江苏凤凰出版传媒股份有限公司
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2012年半年度报告
江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告
目录
一、二、
三、四、
五、六、
七、八、 重要提示................................................................................................................................2
公司基本情况........................................................................................................................2
重要事项..............................................................................................................................15
备查文件目录......................................................................................................................25
财务报告…………………………………………………………………………………...26
1 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告
一、重要提示(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名 陈海燕周斌吴小毓 公司负责人陈海燕、主管会计工作负责人周斌及会计机构负责人（会计主管人员）吴小毓声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五)是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
二、公司基本情况 (一)公司信息公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写公司的法定英文名称公司法定代表人 江苏凤凰出版传媒股份有限公司凤凰传媒JiangsuPhoenixPublishing&MediaCorporationLimited陈海燕 (二)联系人和联系方式 姓名联系地址电话传真电子信箱 董事会秘书徐云祥江苏省南京市百子亭34号025-51883301025-51883366xuyx@ 证券事务代表苏行嘉江苏省南京市百子亭34号025-51883338025-51883338suxj@
2 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 (三)基本情况简介注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱 江苏省南京市仙新路98号210046江苏省南京市百子亭34号210009zhengquan@ (四)信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址公司半年度报告备置地点 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公司证券发展部 (五)公司股票简况 股票种类A股 股票上市交易所上海证券交易所 公司股票简况股票简称 凤凰传媒 股票代码601928 变更前股票简称无 (六)公司其他基本情况2011年12月21日公司完成工商变更登记手续，并取得了江苏省工商行政管理局换发 的《企业法人营业执照》。
变更的公司工商登记信息如下：公司注册资本和实收资本由原来的人民币203,590万元变更为人民币254,490万元；公司类型由原来的"股份有限公司（非上市）"变更为"股份有限公司（上市）"。
(七)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标 本报告期末 总资产归属于母公司所有者权益（或股东权益）归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 12,608,883,369.968,952,749,970.57 3.5179 报告期（1－6月） 营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润 453,016,495.95489,604,587.22 482,030,628.66 上年度期末12,353,601,874.55 单位:元币种:人民币本报告期末比上年度期末增减(%)2.07 8,676,936,139.35 3.18 3.4095 上年同期331,448,379.69333,017,383.10331,641,150.55 3.18 本报告期比上年同期增减(%)36.6847.02 45.35
3 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 465,794,277.01 基本每股收益(元) 0.19 扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元) 0.18 稀释每股收益(元) 0.19 加权平均净资产收益率(%) 5.43 经营活动产生的现金流量
净额 641,839,142.83 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.2522 326,322,929.040.160.160.168.28 440,451,910.95 42.7418.7512.5018.75减少2.85个百分点45.72 0.2163 16.60
2、非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后） 合计 单位：元币种：人民币金额-1,576,900.0717,525,474.78 9,665,370.49 -9,400,400.19,233.42 13,573.1316,236,351.65
三、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 发 公 比例行送积 (%)新股金 股 转 股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条 件股份 2,264,950,00089.00 -229,050,000-229,050,0002,035,900,00080.00
1、国家持股
2、国有法人 持股 1,885,900,00074.11 1,885,900,00074.11
3、其他内资持股 379,050,00014.89 -229,050,000-229,050,000150,000,0005.89 其中：境内非379,050,00014.89 -229,050,000-229,050,000150,000,0005.89
4 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 数量 发 公 比例行送积 (%)新股金 股 转 股 其他 小计 国有法人持 股 境内自 然人持股 ４、外资持股 其中：境外 法人持股 境外自 然人持股
二、无限售条件流通股份 279,950,00011.00 229,050,000229,050,000
1、人民币普通股 279,950,00011.00 229,050,000229,050,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数2,544,900,000100
0 0 本次变动后 数量 比例(%) 509,000,00020.00509,000,00020.00 2,544,900,000100 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容：本公司首次公开发行中网下配售的22,905万股股份锁定期为3个月，即自本公司股票 上市交易首日（2011年11月30日）至2012年2月28日。
报告期内，上述股份已于2012年2月29日上市流通。
(二)股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 60,785户 股东名称 持股股东性质比例 (%) 持股总数 质押 报告期内持有有限售或冻 增减条件股份数结的 量 股份 数量 江苏凤凰出版传媒国有法人72.111,835,000,000集团有限公司 01,835,000,000无
0 弘毅投资产业一期境内非国基金(天津)(有限合有法人5.89150,000,000伙) 全国社会保障基金国有法人2.00理事会转持三户 50,900,000 0150,000,000无0050,900,000无
0 广发证券－工行－境内非国广发金管家新型高有法人0.90 22,795,74122,795,741 0无
0 5 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 成长集合资产管理 计划 中国建设银行－工境内非国银瑞信增强收益债有法人0.45券型证券投资基金 11,500,000-5,454,108 0无
0 中国银行股份有限 公司－泰信蓝筹精境内非国选股票型证券投资有法人0.38 9,720,0009,720,000 0无
0 基金 中国银行－嘉实稳境内非国健开放式证券投资有法人0.35基金 8,901,0868,901,086 0无
0 泰康人寿保险股份 有限公司－分红－境内非国个人分红－019L－有法人0.32 8,080,7878,080,787 0无
0 FH002沪 中国工商银行股份 有限公司－嘉实主境内非国题新动力股票型证有法人0.28 7,199,8667,199,866 0无
0 券投资基金 中国银行－泰信优境内非国质生活股票型证券有法人0.28投资基金 7,009,8497,009,849 0无
