:870799桂林世纪风科技发展股份有限公司
半年度报告2020
1 公司半年度大事记 2020年3月31日经中国电子节能协会同意，批准公司为协会第七届理事会会员单位。
2 目录 第一节重要提示、目录和释义.............................................................................................4
第二节公司概况..................................................................................................................10
第三节会计数据和经营情况...............................................................................................12
第四节重大事件..................................................................................................................21
第五节股份变动和融资.......................................................................................................23
第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................26第七节财务会计报告...........................................................................................................28
第八节备查文件目录...........................................................................................................78
3 第一节
重要提示、目录和释义 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人范德忠、主管会计工作负责人杨锦湘及会计机构负责人（会计主管人员）杨锦湘保证半 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告未经会计师事务所审计。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均 应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在
异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是否存在未按要求披露的事项是否审计是否被出具非标准审计意见 是或否□是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称客户集中度较高的风险 销售地域集中风险 重大风险事项简要描述公司主要从事通信网络规划设计咨询和基站通风节能系统的运营和设备销售，最终客户均为通信运营商。
由于目前国内通信运营行业牌照未下放，国内仅有三家通信运营商，加之受公司规模限制，公司近年集中精力为中国电信及下属设计院提供通信建设技术服务和基站通风节能系统。
虽然经过多年项目经验累积和技术优化，现已成为中国电信广西分公司的重要合作伙伴和通信技术服务供应商。
与此同时，公司正逐步开拓其他通信运营商客户的服务渠道，部分项目正在洽谈当中。
但从短期来看，公司依然面临客户集中度较高的风险。
报告期内，公司的业务及客户主要集中在广西地区。
虽然公司在本行业已经深耕多年，在当地也已具有一定的知名度和品牌影响力，但是，在面对竞争日趋激烈的市场环境下，公司存在一定的市场过于集中的风险。
针对上述情况，公司已开始
4 核心人才流失风险节能项目成本回收期较长的风险流动资金管理风险 通过多种渠道开发省外市场，基站通风节能系统已在湖南、湖北、广东、贵州等地建立节能示范站，但是，鉴于公司规模较小，市场拓展及数据采集工作还需要一定时间，公司未来几年的业务将依然依赖于广西地区的客户。
因此，一旦市场形势发生不利变化，公司将面临一定的市场过于集中的不利风险。
通信建设技术服务属于技术密集型行业，因此拥有自己的核心技术和与之配套的专业、高端的人才是通信建设技术服务业综合竞争力的体现，也是公司获得持续竞争优势的基础。
公司自成立以来一直重视通信网络规划设计团队的建设以及节能产品的研发，通过多年的实践积累，已储备了一定项目经验以及核心技术人员。
核心技术人员的稳定性对公司未来的发展尤为重要，因此，如果未来公司在人才竞争中出现人才流失的情况，将可能对公司的正常经营造成一定的不利影响。
目前公司与客户签署的合同能源管理项目均为效益分享模式，因此节能项目均需要由公司前期投入50%甚至100%的项目资金。
在该模式下，公司项目建设需要占用大量资金。
由于公司享有的节能收益必须经过双方认可和结算后方能确认，而公司进行节能改造的客户均为中国电信的分支机构，相比于客户公司在结算上处于弱势地位，因此，可能存在一些已接受节能改造的企业客户未能完全按照合同约定的期间及时点结算节能收益的情况，从而造成公司存在节能项目投入成本回收期较长的风险。
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额-162万元，上年同期965万元，公司报告期内筹资活动产生的现金流入为0元。
根据公司的发展战略规划，结合公司信息化规划设计、计算机系统集成、互联网、物联网等技术优势及团队管理和地域优势，公司于2017年08月14日设立桂林原禾源农业科技有限公司逐步发展信息化农业系统开发与运用项目。
随着公司节能及信息化农业系统开发与运用项目建设资金的持续投入，且项
5 内部控制风险 对外投资效益未达预期的风险 市场竞争风险本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险因素分析： 目收益回收速度缓于资金投入速度，公司可能存在流动资金管理风险。
自有限公司变更为股份公司后，公司制定了《货币资金管理制度》、《关联方交易管理办法》、《合格供应商管理制度》、《存货管理制度》等多项内控管理制度，各项管理制度的执行仍需经过一段时间的实践检验，同时还需按照公司发展的实际需要，及时补充和完善。
因此，在未来的一段时间内，公司治理和内部控制仍然会在一定的内部控制风险。
报告期内，公司子公司桂林原禾源农业科技有限公司运营信息化农业系统开发与运用项目，该项目计划总投资86,000,000.00元（其中：公司自筹或融资20,000,000.00元；通过项目外部合作模式引入66,000,000.00元），目前公司打造的信息化农业园区已经初具规模，计划于2020年下半年，正式对外开放运营。
园区配套民宿酒店及餐厅已正式投入运营。
原禾源可能面临市场变化、经营管理等风险。
公司投资效益的实现是一个渐进的过程，存在投资效益未达预期的风险。
公司所处的通信技术服务行业竞争较为激烈，竞争对手有来自地方民营企业、通信运营商的上游设备供应商以及通信运营商自身原有的服务队伍。
未来公司主营业务将仍继续面临激烈的市场竞争，如果公司无法有效提升自身竞争实力，快速适应行业发展趋势和瞬息万变的市场环境，以巩固公司在行业中的竞争优势地位，则可能出现服务或产品价格下降、毛利率下滑及客户流失的情形，进而面临市场份额下降、盈利能力减弱的风险。
否
1、关于客户集中度较高的风险应对措施：公司继续通过高质量的通信网络规划设计服务和优质的通风节能系统巩固和维护现有客户，并依托现有的区域品牌影响力和示范项目，利用各种渠道努力成为中国移动和中国联通等的通信建设技术服务供应商。
另外，市场的开拓和新项目的承接需依靠大量前期资
6 金投入，因此，公司将借助进入全国中小企业股份转让系统的机会，积极开辟新的融资渠道，募集资金为公司技术研发、市场开拓提供相对充足的资金保障，从而使公司在行业中的技术优势、客户优势不断得到加强。
2、关于销售地域集中风险应对措施：公司将在巩固传统市场的同时，逐步将市场范围由广西地区扩展到周边地区，通过加大销售力度和销售团队建设，将公司的产品扩展至周边地区市场。
目前已在多个地区建立节能示范站，预计在完成节能示范站数据采集后，解决公司销售地域集中的风险。
3、关于核心人才流失风险应对措施：公司将积极加强企业文化培养，将严格的规章制度与人性化管理相结合，以形成良好的企业文化氛围和团队协作精神；同时，公司将建立有效的薪酬体系和人才激励制度，将工作和项目目标激励和物质激励相结合，同时完善岗位职能建设制度，使各类员工能够充分发挥才能。
报告期内,公司的高级管理人员和核心技术人员团队未发生重大人事变动。
公司将继续完善现有人才激励计划、人才激励机制和奖励制度。
开创良好的人文条件，除留住现有员工外还吸引更多的高端人才加盟公司。
4、关于节能项目成本回收期较长的风险应对措施：公司严格按照合同约定的结算周期向客户提交节能收益的结算申请，并及时跟踪结算进度，以此缩短项目成本回收期。
此外，公司将节能收益的确认及款项催收与销售人员的绩效挂钩，对回款情况较好的业务人员进行适当奖励，对人为造成的结算周期较长采取一定的惩罚措施。
5、关于流动资金管理风险应对措施：首先，公司将计划通过全国股权转让系统平台引入外部战略投资者，通过扩大公司股本规模补充流动资金；其次，公司将计划取得银行的最高额授信额度，在最高额内可循环使用借贷资金，通过股权和债权融资来缓解业务快速扩张给公司带来的资金压力最后，公司熟
7 悉各项政府扶持政策，积极申报申请，争取资金支持。
6、关于内部控制风险应对措施：公司在主办券商及其他中 介机构的辅导下，制定了多项内部控制管理制度。
为保障内部控制制度的有效贯彻和执行，一方面公司要求员工开展的各项业务活动尽量留痕，一方面公司定期和不定期对员工内部控制制度执行情况进行考核，并采取相应的奖惩措施。
同时，公司将会继续完善法人治理机制，建立健全内部制度控制体系，从资金占用、对外投资、对外担保、重大事项决策等多方面防止实际控制人不当控制的风险；同时，根据公司规模、业务、人员的变化及时完善内控机制，坚决执行相关法律法规、公司章程及其他内部制度，防止内部治理风险。
7、关于对外投资效益未达预期的风险应对措施：为降低公司投资风险，提高子公司整体运作水平，保证其日常经营活动稳健发展，报告期内公司根据《子公司管理制度》，明确子公司的治理结构、财务管理、经营及投资决策管理、重大事项决策与信息报告、内部审计监督与检查、档案管理、人事管理、绩效考核和激励约束等制度。
公司将以挂牌公司的运营标准和准则帮助子公司进一步完善公司治理结构、财务制度、内部控制制度以及业务流程，并在技术、市场、管理、财务等方面逐步融合、共同发展，同时加强监控、巡查力度，从而降低管理风险。
另外随着子公司信息化农业系统开发与运用项目打造的信息化农业园区、配套民宿酒店及餐厅从试运营向正式运营的切换，随着新冠疫情的好转，除积极拓展业务外，控制非直接成本费用，通过对标挖潜、开源节流、提高收益等方式。
扭转亏损局面，力争尽快扭亏。
8、关于市场竞争风险应对措施：公司不断加强自身经营管理水平，加大研发投入，努力提高公司技术水平和售前、售后的服务质量，在竞争中做大做强，不断巩固和发展在行业中的
8 竞争优势地位。
同时，公司积极开拓系统集成等新业务，不断增强自身的竞争实力。
释义项目本公司、公司、股份公司、世纪风股东大会董事会监事会原禾源原禾源民宿主办券商、金元证券公司章程元、万元报告期EMC 释义 释义指桂林世纪风科技发展股份有限公司指桂林世纪风科技发展股份有限公司股东大会指桂林世纪风科技发展股份有限公司董事会指桂林世纪风科技发展股份有限公司监事会指桂林原禾源农业科技有限公司指桂林市阳朔县原禾源民宿管理有限公司指金元证券股份有限公司指《桂林世纪风科技发展股份有限公司章程》指人民币元、人民币万元指2020年1月1日至2020年6月30日指EnergyManagementContracting,即合同能源管理， 指节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标，节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务，用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制(国标委发布的《合同能源管理技术通则》(GB/T24915-2010)英文释为EnergyPerformanceContracting，简写EPC，为与报告期内公司所签合同名称一致，本说明书简称EMC
9 一、基本信息 公司中文全称证券简称证券代码法定代表人 第二节公司概况 桂林世纪风科技发展股份有限公司世纪风870799范德忠
二、联系方式 董事会秘书联系地址电话传真电子邮箱公司网址办公地址邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司半年度报告备置地 卢思名桂林市七星区六合路南侧中日书法碑林馆内艺术大楼0773-36563650773-3656365sjf_lsm302@/桂林市七星区六合路南侧中日书法碑林馆内艺术大楼541004公司董事会秘书办公室
三、企业信息 股票交易场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要业务 主要产品与服务项目普通股股票交易方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2009年2月17日2017年2月20日基础层信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-信息技术咨询服务（I653）-信息技术咨询服务（I6530）；科学研究和技术服务业（M）-科技推广和应用服务业（M75）-技术推广服务（M751）-节能技术推广服务（M7514）通信网络规划设计和通信机房/移动基站的智能通风节能系统的研发、生产、销售、安装与维护通信信息系统规划设计和通信机房／基站通风节能系统集合竞价交易12,180,00000范德忠实际控制人为（范德忠），一致行动人为（胡伟、阎小亮、杨松华、冯有光、覃劲峰、杨玉林） 10
四、注册情况 项目 统一社会信用代码注册地址注册资本（元） 内容 38L广西壮族自治区桂林市七星区六合路南侧中日书法碑林馆内艺术大楼12,180,000 报告期内是否变更否否否
五、中介机构 主办券商（报告期内）主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化主办券商（报告披露日）
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 金元证券海南省海口市南宝路36号证券大厦四楼否金元证券 11 第三节会计数据和经营情况
一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期2,183,233.30 0.18%-2,980,128.62-3,030,071.63 -57.92% -58.89% -0.24 上年同期2,363,318.21 6.74%-1,200,135.52-1,300,135.52 -10.74% 单位：元增减比例% -7.62%-148.32%-133.06% - -11.64% - -0.10 （二）偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末32,443,427.7927,858,889.373,655,111.10 0.3039.35%85.87% 1.14-32.61 上年期末33,585,972.1325,086,067.526,635,239.72 0.5434.23%74.69% 1.66-34.06 单位：元增减比例% -3.40%11.05%-44.91% - （三）营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-75,859.810.331.59 上年同期-2,926,360.49 0.301.93 单位：元增减比例% 97.41%- （四）成长情况总资产增长率% 本期-3.40% 12 上年同期36.64% 增减比例%- 营业收入增长率%净利润增长率% -7.62%-35.64% -49.33% - -65.56% - （五）补充财务指标□适用√不适用
二、主要经营情况回顾 （一）商业模式 公司是一家专为通信运营商提供通信网络规划设计和通信机房/移动基站智能通风降温节能系统的研发、生产、销售为一体的信息科技类服务公司。
公司专注主业，持续保持技术研发能力，主要的专利及软件产品有《一种高效节能的通风控制设备》、《通风控制设备》、《机房通风降温节能系统远程监控平台软件系统V1.0》、《通信工程咨询设计ERP应用软件系统V1.0》等。
截止2020年6月公司拥有4项专利证书、8项软件著作权及各类经营相关资质证书。
公司主要客户群体为通信运营商及下属通信设计院。
（1）通信信息系统规划设计及通信机房／基站通风节能系统板块 通信信息系统规划设计，主要是针对通信运营企业的通信网络规划设计，并逐步拓展其他信息化类
的系统规划设计项目，技术服务范围包括通信网络建设前期的规划咨询、可行性研究、勘察设计等，内容涉及无线通信、有线通信、交换通信、数据通信等多个技术专业。
通信机房／基站通风节能系统，是最大化利用自然冷源，解决通信机房空调用能高耗的现状，综合节电率可达到通信机房空调系统原耗电量的30%-70%。
节能系统可实现远程监控和操作，能够准确、及时的把通信机房环境用电的各节点数据及环境降温设备的运行情况等进行集中管理。
另外，通过合同能源管理模式（EMC)，帮助客户在无资金、少资金的情况下规模化地实现节能减排的目标。
公司主要采取销售代表通过直接与客户洽谈或通过目标客户在网站发布的招标公告获取的招投标需求信息，参与投标的方式获得项目订单。
公司的盈利模式分为两方面，一方面通过向通信运营商及其下属公司提供通信网络建设中的通信技术服务获取服务费；另一方面通过通风节能项目中的节能效益分享型EMC模式，根据投资比例或EMC合同规定内容分享节能收益，同时也有其他的通风节能设备销售收入，以此来获得盈利。
（2）信息化农业系统开发与运用项目板块 控股子公司原禾源负责运营信息化农业系统开发与运用项目，至2017年度投资建设以来，有效的 13 完成了园区及民宿酒店土地的租赁，农作物种植、水电及公共道路、民宿酒店（
一、二期共计41间客房）及餐厅等配套设施的建设。
目前公司打造的农业园区已经初具规模，正逐步从试运营向正式运营切换。
信息化农业园区：由于上半年受新冠肺炎疫情影响以及园区观赏性植物及农作物仍处于培育养护期，因此现阶段已建成园区免费向公众开放。
随着疫情的好转公司计划于2020年下半年，采取向客户收取门票的方式正式对外开放。
配套民宿酒店及餐厅：民宿酒店及餐厅已由原禾源民宿负责正式对外运营，致力于成为中国精品花园民宿酒店深耕者，为更多的人提供源于大自然轻松、愉悦的酒店体验以及“味”“养”兼顾的餐饮体验，让更多的人分享有品质、特色的生活。
公司聚焦自身信息化业务研发优势，致力于打造一套完善的民宿酒店智能化系统，实现公司旗下民宿酒店自身数字化、网络化管理的同时向外输出此民宿酒店信息化管理系统或平台，推动公司盈利模式的创新。
报告期内，主要收入来源由酒店客房收入以及餐饮收入组成。
（二）经营情况回顾 （一）财务状况报告期内，受新型冠状病毒疫情的影响，公司实现营业收入2,183,233.30元，较上年同期下降了7.62%；归属于挂牌公司股东的净利润为-2,980,128.62元，较上年同期下降了148.32%；截止2020年6月30日，公司总资产为32,443,427.79元，较年初下降了3.40%；随着疫情的好转，公司下半年力争完成公司的整体营收目标。
（二）业务开展情况报告期内，由于公司主要客户上半年受新冠肺炎疫情影响，公司主要客户都以防疫、抗疫为工作重心，因此项目验收、回款以及新项目的启动均有所延迟，公司主要业务无法正常开展，经营工作受到一定程度的影响。
随着疫情的好转，预计新项目将在下半年陆续启动,相信经过公司全体人员的共同努力，力争完成全年经营目标。
（1）通信信息系统规划设计板块报告期内，通信信息系统规划设计与咨询业务受新冠疫情影响，报告期内总体业务有所滞延，同比 14 上年同期收入有所减少，主要原因在于：受新冠肺炎疫情影响公司主要客户都以防疫、抗疫为工作重心，
因此项目验收、回款以及新项目的启动均有所延迟。
（2）通信机房／基站通风节能系统板块 报告期内，通信机房／基站通风节能系统业务一方面在持续为现有客户提供节能技术服务的基础上 积极与客户洽谈合同期满的
EMC节能效益分享项目续签事宜，同时逐步打入未开发的销售地域并拓展新 客户，公司在湖南、湖北、贵州等省份建立的节能示范站，市场覆盖范围逐步扩大，目前处于与试点企业洽谈新项目招投标等事宜；另一方面面对新冠肺炎疫情以及激烈的市场竞争，公司持续保持研发投入，加强前沿技术和公司业务的结合，提升公司整体竞争实力，新增自主立项研发项目8项。
报告期内，2020 年遇新冠疫情影响，销售收入较同期相比有所下降和延后，主要原因在于：部分EMC节能效益分享项目 合同期满以及受新冠肺炎疫情影响，主要客户都以防疫、抗疫为工作重心，因此项目验收、节能效益分享核算、回款以及合同期满项目的续签、新项目的启动均有所延迟。
（3）信息化农业系统开发与运用项目板块 信息化农业园区：由于上半年受新冠肺炎疫情影响以及园区观赏性植物及农作物仍处于培育养护
期，因此现阶段已建成园区免费向公众开放。
随着疫情的好转公司计划于2020年下半年，采取收取门票的方式正式对外开放。
配套民宿酒店及餐厅：2020年上半年，受到新冠肺炎疫情影响，出行阳朔的旅客大幅减少，对公司业绩产生较大影响。
随着疫情的好转，公司适时推出了多项促销优惠政策，吸引了一定游客，因此本期公司配套民宿酒店及餐厅业务收入较上年同期试运营期间有所增长。
但是上半年，受到新冠肺炎影响，观赏游客人数规模仍然有限，该板块业务仍处于亏损中。
虽 （三）财务分析
