平安银行,平安银行2011年年报平安银行

买了 29
2011年年报 总行地址:深圳市深南中路1099号平安银行大厦邮编:518031服务热线:95511-3网上银行: 目录 公司概览
2 业务摘要
4 董事、监事、高级管理层人员情况
6 董事会报告 10 董事会成员 10 企业管治报告 12 股本变动及股东情况 16 重大关联交易事项 18 监事会报告 19 监事会成员 19 报告期内通过的主要决议 20 监事会发表的独立意见 21 股东大会情况 22 重大事项 23 重要提示 23 财务报表 24 公司资料 109 备查文件目录 110 平安银行
2011年年报
1 公司概览 平安银行为中国平安集团旗下核心成员,是中国平安集团综合金融服务平台的重要组成部分。
作为一家跨区域经营的股份制商业银行,平安银行注册资本为人民币86.23亿元,总行设在深圳,营业网点目前分布于深圳、上海、福州、泉州、厦门、杭州、广州、东莞、惠州以及中山等地。
截至2011年12月31日,平安银行总资产2,842亿元人民币、总存款2,103亿元、总贷款1,507亿元。
目前,平安银行通过其全国10个主要城市的78家网点,为公司和零售客户提供多种金融服务。
平安银行的前身深圳市商业银行成立于1995年6月22日,是中国第一家城市商业银行。
2006年11月,经中国银监会正式批准,中国平安集团持有深圳市商业银行89.36%的股份,成为该行最大股东。
2007年6月16日,中国银监会批准深圳市商业银行吸收合并原中国平安集团旗下子公司平安银行并更名为深圳平安银行。
2009年1月,深圳平安银行经批准更名为平安银行。
平安银行注册资本为人民币 86.23亿元 2011年7月,中国平安发布公告,中国平安认购深圳发展银行非公开发行的约16.38亿股股份,中国平安及其控股公司持有深发展股份共计26.84亿股,占比52.38%,深发展成为中国平安的控股子公司;同时,深发展持有平安银行约90.75%的股份,平安银行成为深发展的控股子公司。
目前,深发展与平安银行的两行整合工作正在积极、有序地向前推进。
整合完成后,新银行的总资产规模、市场份额和盈利能力将得到显著提升;网点渠道布局的覆盖广度和深度将明显加强。
深发展长于贸易融资和供应链融资,平安银行致力于零售业务及对平安集团客户的交叉销售,通过整合将有效实现优势互补、强强联合。
此外,合并的新银行还将更好融入中国平安集团领先的综合金融服务平台,借助和发挥平安集团在客户、渠道、运营、品牌等方面的优势,通过交叉销售、共享客户资源等方式更好地为客户提供更加全面和专业的金融产品和服务。
两行同仁将携手并肩,朝着“中国最佳商业银行”的战略目标大步迈进。
中国平安及其控股公司持有深发展股份共计 26.84亿股 占比 52.38% 2平安银行2011年年报 平安银行2011年年报
3 业务摘要 本行编制2011年度财务报表,采用的会计政策主要根据中国财政部2006年颁布的企业会计准则(包括基本准则、具体准则、应用指南和其他相关规定,下同)编制。
本报告全部财务数据,除特别说明外,均取自上述会计政策编制的财务报表。
总资产(人民币十亿元) 2011 2010 2009 2008 2007 2006 82.1 145.9141.6 复合增长率:28.19% 284.2255.8220.7 股东权益(人民币十亿元) 201120102009200820072006 8.66.35.1 复合增长率:28.97% 18.215.714.3 总存款余额(人民币十亿元) 2011 2010 2009 2008 2007 2006 72.3 复合增长率:23.81% 106.8113.1 149.1182.1210.3 总贷款余额(人民币十亿元) 201120102009200820072006 72.561.947.5 复合增长率:25.97% 107.6 150.7130.8 营业收入(人民币百万元) 201120102009200820072006 2111 428238933583 复合增长率:32.17% 6366 8571 净利润(人民币百万元) 201120102009200820072006 12931225304 一次性因素 复合增长率:51.28% 1105343 359 1753 16361584 2409 资本充足率(%) 201120102009200820072006 11.10%10.96% 13.05%10.69%9.07%10.68% 每股净资产(人民币元) 201120102009200820072006 1.150.93 2.121.821.661.58 不良贷款率(%) 201120102009200820072006 0.37%0.41%0.46% 0.54%0.83% 6.51% 拨备覆盖率(%) 201120102009200820072006 82.2%75.5% 156.0%153.7% 211.1% 295.7% 信用卡流通卡量(千张) 2011201020092008200726020060 1520 3420 50965189 分行数目(#) 2011 2010 2009 2008
5 2007
3 2006
1 1098 4平安银行2011年年报 平安银行2011年年报
5 董事、监事、高级管理层人员情况 董事 董事长 执行董事 孙建一:59岁,自2007年9月起出任平安银行董事长至今。
2003年2月和1994年10月起分别出任平安集团副首席执行官和常务副总经理至今。
孙先生自1995年3月起出任平安集团执行董事,并于2008年10月起出任平安集团董事会副董事长。
孙先生亦为深圳万科企业股份有限公司和中国保险保障基金有限责任公司非执行董事。
自1990年7月加入平安集团后,先后任管理本部总经理、公司副总经理、常务副总经理等职务。
在加入平安集团之前,孙先生曾任中国人民银行武汉分行办事处主任、中国人民保险公司武汉分公司副总经理、武汉证券公司总经理。
孙先生是中南财经政法大学(原中南财经大学)金融学大专毕业。
叶望春:57岁,自2008年7月起出任平安银行执行董事至今。
自2010年5月起出任平安银行代行长至今。
叶先生2007年3月加入平安银行,7月起出任本行副行长。
1999年11月至2007年3月就职于华夏银行,历任总行办公室主任、杭州分行行长、党委书记,总行人力教育部总经理、组织部部长,总行营业部总经理、党委书记等职。
1987年5月至1999年11月就职于中国工商银行,历任湖北省荆州地区中心支行办公室主任,湖北省荆门市分行副行长、行长、党委书记,湖北省分行计划处处长,武汉市分行副行长、党委副书记。
1973年3月至1987年5月任湖北省洪湖县人民银行信贷员、办公室副主任、副行长。
叶先生获得华中科技大学管理科学与工程专业博士学位。
谢永林:44岁,自2007年6月起出任平安银行执行董事至今。
自2007年8月起出任本行副行长至今。
谢先生2007年1月加入平安银行,历任运营总监、人力资源部总监。
自1994年10月加入平安保险公司,历任江苏办事处国际业务部业务员,平安产险南京分公司大厂支公司副经理(主持工作),平安寿险无锡支公司副经理(主持工作),平安寿险南京分公司团险部副经理、经理,平安寿险杭州分公司总经理助理、副总经理(主持工作),平安集团发展改革中心副主任,平安寿险市场营销部总经理、浙江分公司总经理,平安保险集团发展改革中心副主任等职。
谢先生获得南京大学理学硕士、企业管理专业博士学位。
6平安银行2011年年报 非执行董事 徐兆感:37岁,自2007年9月起出任本行非执行董事至今。
2007年至2008年为平安集团财务部副总经理,2009年起出任平安集团企划部副总经理,徐先生目前亦为台州商业银行监事,平安寿险、产险、养老险之监事。
徐先生自1997年至2007年期间先后出任美国银行(亚洲)管理培训生、毕马威会计师事务所经理、安永会计师事务所经理、深圳发展银行总行财务总监兼计划财务部总经理、深圳发展银行总行财务总监兼财务信息与资产负债管理部总经理。
徐先生获得香港科技大学工商管理财务学学士学位,以及美国注册会计师和香港注册会计师资格。
任汇川:41岁,于2011年12月由股东大会选举为本行非执行董事,其任职资格待监管机构审批。
自2011年3月起出任中国平安保险(集团)股份有限公司总经理。
任先生于1992年加入平安集团,2010年6月至2011年3月担任集团副总经理,2010年6月至2010年12月还兼任集团首席保险业务执行官,2007年4月至2011年5月担任平安产险董事长兼CEO,并于2009年3月至2010年3月获委任为集团职工代表监事。
此前,任先生曾任平安集团总经理助理兼财务总监、副总经理、发展改革中心主任助理、中国平安保险股份有限公司产险协理、平安产险副总经理。
任先生获得北京大学工商管理硕士学位。
麦伟林:48岁,自2010年5月起出任本行非执行董事至今。
自2007年3月起出任平安集团副首席财务执行官至今。
麦先生于2005年12月加入平安集团,历任平安寿险总经理助理兼首席财务执行官,并曾兼任平安集团财务部总经理和财务核算部总经理等职。
此前,麦先生自1991年至2005年在美国纽约人寿、加拿大永明人寿、中银集团人寿保险公司、友邦保险亚太区等公司任职。
麦先生获得香港理工大学会计学硕士学位,为香港会计师公会会员和英国特许公认会计师公会资深会员。
蔡方方:37岁,自2010年5月起出任本行非执行董事至今。
蔡女士于2007年7月加入平安集团,自2010年2月起出任平安集团薪酬规划管理部总经理。
蔡女士于2006年6月至2007年7月出任华信惠悦咨询管理公司咨询总监兼金融行业负责人。
蔡女士获得澳大利亚新南威尔士大学国际会计硕士学位。
陈伟:52岁,于2011年12月由股东大会选举为本行非执行董事,其任职资格待监管机构审批。
自2010年6月起出任深圳发展银行执行董事、副行长兼首席财务官。
陈女士自2007年4月至2010年5月任平安银行常务副行长,自2007年9月至2010年5月兼任平安银行股份有限公司执行董事。
1993年2月至2007年2月任招商银行副行长。
