广州康芙莱照明科技股份有限公司
folitelightingscienceandtechnologyltd.
半年度报告2016
公司半年度大事记
1、2016年3月17日，公司产品筒灯通过ETL认证，为产口进入北美市场打通了道路。
2、2016年7月25日，公司新品2寸支架灯通过CE认证，打开了该产品销往欧州的大门。
3、2016年3月1日，公司支架灯通过ROHS认证，获得销往欧盟及北美的资质。
4、2016年4月7日，公司产品筒灯获得ES认证，为出口北美打开便利之门。
目录 目录...................................................3声明与提示.............................................4第一节公司概览.........................................5第二节主要会计数据和关键指标...........................7第三节管理层讨论与分析.................................9第四节重要事项........................................14第五节股本变动及股东情况..............................15第六节董事、监事、高管及核心员工情况..................17第七节财务报表........................................19第八节财务报表附注....................................29 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是否存在豁免披露事项是否审计 是或否否否否否 【备查文件目录】文件存放地点： 备查文件 公司董秘办载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
报告期内在指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 第一节公司概览 公告编号：2016-09
一、公司信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商会计师事务所 广州康芙莱照明科技股份有限公司GUANGZHOUCOMFOLITELIGHTINGSCIENCEANDTECHNOLOGYLTD.康芙莱834087杜效白广州经济技术开发区锦绣路明华三街五号D1-3光叶行大厦103座广州经济技术开发区锦绣路明华三街五号D1-3光叶行大厦103座申万宏源不适用
二、联系人 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码 张春玲020-82212288020-82229809zc@ 广州经济技术开发区锦绣路明华三街五号D1-3光叶行大厦103座 510730
三、运营概况 股票公开转让场所挂牌时间行业（证监会规定的行业大类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本控股股东实际控制人是否拥有高新技术企业资格公司拥有的专利数量公司拥有的“发明专利”数量 单位：股全国中小企业股份转让系统2015年11月24日C39计算机、通信和其他电子设备制造业 专注于新型高效电光源、照明灯具、灯用电器附件及其他照明器具的研发、生产、销售 协议转让10,000,000无杜效白、张春玲否80 5/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告
四、自愿披露不适用 公告编号：2016-09 6/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 第二节主要会计数据和关键指标
一、盈利能力 营业收入毛利率归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期 2,485,225.8018.92% -628,405.91-628405.91 -6.71% -7.56% -0.06 上年同期 5,184,828.6523.66% 171,827.75171827.75 单位：元 增减比例 -52.07%-20.01%-465.72%-465.72% 1.61%1.26%0.02 -517.20%-700.33%- -400.00%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率流动比率利息保障倍数 本期期末 11,192,379.672,135,147.429,057,232.250.9119.08%4.38- 本期期初 12,200,795.982,515,157.799,685,638.190.9720.61%4.16- 单位：元 增减比例 -8.27%-15.11%-6.49%-6.49%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期 -691,694.476.830.61 单位：元 上年同期 增减比例 2,236,710.56 - 3.83 - 1.48 - 7/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09
四、成长情况 总资产增长率营业收入增长率净利润增长率 本期 -8.27%-52.07%-465.72% 上年同期 -32.41%-39.31%% -87.50% 增减比例-
五、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况不适用
六、自愿披露不适用 8/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 第三节管理层讨论与分析 公告编号：2016-09
一、商业模式 公司立足LED封装及应用系列产品的研发、生产、销售，主要业务为基于客户和市场的具体需求并利用自身的技术优势开发并生产高质量、高附加值的产品。
公司通过分析行业里不同客户的个性化需求，进行研发并制定计划，生产符合客户需求的LED照明产品。
采用以销定产为主，预测备库为辅的生产管理模式，即在满足订单供给的基础上，根据市场的发展趋势、结合历年的销售经验，充分利用现有产能，进行适当的备库，以调节产销关系，保证生产平衡及控制制造成本。
采取以直销为主的销售模式，通过网络推广、展会、研讨会等方式进行品牌推广，公司建立有专门的销售团队，在研发、品质、销售、售后服务等方面与客户保持密切的交流与合作以便及时了解市场的需求和向客户推荐公司新品，为公司的产品研发和新品推广提供保障。
同时公司根据客户的需要，为客户提供个性化照明灯具的研发、设计、制造与服务，为公司的今后的产品销售开拓出多样化的渠道。
积极参与境内外具有代表性的照明产品展销会，把握国际照明产品发展的动态趋势，在对市场进行深入调查研究的基础上，结合客户的具体需求，制定公司产品研发规划及产品开发计划。
二、经营情况 报告期内，公司潜心经营，注重对海外市场的拓展及新产品的研发，但因公司产品的消费市场主要在海外，受海外经济低迷的影响，经营业绩欠佳，报告期内实现收入248.52万元，比上年同期下降52.07%，净利为-62.84元，同比下降465.72%；报告期末总资产为1,119.24万元，比年初下降8.27%；报告期末净资产为905.72万元，比年初下降了6.49%； 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-69.17万元。
报告期内，公司的研发投入40.62万元，占收入的16.34%，同比增长151.47%，在新产品的开发及技术研发方面都取得较大成功，产品取得了包括CE、ES、ROHS、ETL、TUV 9/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 等多项认证，在报告期内，公司注重海外市场的拓展与维护，出席了在欧州、美国、香港举办的照明产品展示会，得到业内人士的一致好评与认可，反响热烈，将为产品在海外市场的拓展提供有力支持。
三、风险与价值 10/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09
一、市场竞争加剧的风险 随着LED行业的高速发展，市场化的竞争随之日趋激烈，同质化严重的问题普遍存在于行业之中，缺乏核心竞争力的公司将面临被兼并、收购甚至被市场所淘汰的风险。
若本公司在未来的发展上不能提升核心技术的研发能力，改善生产制造的工艺流程，加大创新工艺的研发投入，将使企业在白热化的市场竞争格局中失去先机，不利于企业的快速成长。
二、客户集中风险 在报告期内公司的客户集中度较高，前5大销售客户合计销售额占营业收入比例为86.37%。
如果公司重要客户发生变化将对公司的经营和业绩产生不利影响。
三、出口业务受国际经济环境影响下滑的风险 公司主营业务为LED照明产品出口，由于国外的行业标准对LED照明产品的寿命、质量等参数有着更为严格的准入标准，受益于本公司产品独特的设计以及优良的质量，公司的出口外销保持着一定的稳定性，外销营业收入已经成为了公司营业收入的主要来源。
报告期内公司出口收入占当年营业收入比例为72.69%，因此公司的经营状况受国际经济环境的影响较大，若国际经济环境出现下滑，市场供需受到影响，将对公司产品出口销售造成不利的影响。
四、汇率风险 因外销收入为公司的主要营业收入部分，汇率变化对公司的经营结果存在着一定的影响，主要体现在以下两方面：一方面，若人民币持续升值，在国际市场上，公司产品价格优势削弱，从而影响其出口量；另一方面，公司出口业务主要以美元结算，汇兑损益也会给公司带来一定的影响。
随着公司业务规模的扩大，如果人民币对美元的汇率不稳定，因汇率波动给公司带来一定的汇兑损失将对公司的出口业务带来不利的影响。
五、存货跌价以及滞销风险 公司受业务扩大需要，存货逐年呈递增趋势，存货的管理成本以及跌价计提准备一 11/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 定程度上影响公司的经营成果。
随着存货量持续的增加，若公司不能加强生产计划管理和库存管理，一旦发生存货跌价以及滞销等情况将给公司经营生产带来不利的影响。
六、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人是杜效白与张春玲夫妻，杜效白和张春玲合计控制公司99.336%股份，处于绝对控股地位。
虽然《公司章程》就控股股东、实际控制人的诚信义务、关联股东和关联董事的回避表决制度等做出了规定，并建立了法人治理规范，同时，公司实际控制人出具了避免同业竞争的承诺函，但仍存在实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司发展战略、生产经营决策、人事安排、关联交易和利润分配等重大事宜实施影响的可能，从而影响公司决策的科学性和合理性，并有可能损害公司及公司其他股东的利益。
应对上述风险，公司采取多项措施：
一、针对市场竞争加剧的风险，公司采取加强对研发的投入，关注市场变化和及时解决客户反馈信息的措施，通过不断提升自身研发能力，为客户量身打造新产品及提供差异化、个性化服务，以避免同质化竞争来提升公司的竞争优势。
二、针对客户集中风险，公司将通过建立和完善多渠道销售体系，开辟多个销售渠道来化解此风险，公司在巩固现有市场与客户的同时，不断开发新客户、新市场。
同时，充分利用公司的研发力量，不断开发具有个性化的产品，以满足不同客户的需求，不断扩大公司的客户群。
三、针对出口业务受国际经济环境影响下滑的风险，公司将注重国内市场的开发，做到内销与外销同步发展。
四、针对汇率风险，公司采取的应对措施包括：公司拟进一步加强公司外汇结算的管理，及时关注外汇汇率的波动，并做好跟踪与分析工作，合理安全资金，根据汇率变动的方向，选择恰当的时机进行结汇，同时，在外贸接单时，综合考量近期及远期汇率的变化，控制汇率变动对公司经营的不利影响。
五、针对存货跌价以及滞销风险，公司采取以销定产，合理备库的原则，同时加强 12/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 对采购的管理，缩短采购的供货周期，加速存货的周转率，以控制存货的增加及滞销风险。
六、针对实际控制人不当控制风险，股份公司设立后，公司建立起股东大会、董事会、监事会三会治理结构，制定了《公司章程》、三会议事规则等规章制度，并根据有关制度规定召集、召开三会。
对于对外投融资、对外担保、关联交易、关联方资金往来等重要事项，公司制定了各项专门管理制度，确立了在公司重大事项决策过程中的关联股东、关联董事回避制度，公司治理进一步规范。
四、对非标准审计意见审计报告的说明不适用 13/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 第四节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是否存在股票发行事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项是否存在经股东大会审议过的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在公开发行债券的事项
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 公告编号：2016-09 是或否 索引 否- 否- 否- 否- 否- 否- 否- 否- 否- 否- 否- 否- 否- 否- 14/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 第五节股本变动及股东情况 公告编号：2016-09
