:835936青岛天璇物流股份有限公司
QingdaoTianxuanlogisticsco.,Ltd.
年度报告2021
1 公司年度大事记 爱心奉献、情系公益，2021年9月25日青岛天璇物流股份有限公司为南邵县灾后重建捐款10万元，2021年10月15日青岛天璇物流股份有限公司向单县扶贫基金会捐赠九龙商务汽车一辆。
2 第一节第二节第三节第四节第五节第六节第七节第八节第九节 目录 重要提示、目录和释义.............................................................................................4
公司概况....................................................................................................................7
会计数据、经营情况和管理层分析..........................................................................9重大事件..................................................................................................................18
股份变动、融资和利润分配....................................................................................20董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.........................................................24公司治理、内部控制和投资者保护........................................................................28财务会计报告...........................................................................................................32
备查文件目录...........................................................................................................70
3 第一节
重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人牛犟、主管会计工作负责人周鸣及会计机构负责人（会计主管人员）周鸣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性董事会是否审议通过年度报告是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在未按要求披露的事项是否被出具非标准审计意见 是或否□是√否 □是√否√是□否□是√否□是√否□是√否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称受新冠疫情影响的风险道路运输安全事故风险 市场竞争导致的风险经营成本上升的风险 重大风险事项描述及分析公司所处行业为现代物流行业，是一家以三方物流、专线物流、城市配送为核心业务，专业为各知名企业提供集公路运输、卸载、仓储、中转、配送为一体的大型综合物流服务商。
由于新冠病毒疫情，供应商业务受到影响，将会对公司的经营业绩产生较大的影响。
本公司的主营业务为公路运输业务，道路运输安全事故是公司面临的难以完全避免的重大风险之
一。
道路运输安全事故会让公司面临车辆损失、承运货物损失赔偿、伤亡人员赔付等风险。
由于公路货运行业的进入门槛相对较低，行业内从事点对点或区域性运输业务的小型规模企业众多，提供的产品和服务参差不齐，行业集中度低，市场竞争激烈；消费者对与其相关的物流服务品质要求日益提高，服务标准化要求提高；部分大型电子商务企业，通过自建物流体系的方式降低对第三方物流企业的依赖；整个物流行业面临竞争进一步加剧的风险。
员工工资、燃油费、通行费是物流公司营业成本的重要组成部分，直接影响物流公司的经营成本和盈利能力。
公路运输车辆
4 实际控制人不当控制的风险外协业务风险资金需求风险关联交易金额较大风险 融资租赁风险 结构调整情况下对车辆需求的变更等原因使得运输费用居高不下；同时，社会平均工资的提高，物价上涨、社保公积金等因素不断推高人力成本，两者严重影响了道路运输业发展。
未来国内燃油价格、通行费或工资水平出现较在幅度上涨，同时物流服务价格不能实现相应的上浮，将对公司的经营业绩产生较大的影响。
公司实际控制人谢莉及其配偶牛犟实际持有本公司股份27,669,888股，持股比例为86.61%，且自公司成立至今谢莉、牛犟夫妇一直是实际控制人，能够决定和实质影响公司的经营层的任免。
若实际控制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。
公司物流服务采取外协车辆为主，自有车辆为辅的业务模式。
公司在业务量较大时面临自有运力不足的问题，公司通过择优选择优质外协物流公司的方式解决。
但若委外物流公司的服务标准达不到客户需求、在运输过程中发生重大安全事故，或当物流市场行情高涨时委外运输价格明显提高，将给公司的质量控制、安全生产管理、成本控制带来一定的风险。
现代物流行业进行基础设施和信息系统的建设以及人力资源的招聘培养需要投入大量资金。
公司自成立以来，客户群体和配送规模迅速扩张，但随着规模扩大，公司明显受到发展资金的约束及银行融资成本对公司业务开拓造成的不利影响。
资金短缺直接影响公司的网络扩张和资源整合速度，影响公司在信息化建设和引进先进物流技术方面推进的速度，制约公司的快速发展。
公司转租自控股股东的部分房屋仓库为公司的办公、仓储场所，一旦上述租赁协议未能正常履行，会对公司的正常经营产生一定的不利影响，公司存在一定的关联方依赖风险。
2020年8月27日，公司与远东宏信普惠融资租赁（天津）有限公司签订了《售后回租协议》，该协议的主要条款如下：①公司将14辆货运车辆回售给远东宏信普惠融资租赁（天津）有限公司后租赁远东宏信普惠融资（天津）有限公司货运车辆；②合同租赁期间为24个月，自起租日起算；③租金支付期间为每月一次，约定日支付；④租金计算方式为等额租金法；⑤合同还对担保及违约责任进行了约定。
2021年9月25日，公司与远东宏信普惠融资租赁（天津）有限公司签订了《售后回租协议》，该协议的主要条款如下：①公司将19台叉车回售给远东宏信普惠融资租赁（天津）有限公司后租赁远东宏信普惠融资（天津）有限公司装卸车辆；②合同租赁期间为24个月，自起租日起算；③租金支付期间为每月一次，约定日支付；④租金计算方式为等额租金法；⑤合同还对担保及违约责任进行了约定。
公司签署的以上融资租赁合同金额大，且租赁标的用途系用于公司未来重点发展的业务，虽然上述融资租赁合同已由有关担保人提供了连带责任担保，且公司自签约以后履约情
5 本期重大风险是否发生重大变化： 况良好，但因公司所处行业竞争激烈，且道路运输过程中出现突发事故致公司发生重大损失等因素的存在，可能对公司履行上述协议产生不利影响。
若因公司不能按期支付租金导致上述融资租赁合同不能正常履行，将对公司仓储和装卸业务产生重大不利影响。
本期重大风险未发生重大变化 释义项目公司、本公司、天璇物流、天璇股份三会报告期、本期上期、上年同期期初、本期期初期末、本期期末主办券商、华福证券律师事务所会计师事务所全国股份转让系统《公司法》《公司章程》元、万元物流 释义 释义指青岛天璇物流股份有限公司指股东大会、董事会、监事会指2021年1月1日至2021年12月31日指2020年1月1日至2020年12月31日指2021年1月1日指2021年12月31日指华福证券有限责任公司指山东诚功（城阳）律师事务所指大华会计师事务所（特殊普通合伙）指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指《中华人民共和国公司法》指《青岛天璇物流股份有限公司章程》指人民币元、人民币万元指为满足消费者需求而进行的对原材料、中间库存、最 终产品及相关信息起始点到消费地的有效流动，以及为实现这一流动而进行的计划、管理和控制的过程。
6 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人 第二节公司概况 青岛天璇物流股份有限公司QingdaoTianxuanlogisticsco.,Ltd.Qdtianxuan天璇物流835936牛犟
二、联系方式 董事会秘书联系地址电话传真电子邮箱公司网址办公地址邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 王萍山东省青岛市李沧区安顺路10号0532-876665680532-87663378qdtianxuan@山东省青岛市李沧区安顺路10号266041公司董秘办公室
三、企业信息 股票交易场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要业务主要产品与服务项目 普通股股票交易方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东 全国中小企业股份转让系统2001年11月8日2016年3月2日基础层G交通运输、仓储和邮政业-54道路运输业-543道路货物运输5430道路货物运输公路货物运输、仓储、装卸搬运、物流信息三方物流、专线运输、城市配送为核心业务，专业为各知名企业和中小企业提供公路运输、装卸、仓储、配送等综合物流服务、物流电子信息业务√集合竞价交易□做市交易31,948,911.00 控股股东为（谢莉）
7 实际控制人及其一致行动人
四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址注册资本 实际控制人为（谢莉、牛犟），无一致行动人 内容 513山东省青岛市李沧区安顺路10号31,948,911 报告期内是否变更 否否否
五、中介机构 主办券商（报告期内）主办券商办公地址 报告期内主办券商是否发生变化主办券商（报告披露日）会计师事务所签字注册会计师姓名及连续签字年限会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 华福证券 福建省福州市鼓楼区鼓屏路27号1#楼3层、
4 层、5层 否 华福证券 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 蔺自立 刘甲富 6年 1年 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层
8 第三节会计数据、经营情况和管理层分析
一、主要会计数据和财务指标 (一)盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 (二)偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 (三)营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期150,567,718.25 14.00%-589,095.42-985,021.97 -1.40% -2.34% -0.02 本期期末99,322,467.5156,817,339.7743,137,152.06 1.3555.37%57.20% 1.490.38 本期1,702,696.66 2.45- 上年同期171,709,083.52 12.23%-954,452.73-1,169,975.27 单位：元增减比例% -12.31%38.28%15.81% -2.27% - -2.79% - -0.03 33.33% 本期期初121,771,765.2579,161,942.5142,798,336.87 1.3458.40%65.00% 1.350.17 单位：元增减比例% -18.44%-28.23% 0.79%0.75%- 上年同期-11,840,018.09 3.08- 单位：元增减比例% 114.38%-
9 (四)成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率%(五)股本情况 本期-18.44%-12.31%33.88% 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末31,948,911.00 - (六)境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 (七)非经常性损益项目及金额 项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 (八)补充财务指标 □适用√不适用 (九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 上年同期38.00%16.76% -102.57% 增减比例%- 本期期初31,948,911.00 0.000.00 单位：股增减比例% 0.00%- 金额 单位：元 40,407.83747,929.07 -244,472.47543,864.43122,466.00 25,471.88395,926.55
1、会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用
2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响√适用□不适用
1．会计政策变更本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，变更 10 后的会计政策详见附注
四、重要会计政策、会计估计。
在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方 法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。
此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第
28号——会计政策、会计估计变更和差 错更正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存 收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使 用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下： 本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。
根据新租赁准则的衔接规 定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对 低价值资产租赁进行追溯调整。
执行新租赁准则对
2021年1月1日资产负债表相关项目的影响列示如下： 项目 2020年12月31日原列报金额 累积影响金额 追溯调整后2021年1月1日列报金额 使用权资产 4,281,474.28 4,281,474.28 预付账款 1,550,650.94 -1,550,650.94 资产合计 1,550,650.94 2,730,823.34 4,281,474.28 租赁负债 969,099.87 969,099.87 一年内到期的非流动负债 1,761,723.47 1,761,723.47 负债合计 2,730,823.34 2,730,823.34 注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小 计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。
2．
会计估计变更本报告期主要会计估计未发生变更。
(十)合并报表范围的变化情况 √适用□不适用2021年新增控股子公司佛山天璇供应链有限公司，注册资本500万，持股比例51%。
11
二、主要经营情况回顾 (一)业务概要 商业模式
1、公司所处行业为现代物流业，是一家以三方物流、专线运输、城市配送为核心业务，专业为 各知名企业提供集公路运输、卸载、仓储、中转、配送为一体的大型综合物流服务供应商。
公司拥有开展物流业务所必需的资质、车辆和人员，公司依托自有的物流管理系统整合各种物流资源，能够为客户提供全方位综合化物流解决方案，满足不同客户的个性化物流服务需求。
公司主要为青岛海尔集团、海信集团有限公司、圣元集团、中车集团、安迈铝业（青岛）有限公司等知名企业提供专业、综合、全方位的物流服务，公司通过高品质的服务质量赢得了客户的良好口碑，提高了公司的知名度，公司深挖客户的隐性需求，使自己成为客户企业中供应链的一部分，为客户设计、解决供应链前端与末端的物流问题，保证客户供应链的畅通。
公司主要收入来源是物流三方运输服务、干线运输服务、仓储服务、最前一公里，最后一公里配送服务。
2、报告期内，公司的商业模式没有发生变化。
3、报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。
与创新属性相关的认定情况□适用√不适用行业信息是否自愿披露□是√否报告期内变化情况： 事项所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 12 (二)财务分析
1、资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货预付账款其他应收款投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程无形资产商誉短期借款长期借款应付账款总资产合计 本期期末 金额 占总资产的比重% 7,530,869.17 7.58% 9,431,307.51 9.50% 55,967,163.63 56.35% - - 3,718,764.10 3.74% 5,220,761.39 5.26% - - - - 11,297,040.55 11.37% - - 15,744.54 0.02% - 21,345,000.00 21.49% - - 17,609,068.26 17.73% 99,322,467.51 100% 本期期初 金额 占总资产的
比重% 4,190,071.78 3.44% 20,670,000.00 16.97% 66,911,435.71 54.95% - - 5,204,684.11 4.27% 4,355,446.78 3.58% - - - - 13,024,600.28 10.70% - - 85,745.02 0.07% - 17,774,000.00 14.60% - - 33,294,669.85 27.34% 121,771,765.25 100% 单位：元 变动比例% 79.73%
-54.37%-16.36% -28.55%19.87% -13.26%-81.64%20.09%-47.11%-18.44% 资产负债项目重大变动原因：
(1)截至报告期末，货币资金为7,530,869.17元，较期初余额4,190,071.78元，同比增长79.73%，主要原因系2021年疫情有所缓解，催收客户账款及时，应收账款回款较去年同期较快。
(2)截至报告期末，应收票据为9,431,307.51元，较期初余额20,670,000.00元，同比减少-54.37%，主要系公司客户增加货币资金支付、减少票据结算方式所致。
(3)截至报告期末，无形资产为157,44.54元，较期初余额85,745.02元，同比减少81.64%，主要原因系无形资产摊销所致。
(4)截至报告期末，应付账款为17,609,068.26元，较期初余额33,294,669.85元，同比减少47.11%，主要原因系2021年疫情有所缓解，应收账款收回及时，资金压力较小，为加强与承运客户粘性，支付了2020年所积压的应付账款所致。
2、营业情况分析
(1)利润构成 13 单位：元 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 150,567,718.25 - 129,491,416.13 86.00% 14.00% - 3,301,666.90 2.19% 17,123,821.26 11.37% - - 1,452,167.17 0.96% 271,522.12 0.18% - - 748,175.11 0.50% -212,930.55 -0.14% -