1982年7月至1993年2月就职于中国人民银行,历任北京市分行、深圳经济特区分行资金计划处科长、副处长和深圳经济特区分行金融管理处处长等职。
陈女士获得哈尔滨工业大学管理科学与工程专业博士学位。
冯杰:54岁,于2011年12月由股东大会选举为本行非执行董事,其任职资格待监管机构审批。
自2010年12月起任深圳发展银行副行长至今。
冯先生自2004年4月任平安银行常务副行长,2006年12月调任深圳市商业银行常务副行长,2007年7月至2010年11月,担任平安银行执行董事、常务副行长。
1988年12月至2004年4月就职于中信银行上海分行,历任业务部副经理、办公室副主任兼业务部副经理、总经理助理、副行长、副行长(主持工作)、行长、党委书记。
1984年7月至1988年12月任工商银行上海分行储蓄处副科长。
1979年至1984年先后就职于人民银行上海分行南西储蓄所、上海分行储蓄处。
冯先生获得中欧国际工商管理学院工商管理硕士学位,高级经济师。
平安银行2011年年报
7 董事、监事、高级管理层人员情况 董事 独立董事 杜俭:69岁,自2008年7月起出任本行独立董事至今。
2005年至2008年担任银监会案件专项治理督导组组长,党风廉政建设巡查组组长。
2003年至2005年在银监会工作,2000年至2003年在中央金融工委工作,2000年至2005年担任国务院国有重点金融机构监事会主席(副部级)。
曾任中国东方资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国国债登记公司、中国华融资产管理公司和中诚信托投资管理公司监事会主席。
1963年至2000年历任财政部副处长、处长、副司长、司长等职。
杜先生系中央财政金融学院金融系毕业,高级经济师。
杨军:54岁,自2007年9月起出任本行独立董事至今。
1989年获得哥伦比亚大学法学博士学位。
2002年至2006年,担任中远股份独立董事;2003年6月至2006年4月担任招商银行独立董事;2002年至2009年,担任中海工程独立董事;2003年3月至今担任宋庆龄基金会理事;2010年至2011年担任海南橡胶(601118)独立董事。
杨先生是美国纽约州、新泽西州、华盛顿特区律师。
孙福信:73岁,自2006年12月起出任本行独立董事至今。
自2003年5月起出任平安集团外部监事。
孙先生现任天一投资担保公司董事长、大连信誉评级委员会副主任。
在2003年4月退休前,孙先生历任中国工商银行大连分行副行长、大连市政府副秘书长(分管财政、金融、房地产、税务)、交通银行大连分行管委会主任、大连市证券管理办公室主任、大连市金融管理办公室主任、大连市房地产开发管理办公室主任、大连市扶贫资金管理委员会主任、大连市商业银行董事长。
杨如生:44岁,自2008年7月起出任本行独立董事至今。
1994年10月至2000年10月,历任深圳市永明会计师事务所经理、高级经理。
2000年10月至2004年8月任深圳市广深会计师事务所所长,2004年9月至2007年7月任深圳友信会计师事务所所长。
2007年8月至今任国富浩华会计师事务所(原亚洲会计师事务所)合伙人、副总裁兼深圳分所负责人。
杨先生还兼任中国注册税务师协会理事、广东省注册会计师协会理事、深圳市注册税务师协会常务理事、深圳市天健(集团)股份有限公司(000090)、深圳赛格股份有限公司(000058)独立董事,香港联交所上市公司文化地标投资有限公司(00674)非执行董事。
谢云双:46岁,自2008年7月起出任本行独立董事至今。
1987年7月至1999年8月,先后任职于中国银行黑龙江分行、深圳太平洋保险公司、中国环球租赁公司深圳办事处。
2001年进入深圳航空有限责任公司,历任财务部副总经理、总经理,公司副总会计师、总会计师。
8平安银行2011年年报 监事 曹龙骐:70岁,自2008年7月起出任本行外部监事,自2010年3月起出任本行监事会召集人至今。
历任中南财经大学教授、金融学博士生导师、深圳大学经济学院院长、深圳大学中国经济特区研究中心主任。
学术兼职有深圳市决策咨询委员会委员、中国人民大学金融学专业兼职博导等。
曹先生长期从事金融理论和实务的教学与研究工作,享受国务院政府特殊津贴待遇,发表过著述23部、180多篇论文,并获得26项奖励。
1991年1月被国家教委、国务院学位委员会授予“有突出贡献的中国硕士学位获得者”称号。
李罗力:65岁,自2008年7月起出任本行外部监事至今。
历任南开大学经济研究所副所长、国家物价局物价研究所副所长、深圳市政府办公厅副主任、深圳市委副秘书长。
现任综合开发研究院(中国·深圳)副理事长、中国经济体制改革研究会副会长、深圳市脑库投资管理公司副董事长。
发表过多篇专著及大量有关经济理论、改革开放、东亚经济、两岸三地等的研究文章。
陈卓宁:47岁,自2008年7月起出任本行员工监事至今。
2005年3月和2009年4月起分别任平安银行总行稽核监察部副总经理和深圳稽核分部总经理至今。
自1994年8月加入平安银行后,先后任深圳东门支行副行长、总行稽核部副总经理、总行计划财务部副总经理、总行财务会计部副总经理等职务。
在加入平安银行之前,陈先生曾任中国人民银行深圳分行调查统计处副科长。
陈先生是安徽财贸学院计划统计学本科毕业。
李成章:70岁,自2005年8月起出任本行外部监事至今。
1984年至1994年任中南财经大学会计系主任,1994年至1996年任海南大学经济学院院长,1996年至2002年任深圳盐田国际集装箱码头有限公司总审计师,2002年至2004年6月任创维集团首席财务执行官。
2004年6月至今任创维集团顾问、深圳兆信财务咨询有限公司董事长。
王群:44岁,自2008年7月起出任本行员工监事至今。
2006年3月起担任平安银行深圳蛇口支行副行长至今。
王女士自1993年3月起在深圳市商业银行南山支行工作,先后在证券部、营业部、公司部、个人部工作。
之前在江西省经委和深圳市南山区工业发展总公司工作。
王女士是南方冶金学院(原江西冶金学院)计算机专业大专毕业。
李发勇:55岁,自2008年7月起出任本行监事至今。
1989至1999年历任特发集团小梅沙旅游中心财务经理、香蜜湖渡假村财务总监,特发特力集团财务总监,1999年起担任深圳市建筑工程公司总会计师,2001年至今担任深圳市建筑工程股份有限公司副总经理兼总会计师。
平安银行2011年年报
9 董事会报告 董事会成员 本行于年内的董事如下: 姓 名孙建一叶望春谢永林徐兆感麦伟林蔡方方任汇川陈 伟冯 杰杜 俭孙福信杨 军杨如生谢云双 职 位董事长执行董事执行董事非执行董事非执行董事非执行董事非执行董事(任职资格待监管机构审批)非执行董事(任职资格待监管机构审批)非执行董事(任职资格待监管机构审批)独立董事独立董事独立董事独立董事独立董事 委任为董事日期2007年9月20日2008年7月30日2007年6月20日2007年9月20日2010年5月20日2010年5月20日2011年12月28日2011年12月28日2011年12月28日2008年7月30日2006年12月15日2007年9月20日2008年7月30日2008年7月30日 董事变更情况 2011年2月22日本行召开第五届董事会第二十次会议,会议同意张子欣先生辞去平安银行第五届董事会非执行董事职务。
2011年12月28日本行召开2010年度股东大会,选举任汇川先生、陈伟女士和冯杰先生为第五届董事会非执行董事。
本行其他董事没有新聘、离任或解聘的情况。
董事的薪酬 除执行董事叶望春、谢永林在本行领取报酬,独立董事在本行领取津贴或由本行承担其相关工作费用外,其他董事均不在本行领取任何报酬、津贴,他们均在各自的任职单位领取报酬、津贴等。
10平安银行2011年年报 平安银行2011年年报11 董事会报告 企业管治报告 公司治理基本情况 本行的组织机构及职能 报告期内,本行按照《公司法》、中国人民银行公布的《股份制商业银行公司治理指引》和中国银行业监督管理委员会发布的《股份制商业银行董事会尽职指引(试行)》等文件精神,结合本行实际情况,不断完善治理结构,保证股东大会、董事会、监事会和高级管理层依法独立运作,履行各自的权利和义务,没有违法、违规情况的发生。
股东大会是本行最高的权力机构,所有股东通过股东大会行使股东权利。
董事会对股东大会负责,对全行的重大方针政策、发展规划、高级管理层聘任及收益分配等进行决策,不干预银行经营管理的具体事务。
董事长为法定代表人。
董事会下设战略委员会、风险管理委员会、审计委员会、关联交易控制委员会、提名委员会和薪酬委员会六个专业委员会,在董事会的领导下开展工作,向董事会负责。
监事会负责对董事会、高级管理层的履职尽职情况、财务及经营中的重大问题进行检查监督,下设监督委员会和提名委员会。
本行实行董事会领导下的行长负责制。
行长由董事会聘任,向董事会负责。
行长的主要职责包括组织实施股东大会和董事会的决议;拟订全行的发展规划和经营计划方案;拟订全行的内部管理机构设置方案;管理全行的日常经营等。
本行建立并不断完善所有权与经营权、管理权与监督权既相互分离又相互制衡的管理体制。
本行是自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的独立法人,本行的资产、业务、人员、财务及机构设置完全独立。
本行实行一级法人体制,分行和支行不具有独立法人资格。
全行实行总行、区域、分行、支行四级机构管理体制。
本行实行“统一核算、统一调动资金、分级考核”的经营管理制度,支行进行单独核算,会计账务相对独立。
本行总支行根据业务范围、业务规模和管理职责的要求,按照精干高效、监督制约的原则设置内部机构。
本行公司治理架构图如下: 董事会 股东大会 监事会 战略委员会风险管理审计委员会关联交易 委员会 控制委员会 提名委员会薪酬委员会监督委员会 执行委员会管理委员会非常设委员会 提名委员会 12平安银行2011年年报 平安银行2011年年报13 董事会报告 企业管治报告 14平安银行2011年年报 平安银行2011年年报15 董事会报告 股本变动及股东情况 报告期末,平安银行法人股东总数为105家,持股员工1,451人。