一、报告期期末普通股股本结构 股份性质 无限无限售股份总数 售条其中：控股股东、实际控制人 件股 董事、监事、高管 份 核心员工 有限 有限售股份总数 售条其中：控股股东、实际控制人 件股 董事、监事、高管 份 核心员工 总股本 普通股股东人数 期初数量 10,000,00010,000,000 10,000,000 比例 100%100% - - 本期变动 2,999,9992,999,999 -2,999,999-2,999,999 04 单位：股 期末数量 2,999,9992,999,999 7,000,0017,000,001 比例 30%30% 70%70% 10,000,000 - -
二、报告期期末普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 广州雨洋投资 1企业(有限合4,000,000
0 伙)
2 张春玲 2,000,000
0 3 杜效白 2,000,000
0 4广州致达塑胶2,000,0000五金有限公司 合计 10,000,000
0 前十名股东间相互关系说明： 4,000,00040.00%2,666,667 2,000,0002,000,0002,000,00010,000,000 20.00%20.00%20.00%100.00% 1,500,0001,500,0001,333,3347,000,001 1,333,333 500,000500,000666,6662,999,999 前十名股东间相互关系说明：公司前十名股东中，杜效白与张春玲为夫妻关系，且同是广 州雨洋投资企业（有限合伙）和广州致达塑胶五金有限公司的实际控制人。
三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况
无 15/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 （二）实际控制人情况 杜效白和张春玲为公司的共同实际控制人。
截至报告期末，杜效白直接持有公司200万股股份，占公司股本总额的20%；杜效白持有雨洋投资49.17%的出资比例，间接控制公司196.68万股股份，并为该有限合伙的执行事务合伙人；杜效白持有致达塑胶五金51.072%的出资比例，间接控制公司102.144万股股份，并为该有限责任公司的控股股东；综上，杜效白直接持有及间接控制公司合计49.8824%的股份。
截至报告期末，张春玲直接持有公司200万股股份，占公司股本总额的20%；张春玲持有雨洋投资49.17%的出资比例，间接控制公司196.68万股股份；张春玲持有致达塑胶五金48.928%的出资比例，间接控制公司97.856万股股份；综上，张春玲直接持有及间接控制公司合计49.4536%的股份。
杜效白和张春玲存在着夫妻关系，杜效白担任公司的董事长兼总经理，张春玲担任公司的副总经理兼董事会秘书，共同参与股份公司的决策、经营和管理，两人分别直接持有及间接控制公司合计达99.336%的股份，能够实际支配公司，为公司的共同实际控制人。
杜效白，中国国籍，无境外永久居住权，男，1967年11月生，毕业于西安交通大学，本科学历,2006-2007年就读于中山大学EMBA。
职业经历：1989年至1992年任成都无线电一厂技术员；1992年至今任黄海精密模具及致达塑胶五金执行董事，现任股份公司董事长。
张春玲，中国国籍，无境外永久居住权，女，1971年11月生，毕业于四川省经济管理干部学院，大专学历，中级会计师,2006-2007年就读于中山大学EMBA，2014-2015年就读于中山大学博士研修班，学习管理哲学。
职业经历：1992年至1994年任成都味极公司会计；1994年至1997年任成都龙摄影公司（外资独资）会计主管；1997年至今任黄海精密模具及致达塑胶五金监事，现任股份公司董事及副总经理。
公司自设立以来，实际控制人均为杜效白和张春玲，未发生变更。
四、存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 16/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 第六节董事、监事、高管及核心员工情况
一、基本情况 姓名 杜效白张春玲唐红雨王方明蒋春林 黄清芳 何宗平邓继兵任宏春杜效白 张春玲 蒋春林 职务 性别 年龄 学历 董事长 男 董事 女 董事 女 董事 男 董事 男 监事会主席 女 /职工监事 监事 男 职工监事 男 监事 男 总经理 男 副总经理、 女 董事会秘书 财务总监 男 48 本科 44 大专 39 大专 44 高中 50 大专 38 本科 42 大专 31 大专 38 中专 48 本科 44 大专 50 大专 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任期 2015.03.16
至2018.03.152015.03.16至2018.03.152015.03.16至2018.03.152015.03.16至2018.03.152015.03.16至2018.03.15 2015.03.16至2018.03.15 2015.03.16至2018.03.152015.03.16至2018.03.152015.03.16至2018.03.152015.03.16至2018.03.15 2015.03.16至2018.03.15 2015.03.16至2018.03.15 是否在公司领取薪 酬是是是是是 是 是是是是 是 是543
二、持股情况 姓名 杜效白张春玲 合计 职务 期初持普通股股数 总经理副总经理、董事会秘书- 2,000,0002,000,0004,000,000 数量变动 000 期末持普通股股数 2,000,000 单位：股 期末普通股持股比 例 期末持有股票期权数量 20.00%
0 2,000,000 20.00%
0 4,000,000 40.00%
0 17/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09
三、变动情况 信息统计 姓名无 期初职务-
四、员工数量 核心员工核心技术人员截止报告期末的员工人数 核心员工变动情况：报告期内核心员工无变动。
董事长是否发生变动 总经理是否发生变动 董事会秘书是否发生变动 财务总监是否发生变动 变动类型（新任、换 届、离任） - - 期末职务 否
否否否 简要变动原因 - 期初员工数量2246 期末员工数量2246 18/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 第七节财务报表
一、审计报告 是否审计 否 审计意见 - 审计报告编号 - 审计机构名称 - 审计机构地址 - 审计报告日期 - 注册会计师姓名 - 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限
- 审计报告正文： - 公告编号：2016-09
二、财务报表（一）合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货 附注
二、（一）
二、（二）
二、（三）
二、（四）
二、（五） 19/44 期末余额 5,435,205.74- 172,643.52194,821.4942,708.023,440,542.84 单位：元 期初余额 6,126,900.21- 555,103.92608,345.5640,346.083,127,667.83 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利
二、（六）
二、（七）
二、（八）
二、（九）
二、（十）
二、（十一）
二、（十二）
二、（十三） 20/44 公告编号：2016-09 71,432.109,357,353.71 10,458,363.60 - 818,292.111,016,733.851,835,025.9611,192,379.67 - 929,199.595,967.59807,265.201,742,432.3812,200,795.98 - - - - - - - - - - 912,614.89371,709.37185,591.698,733.57- 1,137,183.36453,243.12172,201.2658,300.43- 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 法定代表人：杜效白
二、（十四）
二、（十五）
二、（十六）
二、（十七） 主管会计工作负责人：蒋春林 656,497.90- 2,135,147.42 694,229.62- 2,515,157.79 - - - 2,135,147.42 - - - 2,515,157.79 10,000,000.00 10,000,000.00 - - - - 604,655.37 604,655.37 - - - - - - - - -1,547,423.12 -919,017.18 9,057,232.25 9,685,638.19 9,057,232.25 9,685,638.19 11,192,379.67 12,200,795.98 会计机构负责人：蒋春林 21
/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 （二）母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期 附注22/44 期末余额 公告编号：2016-09 单位：元 期初余额 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 广州康芙莱照明科技股份有限公司
2016年半年度报告 损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 23/44 公告编号：2016-09 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 广州康芙莱照明科技股份有限公司
2016年半年度报告 （三）合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 附注
二、（十八）
二、（十九）
二、（二十）
二、（二十一）
二、（二十二）
二、（二十三）
二、（二十五）
二、（二十六）
二、（二十七） 24/44 公告编号：2016-09 本期金额 2,485,225.802,485,225.80 3,403,591.392,014,946.4514,863.71457,657.031,001,136.48-64,883.26-20,129.02-918,365.5980,491.00-837,874.59-209,468.65-628,405.94-628,405.91- 单位：元 上期金额 5,184,828.655,184,828.65 5,050,121.583,958,264.5437,902.16256,749.16874,351.39-77,145.67134,707.0737,138.6818.00171,827.75171,827.75171,827.75- 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 法定代表人：杜效白主管会计工作负责人：蒋春林 - - - - -628,405.94- 171,827.75- -0.06 0.02 -0.06 0.02 会计机构负责人：蒋春林 （四）母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 附注25/44 本期金额 - 单位：元 上期金额 - 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 （五）合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费 附注
二、（二十八） 26/44 公告编号：2016-09 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 本期金额 单位：元 上期金额 2,731,696.82
- 89,552.9589,333.172,910,582.941,948,734.80960,588.8965,400.53 6,381,356.23- 577,904.3037,138.686,996,399.213,187,225.561,164,419.6355,354.11 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 支付其他与经营活动有关的现金
二、（二十八） 627,553.19 352,689.35 经营活动现金流出小计 3,602,277.41
4,759,688.65 经营活动产生的现金流量净额 -691,694.472,236,710.56
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - - - 11,076.92 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 - - - 11,076.92 - -11,076.92
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额 - - -5,840,033.42 -5,840,033.42 --5,840,033.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -691,694.47 -3,614,399.78 加：期初现金及现金等价物余额 6,126,900.2111,354,639.62
六、期末现金及现金等价物余额 5,435,205.747,740,239.84 法定代表人：杜效白主管会计工作负责人：蒋春林会计机构负责人：蒋春林 （六）母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还 附注27/44 本期金额 单位：元 上期金额 - - - - 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 公告编号：2016-09 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 28