1、资产负债结构分析√适用□不适用 项目 货币资金应收票据应收账款存货 本期期末 金额 占总资产的比重% 284,969.03 0.88% 上年期末 金额 占总资产的比重% 3,536,626.03 10.53% 4,616,710.901,652,796.84 14.23%5.09% 15 7,297,058.251,090,126.80 21.73%3.25% 单位：元变动比例% -91.94%-36.73%51.62% 投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程生产性生物资产短期借款其他应付款长期借款长期待摊费用长期应付款 4,393,431.527,221,948.72 877,068.08 8,080,397.002,200,000.007,344,055.0916,046,666.67 13.54%22.26% 2.70% 4,705,173.806,477,865.14 881,388.68 24.91%6.78% 22.64%49.46% 5,403,538.702,150,000.008,453,943.3115,046,666.67 14.01%19.29% 2.62% 16.09%6.40% 25.17%44.80% -6.63%11.49%-0.49% 49.54%2.33%-13.13%6.65% 项目重大变动原因：
1、货币资金：报告期末，货币资金余额为284,969.03元，较期初下降了91.94%，主要原因是报告 期内受新冠疫情影响，收入减少。
2、应收账款：报告期末，应收账款余额为4,616,710.90元，较期初下降了36.73%，主要原因是报告期内公司收回了部分以前年度的货款，同时受疫情影响，本期收入减少，所以应收账款减少。
3、存货：报告期末，存货余额为1,652,796.84元，较期初增长了51.62%，主要原因是原禾源民宿正常经营增加了各类相关物资材料的采购，为下半年的经营做准备，所以存货增加。
4、其他应付款：报告期末，其他应付款余额为8,080,397.00元，较期初增长了49.54%，主要原因是母公司向股东覃劲峰无息借款100万元，向关联方杨凤英无息借款30万元，作为疫情期间公司的流动资金。
2、营业情况分析√适用□不适用 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失 本期 金额 占营业收入的比重% 2,183,233.30 - 2,179,360.32 99.82% 0.18% - 150,851.29 6.91% 3,781,263.46 173.20% 188,706.85 8.64% 127,113.10 5.82% 285,672.10 13.08% 上年同期 金额 占营业收入的比
重% 2,363,318.21 - 2,204,133.09 93.26% 6.74% - 160,287.52 6.78% 2,808,209.07 118.82% 188,675.23 7.98% 112,550.89 4.76% 145,720.24 6.17% 16 单位：元 变动比例% -7.62%
-1.12% -5.89%34.65%0.02%12.94%96.04% 资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入 49,762.04 - -3,915,547.16180.97 项目重大变动原因： 2.28% - 1,302.87 - -179.35%0.01% -2,986,508.52100,000.00 0.06% - -126.37%4.23% 3719.42% - -31.11%-99.82%
1、管理费用：报告期末，管理费用为3,781,263.46元，较上年同期增加了973,054.39元，增加幅度为34.65%，主要原因是报告期末子公司原禾源增加了长期待摊费用的摊销，该待摊费用于2019年12月开始摊销。
2、信用资产减值损失：报告期末，资产减值损失余额为285,672.10元,较上年同期增长了139,951.86增长幅度为96.04%，主要原因是母公司收回了以前年度的货款，冲减了坏账准备。
3、营业利润：报告期末，营业利润余额为-3,915,547.16元，较上年同期减少了929,038.64元，下降幅度为31.11%，主要原因报告期末子公司原禾源增加了长期待摊费用的园区土地租金和种植费用的摊销，该待摊费用于2019年12月开始摊销。
3、现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-75,859.81 -1,559,287.80-1,616,509.39 上期金额-2,926,360.49-5,534,160.889,652,035.50 单位：元变动比例% 97.41%71.82%-116.75% 现金流量分析：
1、公司经营活动产生的现金流量净额为-75,859.81元，较上年同期增长了97.41%，主要原因是报 告期内世纪风收回了以前年度货款，原禾源民宿也已进入正常营业期间，增加了销售产品，提供劳务收到的现金。
2、公司投资活动产生的现金流量净额为-1,559,287.80元，较上年同期增长了71.82%，主要原因是报告期内子公司原禾源各项工程接近尾声，所以固定资产、无形资产和其他长期资产的投入减少。
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3、公司筹资活动产生的现金流量净额为-1,616,509.39元，较上年同期下降了116.75%，主要原因是报告期内公司无筹资活动。
三、非经常性损益项目及金额 项目越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免其他营业外收入 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元 49,762.04180.97 49,943.01 49,943.01
四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用（二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响√适用□不适用 2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第14号——收入》（简称“新收入准则”），公司于2020年1月1日开始执行新收入准则。
新收入准则下，收入确认的核心原则为：企业应当在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
基于该原则，新收入准则下收入确认分为五个步骤。
一是识别客户合同，二是识别合同中包含的各单项履约义务，三是确定交易价格，四是把交易价格分摊至各单项履约义务，五是根据各单项履约义务的履行确认收入。
本公司于2020年1月1日起适用新收入准则，根据新收入准则中衔接规定相关要求，对首次执行新收入准则的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
根据新收入准则的相关规定，本公司首次执行该准则对2019年年初留存收益不产生影响，对财务报表其他相关项目亦未产生影响。
五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 18
六、主要控股参股公司分析 √适用□不适用 单位：元 与 公 司 公主从持公司名司要事有 称类业业目型务务的的 注册资本 总资产 营净资产业 收入 净利润 关 联 性 桂林原子农业无业14,285,714.0024,699,757.182,705,902.350.00-2,342,904.81 禾源农公科技关务 业科技司农业联板 有限公 化系 块 司 统开 布 发与 局 应 用， 农产 品销 售， 国内 各类 广告 设 计、 制 作、 发 布。
合并报表范围内是否包含私募基金管理人：
□是√否
七、公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用
八、企业社会责任 （一）精准扶贫工作情况 19 □适用√不适用（二）其他社会责任履行情况√适用□不适用 公司作为一家非上市公众公司，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重积极承担社会责任，做到环境保护、安全生产，维护职工的合法权益，获得质量管理、环境管理、职业健康安全管理体系认证，诚信对待供应商、客户等利益相关者。
公司通过推动科技进步，为社会创造财富，带动和促进当地经济的发展，缴纳的税收为当地发展做出了直接的贡献。
报告期内，公司认真遵守法律、法规、政策的要求，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济发展，未发生有损社会经济发展、环境保护等社会责任的情形。
20 第四节重大事件
一、重大事件索引 事项是否存在诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在其他重大关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、 (一) 重大事件详情 诉讼、仲裁事项 索引
四.二.(一)
四.二.(二) 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东董监高 承诺开始日期 2016/5/23 2016/5/23 承诺结束日期- - 承诺来源 挂牌 挂牌 承诺类型同业竞争承诺同业竞争承诺 实际控制人2016/6/29- 或控股股东 其他股东 2016/6/29- 挂牌挂牌 资金占用承诺资金占用承诺 21 承诺具体内容 承诺不构成同业竞争承诺不构成同业竞争其他（承诺不占用公司资产）其他（承诺不占用公司资产） 承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 正在履行中 正在履行中 董监高 2016/6/29- 挂牌 资金占用承诺 其他（承诺不占正在履行中用公司资产） 承诺事项详细情况：
1、公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员签署了《避免同 业竞争的承诺》，具体如下： 本人/公司（以下简称“本人”）作为桂林世纪风科技发展股份有限公司（以下简称“公司”）的控
股股东及实际控制人/持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员，确认本人及本人控制的其他企业目前与公司不存在同业竞争的情形，为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争,特作出如下承诺：本人及本人控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员；上述承诺属于本人的真实意思表示，且本人愿意承担因违反以上承诺而给公司造成的全部经济损失。
2、公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人、公司持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员签署了《规范和减少关联交易及不占用公司资产的承诺》，具体如下： 为了规范与世纪风之间的关联交易，维护世纪风及中小股东的合法权益，本人诺如下：“本人、本人近亲属及本人控制的除世纪风（含其子公司，下同）以外的其他企业将尽量避免和减少与世纪风之间的关联交易，对于世纪风能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由世纪风与独立第三方进行；本人、本人近亲属及本人控制的除世纪风以外的其他企业将严格避免向世纪风拆借、占用世纪风资金或采取由世纪风代垫款、代偿债务等方式侵占世纪风资金。
保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使世纪风及其子公司承担任何不正当的义务；本承诺为有效之承诺，若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。
” 公司董事、监事、高级管理人员承诺，在股份公司今后的日常管理中将严格遵守《公司章程》、《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》等有关规定进行决策和执行，公司的资金、资产及其他资源的使用将严格履行相应程序。
22 第五节股份变动和融资
一、 (一) 普通股股本情况 报告期期末普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量3,702,819
0 比例%30.40%0.00% 603,1280 8,477,1812,778,248 4.95%0.00%69.60%22.81% 5,698,9330 12,180,000 46.79%0.00%- 本期变动 00 单位：股 期末 数量 比例% 3,702,81930.40%
0 0.00%
0 603,128
0 0 08,477,181 02,778,248 4.95%0.00%69.60%22.81% 05,698,933
0 0 012,180,000 46.79%0.00%- 14 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)报告期期末普通股前十名股东情况 序股东名 号 称 期初持股数 1范德忠2,778,248 2阎小亮1,944,774 3胡伟 1,944,774 4杨松华1,389,124 5冯有光1,006,612 6覃劲峰1,006,612 7桂林欣 805,287 源投资 中心（有 限合伙） 8杨玉林 740,866 9吴厚璟 463,041 10吴燕萍 33,554 持股变动 0000000 000 期末持股数 2,778,2481,944,7741,944,7741,389,1241,006,6121,006,612 805,287 期末持股比例% 22.8099%15.9669%15.9669%11.4050%8.2645%8.2645%6.6116% 期末持有限售股份 数量 2,778,2481,944,7741,944,7741,041,843 754,95900 期末持有无限售股份数量 000347,281251,6531,006,612805,287 单位：股期末持有的质押或司法冻结股份数量2,778,2481,944,7741,944,774 0000 740,8666.0826% 0740,866
0 463,0413.8017% 0463,041
0 33,5540.2755%
0 33,554
0 23 合计 12,112,892 - 普通股前十名股东间相互关系说明： 12,112,89299.4491%8,464,5983,648,2946,667,796
1、股东范德忠为桂林欣源投资中心（有限合伙）的执行事务合伙人；
2、股东杨松华、吴厚璟系母子关系；
3、股东范德忠、阎小亮、胡伟、杨松华、覃劲峰、冯有光、杨玉林为一致行动人； 前十名股东除以上关系外，相互之间无其他关联关系。
二、
控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 范德忠先生，持有公司22.81%的股份，为公司的第一大股东，亦为公司股东桂林欣源投资中心（有限合伙）的唯一普通合伙人，通过该合伙企业间接控制公司股份的6.60%，因此，范德忠实际控制公司股份总数的29.41%。
范德忠先生，1972年12月20日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，2004年6月毕业于广西广播电视大学。
1992年12月至2009年2月，任广西电信桂林分公司维护部主管。
2009年2月至今，在本公司工作，现任公司董事长兼总经理。
2016年3月至今，兼任桂林欣源投资中心（有限合伙）执行事务合伙人。
2017年8月至今，任公司控股子公司桂林原禾源农业科技有限公司董事长、总经理。
2018年11月至今，任桂林市阳朔县原禾源民宿管理有限公司执行董事、总经理。
另外，公司股东范德忠、胡伟、阎小亮、杨松华、冯有光、覃劲峰、杨玉林分别持有公司22.81%、15.97%、15.97%、11.41%、8.26%、8.26%、6.08%的股份，合计持有公司88.76%的股份。
2016年9月6日，上述股东签署了《一致行动人协议补充协议》，该协议签订的目的是为了确保公司原始股东在公司股东大会会议中行使表决权时与范德忠保持一致，以巩固范德忠对公司的控制地位。
报告期内，公司的控股股东、实际控制人未发生过变动。
三、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 （一）报告期内的股票发行情况□适用√不适用 24 （二）存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
四、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
五、债券融资情况 □适用√不适用
六、存续至本期的可转换债券情况 □适用√不适用
七、特别表决权安排情况 □适用√不适用 25 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名 范德忠胡伟阎小亮杨松华冯有光李红梅叶佐强潘雪明张如飞卢思名杨锦湘 职务 性别 出生年月 董事长、总经理董事董事董事董事监事会主席职工代表监事职工代表监事副总经理董事会秘书财务总监 男 1972年12月 男 1977年9月 男 1976年9月 女 1968年8月 男 1965年8月 女 1973年9月 男 1972年12月 女 1991年5月 男 1965年8月 男 1982年10月 女 1962年10月 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任职起止日期 起始日期 终止日期 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日
5 3
4 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：范德忠为公司控股股东、实际控制人与阎小亮、胡伟、杨松华、冯有光为一致行动人。
除此以外， 其他人员之间及与控股股东、实际控制人无其他关联关系。
(二)持股情况 姓名 职务 范德忠胡伟阎小亮杨松华冯有光李红梅 合计 董事长、总经理董事董事董事董事监事会主席 - 期初持普通股股数 2,778,2481,944,7741,944,7741,389,1241,006,612 16,7779,080,309 数量变动 期末持普通股股数 02,778,248 01,944,774 01,944,774 01,389,124 01,006,612
0 16,777 -9,080,309 期末普通股持股比 例%22.81%15.97%15.97%11.40% 8.26%0.14%74.55% 期末持有股票期权 数量0000000 单位：股期末被授予的限制性股 票数量0000000 26 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：□适用√不适用 (四)董事、监事、高级管理人员股权激励情况 □适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员技术人员销售人员研发人员财务人员生产人员 员工总计 期初人数2337411520100 本期新增1500028 本期减少0001001 期末人数2442410522107 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数00 192655100 期末人数00 192959107 (二)核心员工（公司及控股子公司）基本情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 27
一、审计报告 是否审计
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产 第七节财务会计报告 否 附注
五、（一）、
1 2020年6月30日 单位：元2019年12月31日 284,969.03 3,536,626.03
五、（一）、2五、（一）、3五、（一）、4五、（一）、5五、（一）、
6 4,616,710.903,206,457.32 7,297,058.25278,071.73 370,372.66 144,138.13 1,652,796.84 1,090,126.8 828,999.8210,960,306.57 721,580.2613,067,601.20 28 固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股
五、（一）、7五、（一）、8五、（一）、9五、（一）、10
五、（一）、12
五、（一）、13五、（一）、15
五、(一)、16 29 4,393,431.527,221,948.72 877,068.08 4,705,173.806,477,865.14 881,388.68 7,344,055.09 1,646,617.8121,483,121.2232,443,427.79 8,453,943.31 20,518,370.9333,585,972.13 245,102.95951,368.60 347,482.92 335,354.158,080,397.00 582,280.776,098.46 5,403,538.70 9,612,222.702,200,000.00 1,550,0007,889,400.85 2,150,000.00 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：范德忠
五、（一）、17