一、股份数目 报告期内,本行股份总额无变动。
本行股份结构如下: 股份性质 国家股境内法人持股本行员工个人持股总额合计
二、股东情况 (一)最大十名股东及持股情况 序号12345678910 16平安银行2011年年报 股东名称深圳发展银行股份有限公司三亚盈湾旅业有限公司深圳市众业经济发展中心深圳金融界老干部联谊会深圳市教育发展基金会深圳市深大通信股份有限公司深圳市上步实业股份有限公司深圳景汇实业公司深圳市千泰安投资发展有限公司深圳市建筑工程股份有限公司 2011年12月31日 单位:千股 数量 比例 4,5858,370,660247,579 0.05%97.08%2.87% 8,622,824 100.00% 持股数额7,825,18160,11342,21540,92533,15130,00017,28517,07814,15013,259 单位:千股持股比例%90.75%0.70%0.49%0.47%0.38%0.35%0.20%0.20%0.16%0.15% (二)股权转让情况报告期内,本行股东中国平安保险(集团)股份有限公司将持有的我行7,825,181,106股股权,协议转让给深圳发展银行股份有限公司。
转让完毕后,深圳发展银行股份有限公司持有我行股权7,825,181,106股,中国平安保险(集团)股份有限公司不再是我行股东。
2011年7月8日,已经完成股权过户手续。
(三)控股股东及持有本行已发行股本5%或以上的股东情况深圳发展银行股份有限公司持有我行7,825,181,106股股权,持股比例为90.75%,处于绝对控股地位。

三、最大十名股东所持本行股份的抵押、托管、冻结情况 本行最大十名股东没有股份质押和冻结的情况,均已经办理了托管。
平安银行2011年年报17 董事会报告 重大关联交易事项 本行在管理关联交易时,与处理一般客户的银行业务一致,严格按照有关法律、法规及本行制定的各项内部管理规章制度进行操作。
因此,此等事项对本行的经营成果和财务状况没有产生负面影响。
本行与持有本行已发行股本5%或以上的股东发生重大关联交易如下: (a)深圳发展银行股份有限公司存放同业 2011年12月31日30,156 单位:人民币千元2010年12月31日 - (b)本行关联交易款项余额累计如下:交易款项 关联方贷款关联方存款(吸收存款+同业存放)关键管理人员贷款关键管理人员存款 2011年12月31日 余额占比% 007,82740,231 000.005%0.019% 于二零一一年十二月三十一日,本行概无关联方的不良贷款。
单位:人民币千元 2010年12月31日 余额占比% 7,64718,448 0.006%0.01% 监事会报告 监事会成员 本行于年内的监事如下: 姓 名 曹龙骐陈卓宁王 群李发勇李成章李罗力 职  位 外部监事、监事会临时召集人员工监事员工监事监  事外部监事外部监事 委任为监事日期 2008年7月30日2008年7月30日2008年7月30日2008年7月30日2005年8月19日2008年7月30日 监事变更情况 报告期内,本行监事没有新聘、离任或解聘的情况。
监事的薪酬 除员工监事陈卓宁和王群在本行领取报酬、外部监事在本行领取津贴外,其他监事均不在本行领取任何报酬、津贴,他们均在
各自的任职单位领取报酬、津贴等。
18平安银行2011年年报 平安银行2011年年报19 监事会报告 报告期内通过的主要决议 2011年2月22日,本行召开了第五届监事会第十二次会议。
会议审议并通过了《平安银行股份有限公司监事会关于2010年度董事履职情况的评价报告》和《平安银行股份有限公司监事会关于2010年度监事履职情况的评价报告》。
2011年3月23日,本行召开了第五届监事会第十三次会议,会议审议并通过了《2010年度监事会工作报告》、《2010年度行长工作报告及2011年度经营指标建议》、《2010年度财务分析报告》、《2010年度财务决算和2011年度财务预算报告》、《2010年度利润分配预案》、《平安银行股份有限公司2010年年度报告》、《关于2010年度平安银行关联交易情况和关联交易管理制度执行情况的报告》和《平安银行2010年内部审计工作报告暨2011年工作计划及预算》,并听取了《平安银行2010年内控工作报告》和《平安银行2010年度内部控制稽核评价报告》。
2011年8月15日,本行召开了第五届监事会第十四次会议,会议审议并通过了《关于第五届监事会延期的议案》、《平安银行股份有限公司2011年上半年度已审财务报告》、《平安银行2011年上半年内部审计工作报告暨下半年工作计划》和《平安银行2011年年中内部控制工作报告》,并听取了《平安银行2010年度监管意见及整改报告》。
2011年11月16日,本行召开了第五届监事会第十五次会议,会议审议并通过了《平安银行2011年三季度财务报告》、《平安银行2011年三季度内部审计工作报告》,并听取了《平安银行2011年三季度内部控制工作报告》和《关于新核心项目实施及成功上线的情况报告》。
监事会成员出席和列席的现场会议 2011年2月22日,监事会成员列席了本行第五届董事会第二十次会议。
2011年3月23日,监事会成员列席了本行第五届董事会第二十一次会议。
2011年8月6日,监事会成员列席了本行第五届董事会第二十三次会议。
2011年11月16日,监事会成员列席了本行第五届董事会第二十七次会议。
2011年12月28日,监事会成员出席了本行2010年度股东大会。
20平安银行2011年年报 监事会报告 监事会发表的独立意见 报告期内,本行共召开了一次年度股东大会和八次董事会会议。
监事会根据《公司法》、公司《章程》的有关规定出席、列席和参与了以上会议,为维护全体股东和员工利益,对本行董事、高级管理层人员履行职责的情况进行了监督,具体情况如下: (一)监督本行依法经营情况 监事会审查后认为:报告期内,本行依法经营、严格管理、经营业绩客观真实;决策程序合法有效,没有发现公司董事、高级管理层执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东权益的行为。
(二)监督本行财务状况和资产质量 本行2011年度财务报告已经安永华明会计师事务所根据国内审计准则出具了标准无保留意见的审计报告。
监事会认真审查本行2011年度财务会计报告及审计报告,认为财务报告真实、客观地反映了本行的财务状况和经营成果。
(三)关联交易情况 报告期内,本行关联交易公平合理,没有发现损害本公司和股东利益的行为。
(四)内部控制制度情况 报告期内,本行的内部控制制度较为完善,并能合理、有效执行。
(五)股东大会决议执行情况 报告期内,监事会成员出席了本行于2011年12月28日召开的2010年度股东大会,监事会对董事会提交股东大会审议的各项报告和提案没有异议,认为董事会认真履行了股东大会的有关决议。
根据本行2010年度股东大会审议通过的《2010年度利润分配方案》,不向股东分配红利。
平安银行2011年年报21 股东大会情况 股东大会的通知、召集和召开情况年度股东大会情况 报告期内,本行召开了2010年度股东大会。
会议的通知、召集、召开和表决程序均符合《公司法》和本行《章程》的规定。
报告期内,本行于2011年12月28日召开2010年年度股东大会。
出席本次大会的有65家法人单位股东代表和995名员工股东代表,代表股份8,349,862,699股,占本行股份总额8,622,824,478股的96.8344%,符合国家有关法律、本行《章程》及本行《股东大会议事规则》的规定,本次股东大会合法有效。
本次股东大会表决通过了《2010年度董事会工作报告》、《2010年度监事会工作报告》、《2010年度财务决算报告》、《2010年度利润分配方案》、《关于聘请2011年度经营情况审计单位及其报酬的议案》、《关于2010年度平安银行关联交易情况和关联交易管理制度执行情况的报告》、《关于调整和增补第五届董事会董事的议案》和《关于第五届董事会、监事会延期换届的议案》,通报了《2010年度董事履职情况的评价报告》、《2010年度监事履职情况的评价报告》和《平安银行2010年度监管意见及整改报告》。
22平安银行2011年年报 重大事项
一、报告期内,本行未发生按照有关监管规定需要披露的重大事项。

二、报告期内,本行、本行董事、高级管理层人员未有任何受到相关监管部门或司法部门的处罚情况发生。
重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本行第五届董事会第三十二次会议,于2012年3月6日审议通过了《平安银行股份有限公司2011年年度报告》正文,会议应出席董事14人,实到董事9人,授权1人,请假3人,缺席1人。
本行6名监事列席了本次会议。
本行年度财务报告已经安永华明会计师事务所根据国内审计准则进行审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
平安银行股份有限公司董事会 平安银行2011年年报23 目录
一、审计报告 25
二、已审财务报表
1.资产负债表 26
2.利润表 28
3.股东权益变动表 29
4.现金流量表 30
5.财务报表附注 33 附录:财务报表补充资料 资产减值准备表 108 24平安银行2011年年报 审计报告 安永华明(2012)审字第【60803861_H01】号平安银行股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的平安银行股份有限公司的财务报表,包括2011年12月31日的资产负债表,2011年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是平安银行股份有限公司管理层的责任。
这种责任包括:
(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;
(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见 我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了平安银行股份有限公司2011年12月31日的
财务状况以及2011年度的经营成果和现金流量。
中国注册会计师 2012年3月6日 平安银行2011年年报25 资产负债表 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元) 附注
资产 现金及存放中央银行款项
1 存放同业及其他金融机构款项
2 拆出资金
3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