/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 第八节财务报表附注 公告编号：2016-09
一、附注事项 事项
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 否
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 否
3．是否存在前期差错更正 否
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 否
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 否
6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 否
7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项
否
8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 否
9．重大的长期资产是否转让或者出售 否 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 否 11．是否存在重大的研究和开发支出 否 12．是否存在重大的资产减值损失 否 附注详情 不适用 是或否
二、报表项目注释 (一)
货币资金 现金银行存款 类别合计 (二)应收账款
1、应收账款分类 类别 按组合计提坏账准备的应收账款合计 期末余额3,537.34 5,431,668.405,435,205.74 期初余额10,052.94 6,116,847.276,126,900.21 账面余额金额 181,730.02181,730.02 期末数 比例(%)100.00100.00 坏账准备 金额 比例 (%) 9,086.505.00 9,086.505.00 29/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 类别 按组合计提坏账准备的应收账款合计 账面余额金额 584,319.44584,319.44 期初数 比例(%)100.00100.00 坏账准备 金额 比例 (%) 29,215.525.00 29,215.525.00
（2）按组合计提坏账准备的应收账款①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 1年以内合计 账面余额181,730.02181,730.02 期末数计提比例(%) 5.005.00 坏账准备9,086.509,086.50 账面余额584,319.44 期初数计提比例(%) 5.00 坏账准备29,215.52 ②采用无风险组合方法计提坏账准备的应收账款情况 组合名称 无风险组合 合计 账面余额 181,730.02 181,730.02 期末数计提比例 (%) 100 100 坏账准备 账面余额 584,319.44 584,319.44 期初数计提比例 (%)100 100 坏账准备
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 BühlerElektro-GrosshandelAG广东科立盈光电技术有限公司DKLIGHTING(PTY)LTD,(GOVT)广州施鹏贸易有限公司WILLRUNINTERNATIONALLIMITED 合计 期末余额 103,275.2867,734.007,584.002,732.40 395.33181,721.01 占应收账款总额的比例(%)56.8337.274.171.500.2299.99 坏账准备余额 5,163.763,386.70 379.20136.6219.779,086.05 (三)预付款项
1、预付款项按账龄列示 账龄 1年以内1至2年 合计 期末余额金额 194,821.49 比例(%)100 194,821.49 100.00 期初余额金额 608,132.17213.39 608,345.56 比例(%)99.960.04100.00 30/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09
2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称广州友文展览有限公司南德认证检测(中国)有限公司广州分公司香港广州中照照明服务公司全国中小企业股份转让系统有限责任公司东莞市弘鑫光电科技有限公司 合计 期末余额87,577.0040,757.0035,889.4920,000.006,250.00190,473.49 占预付款项总额的比例(%)44.9520.9218.4210.273.2197.77 (四)其他应收款
1、其他应收款 类别 按组合计提坏账准备的其他应收款合计 期末数 账面余额 金额 比例 (%) 42,708.02100.00 坏账准备 金额 计提比例 (%) 42,708.02100.00 类别 按组合计提坏账准备的其他应收款合计 期初数 账面余额 金额 比例 (%) 40,346.08100.00 坏账准备金额计提比例 (%) 40,346.08100.00
（2）按组合计提坏账准备的其他应收款采用无风险组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 组合1合计 账面余额42,708.02 期末数 计提比例(%) 42,708.02 坏账准备 账面余额40,346.0840,346.08 期初数 计提比例(%) 坏账准备
1、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质免抵退应退税额待转进项税额厂房押金 期末余额 24,200.0031/44 期初余额24,200.00 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 其他合计 18,508.0242,708.02 16,146.0840,346.08
5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 光叶行押金代扣代缴社保余利玲 合计 款项性质 厂房押金代缴款职工借款 期末余额 24,200.0010,210.028,298.0042,708.02 账龄 5年以上1年以内1年以内 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 56.66 23.91 19.43 100.00 坏账准备余额 (五)存货
1、存货的分类 存货类别 原材料低值易耗品库存商品在产品 合计 账面余额1,564,095.80 50,453.041,680,124.53 145,869.473,440,542.84 期末数跌价准备 账面价值1,564,095.8050,453.041,680,124.53145,869.473,440,542.84 账面余额1,050,883.74 18,269.881,492,964.92 565,549.293,127,667.83 期初数跌价准备 账面价值1,050,883.74 18,269.881,492,964.92 565,549.293,127,667.83 (六)其他流动资产 项目增值税留抵税额合计 期末余额 71,432.1071,432.10 期初余额 (七)固定资产固定资产情况 项目
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额 购置
3.本期减少金额 处置或报废
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 办公家具 机器设备 电子设备 合计 144,947.311,214,129.40 122,016.761,481,093.47 144,947.311,214,129.40 85,524.4420,143.9232/44 366,046.0780,311.51 122,016.761,481,093.47 100,323.3710,452.05 551,893.88110907.48 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 计提
3.本期减少金额 处置或报废
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.期末余额
四、期末账面价值 20,143.92 80,311.51 10,452.05 110907.48 105,668.36 446,357.58 110,775.42 662,801.36 39,278.95 767,771.82 11,241.34 818,292.11 (八)
无形资产 项目
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
二、累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值 软件使用权45,207.23 45,207.2339,239.645,967.595,967.59 45,207.23 合计45,207.23 45,207.2339,239.645,967.595,967.59 45,207.23 05,967.59 05,967.59 (九)递延所得税资产、递延所得税负债
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项目 递延所得税资产：可抵扣亏损资产减值准备 期末余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 期初余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 1,014,462.222,271.63 33/44 4,057,848.909,086.50 799,961.327,303.88 3,199,845.2929,215.52 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 小计 (十)应付账款 1,016,733.85 4,066,935.40 807,265.20 3,229,060.81
1、应付账款按账龄列示 项目1年以内（含1年）1至2年 合计 期末余额 910,574.142,040.75 912,614.89
2、应付账款金额前五名单位情况 单位名称深圳市灏天光电有限公司深圳市安规科技有限公司深圳市聚飞光电股份有限公司深圳市聚电电源技术有限公司江苏省泰州市恒利照明电器厂 合计 期末余额596,865.00214,472.5042,465.0025,357.654,800.00883,960.15 (十一)预收款项 期初余额1,135,142.612,040.751,137,183.36 占应付账款总额的比例(%)65.4023.504.652.780.5396.86
1、预收账款按账龄列示 项目1年以内（含1年）1至2年 合计 期末余额371,709.37371,709.37
2、预收账款金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 TINOKALTOFENDICHTERSTR 138,198.09 ZOOMLUXLIGHTINGLLC 117,003.12 CHINANEWPRODUCTFACTORYLIMITED 101,540.55 叶丽萍 12,647.00 LEDFLATLIGHTZILVERENBERG 2,320.61 合计 371,709.37 (十二)应付职工薪酬
1、应付职工薪酬分类列示 项目
一、短期薪酬 期初余额172,201.26 本期增加额902,187.30 期初余额 436,024.4317,229.69453,243.12 占预收账款总额的比例(%)37.1831.4827.323.400.62100.00 本期减少额888,796.87 期末余额185,591.69 34/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09
二、离职后福利-设定提存计划合计
2、短期职工薪酬情况 项目
1.工资、奖金、津贴和补贴
2.职工福利费
3.社会保险费其中：医疗保险费工伤保险费生育保险费职工重大疾病医疗补助
4.住房公积金
5.工会经费和职工教育经费
6.短期带薪缺勤
7.短期利润分享计划 合计
3、设定提存计划情况 项目
1、基本养老保险
2、失业保险费 合计 (十三)应交税费 税种增值税城市维护建设税个人所得税印花税堤围费教育费附加 合计 (十四)其他应付款 款项性质康福莱科技有限公司（香港）广州致达张春玲暂估汽车租赁费 172,201.26 69,376.14971,563.44 69,376.14958,173.01 185,591.69 期初余额172,201.26 本期增加835,175.63 本期减少 821,785.20 期末余额185,591.69 67,011.6755,765.762,312.335,924.753,008.83 67,011.6755,765.762,312.335,924.753,008.83 172,201.26 902,187.30 888,796.87 185,591.69 期初余额 本期增加66,535.842,840.3069,376.14 本期减少130,137.609,149.20139,286.80 期末余额 期末余额 4,097.281,669.66 40.00 2,926.638,733.57 期末余额576,497.9080,000.00 期初余额 26,105.3717,530.88 699.701,442.43 12,522.0558,300.43 期初余额614,229.6280,000.00 35/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 合计 656,497.90 694,229.62 (十五)股本 类别广州致达塑胶五金有限公司广州雨洋投资企业(有限合伙)杜效白张春玲 合计 2015年1月1日 2,000,000.004,000,000.002,000,000.002,000,000.0010,000,000.00 本期增加额 本期减少额 2015年12月31日 2,000,000.004,000,000.002,000,000.002,000,000.0010,000,000.00 持股比例(%)20.0040.0020.0020.00 100.00 注：以上实收资本业经广州万隆康正会计师事务所有限公司于2014年12月31日出具的（2014）康正验字2048号的验资报告验证。