五、（一）、18五、（一）、19五、（一）、20五、（一）、21主管会计工作负责人：杨锦湘 16,046,666.67 15,046,666.67 18,246,666.6727,858,889.37 12,180,000.00 17,196,666.6725,086,067.52 12,180,000 2,477,104.72 2,477,104.72 13,359.86 13,359.86 -11,015,353.48 -8,035,224.86 3,655,111.10 6,635,239.72 929,427.32 1,864,664.89 4,584,538.42 8,499,904.61 32,443,427.79 33,585,972.13 会计机构负责人：杨锦湘 (二)
母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利 附注 2020年6月30日 单位：元2019年12月31日 60,916.85 698,052.59 十
二、（一）、1十
二、（一）、2 30 4,616,710.90 1,059,417.9088,835.83 7,297,058.25 201,544.8022,928.13 买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利持有待售负债 十
二、（一）、3 31 868,459.28 401,500.80 23,444.826,717,785.58 13,652.198,634,736.76 4,280,000.00 3,050,000.00 1,178,883.75 1,284,101.08 23,443.84 5,482,327.59
12,200,113.17 41,026.60 4,375,127.6813,009,864.44 143,223.282,457,805.79 6,000 345,847.162,006.04 400,000.00 一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：范德忠 2,601,029.072,200,000.00 1,550,000.002,303,853.202,150,000.00 2,200,000.004,801,029.07 12,180,000.00 2,150,000.004,453,853.20 12,180,000.00 147,194.34 147,194.34 13,359.86 13,359.86 -4,941,470.10 -3,784,542.96 7,399,084.10 8,556,011.24 12,200,113.17 13,009,864.44 主管会计工作负责人：杨锦湘 会计机构负责人：杨锦湘 (三)
合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 附注
五、（二）、
1 2020年1-6月2,183,233.302,183,233.30 单位：元2019年1-6月 2,363,318.212,363,318.21 6,434,214.60 5,496,849.84 32 其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用利息收入 加：其他收益投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
五、（二）、
1 五、（二）、2五、（二）、3五、（二）、4五、（二）、5五、（二）、
6 五、（二）、
7 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
五、（二）、8五、（二）、
9 - 33 2,179,360.32 6,919.58150,851.293,781,263.46188,706.85127,113.10119,598.20 1,387.5449,762.04 285,672.10 -3,915,547.16180.97 -3,915,366.19-3,915,366.19 -3,915,366.19 -935,237.57-2,980,128.62 2,204,133.09 22,994.04160,287.522,808,209.07188,675.23112,550.89109,964.50 3,073.591,302.87 145,720.24 -2,986,508.52100,000.00 -2,886,508.52-2,886,508.52 -2,886,508.52 -1,686,373.00-1,200,135.52
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：范德忠 主管会计工作负责人：杨锦湘 -3,915,366.19
-2,980,128.62 -935,237.57 -2,886,508.52-1,200,135.52-1,686,373.00 -0.24 -0.10 -0.24 -0.10 会计机构负责人：杨锦湘 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 附注十
二、（二）、
1 十二、（二）、
2 34 2020年1-6月1,326,988.381,171,027.656,109.5173,595.111,219,438.81188,706.85120,627.49119,598.20410.679,917.80 单位：元2019年1-6月 2,028,241.881,740,303.67 22,392.16102,804.661,487,760.91188,675.23110,305.27109,964.50 1,310.851,302.87 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列）
五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：范德忠 主管会计工作负责人：杨锦湘 285,672.10 145,720.24 -1,156,927.14 -1,156,927.14
-1,156,927.14-1,156,927.14 -1,476,976.91100,000.00 -1,376,976.91 -1,376,976.91-1,376,976.91 -1,156,927.14 -1,376,976.91 -0.09 -0.11 -0.09 -0.11 会计机构负责人：杨锦湘 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 附注 35 2020年1-6月6,232,365.29 单位：元2019年1-6月 4,152,733.87 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金
五、（三）、1五、（三）、
2 36 2,728,188.858,960,554.144,652,556.94 2,606,486.32111,229.18 1,666,141.519,036,413.95 -75,859.81 1,559,287.80 1,559,287.80-1,559,287.80 144,133.604,296,867.473,182,717.89 2,452,077.84151,684.74 1,436,747.497,223,227.96-2,926,360.49 5,534,160.88 5,534,160.88-5,534,160.88 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金
五、（三）、
3 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：范德忠 主管会计工作负责人：杨锦湘 1,500,000.00
116,509.39 2,300,000.00 7,500,000.009,800,000.00 50,000.0097,964.50 1,616,509.39-1,616,509.39 147,964.509,652,035.50 -3,251,657.00 1,191,514.13 3,536,626.03 1,268,250.00 284,969.03 2,459,764.13 会计机构负责人：杨锦湘 (六)
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金 附注 37 2020年1-6月 4,373,377.18 2,068,134.266,441,511.442,013,927.691,270,677.36 60,676.60885,700.154,230,981.802,210,529.64 单位：元2019年1-6月 3,802,035.48 101,309.923,903,345.402,290,864.001,717,541.66 143,491.06755,433.734,907,330.45-1,003,985.05 1,155.991,230,000.00 15,414.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：范德忠 主管会计工作负责人：杨锦湘 1,231,155.99
-1,231,155.99 550,000.00565,414.00-565,414.00 2,300,000.00 1,500,000.00116,509.39 2,300,000.0050,000.0097,964.50 1,616,509.39-1,616,509.39 147,964.502,152,035.50 -637,135.74 582,636.45 698,052.59 799,290.04 60,916.85 1,381,926.49 会计机构负责人：杨锦湘 38
三、
财务报表附注 （一）附注事项索引 事项
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化
3．是否存在前期差错更正
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征
5．存在控制关系的关联方是否发生变化
6．合并财务报表的合并范围是否发生变化
7．是否存在证券发行、回购和偿还情况
8．是否存在向所有者分配利润的情况
9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况12．是否存在企业结构变化情况13．重大的长期资产是否转让或者出售14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化15．是否存在重大的研究和开发支出16．是否存在重大的资产减值损失17．是否存在预计负债 是或否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否 □是□是□是□是□是□是 √否√否√否√否√否√否 索引
三、(二十二) 39 （二）报表项目注释 桂林世纪风科技发展股份有限公司财务报表附注 2020年半年度 金额单位：人民币元
一、公司基本情况 桂林世纪风科技发展股份有限公司（以下简称公司或本公司），由范德忠、杨玉林、高言成三个自 然人出资设立，于2009年2月17日在桂林工商行政管理局登记注册，总部位于广西壮族自治区桂林市。
公司现持有统一社会信用代码为38L的营业执照。
注册资本12,180,000元，股份总数 12,180,000股（每股面值1元）。
其中，有限售条件的流通股份8,477,181股；无限售条件的流通股份 3,702,919股。
公司股票已于2017年2月20日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。
本公司属信息科技咨询、系统集成服务、调查和咨询服务行业。
主要经营活动为节能技术的研发、 生产和销售和互联网平台产品的销售,以及工程勘察设计劳务。
提供的劳务主要有：通信机房节能减排 系统、环境控制系统研发；合同能源管理；通信工程设计、施工。
本财务报表业经公司
2020年8月28日第二届第四次董事会批准对外报出。
本公司将桂林原禾源农业科技有限公司和桂林市阳朔县原禾源民宿管理有限公司纳入本期合并财 务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础 (一)
编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入 确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)
遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间 会计年度自公历1月1日起至6月30日止。
(三)营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币 40 采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：
(1)以摊余成本计量的金融资产；
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；
(3)不属于上述
(1)或
(2)的财务担保合同，以及不属于上述
(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；
(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法1)以摊余成本计量的金融资产 41 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。
采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。
获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。
此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止 42 确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融 负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或 保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；
(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)终止确认部分的账面价值；
(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。
公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
43 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指 公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额， 即全部现金短缺的现值。
其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经 信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期 内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化 计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备对于租赁应收款、包含重大融资 成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经 显著增加。
如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损 失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金 额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生 违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初 始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。
当以金融工具 组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减 值损失或利得计入当期损益。
对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表 中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益 中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)
按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 项目 确定组合的依据计量预期信用损失的方法 其他应收款——信用风险特征组合 其他应收款——应收押金、保证金、备用金其他应收款——账龄组合
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项 款项性质账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 1)具体组合及计量预期信用损失的方法 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收银行承兑汇票 票据类型 44 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存 续期预期信用损失率，计算预期 信用损失 参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的预 应收账款——账龄组合 账龄 测，编制应收账款账龄与整个存 续期预期信用损失率对照表，计 算预期信用损失 参考历史信用损失经验，结合当 应收账款——合并范围内关
关联方联方组合 前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期 信用损失 2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账龄 1年以内（含，下同）1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上
6.金融资产和金融负债的抵销 应收账款预期信用损失率(%) 5.0010.0020.0050.0080.00100.00 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。
但同时满足下列条件的，公司以相互 抵销后的净额在资产负债表内列示：
(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前 可执行的；
(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(九)存货
1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提 供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计 提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现 净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其 45 可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
(十)长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一 致同意后才能决策，认定为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。
合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等 46 转为购买日所属当期收益。
但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综 合收益除外。
(3)
除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得 的，按《企业会计准则第
12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按 《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资， 采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。
对于剩余股权，对被投资 单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控 制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第
22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行 核算。
(2)合并财务报表 1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)
通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。
但是，在丧失控制权之前每
一 次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十一)
固定资产
1.