0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 广发证券－工行－广发金管家新型高成长集合资产管理计划 22,795,741人民币普通股 22,795,741 中国建设银行－工银瑞信增强收益债券型证券投资基金 11,500,000人民币普通股 11,500,000 中国银行股份有限公司－泰信蓝筹精选股票型证券投资基金 9,720,000人民币普通股 9,720,000 中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 8,901,086人民币普通股 8,901,086 泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－019L－FH002沪 8,080,787人民币普通股 8,080,787 中国工商银行股份有限公司－嘉实主题新动力股票型证券投资基金 7,199,866人民币普通股 7,199,866 中国银行－泰信优质生活股票型证券投资基金 7,009,849人民币普通股 7,009,849 重庆国际信托有限公司 6,397,275人民币普通股 6,397,275 东海证券－建行－东风3号集合资产管理计划 5,806,301人民币普通股 5,806,301
6 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 5,399,266 上述股东关联关系或一致行动的说明 无关联关系 人民币普通股 5,399,266 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 序有限售条件股东 号 名称 持有的有限售条件股份 数量 有限售条件股份可上市交易情况新增可上市 可上市交易时间交易股份数量 1江苏凤凰出版传1,835,000,0002014年12月1日0媒集团有限公司 弘毅投资产业
一 2期基金(天津)(有150,000,0002012年11月30日
0 限合伙) 全国社会保障基 3金理事会转持三50,900,000 2014年12月1日
0 户 上述股东关联关系或一致行动人的说明 单位:股 限售条件 自首次公开发行股票上市之日起，三十六个月内不上市交易或转让自首次公开发行股票上市之日起，十二个月内不上市交易或转让自首次公开发行股票上市之日起，三十六个月内不上市交易或转让无关联关系
2、控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况(一)董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，在宏观经济形势并不乐观、经济增长持续放缓、社会消费需求并不旺盛的情况下，公司按照“打造创新型文化领军企业”的总体要求，紧盯“成为国内领先国际知名的上市文化企业”的总体目标，年初明确了6项重点工作目标和26项具体任务。
通过公司上
7 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 下的共同努力，各项工作取得了良好的业绩，达到了预定目标，主要经济指标持续向好。
截至6月30日，累计实现营业收入33.55亿元，利润总额4.90亿元，净利润4.88亿元，分别比上年同期增长10.54%，47.02%，49.37%。
1、教育图书出版优势强劲。
所属5家出版社的10个学科11种义务教育教材，全部顺利通过第一阶段送审，再次显示了公司作为全国第二大教材出版基地的不俗实力。
同时，根据新闻总部总署的教辅新政，所属7家出版社获得中小学教辅的出版资质。
不仅如此，凤凰版教材的省外市场，在“教材选用严格维持现状”的政策环境下，仍然取得了起始年级学生数新增50万人以上的不俗业绩，充分证明了凤凰版教材强大的市场竞争能力。
以临床医学、护理医学为主体的高等医学院校教材出版已初具规模，今年出版150种。
职业教育教材已累计出版450种，并已与省内38所职业院校签订了数字教材开发供货协议。
2、大众图书出版亮点迭现。
入选“十二五”国家重点出版规划项目已达80种，位列地方集团第
二、全国第三；入选国家出版基金项目7项，获1256万元资助，比2011年上升900万元，位列全国第三；图书零售市场开卷排名牢牢位居全国前
三，市场占有率比去年的3.09%上升了0.56%，在前十家出版集团中上升最快。
重点图书出版成绩斐然，《创先争优系列读本》发行140万册，《第一资源》上市首月即发行了20万册；并且在理论读物通俗化方面取得了巨大成功，《创先争优系列读本》获全国“第四届优秀通俗理论读物奖”，入选总署“迎接党的十八大主题出版重点出版物选题”；《凤凰文库》十二五新版全面推开，新增三个系列50种选题,出版图书46种；少先队活动课程动漫版全媒体复合出版工程进展顺利，受到团中央领导好评;“宝贝疙瘩丁呱呱”动漫复合出版工程加快推进，动漫图书、数字读物、网站等下半年将相继出版和上线；“金阳光复合出版工程”已形成三农出版体系，并向林业、草业选题拓展；“中国运河”跨媒体复合出版工程已经启动，中国运河出版中心正式揭牌；图文版的大众保健图书成为零售市场新亮点，并向多媒体数字领域迈进；与腾讯合作的网游图书成为了全国同类产品的标杆，并在成功合作《洛克王国》的基础上取得了新的进展。
3、数字化建设稳步推进。
在数字管理平台建设上，完成协同办公系统第一阶段任务，所有在宁单位均实现网上办公、财务报销，完成省内所有子分公司的OA办公系统培训和模块配置，近一半出版社实现网上出版流程管理，财务ERP项目已完成招评标并进入开发阶段。
在数字出版上，与省教育厅签约共建数字化职教资源，并以虚拟实训软件为切入点，以新并购组建的“凤凰创壹”为唯一实施主体，与省内38所国家级职教示范校签定2000万元研发合同；数字教材（光盘）新品开发迅速，高中品种数达到41种，小学10个品种即将完成，数字教材订数超600万，同比增长50%；各出版单位立足自身专业优势开发多媒体数字阅读产品初见成效，科技社上半年实现净收益60万元；凤凰享听网正式上线，整合有声小说、评书、儿童故事等音频内容6000小时；凤凰学习网注册用户数达到22.3万，累计访问量达956万；与江苏移动联合开发了“移动凤凰学堂”产品，开通了面向100多万移动用户的手机报；与江苏电信合作的凤凰读书手机报上线。
4、投资驱动转型发展。
出资11041万元成功收购海南教材出版公司51%股权，与海南凤凰新华重组成立海南凤凰出版发行公司，实现了海南省内出版发行的一体化经营，并将扩大凤凰版教材教辅在省外的市场份额；出资7727万元成功收购厦门创壹软件开发公司，组建凤凰创壹职教软件开发公司，一举奠定了凤凰传媒在全国职教数字化领域的领先地位，并取得了良好的经济效益；出资800万元成功收购游侠网54.5%%股权，开启了公司在网游运营方面的尝试；完成36项、总额2亿元的非募投类实体网络投资审核与立项，并加快推进；全面推开现有实体门店的改扩建，促进多业态、体验型、效益佳的实体网络转型；苏州、南通、姜堰、镇江、扬州五大文化MALL募投项目进展顺利，已累计使用募集资金29114万元，将为公司业绩提升、业态丰富、渠道转型提供示范与动力；江阴、昆山、射阳、盱眙、连云港等后续项目已签订框架性协议或接近签约；一批网游开发公司和文学网站的合作也正
8 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 在接洽。
此外，与英国BBC合作，利用“天线宝宝”的品牌授权，涉足早教培训业务，成功开设环亚、万达旗舰店，业务收入超预期。
5、以内控建设提升管理水平。
根据证券管理部门关于在所有上市公司建立内控体系的通知要求，结合公司设立、上市以来管控运营的实际情况，对公司管控机制、部门设置及职责、业务流程、关键环节及权限设置、改进与完善等进行了全面梳理，通过招标方式选择国际知名中介普华永道为内控顾问，制定详细可行的内控建设推进方案，董事长、总经理亲自挂帅，覆盖各层级、各部门、各单位。
目前正按计划顺利推进。
同时，根据证监会对加强现金分红的新要求，牢固树立回报股东的意识，切实采取有力措施，在上市首年即累计派发0.2元/股现金红利，占上年实现净利润的69%，充分展现了对股东尽责的公司形象。
9 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 (二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表 分行业或分产 品 营业收入 营业成本 分行业出版业 1,168,244,971.58 884,424,594.26 发行业2,811,066,172.231,965,067,282.50 小计 3,979,311,143.812,849,491,876.76 减内部抵消数 738,392,720.19 764,789,063.83 合计 3,240,918,423.622,084,702,812.93 分产品
一、出版1,168,244,971.58884,424,594.26 教材 416,948,465.43313,793,065.73 一般图书音像制品 662,016,849.1389,279,657.02 507,294,149.1563,337,379.38
二、发行2,811,066,172.231,965,067,282.50 教材 561,890,851.43402,682,632.64 一般图书音像制品文化用品及其他 1,849,764,260.2521,311,568.21 378,099,492.34 1,259,153,960.3315,191,050.23288,039,639.30 小计 3,979,311,143.812,849,491,876.76 减：内部738,392,720.19764,789,063.83 营业利润率(%) 24.2930.1028.39 35.68 24.2924.7423.3729.0630.1028.3331.9328.7223.8228.39 营业收入比上年同期 增减(%) 13.638.96 10.29 10.18 13.6311.6311.4946.798.96-1.959.43-52.25 39.15 10.29 单位:元币种:人民币 营业成 本比上营业利润率 年同期比上年同期 增减 增减(%) (%) 15.3411.2312.48 减少1.13个百分点 减少1.42个百分点 减少1.39个百分点 减少1.61个 13.03 百分点 15.3417.3012.1634.8511.23 1.7713.57-52.61 减少1.13个百分点 减少3.64个百分点 减少0.46个百分点 增加6.28个百分点 减少1.42个百分点 减少2.62个百分点 减少2.48个百分点 增加0.54个百分点 增加8.51个 25.16 百分点 减少1.39个 12.48 百分点 10 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 分行业或分产 品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 抵消数 合计 3,240,918,423.622,084,702,812.9335.68 营业收入比上年同期 增减(%) 10.18 营业成本比上年同期 增减 (%) 营业利润率比上年同期 增减(%) 减少1.61个 13.03 百分点 公司主营业务主要包括出版和发行两大类业务： 出版主营业务收入比上期增长13.63%。