(十六)资本公积 资本溢价 类别合计 期初余额604,655.37604,655.37 本期增加额 本期减少额 期末余额604,655.37604,655.37 注：2015年2月13日，本公司全体发起人召开创立大会暨2015年第一次临时股东大会，一致同意有限公司全体股东作为发起人，以大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信审字[2015]第22-00002号《审计报告》确认的截至2014年12月31日的净资产人民币10,604,655.37元按1.060465537:1比例折合为股本1,000.00万股，每股面值人民币1.00元，整体变更为股份公司，溢价部分604,655.37元计入资本公积。
(十七)未分配利润 项目 调整前上期末未分配利润调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润加：本期归属于公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利折股差异期末未分配利润 (十八)营业收入和营业成本 项目本期发生额 收入 成本 36/44 期末余额金额 -919,017.18 提取或分配比例 -919,017.18 -628,405.94 -1,547,423.12 上期发生额 收入 成本 广州康芙莱照明科技股份有限公司
2016年半年度报告 公告编号：2016-09
一、主营业务小计LED灯合计 2,485,225.802,485,225.802,485,225.80 2,014,946.452,014,946.452,014,946.45 5,184,828.655,184,828.655,184,828.65 3,958,264.543,958,264.543,958,264.54 (十九)营业税金及附加 城市维护建设税教育费附加 地方教育费附加 项目合计 本期发生额8,670.503,715.93 2,477.2814,863.71 上期发生额23,189.76 8,827.445,884.9637,902.16 (二十)销售费用 工资展览费运输费用认证费差旅费考察费社保其他 项目合计 本期发生额 161,303.37219,353.0249,808.19 24,683.452,509.00457,657.03 注：其他费用中包括：汽车费、业务招待费、出口费用、电讯费用。
(二十一)管理费用 研发费用工资持续督导费社保办公费折旧费保险费用福利费展览费其他 项目合计 本期发生额406,226.10236,692.66150,000.0036,375.07108,256.9718,854.361,600.00 43,131.321,001,136.48 上期发生额99,767.5966,640.2947,951.4312,250.00 15,842.0014,297.85256,749.16 上期发生额161,541.25301,199.80 40,128.12186,070.0527,450.64 1,.600.00 156,361.53874,351.39 注：其他费用中包括修理费、租赁费、水电费、印花税、残保金 37/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 (二十二)财务费用项目 减：利息收入汇兑损失手续费支出 合计 (二十三)资产减值损失 本期发生额2,336.24 -63,165.26618.24 -64,883.26 上期发生额26,598.16-52,150.251,602.74-77,145.67 坏账损失 项目合计 (二十四)投资收益 类别持有至到期投资在持有期间的投资收益 合计 本期发生额-20,129.02-20,129.02 本期发生额 上期发生额29,215.5229,215.52 上期发生额 (二十五)营业外收入
1、营业外收入分项列示 项目 政府补助对供应商的质量扣款转让专利其他 合计 2016年度 发生额 计入当期非经常性损益的金额 80,491.00 80,491.00 2015年度 发生额 计入当期非经常性损益的金额 10,500.00 10,500.00 26,638.68 26,638.68 80,491.00 80,491.00 37,138.68 37,138.68
2、计入当期损益的政府补助 项目
广州市中小企业国际市场开拓资金广州市中小企业国际市场开拓资金广州市中小企业国际市场开拓资金 合计 本期发生额 65,491.0015,000.0080,491.00 上期发生额10,500.00 10,500.00 与资产相关/与收益相关与收益相关与收益相关与收益相关 (二十六)营业外支出 38/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 项目非流动资产处置损失合计 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其中：固定资产处置损失滞纳金 合计 18.0018.00 (二十七)所得税费用
1、所得税费用明细 项目按税法及相关规定计算的当期所得税费用递延所得税费用 合计
2、会计利润与所得税费用调整过程 本期发生额 -209,468.65-209,468.65 上期发生额 项目利润总额按法定/适用税率计算的所得税费用适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响所得税费用 金额 -837,874.59 -209,468.65 -209,468.65 (二十八)现金流量表
1、收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目收到其他与经营活动有关的现金其中：营业外收入 收回其他应收款 本期发生额89,333.1780,491.00 上期发生额37,138.6837,138.68 其他支付其他与经营活动有关的现金其中：期间费用 8,842.17627,553.19 627,553.19 352,689.35352,671.35 39/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09
2、收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目收到其他与筹资活动有关的现金其中：往来经营向股东临时借款 致达借款支付其他与筹资活动有关的现金其中：往来经营向股东临时还款 还致达借款 本期发生额0
0 (二十九)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料 项目
1.将净利润调节为经营活动现金流量净利润加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列）投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券 40/44 本期发生额 -628,405.94 110,907.485,967.59 -209,468.65-312,875.01 722,190.43-380,010.37-691,694.47 上期发生额00 上期发生额 171,827.75 121,879.6413,784.46 -399,997.062,156,267.972,437,943.38 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额
2、
现金及现金等价物 项目
一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 (三十)外币货币性项目
1、外币货币性项目 项目货币资金其中：美元应收账款其中：美元应付账款其中：美元其他应付款其中：美元 合计 期末外币余额514,721.4315,734.133.0086,844.83617,303.39 公告编号：2016-09 5,435,205.746,126,900.21 6,126,900.2111,354,639.61 -691,694.47 -5,227,739.40 期末余额5,435,205.743,537.345,431,668.40 5,435,205.74 期初余额6,126,900.2110,052.946,116,847.27 6,126,900.21 折算汇率 期末折算人民币余额 6.5889 3,391,448.03 6.5889 103,670.61 6.5889 19.77 6.5889
-------------- 572,211.904,067,350.31
三、关联方关系及其交易 (一)本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务 性质 广州雨洋投资企业（有限合伙）中国 投资 注册资本 有限合伙 母公司对本公司的持股比例(%) 40.00 母公司对本公司的表决权比例(%) 40.00 注：最终的共同实际控制人：杜效白、张春玲。
杜效白是公司董事长，直接对本公司的持股比例为20.00%，通过广州雨洋投资企业（有限合伙）对本公司的持股比例为19.67%，通过广州致达塑胶五金有限公司对本公司的持股比例为 41/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 10.21%，合计对本公司的持股比例为49.88%。
张春玲是杜效白的妻子，是公司董事，直接对本公司的持股比例为20%，通过广州雨洋投资企业（有限合伙）对本公司的持股比例为19.67%；通过广州致达塑胶五金有限公司对本公司的持股比例为9.79%，合计对本公司的持股比例为49.46%。
杜效白、张春玲合计对公司的持股比例为99.34%。
(二)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称德阳致达精密电子有限公司广州经济技术开发区黄海精密模具有限公司康福莱科技有限公司（香港）YUYEUNGTRADINGLTD广州致达塑胶五金有限公司杜效白张春玲成都锐锋精密模具有限公司唐红雨王方明蒋春林黄清芳何宗平邓继兵任宏春 其他关联方与本公司关系本公司实际控制人杜效白、张春玲控股企业本公司实际控制人杜效白、张春玲控股企业本公司实际控制人杜效白、张春玲控股企业本公司实际控制人杜效白、张春玲控股企业 本公司股东本公司股东本公司股东杜效白之兄杜海控制的企业本公司董事本公司董事本公司董事本公司监事本公司监事本公司监事本公司监事 (三)关联交易情况 无(四)关联方应收、应付款项
1、应收项目 项目名称应收账款 合计 关联方无 期末余额账面余额坏账准备 期初余额 账面余额 坏账准备
2、应付项目 项目名称其他应付款其他应付款 合计 关联方广州致达塑胶五金有限公司康福莱科技有限公司（香港） 期末余额80,000.00 576,497.90656,497.90 期初余额80,000.00614,229.62694,229.62
3、关联方资金拆借情况 42/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 关联方康福莱科技有限公司（香港） 合计 拆入/拆出拆出 金额37,731.7237,731.72 起始日2016-01-
1 到期日2016-6-30 说明还欠款
4、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬合计 2016年度268,770.00
四、承诺及或有事项： (一)承诺事项 报告期内无重要的承诺事项发生。
(二)或有事项 报告期内无重要的或有事项发生
五、资产负债表日后事项 报告期内无重要的资产负债表日后事项发生。
六、补充资料 (一)非经常性损益 2015年度261,770.00 项目
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分
2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出
4．持有至到期投资在持有期间的投资收益
5．所得税的影响
6．少数股东权益影响额 合计 本年度80,491.00 上年度- 37,138.68 080,491.0037,138.68 （二）加权平均净资产收益率及每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 加权平均净资产收益率（%） 本年度 上年度 -6.71 1.61 -7.56 1.26 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度上年度本年度上年度 -0.06 0.02 -0.06 0.02 -0.07 0.01 -0.07 0.01 43/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告
七、财务报表的批准本财务报表于2016年08月19日经公司董事会审议批准报出。
