2019年1月1日至该准则施行日2019年6月17日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019年1月1日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。
3、采用新的财务报表格式2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）。
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）。
本公司2019年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。
财会〔2019〕6号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。
4、执行新金融工具准则
（1）、本公司于2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。
（2）、金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。
取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。
权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。
（3）、金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公 22 允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保
合同等。
新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。
（4）、2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。
涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。
金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。
三、持续经营评价 （一）公司商业模式的可盈利性已经得到验证。
公司主营业务收入稳定增长，控股子公司悠惠易购与惠民智慧也展现了良好的成长性，收入、利润、所有者权益均延续增长势态。
（二）公司初步形成了地面网点的覆盖体系。
报告期内，公司控股子公司悠惠易购与惠民智慧目前已建成线上线下一体化经营网点30余家，社区网点体系已经辐射北京市及河北、山西等地。
地面网点作为线下流量入口，大大节省了互联网导流和宣传成本，为线上业务的稳定拓展奠定了坚实的基础。
（三）公司管理团队稳定，融合创新能力突出。
公司核心技术、管理人员来自中国人民大学、联想控股集团、硅谷动力等，关键管理人员和核心技术人员均在公司任职超过十年，不存在关键管理人员离职和人力资源短缺等情形；公司控股的商业咨询公司，拥有来自中国人民大学、首都经济贸易大学等的专家顾问团队；公司控股的社区网点运营公司，从物美、家乐福等企业引入拥有十余年商业管理经验的专业人才，为社区生鲜供应、门店经营管理和业务快速发展提供了保障。
（四）公司财务管控稳健，经营规范。
报告期内，公司不存在债务违约和无法继续履行重大借款合同相关条款的情形，无新增短期借款筹资的情形，无对外担保，不存在因对外巨额担保等或有事项引发的或有负债，不存在导致破产清算的情形；不存在大股东长期占用巨额资金的情形，不存在大量长期未作处理的不良资产。
报告期内，公司经营规范，不存在重大违法经营的情形，具有持续经营记录。
综上，公司管理层认为公司具备持续经营能力。
四、 (一) 风险因素 持续到本年度的风险因素 存在以下持续到本报告期的风险因素，公司采取了如下应对措施：
1.北京市中心城区人口疏解造成的需求风险首都北京立足推动高质量发展，不断“减重、减负、减量”，推动低质低效产业和业态不断退出，盘 23 活低效闲置资源。
近两年，先后退出一般制造业企业1307家，疏解提升市场和物流中心500个。
随着北京14个区的分区规划2019年相继颁布，全市范围内未来人口分布情况已经基本确定。
统计 数据显示：2017年底，北京常住人口已达到2170万人，其中六大城区的常住人口合计1208万人。
但到了2020年底，北京六大城区的常住人口要严控在1085万人以下。
这意味着北京中心城区将迎来常住人口的全面大疏解，将有超过100万人口向郊区搬迁转移。
在中心城区空心化、人口郊区化的背景下，公司社区便民服务业务将面临一定程度客源萎缩的风险。
应对措施：公司的“互联网+社区生活”商业模式，通过改造传统社区门店实现线上线下相结合，
聚集优质生鲜商品和多种社区服务业态提供一站式服务，整合散小社区门店实现连锁化经营，完全契合北京市提高生活性服务业品质的要求，并获得政府相关部门的大力支持。
下一阶段，公司将面向北京市中心城区社区居民消费结构升级的态势，着力提升门店商品品质和服务感知质量，增加获客量和客单价，形成服务升级、布局合理的社区服务精品店。
2.宏观经济增速放缓及周期波动造成的市场风险 国内经济发展进入新常态，经济增长速度放缓，经济发展动力从要素驱动、投资驱动转向创新驱动。
在此背景下，商业领域的投资理念和营销策略将趋于理性，实体商业与互联网结合的方式将回归渐进，一些不切实际的激进投资和营销方式将退出市场，个别经营绩效偏低的企业将退出市场，可能对行业景气度和市场投资信心造成一定程度的负面影响。
应对措施：虽然中国经济L型增长态势会致使周期性行业的经济增速放缓，但对于社区服务、生鲜零售、医疗、教育等反周期行业而言，经济周期波动反而意味着持续稳定增长阶段的到来。
因此，公司对宏观经济走势和行业波动持有乐观态度。
公司基于对社区商业的机遇、难点、市场竞争态势等的分析，将充分发挥互联网与信息化技术优势及对国有社区商业资源的充分利用，加强对北京及京津冀周边商业资源的整合与合作，深耕互联网+社区生活市场，在解决社区居民日常刚需基础上，拓展多样性的社区生活服务，杜绝为用户流量烧钱买单的非理性业务模式。
同时，公司将加强业务拓展、技术创新、规范运作，借助资本市场力量稳步拓展市场份额，使政府支持与企业自身发展相匹配，相携互助、长远发展。
3．电商巨头拓展线下业务造成的竞争风险 “互联网+社区生活”业务持续受到市场关注，阿里开设盒马鲜生、京东开设京东到家，广大电商