出版业务在加速实现内容创新、实现传统出版 增长方式的转型和升级的同时，以大型项目合作和资本合作的方式，注重纸质出版的专业化 和文化形态的延伸，重组优质社会出版和文化资源。
增强了职业教育出版，拓展了电子光盘 出版。
通过实施并购扩张，与省外经营机构联合拓展业务，使其他省外业务增加较大，从而 实现了营业收入的增长。
发行主营业务收入比上期增长
8.96%。
增长的主要原因：由于2012增值税免征会计政 策改变，免征收入计入主营业务收入；发行板块旗下江苏现代职教图书发行有限公司，市县 级子公司销售大中专教材较上年同期有较大增长；积极巩固教材和作业本的发行基本盘，全 力做好高中数字光盘的配套发行工作，积极拓展教辅市场；新增信息技术教材和高中阶段数 字化教材光盘销售。
发行业务还进一步加大业务结构调整，努力实现业态创新，多元拓展保 持了良好的势态，确保了中期主营业务收入的增长。
公司主营业务按产品分，主要包括教材、一般图书、音像制品和文化用品及其他四类。
从出版业务的产品分类看，教材业务比上期增长
11.63%，主要是省外教材业务扩张，教材 循环年限由五年改为三年，新增了信息技术教材销售等；一般图书增长11.49%，主要是开 拓了农家书屋工程，增强了职业教育出版；音像制品增长46.79%，主要是新增高中阶段数 字化教材光盘销售。
从发行业务的产品分类看，教材业务比上期下降1.95%，主要是学生人 数持续下降，新增教材尚未形成销售；一般图书增长9.43%，主要是教辅发行增长和新增农 家书屋工程；音像制品下降52.25%，主要是盘配书比例增加，单独发行的光盘减少；文化 用品及其他增长39.15%，主要是新增免费义务作业本和多元化拓展。
2、主营业务分地区情况 单位:元币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年同期增减(%)
一、出版 1,168,244,971.58 13.63 江苏省 926,794,701.13 7.85 海南省 4,219,241.25 14.96 其他省市 237,231,029.20 43.70
二、发行 2,811,066,172.23 8.96 江苏省 2,664,474,830.26 9.54 海南省 123,247,464.47 7.17 其他省市 23,343,877.50 -28.01 小计 3,979,311,143.81 10.29 减：内部抵消数 738,392,720.19 合
计 3,240,918,423.62 10.18 11 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 在公司出版业务中，江苏省内实现的主营业务收入占出版主营业务收入（抵消前数）的79.33%，营业收入比上期增长7.85%；在海南省实现的主营业务收入占出版主营业务收入（抵消前数）的0.36%，营业收入比上期增长14.96%；在其他省市实现的主营业务收入占出版主营业务收入（抵消前数）的20.31%，营业收入比上期增长43.70%，主要是教材教辅以及一般图书在省外市场的拓展增加。
在公司发行业务中，江苏省内实现的主营业务收入占发行主营业务收入（抵消前数）的94.79%，营业收入比上期增长9.54%，在江苏省内实现的主营业务收入比重较大；在海南省实现的主营业务收入占发行主营业务收入（抵消前数）的4.38%，营业收入比上期增长7.17%，主要是海南凤凰新华发行有限责任公司的销售增长；在其他省市实现的主营业务收入占发行主营业务收入（抵消前数）的0.83%，营业收入比上期下降28.01%，主要是由于公司发行业务主要集中在省内市场。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 募集年份 募集方式 募集资金总额 本报告期已使用募集资 金总额 已累计使用募集资金总 额 单位:万元币种:人民币 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途 及去向 2011首次发行 447,920 192,812 217,812 募集资金专户217,376存储 合计 / 447,920 192,812 217,812 217,376 / 2012年上半年度，公司共使用募集资金人民币192,812万元。
截至2012年6月30日，公司实际累计使用募集资金人民币217,812万元。
2、承诺项目使用情况 单位:万元币种:人民币 是 是否承诺项目名称变更项目 募集资金拟投入金额 否 募集资是否项预 符 金实际符合目计产生收合 投入金计划进收益情况预 额进度度益 计 收 未达到计划进度和收益说明 变更原因及募集资金变更程序说明 益 大型书城（文 化mall）建设否97,71229,114是 不适用 不适用不适用 项目 连锁经营网点否改造项目 7,903 0是 不适用 不适用不适用 文化数码用品否连锁经营项目 7,494 0是 不适用 不适用不适用 新港物流中心否34,990 10是 不适用 不适用不适用 12 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 是 是否承诺项目名称变更项目 募集资金拟投入金额 否 募集资是否项预 符 金实际符合目计产生收合 投入金计划进收益情况预 额进度度益 计 收 未达到计划进度和收益说明 变更原因及募集资金变更程序说明 益 二期建设项目 教育类出版物省外营销渠道否建设项目 17,308 0否 不适用 见下文不适用说明 基础教育出版数字化建设项否目 35,350 0否 不适用 见下文不适用说明 职业教育教材否复合出版项目 25,231 8,000是 不适用 不适用不适用 ERP建设项目否20,059 0否 不适用 见下文不适用说明 电子商务平台否建设项目 5,110 0否 不适用 见下文不适用说明 补充流动资金否25,00025,000是 不适用 不适用不适用 合计 /276,15762,124// / / / / 部分募集资金项目未达到计划进度的说明：传统出版行业处于新技术新媒体冲击下的转型期，部分募投项目的实施环境可能发生变化，公司将对部分落后于进度的募投项目的实施方案进一步论证研究，以便能与环境相适应，更好地促进公司的战略发展，最大化的提升公司的经济效益，更好地维护投资者利益。
募集资金投资项目先期投入及置换情况：为保障募集资金投资项目顺利进行，切实保障公司全体股东的利益，在募集资金实际到位前，部分募集资金投资项目已由公司以自筹资金先行投入。
经公司2012年4月6日召开的第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第七次会议和2012年5月4日召开的2011年年度股东大会审议通过，公司可以使用首次公开发行A股股票募集资金置换先期投入的自筹资金28,414万元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于江苏凤凰出版传媒股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（信会师报字[2012]第111317号）；公司独立董事发表了同意意见、保荐人出具了专项核查报告；公司于2012年4月10日发布了《江苏凤凰出版传媒股份有限公司关于用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的公告》。
2012年6月11日，公司分别从北京银行和工商银行募集资金专户中转出募集资金20,000万元和8,414万元，共计28,414万元，用以置换预先投入募集资金项目的自筹资金。
用超募资金永久性补充流动资金情况： 13 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 依据公司2012年4月27日召开的第一届董事会第十九次临时会议、第一届监事会第八次会议和2012年5月24日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过，公司可以使用全部超募资金共计1,556,880,704元永久性补充流动资金。
公司独立董事发表了同意意见、保荐人出具了专项核查意见；公司于2012年4月28日发布了《江苏凤凰出版传媒股份有限公司关于使用超募资金永久性补充流动资金的公告》。
公司于2012年6月11日分别从北京银行、民生银行、兴业银行和工商银行募集资金专户转出40,000万元、50,000万元、50,000万元和156,880,704元，共计1,556,880,704元超募资金用以永久性补充流动资金。
部分变更募投项目实施主体和方式情况：公司《首次公开发行A股股票招股说明书》中披露，职业教育教材复合出版项目拟由江苏凤凰职业教育图书有限公司（“凤凰职教”）实施，进一步拓展凤凰职教公司的职业教育教材编写能力，在3年内完成公共文化课教材、专业课教材的编写和虚拟实训教学软件的开发。
由于凤凰职教自行开发虚拟实训教学软件需要引进技术人才，进行产品研发，需要一定周期，公司经过考察分析论证，鉴于厦门创壹软件有限公司（以下简称“厦门创壹”）在虚拟实训教学软件开发领域的显著优势，将凤凰职教自行开发虚拟实训教学软件变更为凤凰职教与厦门创壹合作开发，即由公司对凤凰职教增资8,000万元，凤凰职教以增资资金7,726.5万元收购厦门创壹51%的股权，并通过厦门创壹进行虚拟实训教学软件的开发。
公司于2012年3月14日召开第一届董事会第十六次会议审议通过《关于增资凤凰职教并由其收购厦门创壹软件有限公司项目的议案》。
公司于2012年4月6日召开的第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第七次会议和2012年5月4日召开的2011年年度股东大会审议通过《关于变更职教复合出版项目部分募集资金实施主体和方式的议案》。
公司独立董事发表了同意意见、保荐人出具了专项核查意见。
据此，公司于2012年6月11日从工商银行募集资金专户中转出8,000万元，用于增资凤凰职教。
3、非募集资金项目情况报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）报告期内现金分红政策的制定及执行情况 本公司公司章程第一百五十五条关于利润分配的条款内容如下，公司利润分配政策为：
1、利润分配的原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。
2、利润分配的形式：公司采取积极的现金或者股票方式分配股利政策。
3、现金分红的比例：公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。
4、公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。
5、公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的议案需经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。