5 5.00 19.00 办公设备 年限平均法
5 5.00 19.00 运输工具 年限平均法
5 5.00 19.00 运营设备 年限平均法 10 5.00 9.50 节能设备 年限平均法 合同受益年限 (十二)
在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十三)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十四)生物资产
1.生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
生物资产同时满足下列条件时予以确认：
(1)因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；
(2)与其有关 48 的经济利益很可能流入公司；
(3)其成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类生产性生物资产的折旧方法 类别 折旧方法 使用寿命(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 种植物 年限平均法 10 10.00
3.生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据按同当地各村委签订的林地使用合同约定的年限与该植株实际存活寿命、行业惯例孰短确定折旧年限，由于该林地租用到期后有优先续租权且实际存活年限较长，故按照种植类生物性资产的行业惯例，将折旧年限确定为10年，并于年度终了对其使用寿命进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理；该植株存活寿命结束几乎无残值也无其他可获得性补偿收益，故将其残值确定为零。
(十五)部分长期资产减值对长期股权投资、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十六)长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十七)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。
同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈 49 余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的 利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十八)收入
1、一般原则本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，本合同属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。
履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转 50 让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同
资产以预期信用损失为基础计提减值。
本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
2、公司收入确认的具体原则：
(1)合同能源管理项目业务收入 1)能源管理合同业务收入在取得按双方确认的节能效益和按照合同条款计算分成金额后确认收入。
此外，公司用于合同能源管理项目的资产作为公司固定资产管理，计提折旧的年限为合同约定的项目节能受益期，计提的固定资产折旧作为能源管理合同业务成本。
2)节能设备销售收入节能设备已安装并经客户验收后确认收入。
(2)工程勘察设计服务工程勘察设计服务在满足以下条件时确认收入：专业技术服务工作已完成并将相应技术服务成果提交客户，并经客户确认。
此时，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，已发生和将要发生的劳务成本能够可靠的计量。
(3)酒店运营收入酒店运营收入来源包括客房、餐饮、商品销售、商务中心、健身娱乐、电话服务、洗衣、客运等。
服务收入在服务已提供且取得收取服务费的权利时确认，销售商品的收入在商品交付客人且被接受，并能够合理肯定可收回相关的应收款时确认。
(十九)政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：
(1)公司能够满足政府补助所附的条件；
(2)公司能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
对于同时包含与资产相关 51 部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政
府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
(1)企业合并；
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十一)租赁经营租赁的会计处理方法公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十二)重要会计政策变更2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第14号——收入》（简称“新收入准则”），公司于2020年1月1日开始执行新收入准则。
新收入准则下，收入确认的核心原则为：企业应当在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
基于该原则，新收入准则下收入确认分为五个步骤。
一是识别客户合同，二是识别合同中包含的各单项履约义务，三是确定交易价格，四 52 是把交易价格分摊至各单项履约义务，五是根据各单项履约义务的履行确认收入。
本公司于2020年
1 月1日起适用新收入准则，根据新收入准则中衔接规定相关要求，对首次执行新收入准则的累计影响数， 调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
根据新收入 准则的相关规定，本公司首次执行该准则对
2019年年初留存收益不产生影响，对财务报表其他相关项 目亦未产生影响。
四、税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、13%、16% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 桂林原禾源农业科技有限公司 25% 桂林市阳朔县原禾源民宿管理有限公司 25% (二)
税收优惠 本公司自2018年8月15日取得广西科技厅、广西财政厅、广西税务局联合颁发的高新技术企业证书 （证书编号GR201845000263），有效期为3年，本公司2019年可按15.00%的税率缴纳企业所得税。
五、合并财务报表项目注释 (一)
合并资产负债表项目注释
1.货币资金 项目 期末数 期初数 库存现金 48.00 48.00 银行存款 284,921.03 3,536,578.03 合计 284,969.03 3,536,626.03
2.应收账款
(1)明细情况1)类别明细情况 种类 账面余额53 期末数坏账准备 账面价值 按组合计提坏账准备 金额5,108,107.89 比例(%)100.00 金额491,396.99 计提比例(%)9.62 4,616,710.90 合计 (续上表) 5,108,107.89 100.00 491,396.99 9.624,616,710.90 种类按组合计提坏账准备 账面余额 金额 比例(%) 8,074,877.34 100.00 期初数 坏账准备 金额 计提比例(%) 777,819.09 9.63 账面价值
7,297,058.25 合计 8,074,877.34 100.00 777,819.09 2)采用组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款 9.637,297,058.25 账龄1年以内 账面余额802,121.00 期末数坏账准备 40,106.05 计提比例(%)5.00 1-2年 4,282,513.65 428,251.37 10.00 3-4年 867.33 433.67 20.00 5年以上 22,605.91 22,605.91 100.00 小计 5,108,107.89 491,396.99 9.62
(2)坏账准备变动情况1)明细情况 项目 按组合计提坏账准备小计 期初数777,819.09777,819.09 本期增加 计提 收回 其他
(3)应收账款金额前5名情况 本期减少 转回 核销其他 286,494.10 286,494.10 期末数491,396.99491,396.99 单位名称 广西壮族自治区通信产业服务有限公司桂林分公司中国通信建设集团设计院有限公司第四分公司广西通信规划设计咨询有限公司 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 3,452,068.00 67.58 1,191,494.98441,939.00 23.338.65 坏账准备345,206.80101,487.33 22,096.95 中国电信股份有限公司桂林分公司 22,605.91 0.44 22,605.91 小计 5,108,107.89 100.00491,396.99
3.预付款项 54
(1)账龄分析 账龄1年以内 账面余额3,206,457.32 期末数比例(%)减值 准备100.00 合计 3,206,457.32100.00
(2)预付款项金额前5名情况 单位名称 土地有关款桂林诚安通信工程有限公司张斌徐小弟桂林鑫磊机械科技有限公司 小计 账面价值3,206,457.323,206,457.32 账面余额278,071.73 期初数比例(%)减值 准备100.00 278,071.73100.00 账面价值278,071.73278,071.73 账面余额 占预付款项余额的比例
(1)明细情况1)类别明细情况 种类 按组合计提坏账准备其中：其他应收款 合计 (续上表) 账面余额 金额 比例(%) 370,372.66 100.00 370,372.66 100.00 370,372.66 100.00 种类按组合计提坏账准备 账面余额 金额 比例(%) 144,138.13 100.00 其中：其他应收款 144,138.13 100.00 合计 144,138.13 2)采用组合计提坏账准备的其他应收款 100.00 组合名称 账面余额 55 期末数 坏账准备 金额 计提比例(%) 账面价值370,372.66370,372.66370,372.66 期初数 坏账准备 金额 计提比例(%) 账面价值144,138.13144,138.13144,138.13 期末数坏账准备 计提比例(%) 应收押金、保证金、备用金合计
(2)账龄情况项目 1年以内1-2年2-3年3-4年 小计
(3)其他应收款款项性质分类情况款项性质押金保证金备用金合计
(5)其他应收款金额前5名情况 单位名称 张家兴钟耕酒店微信平台款 陈国丰龚明红 小计 款项性质押金押金备用金押金保证金 370,372.66370,372.66 期末账面余额 266,662.41100,000.00 2,710.251,000.00370,372.66 期末数274,450.0095,922.66370,372.66 期初数130,717.8813,420.25144,138.13 账面余额 账龄 100,000.001年内60,000.001年内 32,950.401年内 20,100.721年内 4,500.001年内 217,551.12 占其他应收款余额的比例(%)27.0016.20 8.905.43 1.2158.74 坏账准备
5.存货 项目原材料库存商品周转材料低值易耗品合计 期末数账面余额跌价准备100,214.281,411,846.20 13,343.00127,393.361,652,796.84 账面价值100,214.281,411,846.2013,343.00127,393.361,652,796.84 期初数 账面余额 跌价准备 115,654.30 874,717.70 13,343.00 86,411.80 1,090,126.80 账面价值
115,654.30874,717.7013,343.0086,411.80 1,090,126.80
6.其他流动资产 56 项目待抵扣增值税预缴所得税 合计 期末数815,347.6313,652.19828,999.82 期初数707,928.0713,652.19721,580.26
7.固定资产 项目 账面原值 期初数本期增加金额1)购置2)在建工程转入本期减少金额期末数 累计折旧 期初数本期增加金额1)计提本期减少金额期末数 账面价值期末账面价值期初账面价值 机器设备99,347.86 99,347.8675,814.88 5,835.725,835.7281,650.6017,697.2623,532.98 办公设备 运输工具 节能设备 运营设备 合计 832,084.752,800.002,800.00 1,265,599.99 2,605,564.93 2,807,723.10132,078.003,708.00128,370.00 7,610,320.63134,878.006,508.00128,370.00 834,884.751,265,599.992,605,564.932,939,801.107,745,198.63 405,636.8432,009.3732,009.37 841,553.1587,013.7487,013.74 1,526,395.8930,165.9130,165.91 55,746.07291,595.54291,595.54 2,905,146.83446,620.28446,620.28 437,646.21 928,566.891,556,561.80 347,341.613,351,767.11 397,238.54426,447.91 337,033.10424,046.84 1,049,003.131,079,169.04 2,592,459.492,751,977.03 4,393,431.524,705,173.80
8.在建工程
(1)明细情况 项目 休闲农庄民宿 账面余额6,344,095.62 877,853.10 期末数减值准备 合计 7,221,948.72
(2)重要在建工程项目本期变动情况 账面价值6,344,095.62 877,853.107,221,948.72 期初数 账面余额5,934,815.17 减值准备 543,049.97 6,477,865.14 账面价值5,934,815.17 543,049.976,477,865.14 工程名称休闲农庄 预算数10,000,000.00 期初数5,934,815.17 本期增加409,280.45 57 转入固定资产 其他减少 期末数6,344,095.62 工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 民宿小计 7,000,000.0017,000,000.00 543,049.976,477,865.14 334,803.13744,083.58 877,853.107,221,948.72 (续上表) 工程名称休闲农庄 工程累计投入占预算比例(%)85.00 工程进度(%)85.00 利息资本化累计本期利息资本化本期利息资本化 金额 金额 率(%) 资金来源 自筹 民宿 95.00 95.00 自筹 小计
9.生产性生物资产 项目账面原值 期初数本期增加金额本期减少金额期末数累计折旧期初数本期增加金额1)计提本期减少金额期末数账面价值期末账面价值期初账面价值 种植业 926,629.8918,300.00944,929.8945,241.2122,620.6067,861.81877,068.08881,388.68 合计926,629.8918,300.00944,929.8945,241.2122,620.6067,861.81877,068.08881,388.68 10.长期待摊费用 项目 期初数 茶油基地房屋租赁款园区土地租金房屋装修款停车场 41,026.601,318,798.801,908,074.154,611,124.28 130,828.81 本期增加 本期摊销17,582.76 568,667.40 其他减少 368,358.5310,902.40 190,821.94 58 期末数23,443.84 750,131.401,908,074.154,051,943.81 119,926.41 其他合计 444,090.678,453,943.31 107,398.72107,398.72 60,953.911,026,465.00 190,821.94 490,535.487,344,055.09 11.递延所得税资产
(1)未确认递延所得税资产明细 项目 期末数 可抵扣亏损 17,491,645.71 坏账准备 491,396.99 小计 17,983,042.70
(2)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末数 期初数 2022年 930,694.74 930,694.74 2023年 4,226,719.38 4,226,719.38 2024年 8,418,865.40 8,418,865.40 2045年 3,915,366.19 小计 17,491,645.7113,576,279.52 期初数13,576,279.52 777,819.0914,354,098.61 备注 12.应付账款项目设计费装修款酒款其他合计 期末数 235,102.95 10,000.00245,102.95 期初数 323,389.92 24,093.00347,482.92 13.应付职工薪酬
(1)明细情况 项目 期初数 短期薪酬 582,280.77 离职后福利—设定提存计划 合计 582,280.77
(2)短期薪酬明细情况 项目 期初数 本期增加2,359,559.70 2,359,559.70 本期增加59 本期减少2,606,486.32 2,606,486.32 本期减少 期末数335,354.15 335,354.15 期末数 项目工资、奖金、津贴和补贴职工福利费社会保险费 其中：医疗保险费工伤保险费生育保险费 住房公积金小计
(3)设定提存计划明细情况项目基本养老保险失业保险费小计 期初数582,280.77 582,280.77期初数 本期增加2,089,597.66 102,897.30145,140.74145,140.74 本期减少2,336,524.28 102,897.30145,140.74145,140.74 21,924.00 2,359,559.70 21,924.00 2,606,486.32 本期增加 本期减少 期末数 335,354.15 335,354.15
期末数 14.应交税费项目 增值税代扣代缴个人所得税城市维护建设税教育费
1 公司半年度大事记 2020年3月31日经中国电子节能协会同意，批准公司为协会第七届理事会会员单位。
2 目录 第一节重要提示、目录和释义.............................................................................................4
第二节公司概况..................................................................................................................10
第三节会计数据和经营情况...............................................................................................12
第四节重大事件..................................................................................................................21
第五节股份变动和融资.......................................................................................................23
第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................26第七节财务会计报告...........................................................................................................28
第八节备查文件目录...........................................................................................................78
3 第一节