4 衍生金融资产
5 买入返售金融资产
6 应收利息
7 发放贷款和垫款
8 可供出售金融资产
9 持有至到期投资 10 长期股权投资 11 投资性房地产 12 固定资产 13 无形资产 14 在建工程 15 递延所得税资产 16 其他资产 17 资产合计 载于第33页至第107页的附注为本财务报表的组成部分。
2011-12-31 40,689,342
10,806,465 2,429,47714,856,942 23,8384,386,957 1,710,216149,092,37530,090,780 24,614,74124,82010,248 562,424147,963149,184385,6494,224,758284,206,179 2010-12-31 34,925,0543,770,3743,548,4185,221,6415,7559,722,7141,264,871 129,673,05845,910,88720,084,28824,82010,770513,940185,85299,568385,110426,829 255,773,949 26平安银行2011年年报 负债同业及其他金融机构存放款项拆入资金衍生金融负债卖出回购金融资产款吸收存款应付职工薪酬应交税费应付利息应付债券预计负债其他负债负债合计所有者权益实收资本资本公积盈余公积一般准备未分配利润所有者权益合计负债及所有者权益总计 附注五 18195202122232425 26 2728293031 第26页至第107页的财务报表由以下人士签署: 2011-12-31 30,130,916809,34916,946 11,759,814210,260,036 628,085450,7082,144,3242,994,280 90,2266,675,974265,960,658 8,622,8242,291,462 848,7091,918,6884,563,83818,245,521284,206,179 2010-12-31 23,141,3243,799,036 14,98523,772,620182,117,783 631,626287,3371,787,4522,992,06493,8751,454,715240,092,817 8,622,8242,135,809 607,8351,634,2022,680,46215,681,132255,773,949 法定代表人 代行长 载于第33页至第107页的附注为本财务报表的组成部分。
分管财务副行长 财会机构负责人 平安银行2011年年报27 利润表 2011年度会计期间(除特别注明外,金额单位均为人民币千元) 营业收入利息收入利息支出利息净收入手续费及佣金收入手续费及佣金支出手续费及佣金净收入投资收益/(损失)公允价值变动收益汇兑损益其他业务收入营业收入合计营业支出营业税金及附加业务及管理费其他业务成本营业支出合计资产减值损失前营业利润资产减值损失营业利润营业外收入营业外支出利润总额所得税费用净利润其他综合收益综合收益总额 附注五3232323333333435 36 37 3839 载于第33页至第107页的附注为本财务报表的组成部分。
2011年度 13,985,782(7,048,438) 6,937,3441,943,911(204,611)1,739,300(169,437) 30,72822,14810,892 8,570,975(647,299)(4,125,954) (58,428)(4,831,681) 3,739,294(637,372)3,101,922 19,816(16,866)3,104,872(696,136)2,408,736155,6532,564,389 28平安银行2011年年报 2010年度 9,330,977(3,893,177) 5,437,800930,766 (130,196)800,57055,52917,62643,50710,522 6,365,554(402,959)(3,323,594) (41,746)(3,768,299) 2,597,255(372,725)2,224,530 35,093(16,994)2,242,629(489,373)1,753,256(387,145)1,366,111 股东权益变动表 2011年度会计期间(除特别注明外,金额单位均为人民币千元) 2011年1月1日本年增减变动(一)净利润(二)其他综合收益 综合收益总额(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般准备2011年12月31日 附注五 392930 实收资本8,622,824 - 8,622,824 资本公积2,135,809 - 155,653155,653 2,291,462 盈余公积607,835 - 240,874240,874 848,709 一般风险准备未分配利润 合计 1,634,202- 284,486- 284,4861,918,688 2,680,46215,681,132 2,408,736- 2,408,736(525,360)(240,874)(284,486)4,563,838 2,408,736155,653 2,564,389- 18,245,521 载于第33页至第107页的附注为本财务报表的组成部分。
2010年1月1日本年增减变动(一)净利润(二)其他综合收益综合收益总额(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般准备2010年12月31日 附注五 392930 实收资本8,622,824 8,622,824 资本公积2,522,954 盈余公积432,510 一般风险准备1,526,525 未分配利润1,210,208 合计14,315,021 (387,145)(387,145) 2,135,809 175,325175,325607,835 107,677107,6771,634,202 1,753,256- 1,753,256(283,002)(175,325)(107,677)2,680,462 1,753,256(387,145)1,366,111 15,681,132 载于第33页至第107页的附注为本财务报表的组成部分。
平安银行2011年年报29 现金流量表 2011年度会计期间(除特别注明外,金额单位均为人民币千元) 附注
经营活动产生的现金流量吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额存放中央银行及同业款项净减少额拆入资金及买入返售款项净增加额拆出资金及卖出回购款项净减少额收取利息、手续费及佣金的现金收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计发放贷款和垫款净增加额存放中央银行及同业款项净增加额拆入资金及买入返售款项净减少额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付给职工及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额投资活动现金流入小计投资支付的现金购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额 载于第33页至第107页的附注为本财务报表的组成部分。
2011年度 35,065,642- 1,707,29213,319,762 102,86850,195,564(20,037,107)(13,961,538)(15,002,494)(9,618,409)(6,771,211)(1,873,008)(1,237,352) (669,789)(69,170,908)(18,975,344) 25,433,8662,223,4885,226 27,662,580(14,155,421) (312,541)(14,467,962) 13,194,618 2010年度 30,020,276269,676 2,749,2304,825,8528,364,358 290,67446,520,066(23,242,918) (3,581,046)(3,720,948)(1,360,998)(780,797)(1,092,114)(33,778,821)12,741,245 20,909,9101,422,46311,330 22,343,703(37,805,908) (235,324)(38,041,232)(15,697,529) 30平安银行2011年年报 筹资活动产生的现金流量分配股利及利润支付的现金发放债券利息支付的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额汇率变动对现金及现金等价物的影响现金及现金等价物净增加额年初现金及现金等价物余额年末现金及现金等价物余额 附注五40 载于第33页至第107页的附注为本财务报表的组成部分。
2011年度 (1,203)(122,750)(123,953)(123,953) (67,773)(5,972,452)22,475,54616,503,094 2010年度
(8)(122,750)(122,758)(122,758) (35,116)(3,114,158)25,589,70422,475,546 平安银行2011年年报31 现金流量表 2011年度(除特别注明外,金额单位均为人民币千元) 补充资料将净利润调节为经营活动的现金流量:净利润资产减值损失固定资产折旧投资性房地产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益预计负债转回公允价值变动收益减值贷款利息收入债券利息收入发行债券利息支出投资损失/(收益)递延税款经营性应收项目的增加经营性应付项目的增加经营活动产生的现金流量净额现金及现金等价物净增加情况:现金的年末余额减:现金的年初余额加:现金等价物的年末余额减:现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额 附注五 4040 载于第33页至第107页的附注为本财务报表的组成部分。
2011年度 2,408,736637,372115,723522110,77166,168(4,312)8,817(30,728)(5,288) (2,184,751)134,197209,142(47,786) (46,240,747)25,846,820 (18,975,344) 914,865746,66315,588,22921,728,883(5,972,452) 2010年度 1,753,256372,725104,139522103,39968,461(4,298)13,310(17,626)(12,709) (1,685,342)125,133(43,750)(59,904) (21,682,103)33,706,03212,741,245 746,663599,52521,728,88324,990,179(3,114,158) 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
一、本行的基本情况 平安银行股份有限公司(以下简称“本行”)原名“深圳平安银行股份有限公司”,是2007年6月16日由深圳市商业银行股份有限公司吸收合并平安银行有限责任公司(以下简称“平安银行”)后建立而成。
本行已于2009年2月10日获得深圳市工商行政管理局核准将企业名称变更为“平安银行股份有限公司”。
2011年6月28日经中国证券监督管理委员会《关于核准中国平安保险(集团)股份有限公司重大资产重组方案的批复》(证监许可[2011]1024号)核准,中国平安保险(集团)股份有限公司(以下简称“平安集团”)以其持有的本行7,825,181,106股股份(约占本行总股本的90.75%)以及现金269,005.23万元,全额认购深圳发展银行股份有限公司(以下简称“深发展”)非公开发行的人民币普通股(A股)1,638,336,654股。
2011年7月8日,平安集团持有的本行7,825,181,106股(约占本行总股本的90.75%)的股权在深圳联合产权交易所办理股权过户手续,股权持有人变更为深发展。
2011年7月20日,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《证券登记确认书》,将深发展本次非公开发行的1,638,336,654股人民币普通股登记在平安集团名下。
本次交易完成以后,深发展持有本行90.75%的股份,成为本行的控股股东,平安集团成为本行的最终控制母公司。
截至2011年12月31日止,本行分别在深圳、上海、福州、泉州、厦门、杭州、广州、东莞、惠州和中山设立了10家分行,共计78家网点以及116家银行自助服务中心。
截至2011年12月31日,本行注册资本为人民币8,622,824,478元。
经深圳市工商行政管理局核准领有注册号为号的企业法人营业执照。
本行的经营范围包括: 吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;从事同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务。
外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;国际结算;同业外汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;外汇担保;结汇、售汇;买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券;发行和代理发行股票以外的外币有价证券;自营和代客外汇买卖;资信调查、咨询、见证服务。
经监管机构和国家外汇管理部门批准的其他业务。
32平安银行2011年年报 平安银行2011年年报33 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部2006年颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他
相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。

三、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本行于2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和现金
流量。

四、重要会计政策和会计估计
1.会计年度 本行会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

2.计账本位币 本行的计账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。
除有特别说明外,本财务报表均以人民币千元为单位列示。

3.计账基础和计价原则 本行的会计核算以权责发生制为基础,除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债、可供出售金融资产等以公允价值计量外,其余均以历史成本为计价原则。
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

四、重要会计政策和会计估计(续)
4.企业合并 企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。
合并日是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在企业合并中取得的资产和负债,按合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。
购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,并以成本减去累计减值损失进行后续计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值或发行的权益性证券的公允价值及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
34平安银行2011年年报 平安银行2011年年报35 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
四、重要会计政策和会计估计(续)
5.现金等价物 本行现金等价物包括原到期日不超过三个月的存放中央银行的非限定性款项、存放同业及其他金融机构款项、拆放同业及其他金融机构款项、买入返售款项,以及期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小,而且由购买日起三个月内到期的投资。

6.外币折算 本行对于发生的外币交易,将外币金额折算为计账本位币金额。
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。
由此产生的结算和货币性项目折算差额,均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