报告期内公司以2011年末总股本2,544,900,000股为基数，向全体股东每股派发现金股利0.08元（含税），共计派发现金股利203,592,000.00元。
报告期内不实施资本公积金转增股本等其他形式的分配方案。
上述利润分配方案的提案已在2011年5月4日召开的凤凰传媒2011年度股东大会表决通过。
股东大会决议公告已刊登在2012年5月5日《中国证券报》、 14 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站。
根据公司2012年5月23日发布的公告编号为临2012-021《江苏凤凰出版传媒股份有限公司2011年度利润分配实施公告》，本次利润分配方案于2012年6月4日分配实施完毕。
公司在报告期内符合公司章程的规定和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东也充分表达意见和诉求，中小股东的合法权益得到充分维护。
六、重要事项(一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》以及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范运作，公司治理的实际情况符合有关法律法规的规定。
公司制定了《公司章程》，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会等四个专门委员会，分别在战略发展、审计、薪酬考核、董事高管提名等方面协助董事会履行职能。
公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《独立董事工作制度》、《关联交易决策制度》、《对外担保决策制度》、《内部审计制度》、《信息披露事务管理制度》、《募集资金管理制度》、《募集资金使用管理细则》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理制度》、《内幕信息知情人登记备案制度》以及董事会专门委员会议事规则等相关制度，上述制度为公司法人治理的规范化运行提供了制度保证。
公司组织员工认真学习上述制度，确保各项经营管理活动能够严格执行上述制度规定，规范、高效地开展。
报告期内，公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东占用公司资金的行为。
公司与控股股东之间在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五分开"，各自独立核算、独立承担责任和风险。
公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况报告期内公司以2011年末总股本2,544,900,000股为基数，向全体股东每股派发现金股 利0.08元（含税），共计派发现金股利203,592,000.00元。
报告期内不实施资本公积金转增股本等其他形式的分配方案。
上述利润分配方案的提案已在2011年5月4日召开的凤凰传媒2011年度股东大会表决通过。
股东大会决议公告已刊登在2012年5月5日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站。
根据公司2012年5月23日发布的公告编号为临2012-021《江苏凤凰出版传媒股份有限公司2011年度利润分配实施公告》，本次利润分配方案于2012年6月4日分配实施完毕。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案根据公司2011年度股东大会审议通过的《关于调整公司2011年度利润分配方案的议 案》，“子公司向母公司分配的2011年度利润，待分配完成后公司将视情况于2012年中期报告期间按法律法规和公司章程的规定分配”。
公司各全资子公司已将经审计的2011年净利润在提取10%法定公积金后，全部向母公司分配。
针对这部分利润，拟定具体分配方案如下： 以公司2012年6月30日总股本2,544,900,000股为基数，向全体股东每股派发现金股利 15 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 0.12元（含税），共计派发现金股利305,388,000元，剩余未分配利润，结转以后年度分配。
(四)重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。
(六)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(七)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
16 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 (八)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的主要关联交易 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 江苏省 母公司 出版印 采购 的全资 刷物资 商品 子公司 公司 采购纸张 市场化定价 江苏新母公司 接受 华印刷的全资 劳务 厂 子公司 接受印刷加工服务 市场化定价 江苏凤 母公司 凰盐城 接受 的控股 印刷有 劳务 子公司 限公司 接受印刷加工服务 市场化定价 合计 / / 关联交易金额 119,463,479.4120,390,270.298,629,572.75148,483,322.45 单位:元币种:人民币 占同类交易金额的比例(%) 关联交易结算方式 交易价格市 与市场参场 考价格差价 异较大的格 原因 现金30.17 结算 现金5.15 结算 现金2.18 结算 / / / 由于出版物的纸张和印刷环节目前仍保留在出版集团，为满足日常经营需要，报告期内本公司与出版集团部分下属子公司进行纸张采购、接受印刷加工服务。
根据本公司与出版集团签署的《商品与服务交易框架协议》，上述日常关联交易按照“公平自愿、互惠互利”的原则进行，交易价格公允合理，不影响上市公司的独立性。
为减少与本公司之间的关联交易、继续做大做强本公司，本公司控股股东出版集团已承诺未来将其所持有与印刷、物资采购业务相关资产注入本公司。
2、其他重大关联交易
（1）苏州书城 2008年3月10日，本公司与江苏凤凰置业有限公司签订《合作协议书》，确定合作建设图书城、图书销售网点项目。
双方约定共同努力获得土地资源，本公司在江苏凤凰置业有限公司获取土地资源时根据当地政府的要求提供企业相关资质证书和条件。
双方并就"苏国土挂〔2008〕05号地块"（以下简称"目标地块"）开发建设和书城经营签署了《关于"苏国土挂〔2008〕05号地块"项目开发建设与书城经营协议书》，双方协商确定由江苏凤凰置业有限公司负责目标地块的土地摘牌、立项、规划设计、开发建设等工作，并根据地块的出让条件、规划要求建设建筑面积不小于5万平方米的商业裙房用于书城经营；此外，江苏凤凰置业有限公司须将用于书城经营的商业裙房建好并通过竣工验收后交付本公司（交付标准另议）并由本公司负责申领书城经营许可及相关行政审批、登记注册，独立经营。
2008年3月19日，江苏凤凰置业有限公司竞得了目标地块，并基于上述协议约定以自己名 17 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 义与苏州工业园区国土房管局签订了目标地块的《成交确认书》。
2010年3月23日，本公司与江苏凤凰置业有限公司签署了《协议书》，双方确认：以按双方最终确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算乙方工程建设管理费用的基数依据，甲方应按该基数的0.5%向乙方支付委托工程建设管理费用。
目前该项目尚在前期建设阶段，截止2012年6月30日，本公司共支付给江苏凤凰置业有限公司土地款及其他前期费用等共计216,433,865.00元。
（2）南通书城2010年1月26日,本公司与江苏凤凰置业有限公司（以下简称"凤凰置业"）联合竞得南 通市国土资源局"通国土资出告〔2009〕第57号"出让公告挂牌出让的CR9058地块（以下简称"CR9058号地块"）。
同日，双方与南通市国土资源局签订了《国有土地使用权出让合同》，土地受让总价为3.48亿元，并已按《国有土地使用权出让合同》的约定共同支付土地出让定金。
其中本公司支付1.35亿元，凤凰置业支付2.13亿元。
CR9058号地块用以建设12.9万平方米的文化综合体，其中本公司建设约5万平方米文化MALL，凤凰置业开发建设其余约7.9万平方米的酒店式公寓和公寓式办公用房。
由于本公司不具有房地产开发的相关资质，委托凤凰置业建设目标房产。
双方确认：以按双方最终确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算乙方委托事务报酬的基数依据，甲方应按该基数的0.5%向乙方支付委托事务报酬。
预计为人民币150万元。
双方于2010年3月23日就此签署了《委托建设协议》。
双方于2010年10月20日共同取得《国有建设用地使用权证》（编号：苏通国用{2010}第0110020号）。
目前该项目尚在前期建设阶段，截止2012年6月30日，本公司共支付土地款1.35亿元，支付给江苏凤凰置业有限公司各项前期费用等共计136,612,000.00元。
(九)重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1)托管情况 本报告期公司无托管事项。
(2)承包情况本报告期公司无承包事项。
(3)租赁情况除与关联方之间存在关联租赁外，本报告期公司无重大对外租赁事项。
有关关联租赁情况 请详见附注
六、关联方及关联交易。
2、担保情况本报告期公司无担保事项。
3、委托理财及委托贷款情况
(1)委托理财情况 公司第一届董事会第十五次临时会议审议通过了《关于使用自有闲置资金购买低风险银行理财产品的议案》。
公司在有效控制风险的前提下，拟使用部分在公司结算中心平台上进 18 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 行统一管理的下属各子分公司的暂时闲置流动资金购买低风险的银行理财产品，提高资金收益。
资金使用总额度不超过20亿元（含20亿元），预期年化收益率不低于4.5%，且在此额度内，资金可以滚动使用，使用期限为3年，并授权公司管理层具体实施相关事宜。
闲置资金只购买一年期以内（含一年）的银行理财产品，不得用于股票投资或衍生品投资。
同时保证当重大项目投资或经营需要资金时，公司将终止购买银行理财产品以满足公司及各子分公司的资金需求。
(2)委托贷款情况本报告期公司无委托贷款事项。
4、其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