巨头相继进入社区生鲜及生活服务终端市场，并借助其技术、资金、流量等优势，与在位企业开展渠道 24 竞争，已全面激化该细分市场的竞争烈度。
应对措施：中国社区服务和生鲜零售市场拥有近万亿的体量，市场容量稳定，发展潜力巨大。
随着
标准化产品电商的快速扩展，无法被电商覆盖的社区服务和生鲜零售将从原有的零售体系中被释放出来，不断向社区靠拢，实现社区便利化和线上线下一体化。
社区服务和生鲜零售业务的目标客户群体聚焦于社区及周边居民，市场需求具有明显的本地化特征，竞争集中体现为选址竞争。
互联网巨头虽然具有资金优势、技术优势，但是对于本地的社区商业资源，一方面不能快速获取，另一方面也难以全面覆盖。
因此，2020年公司仍将围绕“互联网+社区生活”业务模式，延续互联网技术经验和优势，不断巩固和拓展地面网点布局，积极拓展生活服务领域多业态商业合作，通过市场化运作，扩大市场规模，实现收益稳步增长。
4.经营成本压力不断加大的行业风险 与2018年同期相比，社区生鲜零售业务的人工成本和租金成本双双上涨，上涨幅度分别达到9%和4%。
统计数据显示，一线城市门店日均租金可达9元每平方米，二线城市3.3元每平方米，而三四线城市仅2元每平方米，租金差异持续扩大。
对社区生鲜零售业而言，比租金影响更大的是人工成本，目前人工成本占销售额的比重高达8%。
从全国情况看，38%的社区生鲜零售企业出现亏损，24%的企业盈亏平衡，这意味着多数社区生鲜网点在居高不下的成本压力下难以盈利。
应对措施：为了应对人工成本不断增长带来的经营压力，公司旗下的社区生鲜门店采用了合伙人机制，最大限度地降低了门店员工配置数量，提升了门店员工的工作效率。
针对房屋租金持续上涨的压力，公司充分利用政府提供公共服务的需求和国有企业的腾退商业网点资源的契机，寻求政策资金扶持及低成本商务合作，保障租金成本在业内具有竞争优势。
(二)报告期内新增的风险因素
1.政府财政收支失衡造成的需求风险 随着宏观经济下行压力不断加大，政府财政收支呈现减收增支的发展态势，财政赤字将会成为普遍现象。
在此背景下，各级政府开展电子政务系统开发和延续电子政务运维升级的需求将有所萎缩。
应对措施:在政府电子政务系统开发和运维升级需求有所萎缩的背景下，公司一方面将发挥自身的技术、服务和业务系统优势，为存量客户提供更优质的增值服务，稳定主业规模；另一方面将加大“互联网+实体”的社区服务和生鲜零售网点运行力度，深耕社区便利消费市场，通过提供全方位、全时段、 25 全渠道、多业态的社区生活服务，强化双主业协同运行的竞争优势。
第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东实际控制人 承诺开始日期 2015年2月17日 2015年2月 承诺结束日期 - - 承诺来源 挂牌 挂牌 承诺类型 同业竞争承诺一致行动 承诺具体内容承诺不构成同业竞争承诺丁光华先生和杨 承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 26 或控股股东17日承诺事项详细情况： 承诺 洁女士为一致行动人，对公司经营决策及职权范围内的其他事务，均保持意见一致。
挂牌前，公司实际控制人丁光华及公司董事、监事、高级管理人员，均出具了《避免同业竞争承诺 函》和《关于规范和减少关联交易承诺函》。
报告期内，实际控制人丁光华与杨洁签署了《一致行动协 议》。
上述承诺人均严格履行承诺，无违背承诺的情况。
第六节
股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初 数量 比例% 16,691,00044.67% 8,571,00022.94% 3,477,000- 20,677,1317,500,000 9.30%- 55.33%20.07% 13,187,000- 37,368,131 35.29%- - 本期变动 - -
0 单位：股 期末 数量 比例% 16,691,00044.67% 8,571,00022.94% 3,477,000- 20,677,1317,500,000 9.30%- 55.33%20.07% 13,187,000- 37,368,131 35.29%- 32 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)普通股前十名股东情况 序号 股东名称 期初持股数 1丁光华 10,000,000 北京生活性服 2务业发展基金6,868,131 （有限合伙） 持股变动- - 期末持股数 10,000,000 6,868,131 期末持股比例% 26.76% 18.38% 期末持有限售股份 数量 7,500,000 单位：股期末持有无限 售股份数量 2,500,000 6,868,131 - 27 3杨洁 6,071,000 4王鹏 2,751,000 5周罡 2,690,000 北京大道智慧 6科技合伙企业2,500,000 （有限合伙） 东北证券股份 7有限公司 1,381,000 8李爱玲 1,214,000 安信证券股份9有限公司 627,000 逸博金鹰（北 10京）投资有限公622,000 司 合计 34,724,131 -6,071,000-2,751,000-2,690,000 -2,500,000 13,000- 18,000 1,394,0001,214,000 645,000 - 622,000 31,00034,755,131 16.25%7.36%7.20% 2,079,7502,690,000 6.69% - 3.73% - 3.25% - 1.73% - 1.66% 622,000 93.01%19,759,881 6,071,000671,250 2,500,0001,394,0001,214,000 645,000 14,995,250 普通股前十名股东间相互关系说明：北京大道智慧科技合伙企业（有限合伙）的合伙人为大道信通 管理人员及员工；其他股东均为自然人，丁光华与杨洁为夫妻关系，合计持有公司
16,071,000股，占公 司股份总数的43.0072%，系公司控股股东和实际控制人。
其他股东之间无任何关联关系。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 丁光华，男，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权。