7.买入返售及卖出回购交易 根据协议承诺于未来某确定日期回购的已售出资产不在资产负债表内予以终止确认。
出售该等资产所得款项,在资产负债表中列示为“卖出回购金融资产款”。
售价与回购价之差额在协议期间内按实际利率法确认,计入利息支出项内。
相反,购买时按照协议约定于未来某确定日期返售的资产将不在资产负债表予以确认。
买入该等资产所支付款项,在资产负债表中列示为“买入返售金融资产”。
购入与返售价格之差额在协议期间内按实际利率法确认,计入利息收入项内。

8.金融资产 本行将持有的金融资产分成以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款及应收款类金融资产和可供出售金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
36平安银行2011年年报
四、重要会计政策和会计估计(续)
8.金融资产(续) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括为交易而持有的金融资产和初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
为交易而持有的金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:1)取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;3)属于衍生金融工具。
这类金融资产在后续计量期间以公允价值计量。
所有已实现和未实现的收益均计入当期损益。
本行对于持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在持有期间计提的利息计入当期利息收入。
如果一项合同包括一项或多项嵌入衍生工具,则整个混合工具可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债,除非嵌入衍生工具不会对混合工具的现金流量产生重大改变,或者所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
只有符合以下条件之
一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债:(i)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。
(ii)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
(iii)该金融资产或金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,不能重分类为其他类别的金融资产;其他类别的金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本行有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。
如果本行将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额,相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时,该类投资的剩余部分将会重新分类为可供出售金融资产,且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。
但是,下列情况除外: 平安银行2011年年报37 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
四、重要会计政策和会计估计(续)
8.金融资产(续) 持有至到期投资(i)出售日或重分类日距离该项投资的到期日或赎回日很近(如到期前三个月内),市场利率的变化对该项投资的公允价值没有显著影响;(ii)根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该项投资几乎所有初始本金后,将剩余部分出售或重分类;或(iii)出售或重分类是由于本行无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
贷款及应收款项贷款及应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。
可供出售金融资产可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间获得的利息收入采用实际利率法确认在损益中。
可供出售金融资产的公允价值变动所带来的未实现收益,在该金融资产被终止确认或发生减值之前,在资本公积中单项列示。
在该金融资产被终止确认或发生减值时,以前计入在资本公积中的累计公允价值变动应转入当期损益。

9.金融资产的减值 本行在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值(即减值事项)。
减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的,且本行能对该影响做出可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明贷款及应收款项或持有至到期类投资发生减值,则损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值的差额确定。
在计算预期未来现金流量现值时,采用该金融资产原实际利率作为折现率,并考虑相关担保物的价值。
资产的账面价值通过减值准备科目减记至其预计可收回金额,减记金额计入当期损益。
38平安银行2011年年报
四、重要会计政策和会计估计(续)
9.金融资产的减值(续) 本行对单项金额重大的金融资产进行单项评价,以确定其是否存在减值的客观证据,并对其他单项金额不重大的资产,以单项或组合评价的方式进行检查,以确定是否存在减值的客观证据。
已进行单独评价,但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产,无论重大与否,该资产仍会与其他具有类似信用风险特征的金融资产构成一个组合再进行组合减值评价。
已经进行单独评价并确认或继续确认减值损失的金融资产将不被列入组合评价的范围内。
对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合而言,未来现金流量之估算乃参考与该资产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验确定。
本行会对作为参考的历史损失经验根据当前情况进行修正,包括加入那些仅存在于当前时期而不对历史损失经验参考期产生影响的因素,以及去除那些仅影响历史损失经验参考期的情况但在当前已不适用的因素。
本行会定期审阅用于估计预期未来现金流的方法及假设。
本行对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
以成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
发生的减值损失一经确认,不再转回。
按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值也按照上述原则处理。
可供出售金融资产如果可供出售金融资产发生减值,原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失,当予以转出,计入当期损益。
该转出的累计损失,为该资产的初始取得成本(扣除已收回本金和已摊销金额)与当前公允价值之间的差额,减去所有原已计入损益的减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
平安银行2011年年报39 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
四、重要会计政策和会计估计(续) 10.金融负债 本行持有的金融负债分成财务担保合同以及其他金融负债。
财务担保合同本行主要提供信用证、保函和承兑等财务担保合同。
财务担保合同在初始确认时以收到的相关费用作为公允价值计量,并计入其他负债。
该金额在合同存续期间内平均确认为手续费及佣金收入。
随后,负债金额以初始确认的公允价值减累计摊销后的余额与确定的预计负债的金额(即估计清算与担保合同对应的金融负债时可能产生的费用)两者之中的较高者进行后续计量。
其他金融负债除财务担保合同外的其他金融负债均采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
11.金融工具的确认和终止确认 本行于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分):(i)收取金融资产现金流量的权利届满;(ii)本行转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。
如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。
常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。
交易日,是指本行承诺买入或卖出金融资产的日期。

四、重要会计政策和会计估计(续) 11.金融工具的确认和终止确认(续) 金融资产转移本行已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本行既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
12.衍生金融工具 衍生金融产品初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认,并以其公允价值进行后续计量。
公允价值为正数的衍生金融产品确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。
当某些嵌入式衍生金融工具与其主合同的经济特征及风险不存在紧密关系,并且该混合工具并非以公允价值计量且其变动计入当期损益时,则该嵌入式衍生金融工具从主合同中予以分拆,作为独立的衍生金融工具处理。
这些嵌入式衍生产品以公允价值计量,公允价值的变动计入当期损益。
本行利用如远期外币合约和利率掉期等衍生金融工具规避汇率和利率变动风险。
来源于衍生金融工具公允价值变动的损益,如果不符合套期会计要求,直接确认为当期损益。
13.长期股权投资 长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。
本行能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
控制,是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
40平安银行2011年年报 平安银行2011年年报41 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
四、重要会计政策和会计估计(续) 13.长期股权投资(续) 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
本行对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。
共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
本行确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本行负有承担额外损失义务的除外。
对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
14.投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。
本行的投资性房地产主要为已出租的建筑物及相应的土地使用权。
投资性房地产仅在与其有关的经济利益很可能流入本行,且其成本能够可靠地计量时予以确认。
投资性房地产按成本进行初始计量,并采用成本模式进行后续计量。
投资性房地产的折旧采用年限平均法计提。
42平安银行2011年年报
四、重要会计政策和会计估计(续) 15.固定资产及累计折旧 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本行,且其该固定资产的成本能够可靠地计量时才予以确认。
与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。
购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
固定资产的折旧采用年限平均法计提,各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下: 房屋及建筑物办公设备运输工具 使用寿命15-35年5年5-8年 预计净残值率 5%5%5% 本行至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。
年折旧率 2.7%-6.3%19.0% 11.9%-19.0% 16.无形资产 无形资产指本行拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
本行的无形资产主要为计算机软件,使用寿命为2至5年。
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本行,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。
但企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本行带来经济利益的期限确定使用寿命。
使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该
资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。
使用寿命不确定的无形资产,不作摊销,在每个会计期间对其使用寿命进行复核。
如果有证据表明使用寿命是有限的,则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
平安银行2011年年报43 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
四、重要会计政策和会计估计(续) 16.无形资产(续) 本行在每个资产负债表日均对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
本行于资产负债表日判断无形资产是否存在可能发生减值的迹象。
如果有迹象表明一项无形资产可能发生减值,以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
对使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
无形资产减值准备一经确认,在以后会计期间不得转回。
17.在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用等。
在建工程自达到预定可使用状态时转列为固定资产或无形资产,并按有关的折旧政策计提折旧或摊销。
有关资产完成及可使用前,在建工程不计提折旧。
18.长期待摊费用 长期待摊费用是指已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。
其中租赁费按实际租赁期限平均摊销;经营租入固定资产改良支出按受益期限与租赁期限孰短平均摊销。
19.抵债资产 抵债资产按其公允价值进行初始确定,公允价值与相关贷款本金和已确认的利息及减值准备的差额计入当期损益。
于资产负债表日,抵债资产按账面价值与可变现净值孰低计量。
账面价值高于可变现净值的,计提抵债资产跌价准备,计入当期损益。