- 40,407.83- -494,597.986,449.86 250,922.33-1,032,605.61 0.03%- -0.33%0.00%0.17%-0.69% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 171,709,083.52 - 150,713,729.79 87.77% 12.23% - 2,400,617.52 1.40% 16,396,065.01 9.55% - - 1,907,886.34 1.11% -1,613,014.41 -0.94% - - 609,678.05 0.36% -215,661.10 -0.13% - - -126,488.97
- -1,432,087.7471,247.27266,419.53 -1,561,741.28 -0.07%- -0.83%0.04%0.16%-0.91% 变动比例% -12.31%-14.08%37.53% 4.44%- -23.89%-116.35% 22.72% 1.27%- 131.95%- 65.46%-90.95%-5.82%33.88% 项目重大变动原因：1）销售费用较上年同期增加37.53%，主要原因系为提升公司销售业绩，部分管理人员转为业务人员，并提高了销售提成所致。
2）信用减值损失较上年同期减少116.35%，主要原因系2021年受疫情影响有所缓解，与去年同期相比，本年度回款较快，坏账损失调回所致。
3）资产处置收益较上年同期增加131.95%，主要原因系2021年出售二手车辆金额较去年同期增加所致。
4）营业利润较上年同期增加65.46%，主要原因系2021年受疫情影响有所缓解，与去年同期相比，本年度回款较快，坏账损失调回，信用减值损失较去年同期减少所致。
5）营业外收入较上年同期减少90.95%，主要原因系2020年公司收到失业补助金，2021年无该政策补助所致。
6）净利润较上年同期增加33.88%，主要原因系2021年受疫情影响有所缓解，与去年同期相比，本年度回款较快，坏账损失调回，信用减值损失较去年同期减少所致。
(2)收入构成 14 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额124,254,076.8326,313,641.42112,372,616.2117,118,799.92 上期金额164,836,350.786,872,732.74147,317,870.323,395,859.47 单位：元变动比例% -24.62%282.87%-23.72%404.11% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 营业收入 营业成本 运输收入 124,254,076.83112,372,616.21 仓储、装卸收入26,313,641.4217,118,799.92 毛利率% 9.56%34.94% 营业收入比上年同 期增减%-24.62%282.87% 营业成本比上年同 期增减%-23.72%404.11% 单位：元 毛利率比上年同期增减% -1.07%-15.65% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因：
(1)其他业务收入较上年同期增加282.87%，主要原因是：公司于2020年后大力发展仓储和装卸业务，新开拓的青岛海尔中央空调有限公司的仓储和装卸业务于2021年持续增长，并且由于疫情原因，仓库中产品的留存时间和装卸频次有所增长，致其他业务收入同比增加。
(2)其他业务成本较上年同期增加404.11%，主要原因是：公司2021年其他业务收入迅速增长，其他 业务成本相应增加。
(3)主要客户情况 序号 客户 1青岛中车四方车辆物流有限公司2潍坊鸿图供应链管理有限公司3青岛海信日立空调营销股份有限公司4安迈铝业（青岛）有限公司5青岛海尔中央空调有限公司 合计
(4)主要供应商情况 序号 供应商 销售金额 45,746,621.2014,318,797.509,902,546.799,048,680.236,592,378.9785,609,024.69 年度销售占比%30.38%9.51%6.58%6.01%4.38%56.86% 单位：元是否存在关联关 系否否否否否- 采购金额 15 年度采购占比% 单位：元是否存在关联关 系 1安徽中昌供应链管理有限公司2芜湖运泰物流有限责任公司3青岛天聚源物流有限公司4山东高速集团有限公司5中国石化销售有限公司山东青岛石油 分公司合计 29,969,016.4220,075,826.97 6,887,671.376,595,633.02 5,506,077.02 69,034,224.80 22.81% 否 15.28% 否 5.24% 否 5.02% 否 4.19%否 52.54% -
3、现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额1,702,696.66 -1,299,030.55-564,104.04 上期金额-11,840,018.09 -813,949.858,441,036.81 单位：元变动比例% 114.38%-59.60%-106.68% 现金流量分析：
(1)报告期内经营活动产生的现金流量净额增加114.38%，主要原因是：2021年疫情有所缓解，催收客户账款及时，应收账款回款较去年同期较快。
(2)报告期内投资活动产生的现金流量净额减少59.60%，主要原因是：仓储和装卸业务量增大，为提高运力，提升服务，公司购入固定资产金额较上年增幅较大。
(3)报告期内筹资活动产生的现金流量净额减少106.68%，主要原因是：2021年度偿还到期债务金额较2020年度高。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况√适用□不适用 公司名称 青岛天璇轨道运输服务有限公司青岛天璇网络科技有限公司 公司类型控股子公司 控股子公司 主要业务运输业 注册资本30,000,000.00 交通运输、仓储 1,000,000.00 总资产42,739,725.68 464,922.36 净资产19,644,826.55 -919,095.63 营业收入38,237,482.64 410,000.00 单位：元净利润2,072,459.45 -644,152.19 16 佛山天璇供应链有限公司 和邮政业控股运输子公业司 5,000,000.00 662.13 -1,337.87 0.00-1,337.87 主要参股公司业务分析□适用√不适用公司控制的结构化主体情况□适用√不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否
三、持续经营评价 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。
报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。
17 第四节重大事件
一、重大事件索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在提供担保事项是否对外提供借款是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在其他重大关联交易事项是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否 √是□否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
四.二.(一)
四.二.(二)
四.二.(三)
四.二.(四)
四.二.(五)
四.二.(六)
二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务
2．销售产品、商品，提供劳务
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
4．其他 18 预计金额 单位：元发生金额 15,596,400.004,210,909.10 (四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 交易类型资产或股权收购、出售与关联方共同对外投资债权债务往来或担保等事项 审议金额2,471,710.00 交易金额单位：元2,373,600.00 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
1、关联交易的必要性、持续性：关联方青岛天择供应链管理有限公司、青岛天璇轨道运输服务有限公司、牛犟、谢莉为融资租赁提供连带责任保证担保，系正常融资担保行为，为了满足公司发展需要、提高经营能力、提高抗经营风险能力、增加资金流动性，报告期内的关联交易是必要的。
2、关联交易对公司的影响：关联交易有利于缓解公司资金状况，未损害公司及公司股东利益，有利于公司业务发展，不会对公司财务状况和经营成果造成重大不利影响。
报告期内挂牌公司无违规关联交易√是□否发生原因、整改情况及对公司的影响： 报告期内挂牌公司无违规关联交易。
(五)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东 承诺开始日期 2016年3月2日 承诺结束日期 承诺来源挂牌 承诺类型 同业竞争承诺 承诺具体内容 承诺不构成同业竞争 承诺履行情况 正在履行中 承诺事项履行情况事项 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 是或否否不涉及 否 是否完成整改
1、截至本承诺函出具之日，除天璇股份外，未投资任何与天璇股份具有相同或类似业务的公司、 19 企业或其他经营实体；除天璇股份外，其未经营也未为他人经营与天璇股份相同或类似的业务。
2、在作为天璇股份股东期间，其控制或投资的其他企业，将不以任何形式从事与天璇股份现有业 务或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与天璇股份公司现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与天璇股份发生任何形式的同业竞争。
3、不向其他业务与天璇股份相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。
4、不利用对天璇股份的控制关系或其他关系，进行损害天璇股份及天璇股份其他股东利益的活动。
5、保证严格履行上述承诺，如出现因其控制或投资的其他企业违反上述承诺而导致天璇股份的权益受到损害的情况，其将对天璇股份因此产生的经济损失予以全额补偿并承担相应法律责任。
(六)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产名称货币资金固定资产 总计 资产类别流动资产固定资产 - 权利受限类型 质押 抵押 - 账面价值3,501,235.321,739,796.345,241,031.66 占总资产的比例%3.53% 1.75%5.28% 单位：元 发生原因 银行承兑汇票保证金为融资租赁业务提供抵押担保 - 资产权利受限事项对公司的影响：上述票据及融资租赁业务担保事项，是公司日常业务发展及生产经营所需，有利于公司持续经营，促进公司发展，符合公司及全体股东的整体利益，不会对公司产生不利影响。
第五节股份变动、融资和利润分配
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 股份性质无限售无限售股份总数 期初数量6,038,599.00 20 比例%18.90% 本期变动- 期末数量6,038,599.00 单位：股 比例%18.90% 条件股份 其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工 2,700,090.00 215,224.00363,000.00 有限售条件股 份 有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 25,910,312.0024,969,798.00 645,674.00- 31,948,911.00 8.45% -2,700,090.00 0.67%1.14% 81.10%78.16% 19,500.00- 215,224.00343,500.0025,910,312.0024,969,798.00 2.02%- - -645,674.00 - - 031,948,911.00 8.45% 0.67% 1.08% 81.10% 78.16% 2.02%- 35 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)普通股前十名股东情况 股序东号名 称 1谢莉 2牛犟 3苏凯 4牛方 5谢科 6谢永梅 7王中会 8宋笋 持期初持股数股期末持股数 变动 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数 量 16,869,528.0010,800,360.00 1,474,200.00294,840.00294,840.00285,186.00 16,869,528.0052.80%16,869,528.00 10,800,360.0033.81%8,100,270.002,700,090.00 1,474,200.004.61% 1,474,200.00 294,840.000.92% 294,840.00 294,840.000.92% 294,840.00 285,186.000.89%213,890.0071,296.00 147,420.00 147,420.000.46%110,565.0036,855.00 147,420.00 147,420.000.46%147,420.00 21 单位：股期末期末持有持有的质的司押股法冻份数结股 量份数量 9贾 147,420.00 147,420.000.46%110,565.0036,855.00 海 平 10刘 147,420.00 147,420.000.46% 147,420.00 宁 合计30,608,634.00030,608,634.0095.79%25,552,238.005,056,396.00
0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 普通股前十名股东间相互关系说明：前十名股东中，牛犟与谢莉系夫妻关系；牛犟与牛方系兄妹 关系；谢莉与谢科、谢永梅系姐妹关系。
除此之外，公司前十名股东无其他关联关系。
二、
优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化
四、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一)报告期内的普通股股票发行情况□适用√不适用(二)存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
五、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
六、存续至本期的债券融资情况 □适用√不适用
七、存续至本期的可转换债券情况 □适用√不适用
八、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供 贷款规模 22 存续期间 起始日期 终止日期 单位：元利息率 方类 型 1信用贷中国银行股份有银行金1,000,000.002021年1月272022年1月4.35% 款限公司青岛辽宁融机构 日 26日 路支行 2信用贷中国银行股份有银行金 800,000.002021年1月292022年1月4.35% 款限公司青岛辽宁融机构 日 28日 路支行 3小微企中国建设银行股银行金1,123,000.002021年10月2022年10月3.85% 业快贷份有限公司青岛融机构 10日 9日 振华路支行 4信用贷青岛农村商业银银行金5,000,000.002021年10月2022年10月4.17% 款行股份有限公司融机构 22日 21日 唐山路支行 5小微企中国建设银行股银行金3,862,000.002021年12月2022年12月3.85% 业快贷份有限公司青岛融机构 12日 11日 振华路支行 6信用贷中国工商银行股银行金3,000,000.002021年12月2022年6月4.35% 款份有限公司青岛融机构 12日 11日 李沧第一支行 7融资租远东宏信普惠融非银行3,898,200.002020年8月272022年8月7.40% 赁资租赁（天津）金融机 日 26日 有限公司 构 8融资租远东宏信普惠融非银行2,373,600.002021年9月252023年9月7.40% 赁资租赁（天津）金融机 日 24日 有限公司 构 合计 - - -21,056,800.00 - - -
九、权益分派情况 (一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用(二)权益分派预案□适用√不适用
十、特别表决权安排情况 □适用√不适用 23 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名牛犟 职务董事长 是否为失性别信联合惩 戒对象男否 王中会 董事、总经理 男否 谢永梅 董事、副总经理女否 贾海平 董事、副总经理男否 周鸣陆云 董事、财务负责男否 人 监事会主席 男否 李萍 监事 女否 辛星 职工代表监事 女否 王萍 董秘 女否 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 出生年月 1967年4月 1980年11月 1972年6月 1961年12月 1980年12月 1972年9月 1966年7月 1988年6月 1987年7月 任职起止日期 起始日期 终止日期 2020年5月2023年5月 16日 15日 2020年5月2023年5月 16日 15日 2020年5月2023年5月 16日 15日 2020年5月2023年5月 16日 15日 2020年5月2023年5月 16日 15日 2020年5月2023年5月 16日 15日 2020年5月2023年5月 16日 15日 2020年5月2023年5月 16日 15日 2020年5月2023年5月 16日 15日
5 3
5 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：董事、副总经理谢永梅系牛犟之妻控股股东谢莉之妹，除此之外，公司董事、监事及高级管理人 员相互之间及与控股股东、实际控制人之间无关联关系。
(二)变动情况： √适用□不适用姓名 金杰文吴函 期初职务董事董事 变动类型离任离任 24 期末职务 变动原因董事离职董事离职 (三)报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况□适用√不适用 (四)董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 (五)董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四十六条规定的情形董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分，期限尚未届满是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间担任公司监事的情形财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限于近亲属）董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的其他企业董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/聘任合同以外的合同或进行交易是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 是或否否否否 否否是否否否否否 具体情况 财务负责人具备中级会计师职务资格。
(六)独立董事任职履职情况□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类管理人员财务人员销售人员 期初人数351022 本期新增 18 25 本期减少145 期末人数21630 生产人员技术人员 员工总计 275 24 251 19
4 15 361
9 47 323 按教育程度分类 期初人数 博士
0 硕士
0 本科
8 专科 92 专科以下 261 员工总计 361 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况
1、
人员变动：严格按照国家及地方相关法规和政策进行人员异动操作； 期末人数008 98217323
2、培训情况：公司根据各部门培训需求，结合公司资源情况，采取内部培训方式进行培训工作，包 括新员工培训、企业文化培训、管理能力培训、员工技能培训、专业技术培训等；