重要提示、目录和释义 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人范德忠、主管会计工作负责人杨锦湘及会计机构负责人（会计主管人员）杨锦湘保证半 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告未经会计师事务所审计。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均 应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在
异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是否存在未按要求披露的事项是否审计是否被出具非标准审计意见 是或否□是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称客户集中度较高的风险 销售地域集中风险 重大风险事项简要描述公司主要从事通信网络规划设计咨询和基站通风节能系统的运营和设备销售，最终客户均为通信运营商。
由于目前国内通信运营行业牌照未下放，国内仅有三家通信运营商，加之受公司规模限制，公司近年集中精力为中国电信及下属设计院提供通信建设技术服务和基站通风节能系统。
虽然经过多年项目经验累积和技术优化，现已成为中国电信广西分公司的重要合作伙伴和通信技术服务供应商。
与此同时，公司正逐步开拓其他通信运营商客户的服务渠道，部分项目正在洽谈当中。
但从短期来看，公司依然面临客户集中度较高的风险。
报告期内，公司的业务及客户主要集中在广西地区。
虽然公司在本行业已经深耕多年，在当地也已具有一定的知名度和品牌影响力，但是，在面对竞争日趋激烈的市场环境下，公司存在一定的市场过于集中的风险。
针对上述情况，公司已开始
4 核心人才流失风险节能项目成本回收期较长的风险流动资金管理风险 通过多种渠道开发省外市场，基站通风节能系统已在湖南、湖北、广东、贵州等地建立节能示范站，但是，鉴于公司规模较小，市场拓展及数据采集工作还需要一定时间，公司未来几年的业务将依然依赖于广西地区的客户。
因此，一旦市场形势发生不利变化，公司将面临一定的市场过于集中的不利风险。
通信建设技术服务属于技术密集型行业，因此拥有自己的核心技术和与之配套的专业、高端的人才是通信建设技术服务业综合竞争力的体现，也是公司获得持续竞争优势的基础。
公司自成立以来一直重视通信网络规划设计团队的建设以及节能产品的研发，通过多年的实践积累，已储备了一定项目经验以及核心技术人员。
核心技术人员的稳定性对公司未来的发展尤为重要，因此，如果未来公司在人才竞争中出现人才流失的情况，将可能对公司的正常经营造成一定的不利影响。
目前公司与客户签署的合同能源管理项目均为效益分享模式，因此节能项目均需要由公司前期投入50%甚至100%的项目资金。
在该模式下，公司项目建设需要占用大量资金。
由于公司享有的节能收益必须经过双方认可和结算后方能确认，而公司进行节能改造的客户均为中国电信的分支机构，相比于客户公司在结算上处于弱势地位，因此，可能存在一些已接受节能改造的企业客户未能完全按照合同约定的期间及时点结算节能收益的情况，从而造成公司存在节能项目投入成本回收期较长的风险。
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额-162万元，上年同期965万元，公司报告期内筹资活动产生的现金流入为0元。
根据公司的发展战略规划，结合公司信息化规划设计、计算机系统集成、互联网、物联网等技术优势及团队管理和地域优势，公司于2017年08月14日设立桂林原禾源农业科技有限公司逐步发展信息化农业系统开发与运用项目。
随着公司节能及信息化农业系统开发与运用项目建设资金的持续投入，且项
5 内部控制风险 对外投资效益未达预期的风险 市场竞争风险本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险因素分析： 目收益回收速度缓于资金投入速度，公司可能存在流动资金管理风险。
自有限公司变更为股份公司后，公司制定了《货币资金管理制度》、《关联方交易管理办法》、《合格供应商管理制度》、《存货管理制度》等多项内控管理制度，各项管理制度的执行仍需经过一段时间的实践检验，同时还需按照公司发展的实际需要，及时补充和完善。
因此，在未来的一段时间内，公司治理和内部控制仍然会在一定的内部控制风险。
报告期内，公司子公司桂林原禾源农业科技有限公司运营信息化农业系统开发与运用项目，该项目计划总投资86,000,000.00元（其中：公司自筹或融资20,000,000.00元；通过项目外部合作模式引入66,000,000.00元），目前公司打造的信息化农业园区已经初具规模，计划于2020年下半年，正式对外开放运营。
园区配套民宿酒店及餐厅已正式投入运营。
原禾源可能面临市场变化、经营管理等风险。
公司投资效益的实现是一个渐进的过程，存在投资效益未达预期的风险。
公司所处的通信技术服务行业竞争较为激烈，竞争对手有来自地方民营企业、通信运营商的上游设备供应商以及通信运营商自身原有的服务队伍。
未来公司主营业务将仍继续面临激烈的市场竞争，如果公司无法有效提升自身竞争实力，快速适应行业发展趋势和瞬息万变的市场环境，以巩固公司在行业中的竞争优势地位，则可能出现服务或产品价格下降、毛利率下滑及客户流失的情形，进而面临市场份额下降、盈利能力减弱的风险。
否
1、关于客户集中度较高的风险应对措施：公司继续通过高质量的通信网络规划设计服务和优质的通风节能系统巩固和维护现有客户，并依托现有的区域品牌影响力和示范项目，利用各种渠道努力成为中国移动和中国联通等的通信建设技术服务供应商。
另外，市场的开拓和新项目的承接需依靠大量前期资
6 金投入，因此，公司将借助进入全国中小企业股份转让系统的机会，积极开辟新的融资渠道，募集资金为公司技术研发、市场开拓提供相对充足的资金保障，从而使公司在行业中的技术优势、客户优势不断得到加强。
2、关于销售地域集中风险应对措施：公司将在巩固传统市场的同时，逐步将市场范围由广西地区扩展到周边地区，通过加大销售力度和销售团队建设，将公司的产品扩展至周边地区市场。
目前已在多个地区建立节能示范站，预计在完成节能示范站数据采集后，解决公司销售地域集中的风险。
3、关于核心人才流失风险应对措施：公司将积极加强企业文化培养，将严格的规章制度与人性化管理相结合，以形成良好的企业文化氛围和团队协作精神；同时，公司将建立有效的薪酬体系和人才激励制度，将工作和项目目标激励和物质激励相结合，同时完善岗位职能建设制度，使各类员工能够充分发挥才能。
报告期内,公司的高级管理人员和核心技术人员团队未发生重大人事变动。
公司将继续完善现有人才激励计划、人才激励机制和奖励制度。
开创良好的人文条件，除留住现有员工外还吸引更多的高端人才加盟公司。
4、关于节能项目成本回收期较长的风险应对措施：公司严格按照合同约定的结算周期向客户提交节能收益的结算申请，并及时跟踪结算进度，以此缩短项目成本回收期。
此外，公司将节能收益的确认及款项催收与销售人员的绩效挂钩，对回款情况较好的业务人员进行适当奖励，对人为造成的结算周期较长采取一定的惩罚措施。
5、关于流动资金管理风险应对措施：首先，公司将计划通过全国股权转让系统平台引入外部战略投资者，通过扩大公司股本规模补充流动资金；其次，公司将计划取得银行的最高额授信额度，在最高额内可循环使用借贷资金，通过股权和债权融资来缓解业务快速扩张给公司带来的资金压力最后，公司熟
7 悉各项政府扶持政策，积极申报申请，争取资金支持。
6、关于内部控制风险应对措施：公司在主办券商及其他中 介机构的辅导下，制定了多项内部控制管理制度。
为保障内部控制制度的有效贯彻和执行，一方面公司要求员工开展的各项业务活动尽量留痕，一方面公司定期和不定期对员工内部控制制度执行情况进行考核，并采取相应的奖惩措施。
同时，公司将会继续完善法人治理机制，建立健全内部制度控制体系，从资金占用、对外投资、对外担保、重大事项决策等多方面防止实际控制人不当控制的风险；同时，根据公司规模、业务、人员的变化及时完善内控机制，坚决执行相关法律法规、公司章程及其他内部制度，防止内部治理风险。
7、关于对外投资效益未达预期的风险应对措施：为降低公司投资风险，提高子公司整体运作水平，保证其日常经营活动稳健发展，报告期内公司根据《子公司管理制度》，明确子公司的治理结构、财务管理、经营及投资决策管理、重大事项决策与信息报告、内部审计监督与检查、档案管理、人事管理、绩效考核和激励约束等制度。
公司将以挂牌公司的运营标准和准则帮助子公司进一步完善公司治理结构、财务制度、内部控制制度以及业务流程，并在技术、市场、管理、财务等方面逐步融合、共同发展，同时加强监控、巡查力度，从而降低管理风险。
另外随着子公司信息化农业系统开发与运用项目打造的信息化农业园区、配套民宿酒店及餐厅从试运营向正式运营的切换，随着新冠疫情的好转，除积极拓展业务外，控制非直接成本费用，通过对标挖潜、开源节流、提高收益等方式。
扭转亏损局面，力争尽快扭亏。
8、关于市场竞争风险应对措施：公司不断加强自身经营管理水平，加大研发投入，努力提高公司技术水平和售前、售后的服务质量，在竞争中做大做强，不断巩固和发展在行业中的
8 竞争优势地位。
同时，公司积极开拓系统集成等新业务，不断增强自身的竞争实力。
释义项目本公司、公司、股份公司、世纪风股东大会董事会监事会原禾源原禾源民宿主办券商、金元证券公司章程元、万元报告期EMC 释义 释义指桂林世纪风科技发展股份有限公司指桂林世纪风科技发展股份有限公司股东大会指桂林世纪风科技发展股份有限公司董事会指桂林世纪风科技发展股份有限公司监事会指桂林原禾源农业科技有限公司指桂林市阳朔县原禾源民宿管理有限公司指金元证券股份有限公司指《桂林世纪风科技发展股份有限公司章程》指人民币元、人民币万元指2020年1月1日至2020年6月30日指EnergyManagementContracting,即合同能源管理， 指节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标，节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务，用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制(国标委发布的《合同能源管理技术通则》(GB/T24915-2010)英文释为EnergyPerformanceContracting，简写EPC，为与报告期内公司所签合同名称一致，本说明书简称EMC
9 一、基本信息 公司中文全称证券简称证券代码法定代表人 第二节公司概况 桂林世纪风科技发展股份有限公司世纪风870799范德忠
二、联系方式 董事会秘书联系地址电话传真电子邮箱公司网址办公地址邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司半年度报告备置地 卢思名桂林市七星区六合路南侧中日书法碑林馆内艺术大楼0773-36563650773-3656365sjf_lsm302@/桂林市七星区六合路南侧中日书法碑林馆内艺术大楼541004公司董事会秘书办公室
三、企业信息 股票交易场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要业务 主要产品与服务项目普通股股票交易方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2009年2月17日2017年2月20日基础层信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-信息技术咨询服务（I653）-信息技术咨询服务（I6530）；科学研究和技术服务业（M）-科技推广和应用服务业（M75）-技术推广服务（M751）-节能技术推广服务（M7514）通信网络规划设计和通信机房/移动基站的智能通风节能系统的研发、生产、销售、安装与维护通信信息系统规划设计和通信机房／基站通风节能系统集合竞价交易12,180,00000范德忠实际控制人为（范德忠），一致行动人为（胡伟、阎小亮、杨松华、冯有光、覃劲峰、杨玉林） 10
四、注册情况 项目 统一社会信用代码注册地址注册资本（元） 内容 38L广西壮族自治区桂林市七星区六合路南侧中日书法碑林馆内艺术大楼12,180,000 报告期内是否变更否否否
五、中介机构 主办券商（报告期内）主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化主办券商（报告披露日）
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 金元证券海南省海口市南宝路36号证券大厦四楼否金元证券 11 第三节会计数据和经营情况
一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期2,183,233.30 0.18%-2,980,128.62-3,030,071.63 -57.92% -58.89% -0.24 上年同期2,363,318.21 6.74%-1,200,135.52-1,300,135.52 -10.74% 单位：元增减比例% -7.62%-148.32%-133.06% - -11.64% - -0.10 （二）偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末32,443,427.7927,858,889.373,655,111.10 0.3039.35%85.87% 1.14-32.61 上年期末33,585,972.1325,086,067.526,635,239.72 0.5434.23%74.69% 1.66-34.06 单位：元增减比例% -3.40%11.05%-44.91% - （三）营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-75,859.810.331.59 上年同期-2,926,360.49 0.301.93 单位：元增减比例% 97.41%- （四）成长情况总资产增长率% 本期-3.40% 12 上年同期36.64% 增减比例%- 营业收入增长率%净利润增长率% -7.62%-35.64% -49.33% - -65.56% - （五）补充财务指标□适用√不适用
二、主要经营情况回顾 （一）商业模式 公司是一家专为通信运营商提供通信网络规划设计和通信机房/移动基站智能通风降温节能系统的研发、生产、销售为一体的信息科技类服务公司。
公司专注主业，持续保持技术研发能力，主要的专利及软件产品有《一种高效节能的通风控制设备》、《通风控制设备》、《机房通风降温节能系统远程监控平台软件系统V1.0》、《通信工程咨询设计ERP应用软件系统V1.0》等。
截止2020年6月公司拥有4项专利证书、8项软件著作权及各类经营相关资质证书。
公司主要客户群体为通信运营商及下属通信设计院。
（1）通信信息系统规划设计及通信机房／基站通风节能系统板块 通信信息系统规划设计，主要是针对通信运营企业的通信网络规划设计，并逐步拓展其他信息化类
的系统规划设计项目，技术服务范围包括通信网络建设前期的规划咨询、可行性研究、勘察设计等，内容涉及无线通信、有线通信、交换通信、数据通信等多个技术专业。
通信机房／基站通风节能系统，是最大化利用自然冷源，解决通信机房空调用能高耗的现状，综合节电率可达到通信机房空调系统原耗电量的30%-70%。
节能系统可实现远程监控和操作，能够准确、及时的把通信机房环境用电的各节点数据及环境降温设备的运行情况等进行集中管理。
另外，通过合同能源管理模式（EMC)，帮助客户在无资金、少资金的情况下规模化地实现节能减排的目标。
公司主要采取销售代表通过直接与客户洽谈或通过目标客户在网站发布的招标公告获取的招投标需求信息，参与投标的方式获得项目订单。
公司的盈利模式分为两方面，一方面通过向通信运营商及其下属公司提供通信网络建设中的通信技术服务获取服务费；另一方面通过通风节能项目中的节能效益分享型EMC模式，根据投资比例或EMC合同规定内容分享节能收益，同时也有其他的通风节能设备销售收入，以此来获得盈利。
（2）信息化农业系统开发与运用项目板块 控股子公司原禾源负责运营信息化农业系统开发与运用项目，至2017年度投资建设以来，有效的 13 完成了园区及民宿酒店土地的租赁，农作物种植、水电及公共道路、民宿酒店（
一、二期共计41间客房）及餐厅等配套设施的建设。
目前公司打造的农业园区已经初具规模，正逐步从试运营向正式运营切换。
信息化农业园区：由于上半年受新冠肺炎疫情影响以及园区观赏性植物及农作物仍处于培育养护期，因此现阶段已建成园区免费向公众开放。
随着疫情的好转公司计划于2020年下半年，采取向客户收取门票的方式正式对外开放。
配套民宿酒店及餐厅：民宿酒店及餐厅已由原禾源民宿负责正式对外运营，致力于成为中国精品花园民宿酒店深耕者，为更多的人提供源于大自然轻松、愉悦的酒店体验以及“味”“养”兼顾的餐饮体验，让更多的人分享有品质、特色的生活。
公司聚焦自身信息化业务研发优势，致力于打造一套完善的民宿酒店智能化系统，实现公司旗下民宿酒店自身数字化、网络化管理的同时向外输出此民宿酒店信息化管理系统或平台，推动公司盈利模式的创新。
报告期内，主要收入来源由酒店客房收入以及餐饮收入组成。
（二）经营情况回顾 （一）财务状况报告期内，受新型冠状病毒疫情的影响，公司实现营业收入2,183,233.30元，较上年同期下降了7.62%；归属于挂牌公司股东的净利润为-2,980,128.62元，较上年同期下降了148.32%；截止2020年6月30日，公司总资产为32,443,427.79元，较年初下降了3.40%；随着疫情的好转，公司下半年力争完成公司的整体营收目标。
（二）业务开展情况报告期内，由于公司主要客户上半年受新冠肺炎疫情影响，公司主要客户都以防疫、抗疫为工作重心，因此项目验收、回款以及新项目的启动均有所延迟，公司主要业务无法正常开展，经营工作受到一定程度的影响。
随着疫情的好转，预计新项目将在下半年陆续启动,相信经过公司全体人员的共同努力，力争完成全年经营目标。
（1）通信信息系统规划设计板块报告期内，通信信息系统规划设计与咨询业务受新冠疫情影响，报告期内总体业务有所滞延，同比 14 上年同期收入有所减少，主要原因在于：受新冠肺炎疫情影响公司主要客户都以防疫、抗疫为工作重心，
因此项目验收、回款以及新项目的启动均有所延迟。
（2）通信机房／基站通风节能系统板块 报告期内，通信机房／基站通风节能系统业务一方面在持续为现有客户提供节能技术服务的基础上 积极与客户洽谈合同期满的
EMC节能效益分享项目续签事宜，同时逐步打入未开发的销售地域并拓展新 客户，公司在湖南、湖北、贵州等省份建立的节能示范站，市场覆盖范围逐步扩大，目前处于与试点企业洽谈新项目招投标等事宜；另一方面面对新冠肺炎疫情以及激烈的市场竞争，公司持续保持研发投入，加强前沿技术和公司业务的结合，提升公司整体竞争实力，新增自主立项研发项目8项。
报告期内，2020 年遇新冠疫情影响，销售收入较同期相比有所下降和延后，主要原因在于：部分EMC节能效益分享项目 合同期满以及受新冠肺炎疫情影响，主要客户都以防疫、抗疫为工作重心，因此项目验收、节能效益分享核算、回款以及合同期满项目的续签、新项目的启动均有所延迟。
（3）信息化农业系统开发与运用项目板块 信息化农业园区：由于上半年受新冠肺炎疫情影响以及园区观赏性植物及农作物仍处于培育养护
期，因此现阶段已建成园区免费向公众开放。
随着疫情的好转公司计划于2020年下半年，采取收取门票的方式正式对外开放。
配套民宿酒店及餐厅：2020年上半年，受到新冠肺炎疫情影响，出行阳朔的旅客大幅减少，对公司业绩产生较大影响。
随着疫情的好转，公司适时推出了多项促销优惠政策，吸引了一定游客，因此本期公司配套民宿酒店及餐厅业务收入较上年同期试运营期间有所增长。
但是上半年，受到新冠肺炎影响，观赏游客人数规模仍然有限，该板块业务仍处于亏损中。
虽 （三）财务分析
1、资产负债结构分析√适用□不适用 项目 货币资金应收票据应收账款存货 本期期末 金额 占总资产的比重% 284,969.03 0.88% 上年期末 金额 占总资产的比重% 3,536,626.03 10.53% 4,616,710.901,652,796.84 14.23%5.09% 15 7,297,058.251,090,126.80 21.73%3.25% 单位：元变动比例% -91.94%-36.73%51.62% 投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程生产性生物资产短期借款其他应付款长期借款长期待摊费用长期应付款 4,393,431.527,221,948.72 877,068.08 8,080,397.002,200,000.007,344,055.0916,046,666.67 13.54%22.26% 2.70% 4,705,173.806,477,865.14 881,388.68 24.91%6.78% 22.64%49.46% 5,403,538.702,150,000.008,453,943.3115,046,666.67 14.01%19.29% 2.62% 16.09%6.40% 25.17%44.80% -6.63%11.49%-0.49% 49.54%2.33%-13.13%6.65% 项目重大变动原因：
1、货币资金：报告期末，货币资金余额为284,969.03元，较期初下降了91.94%，主要原因是报告 期内受新冠疫情影响，收入减少。