四、重要会计政策和会计估计(续) 20.资产减值 本行对除金融资产和抵债资产外的资产减值,按以下方法确定:本行于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本行将估计其可收回金额,进行减值测试。
对使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
本行以单项资产为基础估计其可收回金额。
当资产的可收回金额低于其账面价值时,本行将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
21.收入及支出确认原则和方法 收入是在与交易相关的经济利益能够流入本行,且有关收入的金额可以可靠地计量时,按以下基准确认: 利息收入和利息支出对于所有以摊余成本计量的金融工具,及计息的可供出售类投资及为交易目的而持有的金融工具,利息收入或利息支出以实际利率计量。
实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入或流出折现至其金融资产或金融负债账面净值的利率。
利息收入的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本,但不包括未来信用损失。
如果本行对未来收入或支出的估计发生改变,金融资产或负债的账面价值亦可能随之调整。
由于调整后的账面价值是按照原实际利率计算而得,变动也计入利息收入或利息支出。
手续费及佣金收入手续费及佣金收入于已提供有关服务后及收取的金额可以合理地估算时确认。
本行授予银行卡用户的奖励积分,按其公允价值确认为递延收益,在客户兑换奖励积分或积分失效时,将原计入递延收益的与所兑换积分或失效积分相关的部分确认为手续费及佣金收入。
44平安银行2011年年报 平安银行2011年年报45 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
四、重要会计政策和会计估计(续) 22.所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。
除由于直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。
应纳税所得额系根据有关税法规定对当期税前会计利润作相应调整后得出。
本行对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本行根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:(i)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损;(ii)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本行以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产。
但是,交易不是企业合并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损的,不确认由此产生的递延所得税资产。
对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本行于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日,本行对递延所得税资产的账面价值进行复核。
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
46平安银行2011年年报
四、重要会计政策和会计估计(续) 23.职工薪酬 职工薪酬指本行为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。
在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
本行的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金,相应支出在发生时计入当期损益。
对于职工内部退休计划,本行将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,确认为应付职工薪酬,计入当期损益。
24.受托业务 本行以被任命者、受托人或代理人等受委托身份进行活动时,由此所产生的资产以及将该资产偿还给客户的保证责任并未包括在本资产负债表内。
委托贷款是指委托人提供资金(委托存款),由本行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等要求而代理发放、监督使用并协助收回的贷款,其风险由委托人承担。
本行只收取手续费,手续费在服务期间内按比例摊销。
委托理财业务是指本行按照与客户事先约定的投资计划和方式,以客户支付的本金进行投资和资产管理,投资收益由本行代为收取,并根据约定条件和实际投资收益向客户支付收益的业务。
25.或有负债 或有负债指过去的交易或者事项形成的潜在义务,其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实;或过去的交易或者事项形成的现时义务,履行该义务不是很可能导致经济利益流出或该义务的金额不能可靠计量。
26.预计负债 除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本行将其确认为预计负债:
(1)该义务是本行承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本行;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
平安银行2011年年报47 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
四、重要会计政策和会计估计(续) 27.租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
对于经营租赁的租金支出,承租人应当在租赁期内各个期间按照直线法或其他更为系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于经营租赁的租金收入,出租人应当在租赁期内各个期间按照直线法或其他更为系统合理的方法计入当期损益。
28.抵销 如果本行拥有合法并可执行的权利与同一交易对手抵销相对应的金额,且交易以净额的方式结算或准备同时以资产支付负债,则金融资产与金融负债在资产负债表上相互抵销后以净值列示。
29.债务重组 债务重组,是指在债务人发生财务困难的情况下,债权人按照其与债务人达成的协议或者法院的裁定作出让步的事项。
作为债权人以现金清偿债务的,将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额计入当期损益。
以非现金资产清偿债务的,将重组债权的账面余额与受让的非现金资产的公允价值之间的差额,计入当期损益。
将债务转为资本的,将重组债权的账面余额与享有债务人股份的公允价值之间的差额,计入当期损益。
修改其他债务条件的,将重组债权的账面余额与修改其他债务条件后债权的公允价值之间的差额,计入当期损益。
采用上述方式的组合的,依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额,再按照修改其他债务条件的方式进行处理。
重组债权已计提减值准备的,将上述差额冲减减值准备,不足以冲减的部分计入当期损益。
30.关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。
48平安银行2011年年报
四、重要会计政策和会计估计(续) 31.重大会计判断和会计估计 在本行执行会计政策的过程中,管理层就不确定的未来事项对财务信息的影响作出了相应的判断和假设。
管理层在资产负债表日就主要未来不确定事项作出下列的判断及主要假设,可能导致未来会计期间资产及负债的账面价值作出较大的调整。
(a)持有至到期的投资的分类认定持有至到期的投资指本行有明确意图且有能力持有至到期的、具有固定或可确定回收金额及固定到期日的非衍生金融资产。
管理层需要运用重大判断来确认投资应否分类为持有至到期的投资。
如本行错误判断持有至到期的意向及能力或本行于到期前将持有至到期的投资的相当金额出售或重新分类,则所有剩余的持有至到期的投资将会被重新分类为可供出售金融资产。
(b)发放贷款和垫款的减值损失本行定期判断是否有任何客观证据表明发放贷款和垫款发生了减值损失。
如有,本行将估算减值损失的金额。
减值损失金额为发放贷款和垫款账面金额与预计未来现金流量的现值之间的差额。
估算减值损失金额时,需要对是否存在客观证据表明发放贷款和垫款已发生减值损失作出重大判断,并需要对预期未来现金流量的现值作出重大估计。
(c)所得税本行需要对某些交易未来的税务处理作出判断以确认所得税准备。
本行根据中国税收法规,谨慎判断所得税对交易的影响并相应地计提所得税准备。
递延所得税资产只会在未来应纳税利润有可能用作抵销有关暂时性差异时才可确认。
对此需要就某些交易的税务处理作出重大判断,并需要就是否有足够的未来应纳税利润以抵销递延所得税资产的可能性作出重大的估计。
(d)金融工具的公允价值对于存在活跃市场的金融工具,本行优先采用活跃市场的报价确定其公允价值。
对于不存在活跃市场的金融工具,本行采用向市场上的主要交易商查询价格的方式或者采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值和现金流量折现法等。
在可行的情况下,估值技术尽可能使用市场参数。
然而,当缺乏市场参数时,管理层需就自身和交易对手的信贷风险、市场波动率、相关性等方面作出估计。
这些相关假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
平安银行2011年年报49 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
四、重要会计政策和会计估计(续) 31.重大会计判断和会计估计(续) (e)可供出售金融资产及持有至到期投资减值在判断是否存在客观证据表明可供出售金融资产及持有至到期投资发生减值时,本行会定期评估其公允价值相对于成本或账面价值是否存在大幅度的且非暂时性的下降,或分析被投资对象的财务状况和业务前景,包括行业状况、技术变革、经营和融资现金流等。
这些在很大程度上依赖于管理层的判断,并且影响减值损失的金额。
32.税项 本行适用的主要税项及有关税率列示如下: 税种营业税城市建设维护税教育费附加地方教育费附加企业所得税 计税依据营业收入(不含金融企业往来利息收入) 应纳营业税额应纳营业税额应纳营业税额应纳税所得额 税率5%7%3%2% 24%、25%
五.财务报表主要项目附注
1.现金及存放中央银行款项 库存现金存放中央银行法定准备金-人民币存放中央银行法定准备金-外币存放中央银行超额存款准备金存放中央银行的其他款项-财政性存款合计 2011-12-31 914,86534,805,168 69,5514,899,032 72640,689,342 2010-12-31 746,66326,629,881 64,4197,481,159 2,93234,925,054 本行按中国人民银行规定的存款范围,向中国人民银行缴存一般性存款的法定准备金,此款项不能用于日常业务。
50平安银行2011年年报
五、财务报表主要项目附注(续)
1.现金及存放中央银行款项(续) 于各资产负债表日,本行存款准备金具体缴存比例为: 人民币存款外币存款
2.存放同业及其他金融机构款项 按同业所在地区和类型分析 境内同业境内其他金融机构境外同业小计减:存放同业减值准备合计
3.拆出资金 按同业所在地区和类型分析 境内同业 2011-12-3119.0%5.0% 2011-12-3110,278,797 5,404524,58110,808,782(2,317)10,806,465 2011-12-312,429,477 2010-12-3116.5%5.0% 2010-12-313,588,6057,800173,9693,770,3743,770,374 2010-12-313,548,418 平安银行2011年年报51 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
五、财务报表主要项目附注(续)
4.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 为交易而持有的债券(按发行人分类)政府及央行政策性银行同业和其他金融机构企业小计指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为交易而持有的贵金属合计 2011-12-31 57,60337,63995,24214,761,70014,856,942 2010-12-31 774,983157,853 61,955726,2131,721,0043,499,131 1,5065,221,641 于2011年12月31日,本行投资的部分债券质押于卖出回购协议中,该质押债券的账面价值为人民币3,617万元(2010年12月31日:无)。