3、招聘情况：公司采用网络招聘方式进行招聘工作；
4、薪酬情况：公司薪酬体系主要由基本工资、岗位工资、绩效工资、补贴、奖金和福利等组成；
5、公司报告期内不存在需要承担离退休职工费用的情况。
(二)核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况√适用□不适用 姓名 李新声姜岩岩 周凤单雪莲杨邦科郑三献 刘昊金晓利卢晓娜 辛星宋瑞华张广辽孙丕础李先竹 变动情况 无变动无变动无变动无变动无变动无变动离职无变动无变动无变动无变动无变动无变动无变动 任职 支部书记业务经理安保经理业务经理业务经理业务经理业务经理人事主管人事经理业务经理业务经理业务经理业务经理业务经理 期初持普通股股数 69,00060,00045,00045,00022,50022,50019,50017,25017,25015,00015,00015,00015,0000 数量变动 00000000000000 26 单位：股期末持普通股股 数69,00060,00045,00045,00022,50022,50019,50017,25017,25015,00015,00015,00015,0000 核心员工的变动对公司的影响及应对措施：√适用□不适用 报告期内，有1位核心员工离职，属正常人员流动，公司已做好相关人员工作交接，上述人员离职未对本公司正常经营情况产生重大不利影响。
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 27 第七节公司治理、内部控制和投资者保护 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业 股份转让系统有限公司相关规范及其他相关法律法规要求，不断完善法人治理结构，确保公司规范运作。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，勤勉、尽职地履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法、违规现象和重大缺陷。
根据全国股转公司《关于开展挂牌公司治理专项自查及规范活动的通知》的要求，公司进行了公司治理专项自查。
经自查，公司已建立相关内部管理制度；组织机构健全合理；董事、监事、高级管理人员的任职符合相关法律法规，相关履职情况良好；公司三会运行决策履行了必要的程序和信息披露；公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面保持了独立性。
公司不存在资金占用、虚假披露、内幕交易及操纵市场情形。
公司将不断完善公司治理结构及相关管理制度，确保公司的重大事项能够按照制度要求进行决策，切实保障股东的合法权益。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司董事会认为公司现有的治理机制赋予了股东充分的权利，能够有效地提高公司治理水平和决 策质量、有效地识别和控制经营管理中的重大风险，并对股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利的实现提供了充分保障，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。
公司已初步形成完善有效的公司治理机制，并得到了良好执行。
公司已在《公司章程》中对关联交易、对外投资、收购出售资产等重大事项的决策方法、权限等做出了相关的规定，公司同时配套制定了《关联交易管理办法》、《对外担保决策制度》等内部管理制度，建立了包括决策程序、业务管理、绩效考核、人事管理、财务管理等在内的一系列较完备的管理制度体系。
董事会能够按照《公司章程》、股东大会决议及内部管理体系的相关规定履行职责，经营管理层能够较好地执行董事会的各项决策并按照内部管理体系的规定有效运作。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重要的人事变动、融资、部分关联交易等事项均按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公 28 司监督管理办法》及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》
等履行了规定程序。
公司与远东宏信普惠融资租赁（天津）有限公司签订融资租赁合同，公司关联方青岛天璇轨道运输服务有限公司、青岛天择供应链管理有限公司、牛犟、谢莉对该笔借款提供保证担保，事后公司董事会对该笔关联交易进行了审议、确认。
除上述情形外，公司不存在违反规定程序的重大决策。
4、公司章程的修改情况公司是否已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程：√是□否 2022年4月28日，公司召开第二届董事会第十一次会议，审议通过《关于修订公司章程》的议案，公司拟在《公司章程》中增加关于终止挂牌中投资者保护的专门条款，对主动终止挂牌和强制终止挂牌情形下的股东权益保护作出明确安排。
上述事项尚需通过公司2021年年度股东大会审议通过。
(二)三会运作情况
1、三会的召开次数项目 召开次数 股东大会
3 董事会
5 监事会
2 2、股东大会的召集、召开、表决情况 事项股东大会是否未均按规定设置会场2020年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后6个月内举行2020年年度股东大会通知是否未提前20日发出2021年公司临时股东大会通知是否未均提前15日发出独立董事、监事会、单独或合计持股10%以上的股东是否向董事会提议过召开临时股东大会股东大会是否实施过征集投票权股东大会审议《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第二十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的表决情况是否未单独计票并披露 是或否否否否否否 否否 具体情况
3、三会召集、召开、表决的特殊情况□适用√不适用
4、三会程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。
报告期内，公司未引入职业经理人。
29
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与与控股股东及其控制的其他企业在资产、人员、财务、机构、业务方面相互独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
1、资产完整情况本公司拥有独立完善的采购、销售系统、辅助销售系统、运输设备和配套设施，拥有独立的销售和运输系统，合法拥有或使用与生产经营有关的土地、仓库、运输设备以及商标的所有权或者使用权。
2、人员独立情况公司的总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
3、财务独立情况公司设立有独立的财务会计部门，配备了专职的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，严格执行《会计法》等会计法律法规的规定，独立地作出财务决策。
公司在银行单独开立账户，并依法独立申报纳税，独立对外签订合同。
报告期内，公司不存在资产、资金被股东单位占用而损害公司利益的情况。
4、机构独立情况公司已建立适应自身发展需要和市场竞争的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制度等方面均完全独立，不存在与股东混合经营、合署办公的情况，不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预的情形。
5、业务独立情况公司已建立较为完善的销售、运输和售后服务体系，具有完全独立、完整的采购及销售业务运作系统和面向市场自主经营的能力，不存在依赖股东及其他关联方的情况；公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间也不存在同业竞争情况。
30 (三)对重大内部管理制度的评价 事项挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作
1、关于会计核算体系 是或否否否 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核 算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序 工作、严格管理，建立健全公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
公司的财务管理和风险控制制度不存在重大权限，可以保证公司生产经营的有效进行，保证公司 财务资料的真实性、合法性和完整性，促进了公司经营效率的提高，符合公司发展的要求。
(四)
年度报告差错责任追究制度相关情况 公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守《公司章程》、《信息披露管理制度》和《年度报告差错责任追究制度》等规定，注重年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，确保信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，执行情况良好。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
三、投资者保护 (一)公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况□适用√不适用(二)特别表决权股份□适用√不适用 31 第八节财务会计报告
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期签字注册会计师姓名及连续签字年限会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 大华审字[2022]
008935号大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 2022年4月28日 蔺自立 刘甲富 6年 1年 否 6年18万元 审计报告 大华审字[2022]008935号青岛天璇物流股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了青岛天璇物流股份有限公司(以下简称“天璇物流”)财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天璇物流2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天璇物流，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息天璇物流管理层对其他信息负责。
其他信息包括天璇物流2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 32 论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面， 我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任天璇物流管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，天璇物流管理层负责评估天璇物流的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天璇物流、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督天璇物流的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天璇物流持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致天璇物流不能持续经营。
5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6．就天璇物流中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计。
我们对审计意见承担全部责任。
33 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）中国·北京 中国注册会计师：蔺自立 中国注册会计师：刘甲富 二〇二二年四月二十八日
二、财务报表 (一)合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产： 附注
六、注释
1 2021年12月31日7,530,869.17 单位：元2021年1月1日 4,190,071.78
六、注释2六、注释3六、注释4六、注释
5 9,431,307.5155,967,163.63 640,000.003,718,764.10
六、注释
6 5,220,761.39 -
六、注释7 34 18,111.8682,526,977.66 20,670,000.0066,911,435.71 968,179.405,204,684.11 4,355,446.78 - 68,069.42102,367,887.20 发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债 -
六、注释
8 六、注释9六、注释10六、注释11六、注释12
六、注释13 11,297,040.55- 3,258,774.2315,744.54 1,041,356.201,182,574.3316,795,489.8599,322,467.5121,345,000.00 - 13,024,600.28- 4,281,474.2885,745.02 748,801.721,263,256.7519,403,878.05121,771,765.2517,774,000.00
六、注释14六、注释15
六、注释16 3,069,282.0017,609,068.26 16,643.84 6,000,000.0033,294,669.85 778,591.55
六、注释17六、注释18六、注释19 841,057.473,828,249.372,194,749.28 532,678.313,827,842.973,468,029.09 35 一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计
六、注释20六、注释21
六、注释22六、注释23
六、注释24六、注释25六、注释26六、注释27六、注释28 3,676,561.402,756,348.3155,336,959.93 - 913,919.64566,460.20 1,480,379.8456,817,339.7731,948,911.00 1,399,849.15 7,240,654.351,433,190.401,114,547.1643,137,152.06-632,024.3242,505,127.7499,322,467.51 7,050,944.613,070,073.2475,796,829.62 - 969,099.872,396,013.02 3,365,112.8979,161,942.5131,948,911.00 1,399,849.15 6,312,743.741,433,190.401,703,642.5842,798,336.87-188,514.1342,609,822.74121,771,765.25 法定代表人：牛犟 主管会计工作负责人：周鸣 会计机构负责人：周鸣 (二)母公司资产负债表 流动资产：项目 附注 2021年12月31日 36 单位：元2021年1月1日 货币资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据 十
三、注释1十
三、注释
2 1,289,767.92 2,835,307.5138,889,652.50 640,000.003,691,974.174,279,821.90 17,831.8651,644,355.86 十
三、注释
3 10,772,272.90 10,466,240.94 3,258,774.23491,744.54 1,041,356.20879,545.37 26,909,934.1878,554,290.04 9,985,000.00 37 3,806,717.49 46,015,758.33968,179.40 4,978,530.344,238,604.99 67,789.4260,075,579.97 10,122,272.90 12,140,197.71 4,281,474.28557,745.02748,801.72 1,006,898.6428,857,390.2788,932,970.24 9,975,000.00 应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 14,893,261.24 410,658.772,859,699.767,617,972.77 16,643.84 3,676,561.402,556,348.3142,016,146.09 22,945,428.28 505,199.453,042,396.234,986,757.31 61,104.76 7,050,944.615,499.43 48,572,330.07 913,919.64566,460.20 969,099.872,396,013.02 1,480,379.8443,496,525.9331,948,911.00 1,399,849.15 4,863,558.791,433,190.40-4,587,745.2335,057,764.1178,554,290.04 38 3,365,112.8951,937,442.9631,948,911.00 1,399,849.15 4,341,746.961,433,190.40-2,128,170.2336,995,527.2888,932,970.24 (三)合并利润表
一、营业总收入项目 其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 销售费用 管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 附注
六、注释 29六、注释 29
六、注释29
六、注释29
六、注释30
六、注释31
六、注释32
六、注释33
六、注释34
六、注释35 39 2021年150,567,718.25 150,567,718.25 单位：元2020年171,709,083.52 171,709,083.52 129,565,459.98129,491,416.13 171,795,684.83150,713,729.79 540,419.283,301,666.9017,123,821.26 1,452,167.171,191,718.59 8,980.20748,175.11-212,930.55 377,386.17 2,400,617.52 16,396,065.01 1,907,886.34 1,683,020.195,142.15 609,678.05 -215,661.10 - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
六、注释36
六、注释37
六、注释38
六、注释39
六、注释40 - - 40 271,522.12 40,407.83 -494,597.986,449.86 250,922.33 -739,070.45293,535.16 -1,032,605.61 -1,032,605.61 -443,510.19-589,095.42 -1,613,014.41 -126,488.97 -1,432,087.7471,247.27 266,419.53 -1,627,260.00-65,518.72 -1,561,741.28 -1,561,741.28 -607,288.55-954,452.73
七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：牛犟 主管会计工作负责人：周鸣 (四)母公司利润表
一、营业收入 项目 减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 附注十
三、注 释4十
三、注 释