1、上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承 诺承诺类型承诺 背 方 景 承诺内容 是如未否如未能及能及有是否时履行应时履履及时说明未完行应行严格成履行的说明期履行具体原因下一限步计 划 自本公司股票上 江苏市之日起三十
六 凤凰个月内，不转让 出版或委托他人管理 与股份限售传媒其已直接和间接是是 首 集团持有的发行人股 次 有限份，也不由发行 公 公司人收购该部分股 开 份。
发 弘毅 行 投资自本公司股票上 相 产业市之日起一年 关 一期内，不转让或委 的股份限售基金托他人管理其已是是 承 （天直接和间接持有 诺 津）的发行人股份， （有也不由发行人收 限合购该部分股份。
伙） 股份限售全国根据《境内证券是是 本报告期取得的进 展 19 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 是 承否 诺承诺有 背承诺类型方 承诺内容 履 景行 期 限 解决同业竞争 社会保障基金理事会 江苏凤凰出版传媒集团有限公司 市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企[2009]94号）的有关规定，由出版集团转由全国社会保障基金理事会持有的本公司国有股（按本次发行的实际发行股份总数的10%计算），全国社会保障基金理事会承继原股东出版集团的禁售期义务。
为避免潜在的同业竞争，保证投资者的利益，本公司控股股东出版集团于2011年3月向本公司出具了《避免同业竞争与利益冲突的承诺函》，具体承诺如下：
1、否出版集团目前没有直接或间接的从事任何与股份公司现有主要业务存在竞争的业务活动；
2、在今后的任何时间，出版集团将不直接或间接的从事 是否及时严格履行 是 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计 划 本报告期取得的进 展 20 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 是 承否 诺承诺有 背承诺类型方 承诺内容 履 景行 期 限 任何（包括但不限于通过投资、收购、兼并等方式）与本公司现有主要业务存在竞争的业务活动；
3、若本公司今后从事新的业务领域，则出版集团将不从事或控制其它公司/经济组织从事与本公司新的业务领域相同或相似的业务活动；
4、出版集团不以本公司控股股东的地位谋求不正当利益，进而损害本公司其他股东的权益；
5、如出版集团违反上述声明、保证与承诺，出版集团同意给予本公司赔偿。
出版集团下属单位对本承诺函任何条款的违反等同于出版集团的违反。
江苏为减少与本公司凤凰之间的关联交资产注入出版易、继续做大做是或整合传媒强本公司，本公集团司控股股东出版有限集团承诺，在本 是否及时严格履行 是 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计 划 本报告期取得的进 展 21 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 是 承否 诺承诺有 背承诺类型方 承诺内容 履 景行 期 限 公司公司首次公开发行A股并上市后两年内，出版集团将其所持有与印刷、物资采购业务相关的股权及资产以定向增发或其他合法且适当的方式注入本公司。
是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计 划 本报告期取得的进 展 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 境内会计师事务所名称境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限 单位:万元币种:人民币否 现聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙） 4104年 立信会计师事务所从2007年11月起，承担本公司IPO申报财务审计和出版资产注入验资等工作。
在业务执行过程中能够认真履行其审计职责，客观评价公司财务状况和经营成果。
鉴于保障年报审计工作的持续性，本公司拟继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2012年度审计机构。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其他重大事项的说明本报告期公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 22 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 凤凰传媒关于首次公开发行股票网下配售股份解禁的公告凤凰传媒第一届董事会第十五次（临时）会议决议公告凤凰传媒第一届董事会第十六次（临时）会议决议公告凤凰传媒关于签订股权合作协议的公告凤凰传媒内控规范实施方案凤凰传媒第一届董事会第十七次（临时）会议决议公告凤凰传媒第一届监事会第七次会议决议公告凤凰传媒关于召开2011年度股东大会的公告凤凰传媒关于用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的公告凤凰传媒2011年年度报告凤凰传媒年报摘要凤凰传媒第一届董事会第十八次会议决议公告凤凰传媒关于变更职教复合出版 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012年2月24日 2012年3月8日 2012年3月15日2012年3月29日2012年3月31日2012年3月31日2012年4月10日2012年4月10日 2012年4月10日2012年4月10日2012年4月10日2012年4月10日2012年4月10日 刊载的互联网网站及检索路径 23 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 项目部分募集资金实施主体和方式的公告凤凰传媒独立董事2011年度述职报告凤凰传媒控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明凤凰传媒2011年度募集资金存放与实际使用情况专项报告凤凰传媒控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明凤凰传媒会计政策、会计估计变更情况的专项说明凤凰传媒关于持有公司3%以上股份的股东提交临时提案暨召开2011年度股东大会的补充通知凤凰传媒2011年年度股东大会会议材料凤凰传媒第一届监事会第八次（临时）会议决议公告凤凰传媒关于使用超募资金永久性补充流动资金的公告凤凰传媒2012年第一季度报告凤凰传媒第一届董事会第十九次 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012年4月10日2012年4月10日2012年4月10日2012年4月10日2012年4月10日 2012年4月20日 2012年4月26日2012年4月28日2012年4月28日2012年4月28日2012年4月28日 刊载的互联网网站及检索路径 24 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 （临时）会议决议公告暨2012年第一次临时股东大会通知凤凰传媒2011年度股东大会法律意见书凤凰传媒2011年度股东大会决议公告凤凰传媒2012年第一次临时股东大会会议材料凤凰传媒2011年度利润分配实施公告凤凰传媒2012年第一次临时股东大会法律意见书凤凰传媒2012年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012年5月5日2012年5月5日2012年5月18日2012年5月23日2012年5月25日2012年5月25日 刊载的互联网网站及检索路径
七、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表。
2、载有法定代表人签名并盖章的2012年半年度报告原件。
3、载有报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：陈海燕江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012年8月24日 25 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司资产负债表 2012年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产流动资产： 货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计 附注十一（一）（二） （三） 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
期末余额5,099,925,674.58 153,099,309.75393,408,915.67 4,606,617.50245,010,590.82752,017,724.911,610,000,000.008,258,068,833.23 2,804,275,671.19475,525,863.11182,927,002.79 309,757,420.48 1,644,495.62 3,774,130,453.1912,032,199,286.42 年初余额5,829,856,283.10 119,820,414.05395,483,578.26 6,269,069.481,561,224.49157,388,348.161,146,321,680.03 7,656,700,597.57 2,698,275,671.19509,250,523.44119,240,823.93 314,005,460.51 1,235,846.15 3,642,008,325.2211,298,708,922.79 企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 26 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司资产负债表（续）2012年6月30日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益（或股东权益）流动负债： 短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计 附注十
一 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