5.衍生金融工具 衍生金融工具指一种金融产品,其价值取决于特定的金融工具价格、指数或其他变量的变动。
通常情况下,特定的金融工具包括股票、商品价格、债券价格、价格指数、汇率及利率等。
本行运用的主要衍生金融工具包括远期合约及掉期。
衍生金融工具的名义金额是指其所依附的特定的金融工具的合同价值。
该合同价值体现了本行的交易量,但并不反映本行所面
临的信用风险或市场风险。
公允价值是指在知情和自愿的交易者之间经公平交易达成的交换一项资产的价值或偿还一项负债的金额。
52平安银行2011年年报
五、财务报表主要项目附注(续)
5.衍生金融工具(续) 本行于各资产负债表日所持有的衍生金融工具如下: 2011-12-31 按剩余到期日分析的名义金额 3个月内 3个月到1年 1年以上 外币远期及掉期合约
利率掉期合约合计 1,105,17727,600 1,132,777 881,42594,780 976,205 683,660683,660 合计1,986,602 806,0402,792,642 外币远期及掉期合约信用违约掉期合约利率掉期合约合计 3个月内1,643,355 66,2271,709,582 2010-12-31 按剩余到期日分析的名义金额 3个月到1年 1年以上 454,483- 109,347563,830 66,227200,000266,227 合计2,097,838 66,227375,5742,539,639 于2011年12月31日及2010年12月31日,本行无任何衍生产品按套期会计处理。
公允价值 资产 负债 13,29410,54423,838 7,1259,82116,946 公允价值资产3,840 1,9155,755 负债9,8852,9472,15314,985
6.买入返售金融资产 按交易方类别分析境内同业境内其他金融机构合计按担保物类别分析债券票据合计 2011-12-31 4,386,957- 4,386,957 3,887,000499,957 4,386,957 2010-12-31 9,222,714500,000 9,722,714 1,500,0008,222,7149,722,714 平安银行2011年年报53 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
五、财务报表主要项目附注(续)
7.应收利息 发放贷款和垫款债券及理财产品投资其他合计 2011-12-31 503,378935,016271,8221,710,216 于2011年12月31日及2010年12月31日,本行的应收利息账龄均为一年以内。
2010-12-31 343,232833,182 88,4571,264,871
8.发放贷款和垫款 8.1 按企业和个人分布情况分析 企业贷款和垫款:贷款贴现  小计零售贷款:信用卡房产抵押其它  小计发放贷款和垫款总额减:单项计提  组合计提贷款减值准备(见附注五、8.6)贷款和垫款净额 2011-12-31 98,839,553970,556 99,810,109 15,092,56227,463,652 8,373,57350,929,787150,739,896 (116,332)(1,531,189)(1,647,521)149,092,375 2010-12-31 85,426,7382,198,687 87,625,425 10,559,30325,766,861 6,845,99943,172,163130,797,588 (111,761)(1,012,769)(1,124,530)129,673,058 于2011年12月31日,本行持有的部分票据质押于卖出回购协议中,该质押票据的账面价值为人民币2.70亿元(2010年12月31日:人民币1.95亿元)。
54平安银行2011年年报
五、财务报表主要项目附注(续)
8.发放贷款和垫款(续) 8.2 贷款投放按行业分布情况分析 企业贷款水利、环境和公共设施管理业制造业交通运输、仓储和邮政业批发和零售业建筑业房地产业租赁和商务服务业电力、燃气及水的生产和供应业其他 小计贴现零售贷款发放贷款和垫款总额减:贷款减值准备(见附注五、8.6)发放贷款和垫款净额 2011-12-31 8,920,87526,226,528 9,667,18416,589,361 8,827,66313,698,784 4,662,7503,781,5946,464,81498,839,553 970,55650,929,787150,739,896(1,647,521)149,092,375 2010-12-31 15,823,96919,099,006 8,549,3429,874,1479,120,3199,139,6734,020,8504,011,0795,788,35385,426,7382,198,68743,172,163130,797,588(1,124,530)129,673,058 平安银行2011年年报55 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
五、财务报表主要项目附注(续)
8.发放贷款和垫款(续) 8.3按担保方式分布情况分析 信用贷款保证贷款附担保物贷款其中:抵押贷款   质押贷款小计贴现发放贷款和垫款总额减:贷款减值准备(见附注五、8.6)发放贷款和垫款净额 2011-12-31 45,075,52134,485,07670,208,74356,859,58313,349,160149,769,340 970,556150,739,896(1,647,521)149,092,375 2010-12-31 40,722,32131,242,29356,634,28746,182,41110,451,876128,598,901 2,198,687130,797,588(1,124,530)129,673,058 8.4按担保方式分类的逾期贷款分析 信用贷款保证贷款附担保物贷款其中:抵押贷款   质押贷款合计 1天至90天(含90天)285,967146,913634,923551,65683,267 1,067,803 2011-12-31 90天至1年(含1年)1年至3年(含3年) 213,1022,049 127,239123,586 3,653342,390 6,20059,98364,76064,760 130,943 3年以上24,30776322,42222,42247,492 合计529,576209,708849,344762,424 86,9201,588,628 56平安银行2011年年报
五、财务报表主要项目附注(续)
8.发放贷款和垫款(续) 8.4按担保方式分类的逾期贷款分析(续) 信用贷款保证贷款附担保物贷款其中:抵押贷款   质押贷款合计 1天至90天(含90天)233,70736,196419,329387,43031,899689,232 2011-12-31 90天至1年(含1年)1年至3年(含3年) 196,27926,07491,89791,717180 314,250 22,26538,80087,44387,443 148,508 3年以上6,7692,619 23,29023,290 32,678 合计459,020103,689621,959589,880 32,0791,184,668 8.5按地区分布情况分析 华南地区华东地区发放贷款和垫款总额减:贷款减值准备(见附注五、8.6)发放贷款和垫款净额 2011-12-31 89,010,84961,729,047150,739,896(1,647,521)149,092,375 2010-12-31 76,521,13454,276,454130,797,588(1,124,530)129,673,058 8.6贷款减值准备变动情况 年初余额本年计提本年核销已减值贷款利息冲转汇率变动年末余额 单项111,761 12,397(1,289)(5,288)(1,249)116,332 2011年度组合 1,012,769611,918(93,510)12 1,531,189 合计1,124,530 624,315(94,799) (5,288)(1,237)1,647,521 单项123,954 5,846(4,719)(12,709) (611)111,761 2010年度组合 647,608368,271(3,110) 1,012,769 合计771,562374,117(7,829)(12,709) (611)1,124,530 平安银行2011年年报57 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
五、财务报表主要项目附注(续)
9.可供出售金融资产 可供出售类债券投资按发行人分类:政府及央行政策性银行同业和其他金融机构企业小计减:减值准备可供出售金融资产净额 2011-12-31 703,52125,276,621 1,011,9123,136,55630,128,610 (37,830)30,090,780 2010-12-31 6,878,41932,584,529 1,741,1674,812,76146,016,876(105,989)45,910,887 于2011年12月31日,本行投资的部分债券质押于卖出回购协议中,该质押债券的账面价值为人民币32.8亿元(2010年12月31日:人民币181.7亿元)。
10.持有至到期投资 持有至到期类债券投资按发行人分类:政府及央行政策性银行同业和其他金融机构企业合计 2011-12-31 8,121,85910,733,128 487,8875,271,86724,614,741 2010-12-31 5,468,6058,902,018 597,1385,116,52720,084,288 于2011年12月31日,本行投资的部分债券质押于卖出回购协议中,该质押债券的账面价值为人民币83.1亿元(2010年12月31日:人民币55.0亿元)。
58平安银行2011年年报
五、财务报表主要项目附注(续) 11.长期股权投资 成本法城商行资金清算中心中国银联公司 合计 2011-12-31600 24,220 24,820 2010-12-31600 24,220 24,820 12.投资性房地产 房屋及建筑物原值:年初数年末数累计折旧:年初数本年计提年末数账面价值:年末数年初数 2011-12-31 16,48716,487 5,717522 6,239 10,24810,770 2010-12-31 16,48716,487 5,195522 5,717 10,77011,292 本年度来自投资性房地产的租金总收益为人民币198.7万元(2010年度:人民币234.1万元)。
于2011年12月31日,原值为人民币425.6万元,净值为人民币174.1万元(2010年12月31日:原值为人民币425.6万元,净值为
人民币187.6万元)的投资性房地产未取得产权登记证明。
平安银行2011年年报59 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
五、财务报表主要项目附注(续) 13.固定资产 原值:年初数本年购置本年在建工程转入本年出售及报废年末数 累计折旧:年初数本年计提本年转销年末数 固定资产净值:年末数年初数 土地,房屋及建筑物 271,620- (6,935)264,685 115,9608,862 (4,834)119,988 144,697155,660 2011-12-31办公设备及计算机 712,981159,736 5,756(32,371)846,102 运输设备 11,11875165- 11,934 合计 995,719160,487 5,821(39,306)1,122,721 361,627105,227(32,371)434,483 4,1921,634 5,826 481,779115,723(37,205)560,297 411,619351,354 6,1086,926 562,424513,940
五、财务报表主要项目附注(续) 13.固定资产(续) 原值:年初数本年购置本年在建工程转入本年出售及报废年末数累计折旧:年初数本年计提本年转销年末数固定资产净值:年末数年初数 土地,房屋及建筑物 268,0403,075505- 271,620 104,85611,104- 115,960 155,660163,184 2010-12-31办公设备及计算机 664,46973,6461,330 (26,464)712,981 294,66891,599 (24,640)361,627 351,354369,801 运输设备 8,7491,611 758- 11,118 2,7561,436 4,192 6,9265,993 合计 941,25878,3322,593 (26,464)995,719 402,280104,139(24,640)481,779 513,940538,978 于2011年12月31日,原值为人民币4,231.5万元,净值为人民币2,640.3万元(2010年12月31日:原值为人民币4,231.5万元,净值为人民币2,775.7万元)的房屋及建筑物已在使用但未取得产权登记证明。
60平安银行2011年年报 平安银行2011年年报61 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
五、财务报表主要项目附注(续) 14.无形资产 计算机软件系统及其他原值:年初数本年增加本年在建工程转入本年减少年末数累计摊销:年初数本年计提本年转销年末数账面价值:年末数年初数 15.在建工程 年初余额本年增加本年转入固定资产本年转入无形资产本年转入长期待摊费用年末余额 本行在建工程的资金均为自有资金。
62平安银行2011年年报 2011-12-31 410,26112,61660,266- 483,143 224,409110,771 335,180 147,963185,852 2010-12-31 351,38023,49436,389(1,002) 410,261 121,706103,399 (696)224,409 185,852229,674 2011-12-31 99,568127,222(5,821)(60,266)(11,519)149,184 2010-12-31 62,078112,718(2,593)(36,389)(36,246) 99,568
五、财务报表主要项目附注(续) 16.递延所得税资产 金融资产的公允价值变动母公司分配虚拟期权费用未决诉讼预计负债应付工资应付社保费及内退员工费用资产减值准备其他合计 2011-12-31 101,7203,347 13,270127,375 13,59345,22081,124385,649 2010-12-31 156,4573,377 15,557124,107 13,40038,93733,275385,110 17.其他资产 应收代付业务款项(注)长期待摊费用抵债资产(见附注五、17a)暂付诉讼费其他合计 2011-12-31 3,968,891163,86517,0752,53672,391 4,224,758 2010-12-31 206,659 17,3472,255 200,568426,829 注:上述应收代付业务款项为根据本行与客户签订的贸易融资服务条款,由其他境内银行代客户支付而产生的应收款,其中由其他境内银行代付的款项已相应确认其他负债。