4 十三、注释5 41 -1,032,605.61-589,095.42-443,510.19 -1,561,741.28-954,452.73-607,288.55 -0.02-0.02 -0.03-0.03 会计机构负责人：周鸣 2021年 124,188,630.73 109,337,713.20360,795.84 3,301,666.9013,160,083.71 1,186,651.651,041,140.51 3,608.80539,429.07-74,216.66 单位：元2020年 136,837,976.49 120,803,429.74 254,575.972,400,617.5211,533,113.64 1,570,290.591,355,955.62 2,893.14594,646.49 -74,141.66 509,413.09 39,861.30-2,143,793.77 6,449.86194,877.82-2,332,221.73127,353.27-2,459,575.00 -993,946.58 -126,488.97-323,981.69 69,265.98259,172.23-513,887.94-17,038.25-496,849.69 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） -2,459,575.00 -496,849.69 -2,459,575.00 -496,849.69 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 附注 2021年170,544,231.69 单位：元2020年 145,882,532.94
六、注释 42 1,524,867.87 2,916,964.48 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 41
六、注释41
六、注释41 43 172,069,099.56129,534,941.70 148,799,497.42118,839,196.85 23,261,932.843,997,069.68 13,572,458.68 170,366,402.901,702,696.66 29,397,477.612,494,279.439,908,561.62 160,639,515.51-11,840,018.09 94,147.00 83,343.00 94,147.001,393,177.55 83,343.00897,292.85 1,393,177.55-1,299,030.55 897,292.85-813,949.85 27,206,286.11 2,000,000.0029,206,286.1116,774,000.001,191,718.59 22,246,480.56 3,776,100.00 26,022,580.569,348,608.521,683,020.19 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
六、注释41 法定代表人：牛犟 主管会计工作负责人：周鸣 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额 附注 44 11,804,671.56 29,770,390.15-564,104.04 6,549,915.04 17,581,543.758,441,036.81 -160,437.934,190,071.784,029,633.85 -4,212,931.138,403,002.914,190,071.78 会计机构负责人：周鸣 2021年 142,670,643.14 663,750.43143,334,393.57111,054,408.40 15,749,701.152,528,314.09 12,159,454.57141,491,878.21 1,842,515.36 单位：元2020年 137,057,930.66 2,319,037.26139,376,967.92105,501,623.61 19,464,420.341,635,080.388,203,844.43 134,804,968.764,571,999.16 94,147.00 78,328.00 94,147.001,393,177.55 650,000.00 2,043,177.55-1,949,030.55 78,328.00768,096.86 4,157,441.00 4,925,537.86-4,847,209.86
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 12,985,000.00 13,000,000.0025,985,000.0012,975,000.00 1,041,140.5114,379,293.8728,395,434.38-2,410,434.38 -2,516,949.573,806,717.491,289,767.92 14,589,000.00 3,776,100.0018,365,100.00 7,514,608.521,355,955.626,549,915.0415,420,479.182,944,620.82 2,669,410.121,137,307.373,806,717.49 45 (七)合并股东权益变动表 2021年 单位：元 归属于母公司所有者权益 其他权益工 其
一 项目 股本 具优永 其先续 他股债 资本公积 他减： 综库存 合股 收益 专项储备 盈余公积 般风 未分配利润险准备 少数股东权益 所有者权益合计
一、上年期末余额加：会计政策变更 31,948,911.00 1,399,849.15 6,312,743.741,433,190.40 1,703,642.58-188,514.1342,609,822.74 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 31,948,911.00 1,399,849.15 6,312,743.741,433,190.40927,910.61 1,703,642.58-188,514.1342,609,822.74-589,095.42-443,510.19-104,695.00 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减 -589,095.42-443,510.19-1,032,605.61 少资本
1．股东投入的普通股 46
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取 927,910.611,705,933.22 47 927,910.611,705,933.22
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 31,948,911.00 1,399,849.15 778,022.617,240,654.351,433,190.40 778,022.611,114,547.16-632,024.3242,505,127.74 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 其他权益工具 股本 优永其 先续他 股债 31,948,911.00 31,948,911.00 2020年 归属于母公司所有者权益 其
一 资本公积 他减： 综库存 合股 收 专项储备 盈余公积 般风 未分配利润险准 益 备 1,399,849.15 5,464,615.421,433,190.40 2,658,095.31 1,399,849.15 5,464,615.421,433,190.40848,128.32 2,658,095.31-954,452.73-954,452.73 少数股东权益 418,774.42 418,774.42-607,288.55-607,288.55 所有者权益合计 43,323,435.70 43,323,435.70-713,612.96 -1,561,741.28 48
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本 （或股本）
2.盈余公积转增资本 （或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动 额结转留存收益
5.其他综合收益结转 留存收益
6.其他 （五）专项储备 848,128.32 49 848,128.32
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：牛犟 31,948,911.00 1,399,849.15 主管会计工作负责人：周鸣 1,551,794.20703,665.88 6,312,743.741,433,190.40会计机构负责人：周鸣 1,551,794.20703,665.88 1,703,642.58-188,514.1342,609,822.74 (八)母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股 股本 31,948,911.00 其他权益工具优永 其先续 他股债 31,948,911.00 资本公积 减：库存 股 1,399,849.15 1,399,849.15 2021年 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 4,341,746.961,433,190.40 4,341,746.961,433,190.40521,811.83 单位：元 未分配利润 所有者权益合计 -2,128,170.2336,995,527.28 -2,128,170.2336,995,527.28-2,459,575.00-1,937,763.17-2,459,575.00-2,459,575.00 50
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或 股本）
2.盈余公积转增资本（或 股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取 521,811.831,298,834.44 51 521,811.831,298,834.44
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 31,948,911.00 1,399,849.15 777,022.614,863,558.791,433,190.40 777,022.61-4,587,745.2335,057,764.11 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 股本 31,948,911.00 31,948,911.00 其他权益工具优永 其先续 他股债 资本公积 减：库存 股 1,399,849.15 1,399,849.15 2020年 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 3,862,690.141,433,190.40 3,862,690.141,433,190.40479,056.82 未分配利润 所有者权益合计 -1,631,320.5437,013,320.15 -1,631,320.5437,013,320.15-496,849.69-17,792.87-496,849.69-496,849.69 52
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或 股本）
2.盈余公积转增资本（或 股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 31,948,911.00 1,399,849.15 479,056.821,182,722.70 703,665.88 4,341,746.961,433,190.40 479,056.821,182,722.70 703,665.88 -2,128,170.2336,995,527.28 53 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注
三、财务报表附注 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注
一、公司基本情况 (一)公司注册地、组织形式和总部地址青岛天璇物流股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为青岛天璇物流有限公司,于2015年9月18日由谢莉、牛犟、苏凯等16名自然人共同发起设立的股份有限公司。
公司于2016年3月2日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，现持有统一社会信用代码为513的营业执照。
经过历次的转增股本及增发新股，截止2021年12月31日，本公司累计发行股本总数3,194.8911万股，注册资本为3,194.8911万元，注册地址：青岛市李沧区安顺路10号，实际控制人为谢莉和牛犟。
(二)公司业务性质和主要经营活动本公司属道路运输行业，经营范围主要包括：危险货物运输、危险废物运输、冷链运输及普通货运；货物专用运输（集装箱、罐式容器）（道路运输许可证有效期限以许可证为准）。
国际货运代理；承办海运、空运货物的国际运输代理业务；代办货物服务及仓储（不含国家违禁物品）；货物配送、货物包装、汽车配件；货运咨询服务；装卸搬运；经营电信业务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
(三)财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于2022年4月28日批准报出。
二、合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的子公司共3户，具体包括： 子公司名称青岛天璇轨道运输服务有限公司青岛天璇网络科技有限公司佛山天璇供应链有限公司 子公司类型级次持股比例（%） 全资子公司一级控股子公司一级控股子公司一级 100.0060.0051.00 表决权比例（%）100.00 60.00 51.00 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，其中：财务报表附注第1页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注
1．本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 名称佛山天璇供应链有限公司 投资设立 变更原因
三、财务报表的编制基础 (一)财务报表的编制基础本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
(二)持续经营本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。
因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
(三)记账基础和计价原则本公司会计核算以权责发生制为记账基础。
除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
四、重要会计政策、会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三)营业周期营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。
财务报表附注第2页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注 (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2．同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3．非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。
同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应 财务报表附注第3页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注 的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量， 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。
原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4．为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
(六)合并财务报表的编制方法
1．合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2．合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产 财务报表附注第4页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注 负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务1）一般处理方法 财务报表附注第5页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 财务报表附注第6页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注 调整留存收益。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
1．合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2．共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同 财务报表附注第7页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注 经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
(八)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九)外币业务和外币报表折算外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
(十)金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。
在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1．金融资产的分类、确认和计量本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
财务报表附注第8页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。
本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。
除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。
除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。
当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资， 财务报表附注第9页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注 其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。
该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
但下列情况除外：1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。
如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失 财务报表附注第10页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注 以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2．金融负债的分类、确认和计量本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司