2、应收账款：报告期末，应收账款余额为4,616,710.90元，较期初下降了36.73%，主要原因是报告期内公司收回了部分以前年度的货款，同时受疫情影响，本期收入减少，所以应收账款减少。
3、存货：报告期末，存货余额为1,652,796.84元，较期初增长了51.62%，主要原因是原禾源民宿正常经营增加了各类相关物资材料的采购，为下半年的经营做准备，所以存货增加。
4、其他应付款：报告期末，其他应付款余额为8,080,397.00元，较期初增长了49.54%，主要原因是母公司向股东覃劲峰无息借款100万元，向关联方杨凤英无息借款30万元，作为疫情期间公司的流动资金。
2、营业情况分析√适用□不适用 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失 本期 金额 占营业收入的比重% 2,183,233.30 - 2,179,360.32 99.82% 0.18% - 150,851.29 6.91% 3,781,263.46 173.20% 188,706.85 8.64% 127,113.10 5.82% 285,672.10 13.08% 上年同期 金额 占营业收入的比
重% 2,363,318.21 - 2,204,133.09 93.26% 6.74% - 160,287.52 6.78% 2,808,209.07 118.82% 188,675.23 7.98% 112,550.89 4.76% 145,720.24 6.17% 16 单位：元 变动比例% -7.62%
-1.12% -5.89%34.65%0.02%12.94%96.04% 资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入 49,762.04 - -3,915,547.16180.97 项目重大变动原因： 2.28% - 1,302.87 - -179.35%0.01% -2,986,508.52100,000.00 0.06% - -126.37%4.23% 3719.42% - -31.11%-99.82%
1、管理费用：报告期末，管理费用为3,781,263.46元，较上年同期增加了973,054.39元，增加幅度为34.65%，主要原因是报告期末子公司原禾源增加了长期待摊费用的摊销，该待摊费用于2019年12月开始摊销。
2、信用资产减值损失：报告期末，资产减值损失余额为285,672.10元,较上年同期增长了139,951.86增长幅度为96.04%，主要原因是母公司收回了以前年度的货款，冲减了坏账准备。
3、营业利润：报告期末，营业利润余额为-3,915,547.16元，较上年同期减少了929,038.64元，下降幅度为31.11%，主要原因报告期末子公司原禾源增加了长期待摊费用的园区土地租金和种植费用的摊销，该待摊费用于2019年12月开始摊销。
3、现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额-75,859.81 -1,559,287.80-1,616,509.39 上期金额-2,926,360.49-5,534,160.889,652,035.50 单位：元变动比例% 97.41%71.82%-116.75% 现金流量分析：
1、公司经营活动产生的现金流量净额为-75,859.81元，较上年同期增长了97.41%，主要原因是报 告期内世纪风收回了以前年度货款，原禾源民宿也已进入正常营业期间，增加了销售产品，提供劳务收到的现金。
2、公司投资活动产生的现金流量净额为-1,559,287.80元，较上年同期增长了71.82%，主要原因是报告期内子公司原禾源各项工程接近尾声，所以固定资产、无形资产和其他长期资产的投入减少。
17
3、公司筹资活动产生的现金流量净额为-1,616,509.39元，较上年同期下降了116.75%，主要原因是报告期内公司无筹资活动。
三、非经常性损益项目及金额 项目越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免其他营业外收入 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 金额 单位：元 49,762.04180.97 49,943.01 49,943.01
四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用（二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响√适用□不适用 2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第14号——收入》（简称“新收入准则”），公司于2020年1月1日开始执行新收入准则。
新收入准则下，收入确认的核心原则为：企业应当在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
基于该原则，新收入准则下收入确认分为五个步骤。
一是识别客户合同，二是识别合同中包含的各单项履约义务，三是确定交易价格，四是把交易价格分摊至各单项履约义务，五是根据各单项履约义务的履行确认收入。
本公司于2020年1月1日起适用新收入准则，根据新收入准则中衔接规定相关要求，对首次执行新收入准则的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
根据新收入准则的相关规定，本公司首次执行该准则对2019年年初留存收益不产生影响，对财务报表其他相关项目亦未产生影响。
五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 18
六、主要控股参股公司分析 √适用□不适用 单位：元 与 公 司 公主从持公司名司要事有 称类业业目型务务的的 注册资本 总资产 营净资产业 收入 净利润 关 联 性 桂林原子农业无业14,285,714.0024,699,757.182,705,902.350.00-2,342,904.81 禾源农公科技关务 业科技司农业联板 有限公 化系 块 司 统开 布 发与 局 应 用， 农产 品销 售， 国内 各类 广告 设 计、 制 作、 发 布。
合并报表范围内是否包含私募基金管理人：
□是√否
七、公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用
八、企业社会责任 （一）精准扶贫工作情况 19 □适用√不适用（二）其他社会责任履行情况√适用□不适用 公司作为一家非上市公众公司，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重积极承担社会责任，做到环境保护、安全生产，维护职工的合法权益，获得质量管理、环境管理、职业健康安全管理体系认证，诚信对待供应商、客户等利益相关者。
公司通过推动科技进步，为社会创造财富，带动和促进当地经济的发展，缴纳的税收为当地发展做出了直接的贡献。
报告期内，公司认真遵守法律、法规、政策的要求，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济发展，未发生有损社会经济发展、环境保护等社会责任的情形。
20 第四节重大事件
一、重大事件索引 事项是否存在诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在其他重大关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否
二、 (一) 重大事件详情 诉讼、仲裁事项 索引
四.二.(一)
四.二.(二) 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东董监高 承诺开始日期 2016/5/23 2016/5/23 承诺结束日期- - 承诺来源 挂牌 挂牌 承诺类型同业竞争承诺同业竞争承诺 实际控制人2016/6/29- 或控股股东 其他股东 2016/6/29- 挂牌挂牌 资金占用承诺资金占用承诺 21 承诺具体内容 承诺不构成同业竞争承诺不构成同业竞争其他（承诺不占用公司资产）其他（承诺不占用公司资产） 承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 正在履行中 正在履行中 董监高 2016/6/29- 挂牌 资金占用承诺 其他（承诺不占正在履行中用公司资产） 承诺事项详细情况：
1、公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员签署了《避免同 业竞争的承诺》，具体如下： 本人/公司（以下简称“本人”）作为桂林世纪风科技发展股份有限公司（以下简称“公司”）的控
股股东及实际控制人/持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员，确认本人及本人控制的其他企业目前与公司不存在同业竞争的情形，为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争,特作出如下承诺：本人及本人控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员；上述承诺属于本人的真实意思表示，且本人愿意承担因违反以上承诺而给公司造成的全部经济损失。
2、公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人、公司持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员签署了《规范和减少关联交易及不占用公司资产的承诺》，具体如下： 为了规范与世纪风之间的关联交易，维护世纪风及中小股东的合法权益，本人诺如下：“本人、本人近亲属及本人控制的除世纪风（含其子公司，下同）以外的其他企业将尽量避免和减少与世纪风之间的关联交易，对于世纪风能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由世纪风与独立第三方进行；本人、本人近亲属及本人控制的除世纪风以外的其他企业将严格避免向世纪风拆借、占用世纪风资金或采取由世纪风代垫款、代偿债务等方式侵占世纪风资金。
保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使世纪风及其子公司承担任何不正当的义务；本承诺为有效之承诺，若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。
” 公司董事、监事、高级管理人员承诺，在股份公司今后的日常管理中将严格遵守《公司章程》、《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》等有关规定进行决策和执行，公司的资金、资产及其他资源的使用将严格履行相应程序。
22 第五节股份变动和融资
一、 (一) 普通股股本情况 报告期期末普通股股本结构 无限售条件股 份 有限售条件股 份 股份性质 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 期初数量3,702,819
0 比例%30.40%0.00% 603,1280 8,477,1812,778,248 4.95%0.00%69.60%22.81% 5,698,9330 12,180,000 46.79%0.00%- 本期变动 00 单位：股 期末 数量 比例% 3,702,81930.40%
0 0.00%
0 603,128
0 0 08,477,181 02,778,248 4.95%0.00%69.60%22.81% 05,698,933
0 0 012,180,000 46.79%0.00%- 14 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)报告期期末普通股前十名股东情况 序股东名 号 称 期初持股数 1范德忠2,778,248 2阎小亮1,944,774 3胡伟 1,944,774 4杨松华1,389,124 5冯有光1,006,612 6覃劲峰1,006,612 7桂林欣 805,287 源投资 中心（有 限合伙） 8杨玉林 740,866 9吴厚璟 463,041 10吴燕萍 33,554 持股变动 0000000 000 期末持股数 2,778,2481,944,7741,944,7741,389,1241,006,6121,006,612 805,287 期末持股比例% 22.8099%15.9669%15.9669%11.4050%8.2645%8.2645%6.6116% 期末持有限售股份 数量 2,778,2481,944,7741,944,7741,041,843 754,95900 期末持有无限售股份数量 000347,281251,6531,006,612805,287 单位：股期末持有的质押或司法冻结股份数量2,778,2481,944,7741,944,774 0000 740,8666.0826% 0740,866
0 463,0413.8017% 0463,041
0 33,5540.2755%
0 33,554
0 23 合计 12,112,892 - 普通股前十名股东间相互关系说明： 12,112,89299.4491%8,464,5983,648,2946,667,796
1、股东范德忠为桂林欣源投资中心（有限合伙）的执行事务合伙人；
2、股东杨松华、吴厚璟系母子关系；
3、股东范德忠、阎小亮、胡伟、杨松华、覃劲峰、冯有光、杨玉林为一致行动人； 前十名股东除以上关系外，相互之间无其他关联关系。
二、
控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：√是□否 范德忠先生，持有公司22.81%的股份，为公司的第一大股东，亦为公司股东桂林欣源投资中心（有限合伙）的唯一普通合伙人，通过该合伙企业间接控制公司股份的6.60%，因此，范德忠实际控制公司股份总数的29.41%。
范德忠先生，1972年12月20日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，2004年6月毕业于广西广播电视大学。
1992年12月至2009年2月，任广西电信桂林分公司维护部主管。
2009年2月至今，在本公司工作，现任公司董事长兼总经理。
2016年3月至今，兼任桂林欣源投资中心（有限合伙）执行事务合伙人。
2017年8月至今，任公司控股子公司桂林原禾源农业科技有限公司董事长、总经理。
2018年11月至今，任桂林市阳朔县原禾源民宿管理有限公司执行董事、总经理。
另外，公司股东范德忠、胡伟、阎小亮、杨松华、冯有光、覃劲峰、杨玉林分别持有公司22.81%、15.97%、15.97%、11.41%、8.26%、8.26%、6.08%的股份，合计持有公司88.76%的股份。
2016年9月6日，上述股东签署了《一致行动人协议补充协议》，该协议签订的目的是为了确保公司原始股东在公司股东大会会议中行使表决权时与范德忠保持一致，以巩固范德忠对公司的控制地位。
报告期内，公司的控股股东、实际控制人未发生过变动。
三、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 （一）报告期内的股票发行情况□适用√不适用 24 （二）存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
四、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
五、债券融资情况 □适用√不适用
六、存续至本期的可转换债券情况 □适用√不适用
七、特别表决权安排情况 □适用√不适用 25 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名 范德忠胡伟阎小亮杨松华冯有光李红梅叶佐强潘雪明张如飞卢思名杨锦湘 职务 性别 出生年月 董事长、总经理董事董事董事董事监事会主席职工代表监事职工代表监事副总经理董事会秘书财务总监 男 1972年12月 男 1977年9月 男 1976年9月 女 1968年8月 男 1965年8月 女 1973年9月 男 1972年12月 女 1991年5月 男 1965年8月 男 1982年10月 女 1962年10月 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任职起止日期 起始日期 终止日期 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日 2019年5月25日 2022年5月24日
5 3
4 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：范德忠为公司控股股东、实际控制人与阎小亮、胡伟、杨松华、冯有光为一致行动人。
除此以外， 其他人员之间及与控股股东、实际控制人无其他关联关系。
(二)持股情况 姓名 职务 范德忠胡伟阎小亮杨松华冯有光李红梅 合计 董事长、总经理董事董事董事董事监事会主席 - 期初持普通股股数 2,778,2481,944,7741,944,7741,389,1241,006,612 16,7779,080,309 数量变动 期末持普通股股数 02,778,248 01,944,774 01,944,774 01,389,124 01,006,612
0 16,777 -9,080,309 期末普通股持股比 例%22.81%15.97%15.97%11.40% 8.26%0.14%74.55% 期末持有股票期权 数量0000000 单位：股期末被授予的限制性股 票数量0000000 26 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 □是√否□是√否□是√否□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：□适用√不适用 (四)董事、监事、高级管理人员股权激励情况 □适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员技术人员销售人员研发人员财务人员生产人员 员工总计 期初人数2337411520100 本期新增1500028 本期减少0001001 期末人数2442410522107 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数00 192655100 期末人数00 192959107 (二)核心员工（公司及控股子公司）基本情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 27
一、审计报告 是否审计
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产 第七节财务会计报告 否 附注
五、（一）、
1 2020年6月30日 单位：元2019年12月31日 284,969.03 3,536,626.03
五、（一）、2五、（一）、3五、（一）、4五、（一）、5五、（一）、
6 4,616,710.903,206,457.32 7,297,058.25278,071.73 370,372.66 144,138.13 1,652,796.84 1,090,126.8 828,999.8210,960,306.57 721,580.2613,067,601.20 28 固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股
五、（一）、7五、（一）、8五、（一）、9五、（一）、10
五、（一）、12
五、（一）、13五、（一）、15
五、(一)、16 29 4,393,431.527,221,948.72 877,068.08 4,705,173.806,477,865.14 881,388.68 7,344,055.09 1,646,617.8121,483,121.2232,443,427.79 8,453,943.31 20,518,370.9333,585,972.13 245,102.95951,368.60 347,482.92 335,354.158,080,397.00 582,280.776,098.46 5,403,538.70 9,612,222.702,200,000.00 1,550,0007,889,400.85 2,150,000.00 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：范德忠
五、（一）、17
五、（一）、18五、（一）、19五、（一）、20五、（一）、21主管会计工作负责人：杨锦湘 16,046,666.67 15,046,666.67 18,246,666.6727,858,889.37 12,180,000.00 17,196,666.6725,086,067.52 12,180,000 2,477,104.72 2,477,104.72 13,359.86 13,359.86 -11,015,353.48 -8,035,224.86 3,655,111.10 6,635,239.72 929,427.32 1,864,664.89 4,584,538.42 8,499,904.61 32,443,427.79 33,585,972.13 会计机构负责人：杨锦湘 (二)