期末余额 1,185,836,670.64839,649.31282,321.43 5,773,796.05 2,453,844,829.51 3,646,577,266.94 14,000,000.0014,000,000.003,660,577,266.942,544,900,000.005,076,143,545.6234,646,705.2196,762,094.40619,169,674.258,371,622,019.4812,032,199,286.42 年初余额 1,308,616,988.514,745,615.8728,089,305.94 -51,209,629.099,503,819.47 2,026,211,327.29 3,325,957,427.99 14,000,000.0014,000,000.003,339,957,427.992,544,900,000.005,076,143,545.6234,646,705.2196,762,094.40206,299,149.577,958,751,494.8011,298,708,922.79 企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 27 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司合并资产负债表2012年6月30日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产流动资产： 附注
五 货币资金 （一） 结算备付金拆出资金 交易性金融资产 （二） 应收票据应收账款 （三）（五） 预付款项 （七） 应收保费应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息应收股利 （四） 其他应收款 （六） 买入返售金融资产存货 （八） 一年内到期的非流动资产 其他流动资产流动资产合计 （九） 非流动资产： 发放委托贷款及垫款可供出售金融资产 持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产 （十） （十一）（十二） 固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产 （十三）（十四） （十五） 油气资产 无形资产开发支出 （十六） 商誉 （十七） 长期待摊费用递延所得税资产 （十八）（十九） 其他非流动资产非流动资产合计资产总计 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
期末余额5,858,962,222.73 6,550,000.00430,443,464.65641,136,178.06 6,287,004.61136,568,041.321,105,221,041.661,610,000,000.009,795,167,953.03 22,550,000.0017,992,930.4777,816,088.251,727,220,173.21329,181,212.37 13,110.44 508,377,084.59101,728,869.66 26,811,509.652,024,438.292,813,715,416.9312,608,883,369.96 年初余额7,107,558,278.85 196,771.005,552,654.25239,368,526.05575,397,802.51 6,567,684.7674,642,404.201,591,853,541.9741,800,000.009,642,937,663.59 21,700,000.0017,266,940.9078,882,080.171,753,491,392.95296,402,270.08 13,110.44 493,042,943.9024,885,616.7822,955,417.452,024,438.292,710,664,210.9612,353,601,874.55 企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌28 会计机构负责人：吴小毓 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司合并资产负债表（续）2012年6月30日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益（或股东权益） 附注
五 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 （二十一） 1,519,933,036.48 1,507,674,049.26 预收款项 （二十二） 507,106,077.55 588,366,331.42 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （二十三） 188,360,879.59 216,567,127.12 应交税费 （二十四） 11,921,486.60 -28,945,018.75 应付利息 应付股利 其他应付款 （二十五） 351,242,622.41 359,665,219.18 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,578,564,102.63 2,643,327,708.23 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 （二十六） 762,987,016.91 758,527,752.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 （二十七） 18,374,084.47 19,475,141.29 非流动负债合计 781,361,101.38 778,002,893.29 负债合计 3,359,925,204.01 3,421,330,601.52 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） （二十八） 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00 资本公积 （三十） 3,049,190,501.41 3,049,190,501.41 减：库存股 专项储备 （二十九） 73,302,989.28 75,927,786.72 盈余公积 （三十一） 1,222,633,983.74 1,222,633,983.74 一般风险准备 未分配利润 （三十二） 2,062,722,496.14 1,784,283,867.48 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 8,952,749,970.57 8,676,936,139.35 少数股东权益 296,208,195.38 255,335,133.68 所有者权益（或股东权益）合计 9,248,958,165.95 8,932,271,273.03 负债和所有者权益（或股东权益）总计 12,608,883,369.96 12,353,601,874.55 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 29 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司利润表 2012年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注十
一 本期金额 上期金额
一、营业收入 （四） 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,537,131,310.98
1,525,872,917.51 1,331,761,270.961,325,502,040.19 1,280,932.23 289,687.86 44,881,057.6041,405,441.38 60,210,589.2659,246,012.32 -59,691,127.07-2,216,882.79 16,841,748.8422,292,765.38 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用 （五） 474,169,246.03 616,016,085.192,628,152.672,181,713.1822,273.12 616,462,524.68 217,401,218.18-1,448,241.95 296,755,071.352,385,177.411,003,655.47126,396.48 298,136,593.29
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
五、每股收益： 616,462,524.68298,136,593.29 （一）基本每股收益（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 0.24 0.15 0.24 0.15
七、综合收益总额 616,462,524.68298,136,593.29 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 30 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司合并利润表 2012年度1-6月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注
五 本期金额
一、营业总收入 3,355,317,612.42 其中：营业收入 （三十三） 3,355,317,612.42 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入
二、营业总成本
其中：营业成本 2,915,079,821.022,097,454,860.21 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加销售费用 （三十四）（三十五） 19,160,805.91407,936,791.98 管理费用 （三十六） 371,837,514.64 财务费用资产减值损失 （三十七）（四十） -74,056,392.9392,746,241.21 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （三十八）（三十九） 12,778,704.55134,757.26 汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 （四十一） 453,016,495.9553,132,172.72 减：营业外支出 （四十二） 16,544,081.45 其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 （四十三） 1,754,013.72489,604,587.22 1,135,283.79