1983年05月至1990年12月，任北京二商局办公室办事员；1991年01月至1995年12月，任北京锦绣园物业总经理；1996年01月至2005年12月，任北京迅达房地产公司副总经理；2006年01月至2014年08月，任北京京诺威通技术发展有限公司总经理；2014年09月起，任本公司第一届董事会董事。
丁光华所持股份表决权能够决定董事会半数以上成员选任，足以对公司股东大会决议产生重大影响。
因此，丁光华已对公司形成控股地位，能够实际支配公司的经营行为，是公司的控股股东和实际控制人。
杨洁，女，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权。
1988-2001年中国交通报社记者；2002-2006年北京硅谷动力电子商务有限公司执行董事；2006年至今在大道信通负责战略发展规划，有十余年互联网及移动互联网的管理经验，同时兼任中国管理科学研究院信息化应用研究所所长、北京市东城区科技企业协会常务副会长、北京市东城区信息化协会副会长兼秘书长。
公司控股股东和实际控制人为丁光华和杨洁两人，报告期内未发生变动。
28 第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用√不适用
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用（二）权益分派预案□适用√不适用 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名 职务 性别出生年月 学历 丁光华李韦锋杨冬妮 董事长董事董事 男1963年1月专科 男1962年11月专科女1974年11月研究生 29 任职起止日期 起始日期 终止日期 2017年12月29日 2017年12月29日 2017年12月 2020年12月28日 2020年12月28日 2020年12月 是否在公司领取薪 酬是 否否 29日 28日 王鹏董事、总经男1979年10月研究生2017年12月2020年12月是 理 29日 28日 谢致为 董事 男1978年9月研究生2017年12月2020年12月否 29日 28日 李智董事男1979年6月博士2017年12月2020年12月是 29日 28日 董事、董事 2017年12月2020年12月 赵新娜会秘书、财女1984年12月专科29日28日是 务总监 刘行龙监事会主席男1964年3月专科2017年12月2020年12月是 29日 28日 龙秦东 监事 男1950年1月本科2017年12月2020年12月否 29日 28日 田文奇 监事 男1984年9月本科2017年12月2020年12月是 29日 28日 周罡副总经理男1970年12月本科2019年8月82020年12月否 日 28日 刘念副总经理男1982年10月本科2019年8月82020年12月是 日 28日 董事会人数：
5 监事会人数：
3 高级管理人员人数：
4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：报告期内，除董事丁光华与股东杨洁为实际控制人外，董事、监事、高级管理人员之间及与控股股 东、实际控制人间不存在任何关联关系。
(二)持股情况 姓名 李韦锋杨冬妮王鹏丁光华刘行龙周罡 合计 职务 董事董事董事、总经理董事长监事会主席副总经理 - 期初持普通股股数20,000603,0002,751,00010,000,000600,0002,690,00016,664,000 数量变动
0 期末持普通股股数20,000603,0002,751,00010,000,000600,0002,690,00016,664,000 期末普通股持股比例% 0.05%1.61%7.36%26.76%1.61%7.2%44.59% 单位：股期末持有股票期权数量 20,000603,0002,751,00010,000,000600,0002,690,00016,664,000 30 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用□不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 周罡 副总经理 换届 刘念 副总经理 换届 期末职务 副总经理副总经理 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员销售人员技术人员财务人员员工总计 期初人数9 1016 540 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数14 1716 240 □是√否□是√否□是√否□是√否 变动原因到期续任到期续任 期末人数43 104 21 期末人数13962 21 (二)核心员工基本情况及变动情况 √适用□不适用 姓名 变动情况 任职 龙秦东无变动 部门总经理 王晓华无变动 部门总监 核心员工的变动对公司的影响及应对措施： □适用√不适用 期初持普通股股数00 31 数量变动 00 期末持普通股股数00
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 是否自愿披露□是√否 第九节行业信息 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况 公司已按照《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律、法规和《公司章程》的要求，建立了规范的公司治理结构。
股东大会、董事会、监事会以及总经理等高级管理人员均能够按照法律及法规要求，履行各自权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
公司建立及完善了《承诺管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《利润分配管理制度》、《投资者关系管理制度》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》等规则制度。
截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司历次董事会严格遵守表决事项和 表决程序的有关规定，维护了公司和股东的合法权益。