母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利 附注 2020年6月30日 单位：元2019年12月31日 60,916.85 698,052.59 十
二、（一）、1十
二、（一）、2 30 4,616,710.90 1,059,417.9088,835.83 7,297,058.25 201,544.8022,928.13 买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利持有待售负债 十
二、（一）、3 31 868,459.28 401,500.80 23,444.826,717,785.58 13,652.198,634,736.76 4,280,000.00 3,050,000.00 1,178,883.75 1,284,101.08 23,443.84 5,482,327.59
12,200,113.17 41,026.60 4,375,127.6813,009,864.44 143,223.282,457,805.79 6,000 345,847.162,006.04 400,000.00 一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：范德忠 2,601,029.072,200,000.00 1,550,000.002,303,853.202,150,000.00 2,200,000.004,801,029.07 12,180,000.00 2,150,000.004,453,853.20 12,180,000.00 147,194.34 147,194.34 13,359.86 13,359.86 -4,941,470.10 -3,784,542.96 7,399,084.10 8,556,011.24 12,200,113.17 13,009,864.44 主管会计工作负责人：杨锦湘 会计机构负责人：杨锦湘 (三)
合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 附注
五、（二）、
1 2020年1-6月2,183,233.302,183,233.30 单位：元2019年1-6月 2,363,318.212,363,318.21 6,434,214.60 5,496,849.84 32 其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用利息收入 加：其他收益投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）
五、（二）、
1 五、（二）、2五、（二）、3五、（二）、4五、（二）、5五、（二）、
6 五、（二）、
7 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
五、（二）、8五、（二）、
9 - 33 2,179,360.32 6,919.58150,851.293,781,263.46188,706.85127,113.10119,598.20 1,387.5449,762.04 285,672.10 -3,915,547.16180.97 -3,915,366.19-3,915,366.19 -3,915,366.19 -935,237.57-2,980,128.62 2,204,133.09 22,994.04160,287.522,808,209.07188,675.23112,550.89109,964.50 3,073.591,302.87 145,720.24 -2,986,508.52100,000.00 -2,886,508.52-2,886,508.52 -2,886,508.52 -1,686,373.00-1,200,135.52
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：范德忠 主管会计工作负责人：杨锦湘 -3,915,366.19
-2,980,128.62 -935,237.57 -2,886,508.52-1,200,135.52-1,686,373.00 -0.24 -0.10 -0.24 -0.10 会计机构负责人：杨锦湘 (四)母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 附注十
二、（二）、
1 十二、（二）、
2 34 2020年1-6月1,326,988.381,171,027.656,109.5173,595.111,219,438.81188,706.85120,627.49119,598.20410.679,917.80 单位：元2019年1-6月 2,028,241.881,740,303.67 22,392.16102,804.661,487,760.91188,675.23110,305.27109,964.50 1,310.851,302.87 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列）
五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：范德忠 主管会计工作负责人：杨锦湘 285,672.10 145,720.24 -1,156,927.14 -1,156,927.14
-1,156,927.14-1,156,927.14 -1,476,976.91100,000.00 -1,376,976.91 -1,376,976.91-1,376,976.91 -1,156,927.14 -1,376,976.91 -0.09 -0.11 -0.09 -0.11 会计机构负责人：杨锦湘 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 附注 35 2020年1-6月6,232,365.29 单位：元2019年1-6月 4,152,733.87 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金
五、（三）、1五、（三）、
2 36 2,728,188.858,960,554.144,652,556.94 2,606,486.32111,229.18 1,666,141.519,036,413.95 -75,859.81 1,559,287.80 1,559,287.80-1,559,287.80 144,133.604,296,867.473,182,717.89 2,452,077.84151,684.74 1,436,747.497,223,227.96-2,926,360.49 5,534,160.88 5,534,160.88-5,534,160.88 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金
五、（三）、
3 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：范德忠 主管会计工作负责人：杨锦湘 1,500,000.00
116,509.39 2,300,000.00 7,500,000.009,800,000.00 50,000.0097,964.50 1,616,509.39-1,616,509.39 147,964.509,652,035.50 -3,251,657.00 1,191,514.13 3,536,626.03 1,268,250.00 284,969.03 2,459,764.13 会计机构负责人：杨锦湘 (六)
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金 附注 37 2020年1-6月 4,373,377.18 2,068,134.266,441,511.442,013,927.691,270,677.36 60,676.60885,700.154,230,981.802,210,529.64 单位：元2019年1-6月 3,802,035.48 101,309.923,903,345.402,290,864.001,717,541.66 143,491.06755,433.734,907,330.45-1,003,985.05 1,155.991,230,000.00 15,414.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：范德忠 主管会计工作负责人：杨锦湘 1,231,155.99
-1,231,155.99 550,000.00565,414.00-565,414.00 2,300,000.00 1,500,000.00116,509.39 2,300,000.0050,000.0097,964.50 1,616,509.39-1,616,509.39 147,964.502,152,035.50 -637,135.74 582,636.45 698,052.59 799,290.04 60,916.85 1,381,926.49 会计机构负责人：杨锦湘 38
三、
财务报表附注 （一）附注事项索引 事项
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化
3．是否存在前期差错更正
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征
5．存在控制关系的关联方是否发生变化
6．合并财务报表的合并范围是否发生变化
7．是否存在证券发行、回购和偿还情况
8．是否存在向所有者分配利润的情况
9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况12．是否存在企业结构变化情况13．重大的长期资产是否转让或者出售14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化15．是否存在重大的研究和开发支出16．是否存在重大的资产减值损失17．是否存在预计负债 是或否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 □是√否 □是□是□是□是□是□是 √否√否√否√否√否√否 索引
三、(二十二) 39 （二）报表项目注释 桂林世纪风科技发展股份有限公司财务报表附注 2020年半年度 金额单位：人民币元
一、公司基本情况 桂林世纪风科技发展股份有限公司（以下简称公司或本公司），由范德忠、杨玉林、高言成三个自 然人出资设立，于2009年2月17日在桂林工商行政管理局登记注册，总部位于广西壮族自治区桂林市。
公司现持有统一社会信用代码为38L的营业执照。
注册资本12,180,000元，股份总数 12,180,000股（每股面值1元）。
其中，有限售条件的流通股份8,477,181股；无限售条件的流通股份 3,702,919股。
公司股票已于2017年2月20日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。
本公司属信息科技咨询、系统集成服务、调查和咨询服务行业。
主要经营活动为节能技术的研发、 生产和销售和互联网平台产品的销售,以及工程勘察设计劳务。
提供的劳务主要有：通信机房节能减排 系统、环境控制系统研发；合同能源管理；通信工程设计、施工。
本财务报表业经公司
2020年8月28日第二届第四次董事会批准对外报出。
本公司将桂林原禾源农业科技有限公司和桂林市阳朔县原禾源民宿管理有限公司纳入本期合并财 务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础 (一)
编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入 确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)
遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间 会计年度自公历1月1日起至6月30日止。
(三)营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币 40 采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：
(1)以摊余成本计量的金融资产；
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；
(3)不属于上述
(1)或
(2)的财务担保合同，以及不属于上述
(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；
(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法1)以摊余成本计量的金融资产 41 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。
采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。
获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。
此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止 42 确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融 负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或 保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；
(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)终止确认部分的账面价值；
(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。
公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
43 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指 公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额， 即全部现金短缺的现值。
其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经 信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期 内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化 计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备对于租赁应收款、包含重大融资 成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经 显著增加。
如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损 失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金 额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生 违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初 始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。
当以金融工具 组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减 值损失或利得计入当期损益。
对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表 中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益 中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)
按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 项目 确定组合的依据计量预期信用损失的方法 其他应收款——信用风险特征组合 其他应收款——应收押金、保证金、备用金其他应收款——账龄组合
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项 款项性质账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 1)具体组合及计量预期信用损失的方法 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收银行承兑汇票 票据类型 44 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存 续期预期信用损失率，计算预期 信用损失 参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的预 应收账款——账龄组合 账龄 测，编制应收账款账龄与整个存 续期预期信用损失率对照表，计 算预期信用损失 参考历史信用损失经验，结合当 应收账款——合并范围内关
关联方联方组合 前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期 信用损失 2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账龄 1年以内（含，下同）1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上
6.金融资产和金融负债的抵销 应收账款预期信用损失率(%) 5.0010.0020.0050.0080.00100.00 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。
但同时满足下列条件的，公司以相互 抵销后的净额在资产负债表内列示：
(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前 可执行的；
(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(九)存货
1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提 供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计 提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现 净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其 45 可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
(十)长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一 致同意后才能决策，认定为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。
合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等 46 转为购买日所属当期收益。
但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综 合收益除外。
(3)
除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得 的，按《企业会计准则第
12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按 《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资， 采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。
对于剩余股权，对被投资 单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控 制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第
22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行 核算。
(2)合并财务报表 1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)
通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。
但是，在丧失控制权之前每
一 次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十一)
固定资产
1.