公告编号：2016-09 广州康芙莱照明科技股份有限公司二○一六年八月十九日 44/44
2、2016年7月25日，公司新品2寸支架灯通过CE认证，打开了该产品销往欧州的大门。
3、2016年3月1日，公司支架灯通过ROHS认证，获得销往欧盟及北美的资质。
4、2016年4月7日，公司产品筒灯获得ES认证，为出口北美打开便利之门。
目录 目录...................................................3声明与提示.............................................4第一节公司概览.........................................5第二节主要会计数据和关键指标...........................7第三节管理层讨论与分析.................................9第四节重要事项........................................14第五节股本变动及股东情况..............................15第六节董事、监事、高管及核心员工情况..................17第七节财务报表........................................19第八节财务报表附注....................................29 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是否存在豁免披露事项是否审计 是或否否否否否 【备查文件目录】文件存放地点： 备查文件 公司董秘办载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
报告期内在指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 第一节公司概览 公告编号：2016-09
一、公司信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商会计师事务所 广州康芙莱照明科技股份有限公司GUANGZHOUCOMFOLITELIGHTINGSCIENCEANDTECHNOLOGYLTD.康芙莱834087杜效白广州经济技术开发区锦绣路明华三街五号D1-3光叶行大厦103座广州经济技术开发区锦绣路明华三街五号D1-3光叶行大厦103座申万宏源不适用
二、联系人 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码 张春玲020-82212288020-82229809zc@ 广州经济技术开发区锦绣路明华三街五号D1-3光叶行大厦103座 510730
三、运营概况 股票公开转让场所挂牌时间行业（证监会规定的行业大类） 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本控股股东实际控制人是否拥有高新技术企业资格公司拥有的专利数量公司拥有的“发明专利”数量 单位：股全国中小企业股份转让系统2015年11月24日C39计算机、通信和其他电子设备制造业 专注于新型高效电光源、照明灯具、灯用电器附件及其他照明器具的研发、生产、销售 协议转让10,000,000无杜效白、张春玲否80 5/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告
四、自愿披露不适用 公告编号：2016-09 6/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 第二节主要会计数据和关键指标
一、盈利能力 营业收入毛利率归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期 2,485,225.8018.92% -628,405.91-628405.91 -6.71% -7.56% -0.06 上年同期 5,184,828.6523.66% 171,827.75171827.75 单位：元 增减比例 -52.07%-20.01%-465.72%-465.72% 1.61%1.26%0.02 -517.20%-700.33%- -400.00%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率流动比率利息保障倍数 本期期末 11,192,379.672,135,147.429,057,232.250.9119.08%4.38- 本期期初 12,200,795.982,515,157.799,685,638.190.9720.61%4.16- 单位：元 增减比例 -8.27%-15.11%-6.49%-6.49%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期 -691,694.476.830.61 单位：元 上年同期 增减比例 2,236,710.56 - 3.83 - 1.48 - 7/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09
四、成长情况 总资产增长率营业收入增长率净利润增长率 本期 -8.27%-52.07%-465.72% 上年同期 -32.41%-39.31%% -87.50% 增减比例-
五、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况不适用
六、自愿披露不适用 8/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 第三节管理层讨论与分析 公告编号：2016-09
一、商业模式 公司立足LED封装及应用系列产品的研发、生产、销售，主要业务为基于客户和市场的具体需求并利用自身的技术优势开发并生产高质量、高附加值的产品。
公司通过分析行业里不同客户的个性化需求，进行研发并制定计划，生产符合客户需求的LED照明产品。
采用以销定产为主，预测备库为辅的生产管理模式，即在满足订单供给的基础上，根据市场的发展趋势、结合历年的销售经验，充分利用现有产能，进行适当的备库，以调节产销关系，保证生产平衡及控制制造成本。
采取以直销为主的销售模式，通过网络推广、展会、研讨会等方式进行品牌推广，公司建立有专门的销售团队，在研发、品质、销售、售后服务等方面与客户保持密切的交流与合作以便及时了解市场的需求和向客户推荐公司新品，为公司的产品研发和新品推广提供保障。
同时公司根据客户的需要，为客户提供个性化照明灯具的研发、设计、制造与服务，为公司的今后的产品销售开拓出多样化的渠道。
积极参与境内外具有代表性的照明产品展销会，把握国际照明产品发展的动态趋势，在对市场进行深入调查研究的基础上，结合客户的具体需求，制定公司产品研发规划及产品开发计划。
二、经营情况 报告期内，公司潜心经营，注重对海外市场的拓展及新产品的研发，但因公司产品的消费市场主要在海外，受海外经济低迷的影响，经营业绩欠佳，报告期内实现收入248.52万元，比上年同期下降52.07%，净利为-62.84元，同比下降465.72%；报告期末总资产为1,119.24万元，比年初下降8.27%；报告期末净资产为905.72万元，比年初下降了6.49%； 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-69.17万元。
报告期内，公司的研发投入40.62万元，占收入的16.34%，同比增长151.47%，在新产品的开发及技术研发方面都取得较大成功，产品取得了包括CE、ES、ROHS、ETL、TUV 9/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 等多项认证，在报告期内，公司注重海外市场的拓展与维护，出席了在欧州、美国、香港举办的照明产品展示会，得到业内人士的一致好评与认可，反响热烈，将为产品在海外市场的拓展提供有力支持。
三、风险与价值 10/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09
一、市场竞争加剧的风险 随着LED行业的高速发展，市场化的竞争随之日趋激烈，同质化严重的问题普遍存在于行业之中，缺乏核心竞争力的公司将面临被兼并、收购甚至被市场所淘汰的风险。
若本公司在未来的发展上不能提升核心技术的研发能力，改善生产制造的工艺流程，加大创新工艺的研发投入，将使企业在白热化的市场竞争格局中失去先机，不利于企业的快速成长。
二、客户集中风险 在报告期内公司的客户集中度较高，前5大销售客户合计销售额占营业收入比例为86.37%。
如果公司重要客户发生变化将对公司的经营和业绩产生不利影响。
三、出口业务受国际经济环境影响下滑的风险 公司主营业务为LED照明产品出口，由于国外的行业标准对LED照明产品的寿命、质量等参数有着更为严格的准入标准，受益于本公司产品独特的设计以及优良的质量，公司的出口外销保持着一定的稳定性，外销营业收入已经成为了公司营业收入的主要来源。
报告期内公司出口收入占当年营业收入比例为72.69%，因此公司的经营状况受国际经济环境的影响较大，若国际经济环境出现下滑，市场供需受到影响，将对公司产品出口销售造成不利的影响。
四、汇率风险 因外销收入为公司的主要营业收入部分，汇率变化对公司的经营结果存在着一定的影响，主要体现在以下两方面：一方面，若人民币持续升值，在国际市场上，公司产品价格优势削弱，从而影响其出口量；另一方面，公司出口业务主要以美元结算，汇兑损益也会给公司带来一定的影响。
随着公司业务规模的扩大，如果人民币对美元的汇率不稳定，因汇率波动给公司带来一定的汇兑损失将对公司的出口业务带来不利的影响。
五、存货跌价以及滞销风险 公司受业务扩大需要，存货逐年呈递增趋势，存货的管理成本以及跌价计提准备一 11/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 定程度上影响公司的经营成果。
随着存货量持续的增加，若公司不能加强生产计划管理和库存管理，一旦发生存货跌价以及滞销等情况将给公司经营生产带来不利的影响。
六、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人是杜效白与张春玲夫妻，杜效白和张春玲合计控制公司99.336%股份，处于绝对控股地位。
虽然《公司章程》就控股股东、实际控制人的诚信义务、关联股东和关联董事的回避表决制度等做出了规定，并建立了法人治理规范，同时，公司实际控制人出具了避免同业竞争的承诺函，但仍存在实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司发展战略、生产经营决策、人事安排、关联交易和利润分配等重大事宜实施影响的可能，从而影响公司决策的科学性和合理性，并有可能损害公司及公司其他股东的利益。
应对上述风险，公司采取多项措施：
一、针对市场竞争加剧的风险，公司采取加强对研发的投入，关注市场变化和及时解决客户反馈信息的措施，通过不断提升自身研发能力，为客户量身打造新产品及提供差异化、个性化服务，以避免同质化竞争来提升公司的竞争优势。
二、针对客户集中风险，公司将通过建立和完善多渠道销售体系，开辟多个销售渠道来化解此风险，公司在巩固现有市场与客户的同时，不断开发新客户、新市场。
同时，充分利用公司的研发力量，不断开发具有个性化的产品，以满足不同客户的需求，不断扩大公司的客户群。
三、针对出口业务受国际经济环境影响下滑的风险，公司将注重国内市场的开发，做到内销与外销同步发展。
四、针对汇率风险，公司采取的应对措施包括：公司拟进一步加强公司外汇结算的管理，及时关注外汇汇率的波动，并做好跟踪与分析工作，合理安全资金，根据汇率变动的方向，选择恰当的时机进行结汇，同时，在外贸接单时，综合考量近期及远期汇率的变化，控制汇率变动对公司经营的不利影响。
五、针对存货跌价以及滞销风险，公司采取以销定产，合理备库的原则，同时加强 12/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 对采购的管理，缩短采购的供货周期，加速存货的周转率，以控制存货的增加及滞销风险。
六、针对实际控制人不当控制风险，股份公司设立后，公司建立起股东大会、董事会、监事会三会治理结构，制定了《公司章程》、三会议事规则等规章制度，并根据有关制度规定召集、召开三会。
对于对外投融资、对外担保、关联交易、关联方资金往来等重要事项，公司制定了各项专门管理制度，确立了在公司重大事项决策过程中的关联股东、关联董事回避制度，公司治理进一步规范。
四、对非标准审计意见审计报告的说明不适用 13/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 第四节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是否存在股票发行事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项是否存在经股东大会审议过的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在公开发行债券的事项
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 公告编号：2016-09 是或否 索引 否- 否- 否- 否- 否- 否- 否- 否- 否- 否- 否- 否- 否- 否- 14/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 第五节股本变动及股东情况 公告编号：2016-09
一、报告期期末普通股股本结构 股份性质 无限无限售股份总数 售条其中：控股股东、实际控制人 件股 董事、监事、高管 份 核心员工 有限 有限售股份总数 售条其中：控股股东、实际控制人 件股 董事、监事、高管 份 核心员工 总股本 普通股股东人数 期初数量 10,000,00010,000,000 10,000,000 比例 100%100% - - 本期变动 2,999,9992,999,999 -2,999,999-2,999,999 04 单位：股 期末数量 2,999,9992,999,999 7,000,0017,000,001 比例 30%30% 70%70% 10,000,000 - -