公司全体董事能够遵守有关法律、法规、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，对全体股东负责，勤勉尽责，独立履行相应的权力、义务和责任。
32 公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东充分行使其合法权利。
3、
公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司未发生重要的人事变动、关联交易、对外投资等重大事项。
4、公司章程的修改情况无。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型董事会 监事会 报告期内会议召开的次数4
3 经审议的重大事项（简要描述）1、2019年2月14日，公司召开第二届董事会第七次会议，会议审议通过如下议案：《会计师事务所变更》；2、2019年4月10日，公司召开第二届董事会第八次会议，会议审议通过如下议案：《北京大道信通科技股份有限公司2018年年度董事会工作报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2018年年度总经理工作报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2018年年度报告及摘要》、《北京大道信通科技股份有限公司2018年度财务决算报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2019年度财务预算报告》、《北京大道信通科技股份有限公司关于2019年度融资计划》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构》、《关于2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2018年度利润分配方案》《、关于提议召开2018年年度股东大会》；3、2019年4月29日，公司召开第二届董事会第九次会议，会议审议通过如下议案：《北京大道信通科技股份有限公司2019年第一季度报告》；4、2019年8月8日，公司召开第二届董事会第十次会议，会议审议通过如下议案：《北京大道信通科技股份有限公司2019年半年度报告》、《关于续聘周罡担任公司副总经理的议案》、《关于续聘刘念担任公司副总经理的议案》。
1、2019年4月10日，公司召开第二届监事会第七次会议，会议审议通过如下议案：《北 33 股东大会 京大道信通科技股份有限公司2018年年度监董事会工作报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2018年年度报告及摘要》《、北京大道信通科技股份有限公司2018年度财务决算报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2019年度财务预算报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2018年度利润分配方案》；2、2019年4月29日，公司召开第二届监事会第八次会议，会议审议通过如下议案：《北京大道信通科技股份有限公司2019年第一季度报告》；3、2019年8月8日，公司召开第二届监事会第九次会议，会议审议通过如下议案：《北京大道信通科技股份有限公司2019年半年度报告》。
21、2019年3月5日，公司召开2019年度第一次临时股东大会，会议审议通过如下议案：《会计师事务所变更》；2、2019年4月30日，公司召开2018年年度股东大会，会议审议通过如下议案：《北京大道信通科技股份有限公司2018年年度董事会工作报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2018年年度监董事会工作报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2018年年度报告及摘要》、《北京大道信通科技股份有限公司2018年度财务决算报告》、《北京大道信通科技股份有限公司2019年度财务预算报告》、《北京大道信通科技股份有限公司关于2019年度融资计划》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构》《北京大道信通科技股份有限公司2018年度利润分配方案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集人，召集时间，审议事项，投票方式，表决和 决议程序均符合相关法律，行政法规和公司章程。
二、 (一) 内部控制 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司已有的许可资格和资质没有过期或失效，对目前主营业务的开展不产生负面影响。
报告期内，公司未因资质不足或借助资质优势，违规开展发包、转包、分包以及挂靠的情况。
34 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明报告期内，公司已有的许可资格和资质没有过期或失效，对目前主营业务的开展不产生负面影响。
报告期内，公司未因资质不足或借助资质优势，违规开展发包、转包、分包以及挂靠的情况。
(三)对重大内部管理制度的评价公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》和《公司章程》以及国家有关法律法规的规定，结合 公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整和完善。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况
出发，制订会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内，公司进一步健全了公司信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真 实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
要求披露责任人严格按照该制度规范披露行为。
截止报告期末，公司已披露《北京大道信通科技股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度》。