1 公司年度大事记 爱心奉献、情系公益，2021年9月25日青岛天璇物流股份有限公司为南邵县灾后重建捐款10万元，2021年10月15日青岛天璇物流股份有限公司向单县扶贫基金会捐赠九龙商务汽车一辆。
2 第一节第二节第三节第四节第五节第六节第七节第八节第九节 目录 重要提示、目录和释义.............................................................................................4
公司概况....................................................................................................................7
会计数据、经营情况和管理层分析..........................................................................9重大事件..................................................................................................................18
股份变动、融资和利润分配....................................................................................20董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.........................................................24公司治理、内部控制和投资者保护........................................................................28财务会计报告...........................................................................................................32
备查文件目录...........................................................................................................70
3 第一节
重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人牛犟、主管会计工作负责人周鸣及会计机构负责人（会计主管人员）周鸣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性董事会是否审议通过年度报告是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在未按要求披露的事项是否被出具非标准审计意见 是或否□是√否 □是√否√是□否□是√否□是√否□是√否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称受新冠疫情影响的风险道路运输安全事故风险 市场竞争导致的风险经营成本上升的风险 重大风险事项描述及分析公司所处行业为现代物流行业，是一家以三方物流、专线物流、城市配送为核心业务，专业为各知名企业提供集公路运输、卸载、仓储、中转、配送为一体的大型综合物流服务商。
由于新冠病毒疫情，供应商业务受到影响，将会对公司的经营业绩产生较大的影响。
本公司的主营业务为公路运输业务，道路运输安全事故是公司面临的难以完全避免的重大风险之
一。
道路运输安全事故会让公司面临车辆损失、承运货物损失赔偿、伤亡人员赔付等风险。
由于公路货运行业的进入门槛相对较低，行业内从事点对点或区域性运输业务的小型规模企业众多，提供的产品和服务参差不齐，行业集中度低，市场竞争激烈；消费者对与其相关的物流服务品质要求日益提高，服务标准化要求提高；部分大型电子商务企业，通过自建物流体系的方式降低对第三方物流企业的依赖；整个物流行业面临竞争进一步加剧的风险。
员工工资、燃油费、通行费是物流公司营业成本的重要组成部分，直接影响物流公司的经营成本和盈利能力。
公路运输车辆
4 实际控制人不当控制的风险外协业务风险资金需求风险关联交易金额较大风险 融资租赁风险 结构调整情况下对车辆需求的变更等原因使得运输费用居高不下；同时，社会平均工资的提高，物价上涨、社保公积金等因素不断推高人力成本，两者严重影响了道路运输业发展。
未来国内燃油价格、通行费或工资水平出现较在幅度上涨，同时物流服务价格不能实现相应的上浮，将对公司的经营业绩产生较大的影响。
公司实际控制人谢莉及其配偶牛犟实际持有本公司股份27,669,888股，持股比例为86.61%，且自公司成立至今谢莉、牛犟夫妇一直是实际控制人，能够决定和实质影响公司的经营层的任免。
若实际控制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。
公司物流服务采取外协车辆为主，自有车辆为辅的业务模式。
公司在业务量较大时面临自有运力不足的问题，公司通过择优选择优质外协物流公司的方式解决。
但若委外物流公司的服务标准达不到客户需求、在运输过程中发生重大安全事故，或当物流市场行情高涨时委外运输价格明显提高，将给公司的质量控制、安全生产管理、成本控制带来一定的风险。
现代物流行业进行基础设施和信息系统的建设以及人力资源的招聘培养需要投入大量资金。
公司自成立以来，客户群体和配送规模迅速扩张，但随着规模扩大，公司明显受到发展资金的约束及银行融资成本对公司业务开拓造成的不利影响。
资金短缺直接影响公司的网络扩张和资源整合速度，影响公司在信息化建设和引进先进物流技术方面推进的速度，制约公司的快速发展。
公司转租自控股股东的部分房屋仓库为公司的办公、仓储场所，一旦上述租赁协议未能正常履行，会对公司的正常经营产生一定的不利影响，公司存在一定的关联方依赖风险。
2020年8月27日，公司与远东宏信普惠融资租赁（天津）有限公司签订了《售后回租协议》，该协议的主要条款如下：①公司将14辆货运车辆回售给远东宏信普惠融资租赁（天津）有限公司后租赁远东宏信普惠融资（天津）有限公司货运车辆；②合同租赁期间为24个月，自起租日起算；③租金支付期间为每月一次，约定日支付；④租金计算方式为等额租金法；⑤合同还对担保及违约责任进行了约定。
2021年9月25日，公司与远东宏信普惠融资租赁（天津）有限公司签订了《售后回租协议》，该协议的主要条款如下：①公司将19台叉车回售给远东宏信普惠融资租赁（天津）有限公司后租赁远东宏信普惠融资（天津）有限公司装卸车辆；②合同租赁期间为24个月，自起租日起算；③租金支付期间为每月一次，约定日支付；④租金计算方式为等额租金法；⑤合同还对担保及违约责任进行了约定。
公司签署的以上融资租赁合同金额大，且租赁标的用途系用于公司未来重点发展的业务，虽然上述融资租赁合同已由有关担保人提供了连带责任担保，且公司自签约以后履约情
5 本期重大风险是否发生重大变化： 况良好，但因公司所处行业竞争激烈，且道路运输过程中出现突发事故致公司发生重大损失等因素的存在，可能对公司履行上述协议产生不利影响。
若因公司不能按期支付租金导致上述融资租赁合同不能正常履行，将对公司仓储和装卸业务产生重大不利影响。
本期重大风险未发生重大变化 释义项目公司、本公司、天璇物流、天璇股份三会报告期、本期上期、上年同期期初、本期期初期末、本期期末主办券商、华福证券律师事务所会计师事务所全国股份转让系统《公司法》《公司章程》元、万元物流 释义 释义指青岛天璇物流股份有限公司指股东大会、董事会、监事会指2021年1月1日至2021年12月31日指2020年1月1日至2020年12月31日指2021年1月1日指2021年12月31日指华福证券有限责任公司指山东诚功（城阳）律师事务所指大华会计师事务所（特殊普通合伙）指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指《中华人民共和国公司法》指《青岛天璇物流股份有限公司章程》指人民币元、人民币万元指为满足消费者需求而进行的对原材料、中间库存、最 终产品及相关信息起始点到消费地的有效流动，以及为实现这一流动而进行的计划、管理和控制的过程。
6 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人 第二节公司概况 青岛天璇物流股份有限公司QingdaoTianxuanlogisticsco.,Ltd.Qdtianxuan天璇物流835936牛犟
二、联系方式 董事会秘书联系地址电话传真电子邮箱公司网址办公地址邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 王萍山东省青岛市李沧区安顺路10号0532-876665680532-87663378qdtianxuan@山东省青岛市李沧区安顺路10号266041公司董秘办公室
三、企业信息 股票交易场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要业务主要产品与服务项目 普通股股票交易方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东 全国中小企业股份转让系统2001年11月8日2016年3月2日基础层G交通运输、仓储和邮政业-54道路运输业-543道路货物运输5430道路货物运输公路货物运输、仓储、装卸搬运、物流信息三方物流、专线运输、城市配送为核心业务，专业为各知名企业和中小企业提供公路运输、装卸、仓储、配送等综合物流服务、物流电子信息业务√集合竞价交易□做市交易31,948,911.00 控股股东为（谢莉）
7 实际控制人及其一致行动人
四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址注册资本 实际控制人为（谢莉、牛犟），无一致行动人 内容 513山东省青岛市李沧区安顺路10号31,948,911 报告期内是否变更 否否否
五、中介机构 主办券商（报告期内）主办券商办公地址 报告期内主办券商是否发生变化主办券商（报告披露日）会计师事务所签字注册会计师姓名及连续签字年限会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 华福证券 福建省福州市鼓楼区鼓屏路27号1#楼3层、
4 层、5层 否 华福证券 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 蔺自立 刘甲富 6年 1年 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层
8 第三节会计数据、经营情况和管理层分析
一、主要会计数据和财务指标 (一)盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 (二)偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 (三)营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期150,567,718.25 14.00%-589,095.42-985,021.97 -1.40% -2.34% -0.02 本期期末99,322,467.5156,817,339.7743,137,152.06 1.3555.37%57.20% 1.490.38 本期1,702,696.66 2.45- 上年同期171,709,083.52 12.23%-954,452.73-1,169,975.27 单位：元增减比例% -12.31%38.28%15.81% -2.27% - -2.79% - -0.03 33.33% 本期期初121,771,765.2579,161,942.5142,798,336.87 1.3458.40%65.00% 1.350.17 单位：元增减比例% -18.44%-28.23% 0.79%0.75%- 上年同期-11,840,018.09 3.08- 单位：元增减比例% 114.38%-
9 (四)成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率%(五)股本情况 本期-18.44%-12.31%33.88% 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末31,948,911.00 - (六)境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 (七)非经常性损益项目及金额 项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 (八)补充财务指标 □适用√不适用 (九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 上年同期38.00%16.76% -102.57% 增减比例%- 本期期初31,948,911.00 0.000.00 单位：股增减比例% 0.00%- 金额 单位：元 40,407.83747,929.07 -244,472.47543,864.43122,466.00 25,471.88395,926.55
1、会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用
2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响√适用□不适用
1．会计政策变更本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，变更 10 后的会计政策详见附注
四、重要会计政策、会计估计。
在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方 法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。
此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第
28号——会计政策、会计估计变更和差 错更正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存 收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使 用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下： 本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。
根据新租赁准则的衔接规 定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对 低价值资产租赁进行追溯调整。
执行新租赁准则对
2021年1月1日资产负债表相关项目的影响列示如下： 项目 2020年12月31日原列报金额 累积影响金额 追溯调整后2021年1月1日列报金额 使用权资产 4,281,474.28 4,281,474.28 预付账款 1,550,650.94 -1,550,650.94 资产合计 1,550,650.94 2,730,823.34 4,281,474.28 租赁负债 969,099.87 969,099.87 一年内到期的非流动负债 1,761,723.47 1,761,723.47 负债合计 2,730,823.34 2,730,823.34 注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小 计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。
2．
会计估计变更本报告期主要会计估计未发生变更。
(十)合并报表范围的变化情况 √适用□不适用2021年新增控股子公司佛山天璇供应链有限公司，注册资本500万，持股比例51%。
11
二、主要经营情况回顾 (一)业务概要 商业模式
1、公司所处行业为现代物流业，是一家以三方物流、专线运输、城市配送为核心业务，专业为 各知名企业提供集公路运输、卸载、仓储、中转、配送为一体的大型综合物流服务供应商。
公司拥有开展物流业务所必需的资质、车辆和人员，公司依托自有的物流管理系统整合各种物流资源，能够为客户提供全方位综合化物流解决方案，满足不同客户的个性化物流服务需求。
公司主要为青岛海尔集团、海信集团有限公司、圣元集团、中车集团、安迈铝业（青岛）有限公司等知名企业提供专业、综合、全方位的物流服务，公司通过高品质的服务质量赢得了客户的良好口碑，提高了公司的知名度，公司深挖客户的隐性需求，使自己成为客户企业中供应链的一部分，为客户设计、解决供应链前端与末端的物流问题，保证客户供应链的畅通。
公司主要收入来源是物流三方运输服务、干线运输服务、仓储服务、最前一公里，最后一公里配送服务。
2、报告期内，公司的商业模式没有发生变化。
3、报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。
与创新属性相关的认定情况□适用√不适用行业信息是否自愿披露□是√否报告期内变化情况： 事项所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 12 (二)财务分析
1、资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货预付账款其他应收款投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程无形资产商誉短期借款长期借款应付账款总资产合计 本期期末 金额 占总资产的比重% 7,530,869.17 7.58% 9,431,307.51 9.50% 55,967,163.63 56.35% - - 3,718,764.10 3.74% 5,220,761.39 5.26% - - - - 11,297,040.55 11.37% - - 15,744.54 0.02% - 21,345,000.00 21.49% - - 17,609,068.26 17.73% 99,322,467.51 100% 本期期初 金额 占总资产的
比重% 4,190,071.78 3.44% 20,670,000.00 16.97% 66,911,435.71 54.95% - - 5,204,684.11 4.27% 4,355,446.78 3.58% - - - - 13,024,600.28 10.70% - - 85,745.02 0.07% - 17,774,000.00 14.60% - - 33,294,669.85 27.34% 121,771,765.25 100% 单位：元 变动比例% 79.73%
-54.37%-16.36% -28.55%19.87% -13.26%-81.64%20.09%-47.11%-18.44% 资产负债项目重大变动原因：
(1)截至报告期末，货币资金为7,530,869.17元，较期初余额4,190,071.78元，同比增长79.73%，主要原因系2021年疫情有所缓解，催收客户账款及时，应收账款回款较去年同期较快。
(2)截至报告期末，应收票据为9,431,307.51元，较期初余额20,670,000.00元，同比减少-54.37%，主要系公司客户增加货币资金支付、减少票据结算方式所致。
(3)截至报告期末，无形资产为157,44.54元，较期初余额85,745.02元，同比减少81.64%，主要原因系无形资产摊销所致。
(4)截至报告期末，应付账款为17,609,068.26元，较期初余额33,294,669.85元，同比减少47.11%，主要原因系2021年疫情有所缓解，应收账款收回及时，资金压力较小，为加强与承运客户粘性，支付了2020年所积压的应付账款所致。
2、营业情况分析
(1)利润构成 13 单位：元 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 150,567,718.25 - 129,491,416.13 86.00% 14.00% - 3,301,666.90 2.19% 17,123,821.26 11.37% - - 1,452,167.17 0.96% 271,522.12 0.18% - - 748,175.11 0.50% -212,930.55 -0.14% -