五、净利润（净亏损以“-”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润 488,469,303.43 归属于母公司所有者的净利润 482,030,628.66 少数股东损益
六、每股收益： 6,438,674.77 （一）基本每股收益 （四十四） 0.19 （二）稀释每股收益 0.19
七、其他综合收益
八、综合收益总额 488,469,303.43 归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额 482,030,628.666,438,674.77 上期金额3,035,269,774.553,035,269,774.55 2,704,421,014.411,852,622,375.06 25,285,791.80370,514,450.79343,366,968.02-14,496,105.00127,127,533.74 -11,770.73611,390.28-1,370,433.03 331,448,379.6918,950,570.0417,381,566.63 198,706.48333,017,383.10 5,997,459.84327,019,923.26 331,641,150.55-4,621,227.29 0.160.16 327,019,923.26331,641,150.55 -4,621,227.29 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 31 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 现金流量表 2012年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 本期金额
一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,696,072,454.73 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 514,010,732.86 经营活动现金流入小计 2,210,083,187.59 购买商品、接受劳务支付的现金 1,213,671,211.40 支付给职工以及为职工支付的现金 60,615,773.30 支付的各项税费 6,773,901.07 支付其他与经营活动有关的现金 101,534,477.31 经营活动现金流出小计 1,382,595,363.08 经营活动产生的现金流量净额 827,487,824.51
二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 475,730,470.5217,653.85 收到其他与投资活动有关的现金 22,061,820.00 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 497,809,944.3765,332,557.931,776,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,842,132,557.93 投资活动产生的现金流量净额 -1,344,322,613.56
三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 213,095,819.47 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 213,095,819.47 筹资活动产生的现金流量净额 -213,095,819.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -729,930,608.52 加：期初现金及现金等价物余额 5,829,856,283.10 32 上期金额
1,682,709,174.16 342,453,583.922,025,162,758.081,462,284,594.23 39,147,805.373,823,406.51196,468,677.861,701,724,483.97323,438,274.11 238,944,022.7619,346.00 238,963,368.7669,203,086.30 69,203,086.30169,760,282.46 454,559,700.00454,559,700.00-454,559,700.00 38,638,856.571,442,973,141.86 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告
六、期末现金及现金等价物余额 5,099,925,674.58 1,481,611,998.43 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 33 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司合并现金流量表2012年1-6月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目
一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 附注
五 （四十五）（四十五）（四十五） 本期金额3,418,286,034.02 30,039,916.66204,810,097.083,653,136,047.762,019,864,399.46 481,299,159.2093,693,833.42416,439,512.853,011,296,904.93641,839,142.8341,996,771.0011,842,947.29 3,673,061.98 22,061,820.0079,574,600.2797,776,073.941,610,640,232.3183,293,581.461,791,709,887.71-1,712,135,287.4425,292,088.4925,292,088.49 25,292,088.49203,592,000.00 203,592,000.00-178,299,911.51-1,248,596,056.127,107,558,278.855,858,962,222.73 上期金额3,413,056,289.56 6,819,378.82118,416,218.743,538,291,887.122,192,109,710.47 395,904,100.89167,893,787.15341,932,377.663,097,839,976.17440,451,910.95411,760,950.00 1,981,823.315,910,227.66 419,653,000.97199,174,693.70363,000,940.00 562,175,633.70-142,522,632.73 8,848,000.008,848,000.00 8,848,000.0039,000,000.00628,086,425.59 667,086,425.59-658,238,425.59-360,309,147.373,147,217,039.692,786,907,892.32 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 34 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012年半年度报告 项目
一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（七）其他
四、本期期末余额 实收资本(或股本)2,544,900,000.002,544,900,000.00 2,544,900,000.00 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
江苏凤凰出版传媒股份有限公司所有者权益变动表2012年1-6月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资本公积5,076,143,545.62 减：库存股 本期金额 专项储备 盈余公积 34,646,705.21 96,762,094.40 5,076,143,545.62 34,646,705.21 96,762,094.40 5,076,143,545.62 34,646,705.21 96,762,094.40 企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 一般风险准备 35 未分配利润
206,299,149.57 所有者权益合计7,958,751,494.80 206,299,149.57412,870,524.68616,462,524.68 616,462,524.68 7,958,751,494.80412,870,524.68616,462,524.68 616,462,524.68 -203,592,000.00-203,592,000.00 -203,592,000.00-203,592,000.00 619,169,674.25 8,371,622,019.48 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 项目
一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 实收资本(或股本)2,035,900,000.00 2,035,900,000.00 江苏凤凰出版传媒股份有限公司所有者权益变动表（续）2012年1-6月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 上年同期金额 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 1,266,692,841.12 34,646,705.21 52,463,901.62 1,266,692,841.12 34,646,705.21 52,463,901.62 一般风险准备 36 未分配利润