二、报告期期末普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 广州雨洋投资 1企业(有限合4,000,000
0 伙)
2 张春玲 2,000,000
0 3 杜效白 2,000,000
0 4广州致达塑胶2,000,0000五金有限公司 合计 10,000,000
0 前十名股东间相互关系说明： 4,000,00040.00%2,666,667 2,000,0002,000,0002,000,00010,000,000 20.00%20.00%20.00%100.00% 1,500,0001,500,0001,333,3347,000,001 1,333,333 500,000500,000666,6662,999,999 前十名股东间相互关系说明：公司前十名股东中，杜效白与张春玲为夫妻关系，且同是广 州雨洋投资企业（有限合伙）和广州致达塑胶五金有限公司的实际控制人。
三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况
无 15/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 （二）实际控制人情况 杜效白和张春玲为公司的共同实际控制人。
截至报告期末，杜效白直接持有公司200万股股份，占公司股本总额的20%；杜效白持有雨洋投资49.17%的出资比例，间接控制公司196.68万股股份，并为该有限合伙的执行事务合伙人；杜效白持有致达塑胶五金51.072%的出资比例，间接控制公司102.144万股股份，并为该有限责任公司的控股股东；综上，杜效白直接持有及间接控制公司合计49.8824%的股份。
截至报告期末，张春玲直接持有公司200万股股份，占公司股本总额的20%；张春玲持有雨洋投资49.17%的出资比例，间接控制公司196.68万股股份；张春玲持有致达塑胶五金48.928%的出资比例，间接控制公司97.856万股股份；综上，张春玲直接持有及间接控制公司合计49.4536%的股份。
杜效白和张春玲存在着夫妻关系，杜效白担任公司的董事长兼总经理，张春玲担任公司的副总经理兼董事会秘书，共同参与股份公司的决策、经营和管理，两人分别直接持有及间接控制公司合计达99.336%的股份，能够实际支配公司，为公司的共同实际控制人。
杜效白，中国国籍，无境外永久居住权，男，1967年11月生，毕业于西安交通大学，本科学历,2006-2007年就读于中山大学EMBA。
职业经历：1989年至1992年任成都无线电一厂技术员；1992年至今任黄海精密模具及致达塑胶五金执行董事，现任股份公司董事长。
张春玲，中国国籍，无境外永久居住权，女，1971年11月生，毕业于四川省经济管理干部学院，大专学历，中级会计师,2006-2007年就读于中山大学EMBA，2014-2015年就读于中山大学博士研修班，学习管理哲学。
职业经历：1992年至1994年任成都味极公司会计；1994年至1997年任成都龙摄影公司（外资独资）会计主管；1997年至今任黄海精密模具及致达塑胶五金监事，现任股份公司董事及副总经理。
公司自设立以来，实际控制人均为杜效白和张春玲，未发生变更。
四、存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 16/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 第六节董事、监事、高管及核心员工情况
一、基本情况 姓名 杜效白张春玲唐红雨王方明蒋春林 黄清芳 何宗平邓继兵任宏春杜效白 张春玲 蒋春林 职务 性别 年龄 学历 董事长 男 董事 女 董事 女 董事 男 董事 男 监事会主席 女 /职工监事 监事 男 职工监事 男 监事 男 总经理 男 副总经理、 女 董事会秘书 财务总监 男 48 本科 44 大专 39 大专 44 高中 50 大专 38 本科 42 大专 31 大专 38 中专 48 本科 44 大专 50 大专 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任期 2015.03.16
至2018.03.152015.03.16至2018.03.152015.03.16至2018.03.152015.03.16至2018.03.152015.03.16至2018.03.15 2015.03.16至2018.03.15 2015.03.16至2018.03.152015.03.16至2018.03.152015.03.16至2018.03.152015.03.16至2018.03.15 2015.03.16至2018.03.15 2015.03.16至2018.03.15 是否在公司领取薪 酬是是是是是 是 是是是是 是 是543
二、持股情况 姓名 杜效白张春玲 合计 职务 期初持普通股股数 总经理副总经理、董事会秘书- 2,000,0002,000,0004,000,000 数量变动 000 期末持普通股股数 2,000,000 单位：股 期末普通股持股比 例 期末持有股票期权数量 20.00%
0 2,000,000 20.00%
0 4,000,000 40.00%
0 17/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09
三、变动情况 信息统计 姓名无 期初职务-
四、员工数量 核心员工核心技术人员截止报告期末的员工人数 核心员工变动情况：报告期内核心员工无变动。
董事长是否发生变动 总经理是否发生变动 董事会秘书是否发生变动 财务总监是否发生变动 变动类型（新任、换 届、离任） - - 期末职务 否
否否否 简要变动原因 - 期初员工数量2246 期末员工数量2246 18/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 第七节财务报表
一、审计报告 是否审计 否 审计意见 - 审计报告编号 - 审计机构名称 - 审计机构地址 - 审计报告日期 - 注册会计师姓名 - 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限
- 审计报告正文： - 公告编号：2016-09
二、财务报表（一）合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货 附注
二、（一）
二、（二）
二、（三）
二、（四）
二、（五） 19/44 期末余额 5,435,205.74- 172,643.52194,821.4942,708.023,440,542.84 单位：元 期初余额 6,126,900.21- 555,103.92608,345.5640,346.083,127,667.83 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利
二、（六）
二、（七）
二、（八）
二、（九）
二、（十）
二、（十一）
二、（十二）
二、（十三） 20/44 公告编号：2016-09 71,432.109,357,353.71 10,458,363.60 - 818,292.111,016,733.851,835,025.9611,192,379.67 - 929,199.595,967.59807,265.201,742,432.3812,200,795.98 - - - - - - - - - - 912,614.89371,709.37185,591.698,733.57- 1,137,183.36453,243.12172,201.2658,300.43- 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 法定代表人：杜效白
二、（十四）
二、（十五）
二、（十六）
二、（十七） 主管会计工作负责人：蒋春林 656,497.90- 2,135,147.42 694,229.62- 2,515,157.79 - - - 2,135,147.42 - - - 2,515,157.79 10,000,000.00 10,000,000.00 - - - - 604,655.37 604,655.37 - - - - - - - - -1,547,423.12 -919,017.18 9,057,232.25 9,685,638.19 9,057,232.25 9,685,638.19 11,192,379.67 12,200,795.98 会计机构负责人：蒋春林 21
/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 （二）母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期 附注22/44 期末余额 公告编号：2016-09 单位：元 期初余额 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 广州康芙莱照明科技股份有限公司
2016年半年度报告 损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计 23/44 公告编号：2016-09 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 广州康芙莱照明科技股份有限公司
2016年半年度报告 （三）合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 附注
二、（十八）
二、（十九）
二、（二十）
二、（二十一）
二、（二十二）
二、（二十三）
二、（二十五）
二、（二十六）
二、（二十七） 24/44 公告编号：2016-09 本期金额 2,485,225.802,485,225.80 3,403,591.392,014,946.4514,863.71457,657.031,001,136.48-64,883.26-20,129.02-918,365.5980,491.00-837,874.59-209,468.65-628,405.94-628,405.91- 单位：元 上期金额 5,184,828.655,184,828.65 5,050,121.583,958,264.5437,902.16256,749.16874,351.39-77,145.67134,707.0737,138.6818.00171,827.75171,827.75171,827.75- 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 法定代表人：杜效白主管会计工作负责人：蒋春林 - - - - -628,405.94- 171,827.75- -0.06 0.02 -0.06 0.02 会计机构负责人：蒋春林 （四）母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 附注25/44 本期金额 - 单位：元 上期金额 - 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 （五）合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费 附注
二、（二十八） 26/44 公告编号：2016-09 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 本期金额 单位：元 上期金额 2,731,696.82
- 89,552.9589,333.172,910,582.941,948,734.80960,588.8965,400.53 6,381,356.23- 577,904.3037,138.686,996,399.213,187,225.561,164,419.6355,354.11 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 支付其他与经营活动有关的现金
二、（二十八） 627,553.19 352,689.35 经营活动现金流出小计 3,602,277.41
4,759,688.65 经营活动产生的现金流量净额 -691,694.472,236,710.56
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - - - 11,076.92 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 - - - 11,076.92 - -11,076.92
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额 - - -5,840,033.42 -5,840,033.42 --5,840,033.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -691,694.47 -3,614,399.78 加：期初现金及现金等价物余额 6,126,900.2111,354,639.62
六、期末现金及现金等价物余额 5,435,205.747,740,239.84 法定代表人：杜效白主管会计工作负责人：蒋春林会计机构负责人：蒋春林 （六）母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还 附注27/44 本期金额 单位：元 上期金额 - - - - 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 公告编号：2016-09 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 28