- 40,407.83- -494,597.986,449.86 250,922.33-1,032,605.61 0.03%- -0.33%0.00%0.17%-0.69% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 171,709,083.52 - 150,713,729.79 87.77% 12.23% - 2,400,617.52 1.40% 16,396,065.01 9.55% - - 1,907,886.34 1.11% -1,613,014.41 -0.94% - - 609,678.05 0.36% -215,661.10 -0.13% - - -126,488.97
- -1,432,087.7471,247.27266,419.53 -1,561,741.28 -0.07%- -0.83%0.04%0.16%-0.91% 变动比例% -12.31%-14.08%37.53% 4.44%- -23.89%-116.35% 22.72% 1.27%- 131.95%- 65.46%-90.95%-5.82%33.88% 项目重大变动原因：1）销售费用较上年同期增加37.53%，主要原因系为提升公司销售业绩，部分管理人员转为业务人员，并提高了销售提成所致。
2）信用减值损失较上年同期减少116.35%，主要原因系2021年受疫情影响有所缓解，与去年同期相比，本年度回款较快，坏账损失调回所致。
3）资产处置收益较上年同期增加131.95%，主要原因系2021年出售二手车辆金额较去年同期增加所致。
4）营业利润较上年同期增加65.46%，主要原因系2021年受疫情影响有所缓解，与去年同期相比，本年度回款较快，坏账损失调回，信用减值损失较去年同期减少所致。
5）营业外收入较上年同期减少90.95%，主要原因系2020年公司收到失业补助金，2021年无该政策补助所致。
6）净利润较上年同期增加33.88%，主要原因系2021年受疫情影响有所缓解，与去年同期相比，本年度回款较快，坏账损失调回，信用减值损失较去年同期减少所致。
(2)收入构成 14 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额124,254,076.8326,313,641.42112,372,616.2117,118,799.92 上期金额164,836,350.786,872,732.74147,317,870.323,395,859.47 单位：元变动比例% -24.62%282.87%-23.72%404.11% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 营业收入 营业成本 运输收入 124,254,076.83112,372,616.21 仓储、装卸收入26,313,641.4217,118,799.92 毛利率% 9.56%34.94% 营业收入比上年同 期增减%-24.62%282.87% 营业成本比上年同 期增减%-23.72%404.11% 单位：元 毛利率比上年同期增减% -1.07%-15.65% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因：
(1)其他业务收入较上年同期增加282.87%，主要原因是：公司于2020年后大力发展仓储和装卸业务，新开拓的青岛海尔中央空调有限公司的仓储和装卸业务于2021年持续增长，并且由于疫情原因，仓库中产品的留存时间和装卸频次有所增长，致其他业务收入同比增加。
(2)其他业务成本较上年同期增加404.11%，主要原因是：公司2021年其他业务收入迅速增长，其他 业务成本相应增加。
(3)主要客户情况 序号 客户 1青岛中车四方车辆物流有限公司2潍坊鸿图供应链管理有限公司3青岛海信日立空调营销股份有限公司4安迈铝业（青岛）有限公司5青岛海尔中央空调有限公司 合计
(4)主要供应商情况 序号 供应商 销售金额 45,746,621.2014,318,797.509,902,546.799,048,680.236,592,378.9785,609,024.69 年度销售占比%30.38%9.51%6.58%6.01%4.38%56.86% 单位：元是否存在关联关 系否否否否否- 采购金额 15 年度采购占比% 单位：元是否存在关联关 系 1安徽中昌供应链管理有限公司2芜湖运泰物流有限责任公司3青岛天聚源物流有限公司4山东高速集团有限公司5中国石化销售有限公司山东青岛石油 分公司合计 29,969,016.4220,075,826.97 6,887,671.376,595,633.02 5,506,077.02 69,034,224.80 22.81% 否 15.28% 否 5.24% 否 5.02% 否 4.19%否 52.54% -
3、现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额1,702,696.66 -1,299,030.55-564,104.04 上期金额-11,840,018.09 -813,949.858,441,036.81 单位：元变动比例% 114.38%-59.60%-106.68% 现金流量分析：
(1)报告期内经营活动产生的现金流量净额增加114.38%，主要原因是：2021年疫情有所缓解，催收客户账款及时，应收账款回款较去年同期较快。
(2)报告期内投资活动产生的现金流量净额减少59.60%，主要原因是：仓储和装卸业务量增大，为提高运力，提升服务，公司购入固定资产金额较上年增幅较大。
(3)报告期内筹资活动产生的现金流量净额减少106.68%，主要原因是：2021年度偿还到期债务金额较2020年度高。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况√适用□不适用 公司名称 青岛天璇轨道运输服务有限公司青岛天璇网络科技有限公司 公司类型控股子公司 控股子公司 主要业务运输业 注册资本30,000,000.00 交通运输、仓储 1,000,000.00 总资产42,739,725.68 464,922.36 净资产19,644,826.55 -919,095.63 营业收入38,237,482.64 410,000.00 单位：元净利润2,072,459.45 -644,152.19 16 佛山天璇供应链有限公司 和邮政业控股运输子公业司 5,000,000.00 662.13 -1,337.87 0.00-1,337.87 主要参股公司业务分析□适用√不适用公司控制的结构化主体情况□适用√不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否
三、持续经营评价 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。
报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。
17 第四节重大事件
一、重大事件索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在提供担保事项是否对外提供借款是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在其他重大关联交易事项是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否 √是□否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
四.二.(一)
四.二.(二)
四.二.(三)
四.二.(四)
四.二.(五)
四.二.(六)
二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务
2．销售产品、商品，提供劳务
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
4．其他 18 预计金额 单位：元发生金额 15,596,400.004,210,909.10 (四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 交易类型资产或股权收购、出售与关联方共同对外投资债权债务往来或担保等事项 审议金额2,471,710.00 交易金额单位：元2,373,600.00 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
1、关联交易的必要性、持续性：关联方青岛天择供应链管理有限公司、青岛天璇轨道运输服务有限公司、牛犟、谢莉为融资租赁提供连带责任保证担保，系正常融资担保行为，为了满足公司发展需要、提高经营能力、提高抗经营风险能力、增加资金流动性，报告期内的关联交易是必要的。
2、关联交易对公司的影响：关联交易有利于缓解公司资金状况，未损害公司及公司股东利益，有利于公司业务发展，不会对公司财务状况和经营成果造成重大不利影响。
报告期内挂牌公司无违规关联交易√是□否发生原因、整改情况及对公司的影响： 报告期内挂牌公司无违规关联交易。
(五)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东 承诺开始日期 2016年3月2日 承诺结束日期 承诺来源挂牌 承诺类型 同业竞争承诺 承诺具体内容 承诺不构成同业竞争 承诺履行情况 正在履行中 承诺事项履行情况事项 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 是或否否不涉及 否 是否完成整改
1、截至本承诺函出具之日，除天璇股份外，未投资任何与天璇股份具有相同或类似业务的公司、 19 企业或其他经营实体；除天璇股份外，其未经营也未为他人经营与天璇股份相同或类似的业务。
2、在作为天璇股份股东期间，其控制或投资的其他企业，将不以任何形式从事与天璇股份现有业 务或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与天璇股份公司现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与天璇股份发生任何形式的同业竞争。
3、不向其他业务与天璇股份相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。
4、不利用对天璇股份的控制关系或其他关系，进行损害天璇股份及天璇股份其他股东利益的活动。
5、保证严格履行上述承诺，如出现因其控制或投资的其他企业违反上述承诺而导致天璇股份的权益受到损害的情况，其将对天璇股份因此产生的经济损失予以全额补偿并承担相应法律责任。
(六)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产名称货币资金固定资产 总计 资产类别流动资产固定资产 - 权利受限类型 质押 抵押 - 账面价值3,501,235.321,739,796.345,241,031.66 占总资产的比例%3.53% 1.75%5.28% 单位：元 发生原因 银行承兑汇票保证金为融资租赁业务提供抵押担保 - 资产权利受限事项对公司的影响：上述票据及融资租赁业务担保事项，是公司日常业务发展及生产经营所需，有利于公司持续经营，促进公司发展，符合公司及全体股东的整体利益，不会对公司产生不利影响。
第五节股份变动、融资和利润分配
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 股份性质无限售无限售股份总数 期初数量6,038,599.00 20 比例%18.90% 本期变动- 期末数量6,038,599.00 单位：股 比例%18.90% 条件股份 其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工 2,700,090.00 215,224.00363,000.00 有限售条件股 份 有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工总股本普通股股东人数 25,910,312.0024,969,798.00 645,674.00- 31,948,911.00 8.45% -2,700,090.00 0.67%1.14% 81.10%78.16% 19,500.00- 215,224.00343,500.0025,910,312.0024,969,798.00 2.02%- - -645,674.00 - - 031,948,911.00 8.45% 0.67% 1.08% 81.10% 78.16% 2.02%- 35 股本结构变动情况：□适用√不适用 (二)普通股前十名股东情况 股序东号名 称 1谢莉 2牛犟 3苏凯 4牛方 5谢科 6谢永梅 7王中会 8宋笋 持期初持股数股期末持股数 变动 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数 量 16,869,528.0010,800,360.00 1,474,200.00294,840.00294,840.00285,186.00 16,869,528.0052.80%16,869,528.00 10,800,360.0033.81%8,100,270.002,700,090.00 1,474,200.004.61% 1,474,200.00 294,840.000.92% 294,840.00 294,840.000.92% 294,840.00 285,186.000.89%213,890.0071,296.00 147,420.00 147,420.000.46%110,565.0036,855.00 147,420.00 147,420.000.46%147,420.00 21 单位：股期末期末持有持有的质的司押股法冻份数结股 量份数量 9贾 147,420.00 147,420.000.46%110,565.0036,855.00 海 平 10刘 147,420.00 147,420.000.46% 147,420.00 宁 合计30,608,634.00030,608,634.0095.79%25,552,238.005,056,396.00
0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 普通股前十名股东间相互关系说明：前十名股东中，牛犟与谢莉系夫妻关系；牛犟与牛方系兄妹 关系；谢莉与谢科、谢永梅系姐妹关系。
除此之外，公司前十名股东无其他关联关系。
二、
优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化
四、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一)报告期内的普通股股票发行情况□适用√不适用(二)存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
五、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
六、存续至本期的债券融资情况 □适用√不适用
七、存续至本期的可转换债券情况 □适用√不适用
八、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供 贷款规模 22 存续期间 起始日期 终止日期 单位：元利息率 方类 型 1信用贷中国银行股份有银行金1,000,000.002021年1月272022年1月4.35% 款限公司青岛辽宁融机构 日 26日 路支行 2信用贷中国银行股份有银行金 800,000.002021年1月292022年1月4.35% 款限公司青岛辽宁融机构 日 28日 路支行 3小微企中国建设银行股银行金1,123,000.002021年10月2022年10月3.85% 业快贷份有限公司青岛融机构 10日 9日 振华路支行 4信用贷青岛农村商业银银行金5,000,000.002021年10月2022年10月4.17% 款行股份有限公司融机构 22日 21日 唐山路支行 5小微企中国建设银行股银行金3,862,000.002021年12月2022年12月3.85% 业快贷份有限公司青岛融机构 12日 11日 振华路支行 6信用贷中国工商银行股银行金3,000,000.002021年12月2022年6月4.35% 款份有限公司青岛融机构 12日 11日 李沧第一支行 7融资租远东宏信普惠融非银行3,898,200.002020年8月272022年8月7.40% 赁资租赁（天津）金融机 日 26日 有限公司 构 8融资租远东宏信普惠融非银行2,373,600.002021年9月252023年9月7.40% 赁资租赁（天津）金融机 日 24日 有限公司 构 合计 - - -21,056,800.00 - - -
九、权益分派情况 (一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用(二)权益分派预案□适用√不适用
十、特别表决权安排情况 □适用√不适用 23 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名牛犟 职务董事长 是否为失性别信联合惩 戒对象男否 王中会 董事、总经理 男否 谢永梅 董事、副总经理女否 贾海平 董事、副总经理男否 周鸣陆云 董事、财务负责男否 人 监事会主席 男否 李萍 监事 女否 辛星 职工代表监事 女否 王萍 董秘 女否 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 出生年月 1967年4月 1980年11月 1972年6月 1961年12月 1980年12月 1972年9月 1966年7月 1988年6月 1987年7月 任职起止日期 起始日期 终止日期 2020年5月2023年5月 16日 15日 2020年5月2023年5月 16日 15日 2020年5月2023年5月 16日 15日 2020年5月2023年5月 16日 15日 2020年5月2023年5月 16日 15日 2020年5月2023年5月 16日 15日 2020年5月2023年5月 16日 15日 2020年5月2023年5月 16日 15日 2020年5月2023年5月 16日 15日
5 3
5 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：董事、副总经理谢永梅系牛犟之妻控股股东谢莉之妹，除此之外，公司董事、监事及高级管理人 员相互之间及与控股股东、实际控制人之间无关联关系。
(二)变动情况： √适用□不适用姓名 金杰文吴函 期初职务董事董事 变动类型离任离任 24 期末职务 变动原因董事离职董事离职 (三)报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况□适用√不适用 (四)董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 (五)董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四十六条规定的情形董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分，期限尚未届满是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间担任公司监事的情形财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限于近亲属）董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的其他企业董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/聘任合同以外的合同或进行交易是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 是或否否否否 否否是否否否否否 具体情况 财务负责人具备中级会计师职务资格。
(六)独立董事任职履职情况□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类管理人员财务人员销售人员 期初人数351022 本期新增 18 25 本期减少145 期末人数21630 生产人员技术人员 员工总计 275 24 251 19
4 15 361
9 47 323 按教育程度分类 期初人数 博士
0 硕士
0 本科
8 专科 92 专科以下 261 员工总计 361 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况
1、
人员变动：严格按照国家及地方相关法规和政策进行人员异动操作； 期末人数008 98217323
2、培训情况：公司根据各部门培训需求，结合公司资源情况，采取内部培训方式进行培训工作，包 括新员工培训、企业文化培训、管理能力培训、员工技能培训、专业技术培训等；
3、招聘情况：公司采用网络招聘方式进行招聘工作；
4、薪酬情况：公司薪酬体系主要由基本工资、岗位工资、绩效工资、补贴、奖金和福利等组成；