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 第十一节财务报告 是无保留意见√无□其他事项段 35 □强调事项段□持续经营重大不确定性段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 中兴财光华审会字(2020)第102242号中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京西城区阜成门外大街2号万通新世界A24层2020年4月28日李秀华张宝岩 否 216万元 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字（2020）第102242号 北京大道信通科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了北京大道信通科技股份有限公司（以下简称大道信通公司）财务报表，包括2019年12 月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大道信通公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大道信通公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息大道信通公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括大道信通公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面， 36 我们无任何事项需要报告。
四、管理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估大道信通公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算大道信通公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督大道信通公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大道信通公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致大道信通公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就大道信通公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
37 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国•北京
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产： 中国注册会计师：李秀华中国注册会计师：张宝岩 2020年4月28日 附注五、
1 2019年12月31日34,225,856.83 单位：元2019年1月1日 33,215,763.11 - 五、2五、
3 23,534,090.326,444,291.48 22,280,634.5914,082,608.59 五、
4 4,897,380.96 4,122,757.62 五、
5 817,280.41 410,796.55 五、6 38 8,450,484.13
78,369,384.13 10,535,992.3984,648,552.85 发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 五、7五、
8 五、9五、10五、11五、12 五、13五、14 五、15五、16五、17 39 26,394,402.58 12,917,850.91 9,799,884.68- 9,324,350.31- 909,428.27 30,009.308,291,900.94 1,905.00 45,427,530.77123,796,914.90 - 986,512.9617,871.7411,181,660.89 34,428,246.81119,076,799.66 - - 5,089,608.732,591,675.41 4,504,503.09348,566.91 506,858.41381,314.733,255,707.82 790,871.00828,106.721,448,643.79 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 五、18 五、19五、20五、21五、22 11,825,165.10- 7,920,691.51- 5,336,066.25 5,336,066.2517,161,231.3537,368,131.00 7,494,271.40 7,494,271.4015,414,962.9137,368,131.00 29,880,545.80 29,627,439.56 3,290,706.65 31,800,726.03102,340,109.48 4,295,574.07106,635,683.55123,796,914.90 3,029,673.21 29,046,643.8099,071,887.574,589,949.18103,661,836.75119,076,799.66 法定代表人：丁光华 主管会计工作负责人：赵新娜 会计机构负责人：赵新娜 40 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用 附注 2019年12月31日23,249,027.14- 单位：元2019年1月1日 26,619,843.24 10,591,347.24 5,086,828.033,366,513.87 11,538,600.00 11,885,931.313,854,797.62 196,679.74 12,847.01 8,161,372.1050,651,768.12 40,394,402.58 10,414,304.1164,326,323.29 26,356,850.91 7,596,706.91 7,436,882.41 734,430.04 804,989.44 5,036,804.11 5,858,647.98 41 递延所得税资产