(a)抵债资产 土地、房屋及建筑物其他小计减:抵债资产减值准备抵债资产净值 2011-12-31 34,09323,30957,402(40,327)17,075 2010-12-31 102,07823,309 125,387(108,040) 17,347 平安银行2011年年报63 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
五、财务报表主要项目附注(续) 18.同业及其他金融机构存放款项 境内同业境内其他金融机构合计 19.拆入资金 境内同业境外同业合计 20.卖出回购金融资产款 按交易方类别分析银行同业境内其他金融机构合计按担保物类别分析债券票据合计 64平安银行2011年年报 2011-12-3116,542,21413,588,70230,130,916 2010-12-3110,992,03612,149,28823,141,324 2011-12-31 809,349- 809,349 2010-12-31 3,686,604112,432 3,799,036 2011-12-31 11,759,814- 11,759,814 11,490,171269,643 11,759,814 2010-12-31 20,718,1103,054,510 23,772,620 23,577,390195,230 23,772,620
五、财务报表主要项目附注(续) 21.吸收存款 活期存款  公司客户  个人客户  小计定期存款  公司客户  个人客户  小计其他存款合计 2011-12-31 61,991,44820,225,88682,217,334 82,792,19310,604,43993,396,63234,646,070210,260,036 2010-12-31 71,392,56315,517,99386,910,556 65,121,12712,303,09877,424,22517,783,002182,117,783 22.应付职工薪酬 工资、奖金、津贴和补贴工会经费及职工教育经费社会保险及职工福利应付内退员工薪酬合计 年初余额509,864 36,20473,04912,509631,626 2011-12-31 本年增加额本年支付额 1,492,04552,906 322,7211,795 1,869,467 (1,479,021)(52,878) (338,178)(2,931) (1,873,008) 年末余额522,888 36,23257,59211,373628,085 平安银行2011年年报65 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
五、财务报表主要项目附注(续) 22.应付职工薪酬(续) 工资、奖金、津贴和补贴工会经费及职工教育经费社会保险及职工福利应付内退员工薪酬合计 年初余额357,07538,95544,70915,185455,924 2010-12-31 本年增加额本年支付额 1,222,14338,819 275,737520 1,537,219 (1,069,354)(41,570) (247,397)(3,196) (1,361,517) 年末余额509,86436,20473,04912,509631,626 23.应交税费 企业所得税营业税及附加其他合计 2011-12-31 238,361196,047 16,300450,708 2010-12-31 160,026116,873 10,438287,337 24.应付利息 吸收存款同业存放及拆入资金其他合计 2011-12-31 1,807,688150,965185,671 2,144,324 2010-12-31 1,607,67441,693 138,0851,787,452 66平安银行2011年年报
五、财务报表主要项目附注(续) 25.应付债券 已发行次级债券 2011-12-312,994,280 2010-12-312,992,064 经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会的批准,本行于2009年6月26日至2009年6月29日在银行间债券市场发行了总额为30亿元人民币的次级债券。
该等次级债券分为固定利率品种和浮动利率品种,其中固息品种发行规模11.5亿元,浮息品种发行规模18.5亿元,债券为无抵押,10年期债券,本行在第5年末具有赎回权。
前5个计息年度,固定利率品种票面利率为4.4%;浮动利率品种票面利率为基准利率+1.65%,基准利率为一年期定期存款利率。
如第5年末本行未行使赎回选择权,则固定利率及浮动利率债券票面年利率均将上调3%。
26.其他负债 待清算款项递延收益久悬未取款代理及中间业务应付款项预提费用应付股利应付工程款待清算委托理财资金应付代付业务款项其他合计 2011-12-31 196,715174,705 67,89440,007215,821 1,73143,6042,510,7153,302,681122,1016,675,974 2010-12-31 347,632164,965 92,260101,907152,928 2,93479,545457,906 54,6381,454,715 平安银行2011年年报67 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
五、财务报表主要项目附注(续) 27.实收资本 本行实收股本的注册币种为人民币。
截至2011年12月31日,本行总股本数为8,622,824,478股,每股面值为人民币1元。
国家股境内法人持股本行员工个人持股总额合计 2011-12-31 金额4,5858,370,660247,5798,622,824 百分比0.1 97.02.9100 2010-12-31 金额4,5858,370,660247,5798,622,824 百分比0.1 97.02.9100 28.资本公积 转让不良资产收益资本溢价可供出售金融资产累计公允价值变动收购平安银行差价上述各项的所得税影响其他合计 2011-12-31 1,008,1871,830,700(416,097) (85,796)(49,177) 3,6452,291,462 2010-12-31 1,008,1871,830,700(618,997) (85,796)(1,930)3,645 2,135,809
五、财务报表主要项目附注(续) 29.盈余公积 根据公司法,本行需要按税后利润的10%提取法定盈余公积。
当本行法定盈余公积累计额为本行注册资本的50%以上时,可以不再提取法定盈余公积。
经股东大会决议批准,法定盈余公积可弥补以前年度亏损或增加实收资本,但法定盈余公积转增实收资本后,留存本行的法定盈余公积不得低于注册资本的25%。
提取任意盈余公积由股东大会决定。
于2011年12月31日及2010年12月31日,盈余公积全部为法定盈余公积。
30.一般准备 根据财政部的有关规定,本行需要从净利润提取一般准备作为利润分配处理。
一般准备余额不应低于风险资产年末余额的1%。
于2011年12月31日,本行已满足上述要求。
31.未分配利润 依照本行章程及国家有关规定,本行一般按下列顺序进行利润分配:
(1)弥补上一年度亏损;
(2)提取净利润弥补累计亏损后金额的10%的法定盈余公积;
(3)提取一般准备;
(4)按股东大会决议提取任意盈余公积,其金额按公司章程或股东大会的决议提取和使用;
(5)支付股东股利。
本行按净利润人民币2,408,736千元提取10%法定盈余公积,计人民币240,874千元,提取一般准备金人民币284,486千元。
上述分配方案尚需董事会及股东大会批准方可实施。
68平安银行2011年年报 平安银行2011年年报69 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
五、财务报表主要项目附注(续) 32.利息净收入 利息收入:存放中央银行款项存放同业及其他金融机构款项拆出资金买入返售金融资产发放贷款和垫款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的债券投资其他小计其中:已减值金融资产利息收入利息支出:同业及其他金融机构存放款项拆入资金卖出回购金融资产发行债券吸收存款其他小计利息净收入 2011年度 539,936278,591 97,875600,8779,569,897649,1342,184,751 64,72113,985,782 5,288 1,349,393139,576 1,215,169134,197 4,146,96163,142 7,048,4386,937,344 2010年度 393,578251,800 38,730321,7196,530,237109,5711,685,342 9,330,977 12,709 663,36558,632 427,783125,1322,618,265 3,893,1775,437,800 70平安银行2011年年报
五、财务报表主要项目附注(续) 33.手续费及佣金净收入 手续费及佣金收入:结算手续费收入代理业务手续费收入受托业务手续费收入银行卡手续费收入额度占用及管理费收入账户管理费收入其他小计 手续费及佣金支出:银行卡手续费支出结算手续费支出其他小计 手续费及佣金净收入 34.投资收益/(损失) 可供出售债券投资净收益/(损失)以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资净损失衍生金融工具净收益长期股权投资投资收益 合计 2011年度 99,13025,904252,247777,542323,033215,398250,6571,943,911 167,67122,09614,844 204,6111,739,300 2011年度(155,580)(14,714) 451406 (169,437) 2010年度 59,60520,70890,402417,526159,04348,256135,226930,766 97,09521,79411,307130,196800,570 2010年度78,442 (23,381)44 424 55,529 平安银行2011年年报71 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
五、财务报表主要项目附注(续) 35.公允价值变动收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资衍生金融工具其他合计 36.业务及管理费 员工费用  工资、奖金  社会保险及职工福利  其他  小计折旧、摊销及租赁费  固定资产折旧  无形资产摊销  长期待摊费用摊销  租赁费  小计  一般管理费用合计 2011年度14,67416,065(11)30,728 2011年度 1,492,045322,72154,701 1,869,467 115,723110,771 66,168339,774632,4361,624,0514,125,954 2010年度24,065(6,451)1217,626 2010年度 1,222,143275,73739,339 1,537,219 104,139103,399 68,461317,472593,4711,192,9043,323,594 72平安银行2011年年报
五、财务报表主要项目附注(续) 37.资产减值损失 发放贷款和垫款同业款项其他资产抵债资产合计 38.所得税费用 当期所得税费用递延所得税费用合计 本行所得税费用与税前利润的关系如下: 税前利润按主要适用税率24%的所得税(2010:22%)以前年度当期所得税费用调整不可抵扣的税项费用无须纳税的收入税率变动对递延所得税费用的影响其他所得税费用 2011年度 624,3152,317 10,740- 637,372 2010年度 374,117- (4,691)3,299 372,725 2011年度743,922(47,786)696,136 2011年度3,104,872 745,169(19,548) 32,349(73,062) (8,168)19,396696,136 2010年度549,277(59,904)489,373 2010年度2,242,629493,37811,78831,291(28,125)(18,429)(530)489,373 平安银行2011年年报73 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
五、财务报表主要项目附注(续) 39.其他综合收益 可供出售金融资产公允价值净变动其中:计入股东权益的金额 转入当期损益的金额所得税影响合计 40.现金及现金等价物 现金现金等价物:原到期日不超过三个月的-存放中央银行款项-存放同业款项-拆出资金-买入返售金融资产小计合计 2011年度 202,90047,320 155,580(47,247)155,653 2010年度 (512,885)(591,327) 78,442125,740(387,145) 2011-12-31914,865 4,899,0323,932,7632,369,4774,386,95715,588,22916,503,094 2010-12-31746,663 7,481,1592,743,8843,548,4187,955,42221,728,88322,475,546 74平安银行2011年年报
六、分部报告 本行以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,并以此进行管理。
本行按地理区域管理业务,具体划分信息如下:华南地区包括总行、深圳分行、广州分行、东莞分行、惠州分行和中山分行;华东地区包括上海分行、杭州分行、福州分行、泉州分行和厦门分行。
利息净收入其中:外部收入   内部收入手续费及佣金净收入其他收入
(1)营业收入营业税金及附加业务及管理费其他支出营业支出 资产减值损失 营业利润折旧及摊销费用 资本性支出 2011-12-31分部资产分部负债 华南地区 4,579,2964,625,935 (46,639)1,258,935(111,989)5,726,242(396,126)(3,136,729) (33,480)(3,566,335) (559,252)1,600,655 241,872291,933 324,799,423308,057,210 2011年度华东地区 2,358,0482,311,409 46,639480,365 6,3202,844,733(251,173)(989,225) (24,948)(1,265,346) (78,120)1,501,267 50,79023,790 抵销 合计 - 6,937,344 - 6,937,344 - - 1,739,300 - (105,669) - 8,570,975 - (647,299) - (4,125,954) - (58,428) - (4,831,681) - (637,372) - 3,101,922 - 292,662 - 315,723 72,822,023
71,318,715 (113,415,267)(113,415,267) 284,206,179265,960,658
(1)包括投资收益、公允价值变动损益、汇兑损益及其他业务收入。

(2)分部间交易收入在合并时进行了抵销。
平安银行2011年年报75 财务报表附注 2011年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币千元)
六、分部

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