5、公司报告期内不存在需要承担离退休职工费用的情况。
(二)核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况√适用□不适用 姓名 李新声姜岩岩 周凤单雪莲杨邦科郑三献 刘昊金晓利卢晓娜 辛星宋瑞华张广辽孙丕础李先竹 变动情况 无变动无变动无变动无变动无变动无变动离职无变动无变动无变动无变动无变动无变动无变动 任职 支部书记业务经理安保经理业务经理业务经理业务经理业务经理人事主管人事经理业务经理业务经理业务经理业务经理业务经理 期初持普通股股数 69,00060,00045,00045,00022,50022,50019,50017,25017,25015,00015,00015,00015,0000 数量变动 00000000000000 26 单位：股期末持普通股股 数69,00060,00045,00045,00022,50022,50019,50017,25017,25015,00015,00015,00015,0000 核心员工的变动对公司的影响及应对措施：√适用□不适用 报告期内，有1位核心员工离职，属正常人员流动，公司已做好相关人员工作交接，上述人员离职未对本公司正常经营情况产生重大不利影响。
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 27 第七节公司治理、内部控制和投资者保护 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业 股份转让系统有限公司相关规范及其他相关法律法规要求，不断完善法人治理结构，确保公司规范运作。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，勤勉、尽职地履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法、违规现象和重大缺陷。
根据全国股转公司《关于开展挂牌公司治理专项自查及规范活动的通知》的要求，公司进行了公司治理专项自查。
经自查，公司已建立相关内部管理制度；组织机构健全合理；董事、监事、高级管理人员的任职符合相关法律法规，相关履职情况良好；公司三会运行决策履行了必要的程序和信息披露；公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面保持了独立性。
公司不存在资金占用、虚假披露、内幕交易及操纵市场情形。
公司将不断完善公司治理结构及相关管理制度，确保公司的重大事项能够按照制度要求进行决策，切实保障股东的合法权益。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司董事会认为公司现有的治理机制赋予了股东充分的权利，能够有效地提高公司治理水平和决 策质量、有效地识别和控制经营管理中的重大风险，并对股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利的实现提供了充分保障，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。
公司已初步形成完善有效的公司治理机制，并得到了良好执行。
公司已在《公司章程》中对关联交易、对外投资、收购出售资产等重大事项的决策方法、权限等做出了相关的规定，公司同时配套制定了《关联交易管理办法》、《对外担保决策制度》等内部管理制度，建立了包括决策程序、业务管理、绩效考核、人事管理、财务管理等在内的一系列较完备的管理制度体系。
董事会能够按照《公司章程》、股东大会决议及内部管理体系的相关规定履行职责，经营管理层能够较好地执行董事会的各项决策并按照内部管理体系的规定有效运作。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重要的人事变动、融资、部分关联交易等事项均按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公 28 司监督管理办法》及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》
等履行了规定程序。
公司与远东宏信普惠融资租赁（天津）有限公司签订融资租赁合同，公司关联方青岛天璇轨道运输服务有限公司、青岛天择供应链管理有限公司、牛犟、谢莉对该笔借款提供保证担保，事后公司董事会对该笔关联交易进行了审议、确认。
除上述情形外，公司不存在违反规定程序的重大决策。
4、公司章程的修改情况公司是否已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程：√是□否 2022年4月28日，公司召开第二届董事会第十一次会议，审议通过《关于修订公司章程》的议案，公司拟在《公司章程》中增加关于终止挂牌中投资者保护的专门条款，对主动终止挂牌和强制终止挂牌情形下的股东权益保护作出明确安排。
上述事项尚需通过公司2021年年度股东大会审议通过。
(二)三会运作情况
1、三会的召开次数项目 召开次数 股东大会
3 董事会
5 监事会
2 2、股东大会的召集、召开、表决情况 事项股东大会是否未均按规定设置会场2020年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后6个月内举行2020年年度股东大会通知是否未提前20日发出2021年公司临时股东大会通知是否未均提前15日发出独立董事、监事会、单独或合计持股10%以上的股东是否向董事会提议过召开临时股东大会股东大会是否实施过征集投票权股东大会审议《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第二十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的表决情况是否未单独计票并披露 是或否否否否否否 否否 具体情况
3、三会召集、召开、表决的特殊情况□适用√不适用
4、三会程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。
报告期内，公司未引入职业经理人。
29
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与与控股股东及其控制的其他企业在资产、人员、财务、机构、业务方面相互独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
1、资产完整情况本公司拥有独立完善的采购、销售系统、辅助销售系统、运输设备和配套设施，拥有独立的销售和运输系统，合法拥有或使用与生产经营有关的土地、仓库、运输设备以及商标的所有权或者使用权。
2、人员独立情况公司的总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
3、财务独立情况公司设立有独立的财务会计部门，配备了专职的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，严格执行《会计法》等会计法律法规的规定，独立地作出财务决策。
公司在银行单独开立账户，并依法独立申报纳税，独立对外签订合同。
报告期内，公司不存在资产、资金被股东单位占用而损害公司利益的情况。
4、机构独立情况公司已建立适应自身发展需要和市场竞争的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制度等方面均完全独立，不存在与股东混合经营、合署办公的情况，不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预的情形。
5、业务独立情况公司已建立较为完善的销售、运输和售后服务体系，具有完全独立、完整的采购及销售业务运作系统和面向市场自主经营的能力，不存在依赖股东及其他关联方的情况；公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间也不存在同业竞争情况。
30 (三)对重大内部管理制度的评价 事项挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作
1、关于会计核算体系 是或否否否 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核 算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序 工作、严格管理，建立健全公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
公司的财务管理和风险控制制度不存在重大权限，可以保证公司生产经营的有效进行，保证公司 财务资料的真实性、合法性和完整性，促进了公司经营效率的提高，符合公司发展的要求。
(四)
年度报告差错责任追究制度相关情况 公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守《公司章程》、《信息披露管理制度》和《年度报告差错责任追究制度》等规定，注重年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，确保信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，执行情况良好。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
三、投资者保护 (一)公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况□适用√不适用(二)特别表决权股份□适用√不适用 31 第八节财务会计报告
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期签字注册会计师姓名及连续签字年限会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 大华审字[2022]
008935号大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 2022年4月28日 蔺自立 刘甲富 6年 1年 否 6年18万元 审计报告 大华审字[2022]008935号青岛天璇物流股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了青岛天璇物流股份有限公司(以下简称“天璇物流”)财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天璇物流2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天璇物流，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息天璇物流管理层对其他信息负责。
其他信息包括天璇物流2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 32 论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面， 我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任天璇物流管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，天璇物流管理层负责评估天璇物流的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天璇物流、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督天璇物流的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天璇物流持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致天璇物流不能持续经营。
5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6．就天璇物流中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计。
我们对审计意见承担全部责任。
33 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）中国·北京 中国注册会计师：蔺自立 中国注册会计师：刘甲富 二〇二二年四月二十八日
二、财务报表 (一)合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产： 附注
六、注释
1 2021年12月31日7,530,869.17 单位：元2021年1月1日 4,190,071.78
六、注释2六、注释3六、注释4六、注释
5 9,431,307.5155,967,163.63 640,000.003,718,764.10
六、注释
6 5,220,761.39 -
六、注释7 34 18,111.8682,526,977.66 20,670,000.0066,911,435.71 968,179.405,204,684.11 4,355,446.78 - 68,069.42102,367,887.20 发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债 -
六、注释
8 六、注释9六、注释10六、注释11六、注释12
六、注释13 11,297,040.55- 3,258,774.2315,744.54 1,041,356.201,182,574.3316,795,489.8599,322,467.5121,345,000.00 - 13,024,600.28- 4,281,474.2885,745.02 748,801.721,263,256.7519,403,878.05121,771,765.2517,774,000.00
六、注释14六、注释15
六、注释16 3,069,282.0017,609,068.26 16,643.84 6,000,000.0033,294,669.85 778,591.55
六、注释17六、注释18六、注释19 841,057.473,828,249.372,194,749.28 532,678.313,827,842.973,468,029.09 35 一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计
六、注释20六、注释21
六、注释22六、注释23
六、注释24六、注释25六、注释26六、注释27六、注释28 3,676,561.402,756,348.3155,336,959.93 - 913,919.64566,460.20 1,480,379.8456,817,339.7731,948,911.00 1,399,849.15 7,240,654.351,433,190.401,114,547.1643,137,152.06-632,024.3242,505,127.7499,322,467.51 7,050,944.613,070,073.2475,796,829.62 - 969,099.872,396,013.02 3,365,112.8979,161,942.5131,948,911.00 1,399,849.15 6,312,743.741,433,190.401,703,642.5842,798,336.87-188,514.1342,609,822.74121,771,765.25 法定代表人：牛犟 主管会计工作负责人：周鸣 会计机构负责人：周鸣 (二)母公司资产负债表 流动资产：项目 附注 2021年12月31日 36 单位：元2021年1月1日 货币资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据 十
三、注释1十
三、注释
2 1,289,767.92 2,835,307.5138,889,652.50 640,000.003,691,974.174,279,821.90 17,831.8651,644,355.86 十
三、注释
3 10,772,272.90 10,466,240.94 3,258,774.23491,744.54 1,041,356.20879,545.37 26,909,934.1878,554,290.04 9,985,000.00 37 3,806,717.49 46,015,758.33968,179.40 4,978,530.344,238,604.99 67,789.4260,075,579.97 10,122,272.90 12,140,197.71 4,281,474.28557,745.02748,801.72 1,006,898.6428,857,390.2788,932,970.24 9,975,000.00 应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 14,893,261.24 410,658.772,859,699.767,617,972.77 16,643.84 3,676,561.402,556,348.3142,016,146.09 22,945,428.28 505,199.453,042,396.234,986,757.31 61,104.76 7,050,944.615,499.43 48,572,330.07 913,919.64566,460.20 969,099.872,396,013.02 1,480,379.8443,496,525.9331,948,911.00 1,399,849.15 4,863,558.791,433,190.40-4,587,745.2335,057,764.1178,554,290.04 38 3,365,112.8951,937,442.9631,948,911.00 1,399,849.15 4,341,746.961,433,190.40-2,128,170.2336,995,527.2888,932,970.24 (三)合并利润表
一、营业总收入项目 其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 销售费用 管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 附注
六、注释 29六、注释 29
六、注释29
六、注释29
六、注释30
六、注释31
六、注释32
六、注释33
六、注释34
六、注释35 39 2021年150,567,718.25 150,567,718.25 单位：元2020年171,709,083.52 171,709,083.52 129,565,459.98129,491,416.13 171,795,684.83150,713,729.79 540,419.283,301,666.9017,123,821.26 1,452,167.171,191,718.59 8,980.20748,175.11-212,930.55 377,386.17 2,400,617.52 16,396,065.01 1,907,886.34 1,683,020.195,142.15 609,678.05 -215,661.10 - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
六、注释36
六、注释37
六、注释38
六、注释39
六、注释40 - - 40 271,522.12 40,407.83 -494,597.986,449.86 250,922.33 -739,070.45293,535.16 -1,032,605.61 -1,032,605.61 -443,510.19-589,095.42 -1,613,014.41 -126,488.97 -1,432,087.7471,247.27 266,419.53 -1,627,260.00-65,518.72 -1,561,741.28 -1,561,741.28 -607,288.55-954,452.73
七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：牛犟 主管会计工作负责人：周鸣 (四)母公司利润表
一、营业收入 项目 减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 附注十
三、注 释4十
三、注 释