其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债 1,905.00 53,764,248.64104,416,016.76 40,457,370.74104,783,694.03 - 126,759.7940,000.00 439,188.86277,217.4513,298.56 274,999.728,192.15 736,548.62741,836.87 6,820.45 896,464.66 1,768,397.81 3,783,411.84 3,783,411.844,679,876.5037,368,131.00 5,889,490.35 5,889,490.357,657,888.1637,368,131.00 42 资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 法定代表人：丁光华 29,627,439.56 29,627,439.56 3,290,706.65 3,029,673.21 29,449,863.05
99,736,140.26104,416,016.76 27,100,562.1097,125,805.87104,783,694.03 主管会计工作负责人：赵新娜 会计机构负责人：赵新娜 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 附注五、23 五、23 五、24五、25五、26五、27 五、29五、30 43 2019年107,829,968.63107,829,968.63 单位：元2018年129,184,825.93129,184,825.93 107,511,036.1691,100,093.93 123,501,396.68103,306,195.74 42,516.40490,584.6710,170,970.755,719,160.16-12,289.75 63,108.712,663,005.88 500,478.79 40,248.971,174,602.029,984,763.389,013,461.09 -17,874.52 74,659.758,365,920.75 153,111.65 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 五、31五、32 五、35- 44 -12,700.00 122,637.043,592,354.18 21,103.5866,729.663,546,728.10472,876.303,073,851.80 3,073,851.80 58,736.13 3,015,115.67 -997,701.7913,204,759.86 1,000,011.1130,892.53 14,173,878.442,150,593.5412,023,284.90 12,023,284.90 160,606.45 11,862,678.45 - 净额
七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：丁光华 主管会计工作负责人：赵新娜 3,073,851.803,015,115.67 58,736.13 12,023,284.9011,862,678.45 160,606.45 0.08 0.32 0.08 0.32 会计机构负责人：赵新娜 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 附注 45 2019年16,304,670.477,732,688.01 12,570.0015,948.743,563,041.895,719,160.16-41,640.64 43,389.712,333,630.911,370,752.31 单位：元2018年30,754,115.1014,131,599.03 21,349.15304,140.064,283,115.297,759,261.09-58,854.94 62,760.337,408,185.301,156,826.82 -12,700.00 2,994,585.53 11,000.002,983,585.53 373,251.142,610,334.392,610,334.39 -528,328.0912,350,189.451,000,000.00 17,751.3013,332,438.152,006,632.3611,325,805.79 11,325,805.79 列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：丁光华 主管会计工作负责人：赵新娜 - 2,610,334.39 11,325,805.79 会计机构负责人：赵新娜 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额 附注 46 2019年110,128,178.01 单位：元2018年 130,872,204.52 - 代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 五、36五、36 47 26,660.305,122,969.83115,277,808.1482,668,728.00 128,410.0317,178,618.66148,179,233.21108,764,144.43 3,912,731.811,022,771.1912,119,408.6999,723,639.6915,554,168.45 95,000,000.00381,461.37866,830.60 96,248,291.973,942,578.42106,600,000.00 249,788.28 110,792,366.70-14,544,074.73 4,223,389.311,966,759.8616,223,309.04131,177,602.6417,001,630.57 10,000,000.00118,260.27201,901.53678,087.75 10,998,249.558,284,526.6420,000,000.00 28,284,526.64-17,286,277.09 100,000.00100,000.00 100,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：丁光华 主管会计工作负责人：赵新娜