固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有
形资产。
固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.
5 5.00 19.00 办公设备 年限平均法
5 5.00 19.00 运输工具 年限平均法
5 5.00 19.00 运营设备 年限平均法 10 5.00 9.50 节能设备 年限平均法 合同受益年限 (十二)
在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十三)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十四)生物资产
1.生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
生物资产同时满足下列条件时予以确认：
(1)因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；
(2)与其有关 48 的经济利益很可能流入公司；
(3)其成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类生产性生物资产的折旧方法 类别 折旧方法 使用寿命(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 种植物 年限平均法 10 10.00
3.生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据按同当地各村委签订的林地使用合同约定的年限与该植株实际存活寿命、行业惯例孰短确定折旧年限，由于该林地租用到期后有优先续租权且实际存活年限较长，故按照种植类生物性资产的行业惯例，将折旧年限确定为10年，并于年度终了对其使用寿命进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理；该植株存活寿命结束几乎无残值也无其他可获得性补偿收益，故将其残值确定为零。
(十五)部分长期资产减值对长期股权投资、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十六)长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十七)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。
同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈 49 余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的 利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十八)收入
1、一般原则本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，本合同属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。
履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转 50 让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同
资产以预期信用损失为基础计提减值。
本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
2、公司收入确认的具体原则：
(1)合同能源管理项目业务收入 1)能源管理合同业务收入在取得按双方确认的节能效益和按照合同条款计算分成金额后确认收入。
此外，公司用于合同能源管理项目的资产作为公司固定资产管理，计提折旧的年限为合同约定的项目节能受益期，计提的固定资产折旧作为能源管理合同业务成本。
2)节能设备销售收入节能设备已安装并经客户验收后确认收入。
(2)工程勘察设计服务工程勘察设计服务在满足以下条件时确认收入：专业技术服务工作已完成并将相应技术服务成果提交客户，并经客户确认。
此时，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，已发生和将要发生的劳务成本能够可靠的计量。
(3)酒店运营收入酒店运营收入来源包括客房、餐饮、商品销售、商务中心、健身娱乐、电话服务、洗衣、客运等。
服务收入在服务已提供且取得收取服务费的权利时确认，销售商品的收入在商品交付客人且被接受，并能够合理肯定可收回相关的应收款时确认。
(十九)政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：
(1)公司能够满足政府补助所附的条件；
(2)公司能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
对于同时包含与资产相关 51 部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政
府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
(1)企业合并；
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十一)租赁经营租赁的会计处理方法公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十二)重要会计政策变更2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第14号——收入》（简称“新收入准则”），公司于2020年1月1日开始执行新收入准则。
新收入准则下，收入确认的核心原则为：企业应当在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
基于该原则，新收入准则下收入确认分为五个步骤。
一是识别客户合同，二是识别合同中包含的各单项履约义务，三是确定交易价格，四 52 是把交易价格分摊至各单项履约义务，五是根据各单项履约义务的履行确认收入。
本公司于2020年
1 月1日起适用新收入准则，根据新收入准则中衔接规定相关要求，对首次执行新收入准则的累计影响数， 调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
根据新收入 准则的相关规定，本公司首次执行该准则对
2019年年初留存收益不产生影响，对财务报表其他相关项 目亦未产生影响。
四、税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、13%、16% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 桂林原禾源农业科技有限公司 25% 桂林市阳朔县原禾源民宿管理有限公司 25% (二)
税收优惠 本公司自2018年8月15日取得广西科技厅、广西财政厅、广西税务局联合颁发的高新技术企业证书 （证书编号GR201845000263），有效期为3年，本公司2019年可按15.00%的税率缴纳企业所得税。
五、合并财务报表项目注释 (一)
合并资产负债表项目注释
1.货币资金 项目 期末数 期初数 库存现金 48.00 48.00 银行存款 284,921.03 3,536,578.03 合计 284,969.03 3,536,626.03
2.应收账款
(1)明细情况1)类别明细情况 种类 账面余额53 期末数坏账准备 账面价值 按组合计提坏账准备 金额5,108,107.89 比例(%)100.00 金额491,396.99 计提比例(%)9.62 4,616,710.90 合计 (续上表) 5,108,107.89 100.00 491,396.99 9.624,616,710.90 种类按组合计提坏账准备 账面余额 金额 比例(%) 8,074,877.34 100.00 期初数 坏账准备 金额 计提比例(%) 777,819.09 9.63 账面价值
7,297,058.25 合计 8,074,877.34 100.00 777,819.09 2)采用组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款 9.637,297,058.25 账龄1年以内 账面余额802,121.00 期末数坏账准备 40,106.05 计提比例(%)5.00 1-2年 4,282,513.65 428,251.37 10.00 3-4年 867.33 433.67 20.00 5年以上 22,605.91 22,605.91 100.00 小计 5,108,107.89 491,396.99 9.62
(2)坏账准备变动情况1)明细情况 项目 按组合计提坏账准备小计 期初数777,819.09777,819.09 本期增加 计提 收回 其他
(3)应收账款金额前5名情况 本期减少 转回 核销其他 286,494.10 286,494.10 期末数491,396.99491,396.99 单位名称 广西壮族自治区通信产业服务有限公司桂林分公司中国通信建设集团设计院有限公司第四分公司广西通信规划设计咨询有限公司 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 3,452,068.00 67.58 1,191,494.98441,939.00 23.338.65 坏账准备345,206.80101,487.33 22,096.95 中国电信股份有限公司桂林分公司 22,605.91 0.44 22,605.91 小计 5,108,107.89 100.00491,396.99
3.预付款项 54
(1)账龄分析 账龄1年以内 账面余额3,206,457.32 期末数比例(%)减值 准备100.00 合计 3,206,457.32100.00
(2)预付款项金额前5名情况 单位名称 土地有关款桂林诚安通信工程有限公司张斌徐小弟桂林鑫磊机械科技有限公司 小计 账面价值3,206,457.323,206,457.32 账面余额278,071.73 期初数比例(%)减值 准备100.00 278,071.73100.00 账面价值278,071.73278,071.73 账面余额 占预付款项余额的比例
(%)
1,296,168.00
40.42
1,012,692.00
31.58
133,032.50
4.15
109,650.00
3.42
23,370.00
0.73
2,574,912.50
80.30
4.
(1)明细情况1)类别明细情况 种类 按组合计提坏账准备其中：其他应收款 合计 (续上表) 账面余额 金额 比例(%) 370,372.66 100.00 370,372.66 100.00 370,372.66 100.00 种类按组合计提坏账准备 账面余额 金额 比例(%) 144,138.13 100.00 其中：其他应收款 144,138.13 100.00 合计 144,138.13 2)采用组合计提坏账准备的其他应收款 100.00 组合名称 账面余额 55 期末数 坏账准备 金额 计提比例(%) 账面价值370,372.66370,372.66370,372.66 期初数 坏账准备 金额 计提比例(%) 账面价值144,138.13144,138.13144,138.13 期末数坏账准备 计提比例(%) 应收押金、保证金、备用金合计
(2)账龄情况项目 1年以内1-2年2-3年3-4年 小计
(3)其他应收款款项性质分类情况款项性质押金保证金备用金合计
(5)其他应收款金额前5名情况 单位名称 张家兴钟耕酒店微信平台款 陈国丰龚明红 小计 款项性质押金押金备用金押金保证金 370,372.66370,372.66 期末账面余额 266,662.41100,000.00 2,710.251,000.00370,372.66 期末数274,450.0095,922.66370,372.66 期初数130,717.8813,420.25144,138.13 账面余额 账龄 100,000.001年内60,000.001年内 32,950.401年内 20,100.721年内 4,500.001年内 217,551.12 占其他应收款余额的比例(%)27.0016.20 8.905.43 1.2158.74 坏账准备
5.存货 项目原材料库存商品周转材料低值易耗品合计 期末数账面余额跌价准备100,214.281,411,846.20 13,343.00127,393.361,652,796.84 账面价值100,214.281,411,846.2013,343.00127,393.361,652,796.84 期初数 账面余额 跌价准备 115,654.30 874,717.70 13,343.00 86,411.80 1,090,126.80 账面价值
115,654.30874,717.7013,343.0086,411.80 1,090,126.80
6.其他流动资产 56 项目待抵扣增值税预缴所得税 合计 期末数815,347.6313,652.19828,999.82 期初数707,928.0713,652.19721,580.26
7.固定资产 项目 账面原值 期初数本期增加金额1)购置2)在建工程转入本期减少金额期末数 累计折旧 期初数本期增加金额1)计提本期减少金额期末数 账面价值期末账面价值期初账面价值 机器设备99,347.86 99,347.8675,814.88 5,835.725,835.7281,650.6017,697.2623,532.98 办公设备 运输工具 节能设备 运营设备 合计 832,084.752,800.002,800.00 1,265,599.99 2,605,564.93 2,807,723.10132,078.003,708.00128,370.00 7,610,320.63134,878.006,508.00128,370.00 834,884.751,265,599.992,605,564.932,939,801.107,745,198.63 405,636.8432,009.3732,009.37 841,553.1587,013.7487,013.74 1,526,395.8930,165.9130,165.91 55,746.07291,595.54291,595.54 2,905,146.83446,620.28446,620.28 437,646.21 928,566.891,556,561.80 347,341.613,351,767.11 397,238.54426,447.91 337,033.10424,046.84 1,049,003.131,079,169.04 2,592,459.492,751,977.03 4,393,431.524,705,173.80
8.在建工程
(1)明细情况 项目 休闲农庄民宿 账面余额6,344,095.62 877,853.10 期末数减值准备 合计 7,221,948.72
(2)重要在建工程项目本期变动情况 账面价值6,344,095.62 877,853.107,221,948.72 期初数 账面余额5,934,815.17 减值准备 543,049.97 6,477,865.14 账面价值5,934,815.17 543,049.976,477,865.14 工程名称休闲农庄 预算数10,000,000.00 期初数5,934,815.17 本期增加409,280.45 57 转入固定资产 其他减少 期末数6,344,095.62 工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 民宿小计 7,000,000.0017,000,000.00 543,049.976,477,865.14 334,803.13744,083.58 877,853.107,221,948.72 (续上表) 工程名称休闲农庄 工程累计投入占预算比例(%)85.00 工程进度(%)85.00 利息资本化累计本期利息资本化本期利息资本化 金额 金额 率(%) 资金来源 自筹 民宿 95.00 95.00 自筹 小计
9.生产性生物资产 项目账面原值 期初数本期增加金额本期减少金额期末数累计折旧期初数本期增加金额1)计提本期减少金额期末数账面价值期末账面价值期初账面价值 种植业 926,629.8918,300.00944,929.8945,241.2122,620.6067,861.81877,068.08881,388.68 合计926,629.8918,300.00944,929.8945,241.2122,620.6067,861.81877,068.08881,388.68 10.长期待摊费用 项目 期初数 茶油基地房屋租赁款园区土地租金房屋装修款停车场 41,026.601,318,798.801,908,074.154,611,124.28 130,828.81 本期增加 本期摊销17,582.76 568,667.40 其他减少 368,358.5310,902.40 190,821.94 58 期末数23,443.84 750,131.401,908,074.154,051,943.81 119,926.41 其他合计 444,090.678,453,943.31 107,398.72107,398.72 60,953.911,026,465.00 190,821.94 490,535.487,344,055.09 11.递延所得税资产
(1)未确认递延所得税资产明细 项目 期末数 可抵扣亏损 17,491,645.71 坏账准备 491,396.99 小计 17,983,042.70
(2)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末数 期初数 2022年 930,694.74 930,694.74 2023年 4,226,719.38 4,226,719.38 2024年 8,418,865.40 8,418,865.40 2045年 3,915,366.19 小计 17,491,645.7113,576,279.52 期初数13,576,279.52 777,819.0914,354,098.61 备注 12.应付账款项目设计费装修款酒款其他合计 期末数 235,102.95 10,000.00245,102.95 期初数 323,389.92 24,093.00347,482.92 13.应付职工薪酬
(1)明细情况 项目 期初数 短期薪酬 582,280.77 离职后福利—设定提存计划 合计 582,280.77
(2)短期薪酬明细情况 项目 期初数 本期增加2,359,559.70 2,359,559.70 本期增加59 本期减少2,606,486.32 2,606,486.32 本期减少 期末数335,354.15 335,354.15 期末数 项目工资、奖金、津贴和补贴职工福利费社会保险费 其中：医疗保险费工伤保险费生育保险费 住房公积金小计
(3)设定提存计划明细情况项目基本养老保险失业保险费小计 期初数582,280.77 582,280.77期初数 本期增加2,089,597.66 102,897.30145,140.74145,140.74 本期减少2,336,524.28 102,897.30145,140.74145,140.74 21,924.00 2,359,559.70 21,924.00 2,606,486.32 本期增加 本期减少 期末数 335,354.15 335,354.15
期末数 14.应交税费项目 增值税代扣代缴个人所得税城市维护建设税教育费
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