/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 第八节财务报表附注 公告编号：2016-09
一、附注事项 事项
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 否
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 否
3．是否存在前期差错更正 否
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 否
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 否
6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 否
7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项
否
8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 否
9．重大的长期资产是否转让或者出售 否 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 否 11．是否存在重大的研究和开发支出 否 12．是否存在重大的资产减值损失 否 附注详情 不适用 是或否
二、报表项目注释 (一)
货币资金 现金银行存款 类别合计 (二)应收账款
1、应收账款分类 类别 按组合计提坏账准备的应收账款合计 期末余额3,537.34 5,431,668.405,435,205.74 期初余额10,052.94 6,116,847.276,126,900.21 账面余额金额 181,730.02181,730.02 期末数 比例(%)100.00100.00 坏账准备 金额 比例 (%) 9,086.505.00 9,086.505.00 29/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 类别 按组合计提坏账准备的应收账款合计 账面余额金额 584,319.44584,319.44 期初数 比例(%)100.00100.00 坏账准备 金额 比例 (%) 29,215.525.00 29,215.525.00
（2）按组合计提坏账准备的应收账款①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 1年以内合计 账面余额181,730.02181,730.02 期末数计提比例(%) 5.005.00 坏账准备9,086.509,086.50 账面余额584,319.44 期初数计提比例(%) 5.00 坏账准备29,215.52 ②采用无风险组合方法计提坏账准备的应收账款情况 组合名称 无风险组合 合计 账面余额 181,730.02 181,730.02 期末数计提比例 (%) 100 100 坏账准备 账面余额 584,319.44 584,319.44 期初数计提比例 (%)100 100 坏账准备
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 BühlerElektro-GrosshandelAG广东科立盈光电技术有限公司DKLIGHTING(PTY)LTD,(GOVT)广州施鹏贸易有限公司WILLRUNINTERNATIONALLIMITED 合计 期末余额 103,275.2867,734.007,584.002,732.40 395.33181,721.01 占应收账款总额的比例(%)56.8337.274.171.500.2299.99 坏账准备余额 5,163.763,386.70 379.20136.6219.779,086.05 (三)预付款项
1、预付款项按账龄列示 账龄 1年以内1至2年 合计 期末余额金额 194,821.49 比例(%)100 194,821.49 100.00 期初余额金额 608,132.17213.39 608,345.56 比例(%)99.960.04100.00 30/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09
2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称广州友文展览有限公司南德认证检测(中国)有限公司广州分公司香港广州中照照明服务公司全国中小企业股份转让系统有限责任公司东莞市弘鑫光电科技有限公司 合计 期末余额87,577.0040,757.0035,889.4920,000.006,250.00190,473.49 占预付款项总额的比例(%)44.9520.9218.4210.273.2197.77 (四)其他应收款
1、其他应收款 类别 按组合计提坏账准备的其他应收款合计 期末数 账面余额 金额 比例 (%) 42,708.02100.00 坏账准备 金额 计提比例 (%) 42,708.02100.00 类别 按组合计提坏账准备的其他应收款合计 期初数 账面余额 金额 比例 (%) 40,346.08100.00 坏账准备金额计提比例 (%) 40,346.08100.00
（2）按组合计提坏账准备的其他应收款采用无风险组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 组合1合计 账面余额42,708.02 期末数 计提比例(%) 42,708.02 坏账准备 账面余额40,346.0840,346.08 期初数 计提比例(%) 坏账准备
1、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质免抵退应退税额待转进项税额厂房押金 期末余额 24,200.0031/44 期初余额24,200.00 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 其他合计 18,508.0242,708.02 16,146.0840,346.08
5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 光叶行押金代扣代缴社保余利玲 合计 款项性质 厂房押金代缴款职工借款 期末余额 24,200.0010,210.028,298.0042,708.02 账龄 5年以上1年以内1年以内 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 56.66 23.91 19.43 100.00 坏账准备余额 (五)存货
1、存货的分类 存货类别 原材料低值易耗品库存商品在产品 合计 账面余额1,564,095.80 50,453.041,680,124.53 145,869.473,440,542.84 期末数跌价准备 账面价值1,564,095.8050,453.041,680,124.53145,869.473,440,542.84 账面余额1,050,883.74 18,269.881,492,964.92 565,549.293,127,667.83 期初数跌价准备 账面价值1,050,883.74 18,269.881,492,964.92 565,549.293,127,667.83 (六)其他流动资产 项目增值税留抵税额合计 期末余额 71,432.1071,432.10 期初余额 (七)固定资产固定资产情况 项目
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额 购置
3.本期减少金额 处置或报废
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 办公家具 机器设备 电子设备 合计 144,947.311,214,129.40 122,016.761,481,093.47 144,947.311,214,129.40 85,524.4420,143.9232/44 366,046.0780,311.51 122,016.761,481,093.47 100,323.3710,452.05 551,893.88110907.48 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 计提
3.本期减少金额 处置或报废
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.期末余额
四、期末账面价值 20,143.92 80,311.51 10,452.05 110907.48 105,668.36 446,357.58 110,775.42 662,801.36 39,278.95 767,771.82 11,241.34 818,292.11 (八)
无形资产 项目
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
二、累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值 软件使用权45,207.23 45,207.2339,239.645,967.595,967.59 45,207.23 合计45,207.23 45,207.2339,239.645,967.595,967.59 45,207.23 05,967.59 05,967.59 (九)递延所得税资产、递延所得税负债
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项目 递延所得税资产：可抵扣亏损资产减值准备 期末余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 期初余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 1,014,462.222,271.63 33/44 4,057,848.909,086.50 799,961.327,303.88 3,199,845.2929,215.52 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 小计 (十)应付账款 1,016,733.85 4,066,935.40 807,265.20 3,229,060.81
1、应付账款按账龄列示 项目1年以内（含1年）1至2年 合计 期末余额 910,574.142,040.75 912,614.89
2、应付账款金额前五名单位情况 单位名称深圳市灏天光电有限公司深圳市安规科技有限公司深圳市聚飞光电股份有限公司深圳市聚电电源技术有限公司江苏省泰州市恒利照明电器厂 合计 期末余额596,865.00214,472.5042,465.0025,357.654,800.00883,960.15 (十一)预收款项 期初余额1,135,142.612,040.751,137,183.36 占应付账款总额的比例(%)65.4023.504.652.780.5396.86
1、预收账款按账龄列示 项目1年以内（含1年）1至2年 合计 期末余额371,709.37371,709.37
2、预收账款金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 TINOKALTOFENDICHTERSTR 138,198.09 ZOOMLUXLIGHTINGLLC 117,003.12 CHINANEWPRODUCTFACTORYLIMITED 101,540.55 叶丽萍 12,647.00 LEDFLATLIGHTZILVERENBERG 2,320.61 合计 371,709.37 (十二)应付职工薪酬
1、应付职工薪酬分类列示 项目
一、短期薪酬 期初余额172,201.26 本期增加额902,187.30 期初余额 436,024.4317,229.69453,243.12 占预收账款总额的比例(%)37.1831.4827.323.400.62100.00 本期减少额888,796.87 期末余额185,591.69 34/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09
二、离职后福利-设定提存计划合计
2、短期职工薪酬情况 项目
1.工资、奖金、津贴和补贴
2.职工福利费
3.社会保险费其中：医疗保险费工伤保险费生育保险费职工重大疾病医疗补助
4.住房公积金
5.工会经费和职工教育经费
6.短期带薪缺勤
7.短期利润分享计划 合计
3、设定提存计划情况 项目
1、基本养老保险
2、失业保险费 合计 (十三)应交税费 税种增值税城市维护建设税个人所得税印花税堤围费教育费附加 合计 (十四)其他应付款 款项性质康福莱科技有限公司（香港）广州致达张春玲暂估汽车租赁费 172,201.26 69,376.14971,563.44 69,376.14958,173.01 185,591.69 期初余额172,201.26 本期增加835,175.63 本期减少 821,785.20 期末余额185,591.69 67,011.6755,765.762,312.335,924.753,008.83 67,011.6755,765.762,312.335,924.753,008.83 172,201.26 902,187.30 888,796.87 185,591.69 期初余额 本期增加66,535.842,840.3069,376.14 本期减少130,137.609,149.20139,286.80 期末余额 期末余额 4,097.281,669.66 40.00 2,926.638,733.57 期末余额576,497.9080,000.00 期初余额 26,105.3717,530.88 699.701,442.43 12,522.0558,300.43 期初余额614,229.6280,000.00 35/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 合计 656,497.90 694,229.62 (十五)股本 类别广州致达塑胶五金有限公司广州雨洋投资企业(有限合伙)杜效白张春玲 合计 2015年1月1日 2,000,000.004,000,000.002,000,000.002,000,000.0010,000,000.00 本期增加额 本期减少额 2015年12月31日 2,000,000.004,000,000.002,000,000.002,000,000.0010,000,000.00 持股比例(%)20.0040.0020.0020.00 100.00 注：以上实收资本业经广州万隆康正会计师事务所有限公司于2014年12月31日出具的（2014）康正验字2048号的验资报告验证。