0 100,000.00 1,010,093.7233,215,763.1134,225,856.83 -184,646.5233,400,409.6333,215,763.11 会计机构负责人：赵新娜 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 附注 48 2019年 17,955,708.2010,593.11 4,266,476.5022,232,777.81 1,771,609.343,300,538.32 798,898.505,856,059.5911,727,105.7510,505,672.06 96,300,000.001,251,734.89 单位：元2018年 35,545,869.72 11,196,563.2846,742,433.0015,701,295.552,440,728.931,708,697.068,258,302.7228,109,024.2618,633,408.74 10,000,000.001,118,260.27 10,600.00 97,551,734.893,067,223.05108,361,000.00 111,428,223.05-13,876,488.16 11,128,860.27 5,513,102.03 27,039,000.00- 32,552,102.03-21,423,241.76 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：丁光华 主管会计工作负责人：赵新娜 -3,370,816.1026,619,843.2423,249,027.14 -2,789,833.0229,409,676.2626,619,843.24 会计机构负责人：赵新娜 49 (七)合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 37,368,131.0037,368,131.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2019年归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 29,627,439.56 29,627,439.56253,106.24 253,106.24 253,106.24 盈余公积 3,029,673.21 一般风险准备 3,029,673.21261,033.44 261,033.44 未分配利润 少数股东权益 29,046,643.804,589,949.18 29,046,643.804,589,949.18 2,754,082.23-294,375.11 3,015,115.67 58,736.13-353,111.24 -261,033.44 -353,111.24 单位：元 所有者权益合计 103,661,836.750.00 103,661,836.752,973,846.80 3,073,851.80-100,005.00 -100,005.00 50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 37,368,131.00 29,880,545.80 261,033.44 -261,033.44 3,290,706.65 31,800,726.03
4,295,574.07 106,635,683.55 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 股本 37,368,131.00 其他权益工具优先股永续债其他 2018年归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 29,627,439.56 专项储备 盈余公积 1,897,092.63 一般风险准备 未分配利润 18,316,545.93 少数股东权益 4,329,342.73 所有者权益合计 91,538,551.850.00 51 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益 37,368,131.00 29,627,439.56 1,897,092.631,132,580.58 18,316,545.934,329,342.7391,538,551.85 10,730,097.87260,606.4512,123,284.90 11,862,678.45 160,606.45100,000.00100,000.00 12,023,284.9100,000.00100,000.00 1,132,580.581,132,580.58 -1,132,580.58-1,132,580.58 52
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 37,368,131.00 法定代表人：丁光华 主管会计工作负责人：赵新娜 29,627,439.56 会计机构负责人：赵新娜 3,029,673.21 29,046,643.80
4,589,949.18103,661,836.75 (八)母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 股本 37,368,131.00 37,368,131.00 其他权益工具优先股永续债其他 资本公积 29,627,439.56 减：库存股 2019年其他综合 收益 专项储备 29,627,439.56 盈余公积 3,029,673.21 3,029,673.21 一般风险准备 单位：元 未分配利润 27,100,562.10- 27,100,562.10 所有者权益合计 97,125,805.870.00- 97,125,805.87 261,033.44 2,349,300.95 2,610,334.39 2,610,334.39 2,610,334.39 53 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他 261,033.44261,033.44 -261,033.44-261,033.44 54