4 十三、注释5 41 -1,032,605.61-589,095.42-443,510.19 -1,561,741.28-954,452.73-607,288.55 -0.02-0.02 -0.03-0.03 会计机构负责人：周鸣 2021年 124,188,630.73 109,337,713.20360,795.84 3,301,666.9013,160,083.71 1,186,651.651,041,140.51 3,608.80539,429.07-74,216.66 单位：元2020年 136,837,976.49 120,803,429.74 254,575.972,400,617.5211,533,113.64 1,570,290.591,355,955.62 2,893.14594,646.49 -74,141.66 509,413.09 39,861.30-2,143,793.77 6,449.86194,877.82-2,332,221.73127,353.27-2,459,575.00 -993,946.58 -126,488.97-323,981.69 69,265.98259,172.23-513,887.94-17,038.25-496,849.69 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） -2,459,575.00 -496,849.69 -2,459,575.00 -496,849.69 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 附注 2021年170,544,231.69 单位：元2020年 145,882,532.94
六、注释 42 1,524,867.87 2,916,964.48 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 41
六、注释41
六、注释41 43 172,069,099.56129,534,941.70 148,799,497.42118,839,196.85 23,261,932.843,997,069.68 13,572,458.68 170,366,402.901,702,696.66 29,397,477.612,494,279.439,908,561.62 160,639,515.51-11,840,018.09 94,147.00 83,343.00 94,147.001,393,177.55 83,343.00897,292.85 1,393,177.55-1,299,030.55 897,292.85-813,949.85 27,206,286.11 2,000,000.0029,206,286.1116,774,000.001,191,718.59 22,246,480.56 3,776,100.00 26,022,580.569,348,608.521,683,020.19 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
六、注释41 法定代表人：牛犟 主管会计工作负责人：周鸣 (六)母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额 附注 44 11,804,671.56 29,770,390.15-564,104.04 6,549,915.04 17,581,543.758,441,036.81 -160,437.934,190,071.784,029,633.85 -4,212,931.138,403,002.914,190,071.78 会计机构负责人：周鸣 2021年 142,670,643.14 663,750.43143,334,393.57111,054,408.40 15,749,701.152,528,314.09 12,159,454.57141,491,878.21 1,842,515.36 单位：元2020年 137,057,930.66 2,319,037.26139,376,967.92105,501,623.61 19,464,420.341,635,080.388,203,844.43 134,804,968.764,571,999.16 94,147.00 78,328.00 94,147.001,393,177.55 650,000.00 2,043,177.55-1,949,030.55 78,328.00768,096.86 4,157,441.00 4,925,537.86-4,847,209.86
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 12,985,000.00 13,000,000.0025,985,000.0012,975,000.00 1,041,140.5114,379,293.8728,395,434.38-2,410,434.38 -2,516,949.573,806,717.491,289,767.92 14,589,000.00 3,776,100.0018,365,100.00 7,514,608.521,355,955.626,549,915.0415,420,479.182,944,620.82 2,669,410.121,137,307.373,806,717.49 45 (七)合并股东权益变动表 2021年 单位：元 归属于母公司所有者权益 其他权益工 其
一 项目 股本 具优永 其先续 他股债 资本公积 他减： 综库存 合股 收益 专项储备 盈余公积 般风 未分配利润险准备 少数股东权益 所有者权益合计
一、上年期末余额加：会计政策变更 31,948,911.00 1,399,849.15 6,312,743.741,433,190.40 1,703,642.58-188,514.1342,609,822.74 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 31,948,911.00 1,399,849.15 6,312,743.741,433,190.40927,910.61 1,703,642.58-188,514.1342,609,822.74-589,095.42-443,510.19-104,695.00 （一）综合收益总额（二）所有者投入和减 -589,095.42-443,510.19-1,032,605.61 少资本
1．股东投入的普通股 46
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取 927,910.611,705,933.22 47 927,910.611,705,933.22
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 31,948,911.00 1,399,849.15 778,022.617,240,654.351,433,190.40 778,022.611,114,547.16-632,024.3242,505,127.74 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 其他权益工具 股本 优永其 先续他 股债 31,948,911.00 31,948,911.00 2020年 归属于母公司所有者权益 其
一 资本公积 他减： 综库存 合股 收 专项储备 盈余公积 般风 未分配利润险准 益 备 1,399,849.15 5,464,615.421,433,190.40 2,658,095.31 1,399,849.15 5,464,615.421,433,190.40848,128.32 2,658,095.31-954,452.73-954,452.73 少数股东权益 418,774.42 418,774.42-607,288.55-607,288.55 所有者权益合计 43,323,435.70 43,323,435.70-713,612.96 -1,561,741.28 48
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本 （或股本）
2.盈余公积转增资本 （或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动 额结转留存收益
5.其他综合收益结转 留存收益
6.其他 （五）专项储备 848,128.32 49 848,128.32
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：牛犟 31,948,911.00 1,399,849.15 主管会计工作负责人：周鸣 1,551,794.20703,665.88 6,312,743.741,433,190.40会计机构负责人：周鸣 1,551,794.20703,665.88 1,703,642.58-188,514.1342,609,822.74 (八)母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股 股本 31,948,911.00 其他权益工具优永 其先续 他股债 31,948,911.00 资本公积 减：库存 股 1,399,849.15 1,399,849.15 2021年 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 4,341,746.961,433,190.40 4,341,746.961,433,190.40521,811.83 单位：元 未分配利润 所有者权益合计 -2,128,170.2336,995,527.28 -2,128,170.2336,995,527.28-2,459,575.00-1,937,763.17-2,459,575.00-2,459,575.00 50
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或 股本）
2.盈余公积转增资本（或 股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取 521,811.831,298,834.44 51 521,811.831,298,834.44
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 31,948,911.00 1,399,849.15 777,022.614,863,558.791,433,190.40 777,022.61-4,587,745.2335,057,764.11 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 股本 31,948,911.00 31,948,911.00 其他权益工具优永 其先续 他股债 资本公积 减：库存 股 1,399,849.15 1,399,849.15 2020年 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 3,862,690.141,433,190.40 3,862,690.141,433,190.40479,056.82 未分配利润 所有者权益合计 -1,631,320.5437,013,320.15 -1,631,320.5437,013,320.15-496,849.69-17,792.87-496,849.69-496,849.69 52
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或 股本）
2.盈余公积转增资本（或 股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结 转留存收益
5.其他综合收益结转留存 收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 31,948,911.00 1,399,849.15 479,056.821,182,722.70 703,665.88 4,341,746.961,433,190.40 479,056.821,182,722.70 703,665.88 -2,128,170.2336,995,527.28 53 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注
三、财务报表附注 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注
一、公司基本情况 (一)公司注册地、组织形式和总部地址青岛天璇物流股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为青岛天璇物流有限公司,于2015年9月18日由谢莉、牛犟、苏凯等16名自然人共同发起设立的股份有限公司。
公司于2016年3月2日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，现持有统一社会信用代码为513的营业执照。
经过历次的转增股本及增发新股，截止2021年12月31日，本公司累计发行股本总数3,194.8911万股，注册资本为3,194.8911万元，注册地址：青岛市李沧区安顺路10号，实际控制人为谢莉和牛犟。
(二)公司业务性质和主要经营活动本公司属道路运输行业，经营范围主要包括：危险货物运输、危险废物运输、冷链运输及普通货运；货物专用运输（集装箱、罐式容器）（道路运输许可证有效期限以许可证为准）。
国际货运代理；承办海运、空运货物的国际运输代理业务；代办货物服务及仓储（不含国家违禁物品）；货物配送、货物包装、汽车配件；货运咨询服务；装卸搬运；经营电信业务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
(三)财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于2022年4月28日批准报出。
二、合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的子公司共3户，具体包括： 子公司名称青岛天璇轨道运输服务有限公司青岛天璇网络科技有限公司佛山天璇供应链有限公司 子公司类型级次持股比例（%） 全资子公司一级控股子公司一级控股子公司一级 100.0060.0051.00 表决权比例（%）100.00 60.00 51.00 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，其中：财务报表附注第1页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注
1．本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 名称佛山天璇供应链有限公司 投资设立 变更原因
三、财务报表的编制基础 (一)财务报表的编制基础本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
(二)持续经营本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。
因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
(三)记账基础和计价原则本公司会计核算以权责发生制为记账基础。
除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
四、重要会计政策、会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三)营业周期营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。
财务报表附注第2页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注 (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2．同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3．非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。
同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应 财务报表附注第3页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注 的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量， 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。
原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4．为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
(六)合并财务报表的编制方法
1．合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2．合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产 财务报表附注第4页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注 负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务1）一般处理方法 财务报表附注第5页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 财务报表附注第6页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注 调整留存收益。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
1．合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2．共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同 财务报表附注第7页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注 经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
(八)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九)外币业务和外币报表折算外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
(十)金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。
在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1．金融资产的分类、确认和计量本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
财务报表附注第8页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。
本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。
除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。
除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。
当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资， 财务报表附注第9页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注 其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。
该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
但下列情况除外：1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。
如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失 财务报表附注第10页 青岛天璇物流股份有限公司2021年度财务报表附注 以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2．金融负债的分类、确认和计量本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司
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