(十六)资本公积 资本溢价 类别合计 期初余额604,655.37604,655.37 本期增加额 本期减少额 期末余额604,655.37604,655.37 注：2015年2月13日，本公司全体发起人召开创立大会暨2015年第一次临时股东大会，一致同意有限公司全体股东作为发起人，以大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信审字[2015]第22-00002号《审计报告》确认的截至2014年12月31日的净资产人民币10,604,655.37元按1.060465537:1比例折合为股本1,000.00万股，每股面值人民币1.00元，整体变更为股份公司，溢价部分604,655.37元计入资本公积。
(十七)未分配利润 项目 调整前上期末未分配利润调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润加：本期归属于公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利折股差异期末未分配利润 (十八)营业收入和营业成本 项目本期发生额 收入 成本 36/44 期末余额金额 -919,017.18 提取或分配比例 -919,017.18 -628,405.94 -1,547,423.12 上期发生额 收入 成本 广州康芙莱照明科技股份有限公司
2016年半年度报告 公告编号：2016-09
一、主营业务小计LED灯合计 2,485,225.802,485,225.802,485,225.80 2,014,946.452,014,946.452,014,946.45 5,184,828.655,184,828.655,184,828.65 3,958,264.543,958,264.543,958,264.54 (十九)营业税金及附加 城市维护建设税教育费附加 地方教育费附加 项目合计 本期发生额8,670.503,715.93 2,477.2814,863.71 上期发生额23,189.76 8,827.445,884.9637,902.16 (二十)销售费用 工资展览费运输费用认证费差旅费考察费社保其他 项目合计 本期发生额 161,303.37219,353.0249,808.19 24,683.452,509.00457,657.03 注：其他费用中包括：汽车费、业务招待费、出口费用、电讯费用。
(二十一)管理费用 研发费用工资持续督导费社保办公费折旧费保险费用福利费展览费其他 项目合计 本期发生额406,226.10236,692.66150,000.0036,375.07108,256.9718,854.361,600.00 43,131.321,001,136.48 上期发生额99,767.5966,640.2947,951.4312,250.00 15,842.0014,297.85256,749.16 上期发生额161,541.25301,199.80 40,128.12186,070.0527,450.64 1,.600.00 156,361.53874,351.39 注：其他费用中包括修理费、租赁费、水电费、印花税、残保金 37/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 (二十二)财务费用项目 减：利息收入汇兑损失手续费支出 合计 (二十三)资产减值损失 本期发生额2,336.24 -63,165.26618.24 -64,883.26 上期发生额26,598.16-52,150.251,602.74-77,145.67 坏账损失 项目合计 (二十四)投资收益 类别持有至到期投资在持有期间的投资收益 合计 本期发生额-20,129.02-20,129.02 本期发生额 上期发生额29,215.5229,215.52 上期发生额 (二十五)营业外收入
1、营业外收入分项列示 项目 政府补助对供应商的质量扣款转让专利其他 合计 2016年度 发生额 计入当期非经常性损益的金额 80,491.00 80,491.00 2015年度 发生额 计入当期非经常性损益的金额 10,500.00 10,500.00 26,638.68 26,638.68 80,491.00 80,491.00 37,138.68 37,138.68
2、计入当期损益的政府补助 项目
广州市中小企业国际市场开拓资金广州市中小企业国际市场开拓资金广州市中小企业国际市场开拓资金 合计 本期发生额 65,491.0015,000.0080,491.00 上期发生额10,500.00 10,500.00 与资产相关/与收益相关与收益相关与收益相关与收益相关 (二十六)营业外支出 38/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 项目非流动资产处置损失合计 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其中：固定资产处置损失滞纳金 合计 18.0018.00 (二十七)所得税费用
1、所得税费用明细 项目按税法及相关规定计算的当期所得税费用递延所得税费用 合计
2、会计利润与所得税费用调整过程 本期发生额 -209,468.65-209,468.65 上期发生额 项目利润总额按法定/适用税率计算的所得税费用适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响所得税费用 金额 -837,874.59 -209,468.65 -209,468.65 (二十八)现金流量表
1、收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目收到其他与经营活动有关的现金其中：营业外收入 收回其他应收款 本期发生额89,333.1780,491.00 上期发生额37,138.6837,138.68 其他支付其他与经营活动有关的现金其中：期间费用 8,842.17627,553.19 627,553.19 352,689.35352,671.35 39/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09
2、收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目收到其他与筹资活动有关的现金其中：往来经营向股东临时借款 致达借款支付其他与筹资活动有关的现金其中：往来经营向股东临时还款 还致达借款 本期发生额0
0 (二十九)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料 项目
1.将净利润调节为经营活动现金流量净利润加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列）投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券 40/44 本期发生额 -628,405.94 110,907.485,967.59 -209,468.65-312,875.01 722,190.43-380,010.37-691,694.47 上期发生额00 上期发生额 171,827.75 121,879.6413,784.46 -399,997.062,156,267.972,437,943.38 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额
2、
现金及现金等价物 项目
一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 (三十)外币货币性项目
1、外币货币性项目 项目货币资金其中：美元应收账款其中：美元应付账款其中：美元其他应付款其中：美元 合计 期末外币余额514,721.4315,734.133.0086,844.83617,303.39 公告编号：2016-09 5,435,205.746,126,900.21 6,126,900.2111,354,639.61 -691,694.47 -5,227,739.40 期末余额5,435,205.743,537.345,431,668.40 5,435,205.74 期初余额6,126,900.2110,052.946,116,847.27 6,126,900.21 折算汇率 期末折算人民币余额 6.5889 3,391,448.03 6.5889 103,670.61 6.5889 19.77 6.5889
-------------- 572,211.904,067,350.31
三、关联方关系及其交易 (一)本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务 性质 广州雨洋投资企业（有限合伙）中国 投资 注册资本 有限合伙 母公司对本公司的持股比例(%) 40.00 母公司对本公司的表决权比例(%) 40.00 注：最终的共同实际控制人：杜效白、张春玲。
杜效白是公司董事长，直接对本公司的持股比例为20.00%，通过广州雨洋投资企业（有限合伙）对本公司的持股比例为19.67%，通过广州致达塑胶五金有限公司对本公司的持股比例为 41/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 10.21%，合计对本公司的持股比例为49.88%。
张春玲是杜效白的妻子，是公司董事，直接对本公司的持股比例为20%，通过广州雨洋投资企业（有限合伙）对本公司的持股比例为19.67%；通过广州致达塑胶五金有限公司对本公司的持股比例为9.79%，合计对本公司的持股比例为49.46%。
杜效白、张春玲合计对公司的持股比例为99.34%。
(二)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称德阳致达精密电子有限公司广州经济技术开发区黄海精密模具有限公司康福莱科技有限公司（香港）YUYEUNGTRADINGLTD广州致达塑胶五金有限公司杜效白张春玲成都锐锋精密模具有限公司唐红雨王方明蒋春林黄清芳何宗平邓继兵任宏春 其他关联方与本公司关系本公司实际控制人杜效白、张春玲控股企业本公司实际控制人杜效白、张春玲控股企业本公司实际控制人杜效白、张春玲控股企业本公司实际控制人杜效白、张春玲控股企业 本公司股东本公司股东本公司股东杜效白之兄杜海控制的企业本公司董事本公司董事本公司董事本公司监事本公司监事本公司监事本公司监事 (三)关联交易情况 无(四)关联方应收、应付款项
1、应收项目 项目名称应收账款 合计 关联方无 期末余额账面余额坏账准备 期初余额 账面余额 坏账准备
2、应付项目 项目名称其他应付款其他应付款 合计 关联方广州致达塑胶五金有限公司康福莱科技有限公司（香港） 期末余额80,000.00 576,497.90656,497.90 期初余额80,000.00614,229.62694,229.62
3、关联方资金拆借情况 42/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告 公告编号：2016-09 关联方康福莱科技有限公司（香港） 合计 拆入/拆出拆出 金额37,731.7237,731.72 起始日2016-01-
1 到期日2016-6-30 说明还欠款
4、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬合计 2016年度268,770.00
四、承诺及或有事项： (一)承诺事项 报告期内无重要的承诺事项发生。
(二)或有事项 报告期内无重要的或有事项发生
五、资产负债表日后事项 报告期内无重要的资产负债表日后事项发生。
六、补充资料 (一)非经常性损益 2015年度261,770.00 项目
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分
2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出
4．持有至到期投资在持有期间的投资收益
5．所得税的影响
6．少数股东权益影响额 合计 本年度80,491.00 上年度- 37,138.68 080,491.0037,138.68 （二）加权平均净资产收益率及每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 加权平均净资产收益率（%） 本年度 上年度 -6.71 1.61 -7.56 1.26 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度上年度本年度上年度 -0.06 0.02 -0.06 0.02 -0.07 0.01 -0.07 0.01 43/44 广州康芙莱照明科技股份有限公司2016年半年度报告
七、财务报表的批准本财务报表于2016年08月19日经公司董事会审议批准报出。
公告编号：2016-09 广州康芙莱照明科技股份有限公司二○一六年八月十九日 44/44
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