四、本年期末余额 37,368,131.00 29,627,439.56 3,290,706.65 29,449,863.05 99,736,140.26 项目
一、上年期末余额
加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 股本 37,368,131.00 37,368,131.00 其他权益工具优先股永续债其他 资本公积 29,627,439.56 减：库存股 2018年其他综合 收益 专项储备 盈余公积 1,897,092.63 一般风险准备 29,627,439.56 1,897,092.631,132,580.58 1,132,580.581,132,580.58 未分配利润 16,907,336.89 16,907,336.89 所有者权益合计 85,800,000.080.00- 85,800,000.08 10,193,225.21 11,325,805.79 11,325,805.79 11,325,805.79 -1,132,580.58-1,132,580.58 55 配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 37,368,131.00 法定代表人：丁光华 会计工作负责人：赵新娜 29,627,439.56 会计机构负责人：赵新娜 3,029,673.21 27,100,562.10 97,125,805.87 56 财务报表附注
一、
公司基本情况
1、公司概况 公司名称：北京大道信通科技股份有限公司（以下简称“大道信通”或“本公司”） 公司类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股） 法定代表人：丁光华 注册地址：北京市东城区珠市口东大街4号4层4-09-
1 设立日期：2006年3月23日 统一社会信用代码：020 注册资本：37,368,131.00元 经营范围：技术推广服务；市场调查；设计、制作、代理、发布广告；企业形象策划；计算机系统服务；经济信息咨询；会议服务；基础软件服务；水污染治理；城市市容管理；委托加工；承办展览展示；组织文化艺术交流活动；货物进出口；技术进出口；代理进出口；出租商业用房；销售计算机、软件及辅助设备、电子元器件、五金交电、化工产品（不含危险化学品）、工艺美术品、鲜花、日用品、文化用品、鞋帽、厨房用具、卫生间用具、化妆品、钟表、眼镜、箱包、家具、小饰品、礼品、玩具、乐器、照相器材、医疗器械（限I类）；零售电子产品、机械设备、建筑材料、金属制品；零售新鲜水果、新鲜蔬菜、谷物、薯类、豆类、金银制品、珠宝首饰、家用电器、汽车配件、通讯器材、未经加工的干果、坚果、服装、针纺织品；销售食品；第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、电子公告服务；（经营性互联网信息服务许可证有效期至2020年06月15日）；出版物零售。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依 57 法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
） 本财务报表业经本公司董事会于2020年4月28日批准报出。
截至2019年12月31日止，本公司2019年度纳入合并范围的子公司共5户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围与上年度相比减少1户增加2户，详见本附注六“合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能 力的重大事项。
三、公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年 12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
58
2、会计期间本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分 标准。
4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易
或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。
购买日，是指为购 59 买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买
方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6
（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购 60 买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制是指本公司拥有对被
投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。
子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。
非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并 61 日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
本公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。
其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、13“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业 62 结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、13、
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、13
（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准 63 本公司现金及现金等
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