17,615,414.51 所有者权益合计3,407,318,862.46 17,615,414.5188,136,593.29298,136,593.29 298,136,593.29 3,407,318,862.4688,136,593.29298,136,593.29 298,136,593.29 -210,000,000.00 -210,000,000.00 -210,000,000.00 -210,000,000.00 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012年半年度报告 （六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （七）其他
四、本期期末余额 2,035,900,000.00 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
1,266,692,841.12 34,646,705.21 企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 52,463,901.62 105,752,007.80 3,495,455,455.75 37 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 合并所有者权益变动表2012年1-6月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目
一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（七）其他
四、本期期末余额 实收资本(或股本)2,544,900,000.002,544,900,000.00 2,544,900,000.00 资本公积3,049,190,501.41 减：库存股 本期金额 归属于母公司所有者权益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 75,927,786.721,222,633,983.74 3,049,190,501.41 75,927,786.72-2,624,797.44 1,222,633,983.74 3,049,190,501.41 -2,624,797.442,624,797.4473,302,989.281,222,633,983.74 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 38 未分配利润 其他 1,784,283,867.48 1,784,283,867.48
278,438,628.66482,030,628.66 482,030,628.66 -203,592,000.00-203,592,000.00 2,062,722,496.14 少数股东权益255,335,133.68 所有者权益合计8,932,271,273.03 255,335,133.6840,873,061.70 6,438,674.77 6,438,674.7734,434,386.9334,434,386.93 8,932,271,273.03316,686,892.92488,469,303.43 488,469,303.4334,434,386.9334,434,386.93 -203,592,000.00 -203,592,000.00 296,208,195.38 -2,624,797.442,624,797.449,248,958,165.95 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 合并所有者权益变动表（续） 2012年1-6月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 专项储备 盈余公积 一般风险准备
一、上年年末余额 2,035,900,000.00 -756,147,115.44 82,564,049.01 1,148,498,724.94 加：会计政策变更 前期差错更正 其他
二、本年年初余额 2,035,900,000.00 -756,147,115.44 82,564,049.01 1,148,498,724.94
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -113,087.65 -1,922,068.48 （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 -113,087.65
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -113,087.65 （四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 39 未分配利润 1,327,066,538.27 其他 1,327,066,538.27
121,641,150.55331,641,150.55 331,641,150.55 -210,000,000.00-210,000,000.00 少数股东权益 212,919,297.76 212,919,297.767,212,179.71-4,621,227.29 -4,621,227.2911,833,407.0011,833,407.00 所有者权益合计4,050,801,494.54 4,050,801,494.54126,818,174.13327,019,923.26327,019,923.2611,720,319.3511,833,407.00-113,087.65-210,000,000.00 -210,000,000.00 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 （六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （七）其他
四、本期期末余额 2,035,900,000.00 -756,260,203.09 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 -1,922,068.48 1,922,068.48 0.00 80,641,980.53 1,148,498,724.94 会计机构负责人：吴小毓 1,448,707,688.82 220,131,477.47 -1,922,068.48
1,922,068.484,177,619,668.67 40 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年1-6月财务报表附注
一、 公司基本情况江苏凤凰出版传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2009年6月经江苏省委宣传部和江苏省财政厅苏宣复【2009】3号、苏财教【2009】75号文批准，由江苏省新华书店集团有限公司整体变更设立的股份有限公司。
公司的企业法人营业执照注册号：。
2011年11月30日,在上海证券交易所上市。
所属行业为出版传媒。
江苏省新华书店集团有限公司前身江苏省新华书店，成立于1985年2月5日，性质为国有企业。
经江苏省人民政府《省政府关于将江苏省新华书店改制为江苏省新华书店集团有限公司并组建江苏新华发行集团的批复》（苏政复【1998】179号）批准，于1999年4月将江苏省新华书店改制设立为江苏省新华书店集团有限公司，性质为国有独资公司。
其设立时的实收资本为1.5亿元人民币，江苏省人民政府为集团公司的出资者，授权省新闻出版局代行出资者职权。
2001年，江苏省人民政府出具《省政府关于同意组建江苏省出版集团有限公司的批复》（苏政复【2001】119号），批准组建江苏省出版集团有限公司（现更名为江苏凤凰出版传媒集团有限公司，江苏凤凰出版传媒集团有限公司和江苏省出版总社为一套机构两块牌子，以下简称“出版集团”），并将江苏省新华书店集团有限公司成建制地转为其子公司，由其持有江苏省新华书店集团有限公司100%股权。
2008年3月21日，根据江苏凤凰出版传媒集团有限公司苏凤版业【2008】40号文件批复，将本公司原下属新华书店持有的拟纳入上市范围资产、负债无偿划转至本公司在当地新设的全资子公司，同时将本公司非上市范围资产和下属新华书店完成划转后的100%的权益全部划转给江苏凤凰出版传媒集团有限公司下属的全资子公司江苏凤凰资产管理有限责任公司。
2008年5月30日江苏省新华书店集团有限公司增资至166,666,667.00元，新增注册资本16,666,667.00元全部由新增股东弘毅投资产业一期基金（天津）（有限合伙）缴纳。
上述实收资本经江苏天华大彭会计师事务所有限公司验证，并由其于2008年5月30日出具了苏天会验【2008】8号验资报告。
同日，取得了江苏省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照（注册号：号）。
经《中共江苏省委宣传部江苏省财政厅关于江苏凤凰新华书业股份有限公司（筹）国有股权管理方案的批复》（苏宣复【2009】2号、苏财教【2009】74号）和《中共江苏省委宣传部江苏省财政厅关于同意设立江苏凤凰新华书业股份有限公司的批 41 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 复》（苏宣复【2009】3号、苏财教【2009】75号）批准，本公司整体变更为股份有限公司，并以公司2008年12月31日经审计的账面净资产人民币211,981.32万元，按1：0.7076的比例折成150,000.00万股（每股人民币1元）作为公司的总股本。
本次变更业经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字（2009）第23832号《验资报告》验证，并于2009年6月30日在江苏省工商行政管理局办理了变更登记手续。
江苏凤凰出版传媒集团有限公司、弘毅投资产业一期基金（天津）（有限合伙）按其原出资比例享有江苏凤凰新华书业股份有限公司的股份。
经江苏省委宣传部、江苏省财政厅于2010年12月24日《关于同意江苏凤凰出版传媒集团有限公司将出版主业资产向江苏凤凰新华书业股份有限公司增资的批复》（苏财资【2010】101号）批准，同意出版集团以出版主业资产向本公司增资。
出版集团与弘毅投资于2010年12月25日签署了《增资认购协议》，同意出版集团以经江苏华信资产评估有限公司评估的江苏人民出版社有限公司等出版业务相关12家公司股权和出版主业资产截至2010年8月31日的净资产评估值224,292.31万元向本公司作价出资，本公司经中联资产评估有限公司评估的截至2010年8月31日的净资产评估值为627,801.32万元，按照上述评估值，出版集团出资资产折合53,590万股。
此次增资完成后，本公司股本总额增加至20.359亿股，其中出版集团持有18.859亿股，占比92.63%，弘毅投资持有1.5亿股，占比7.37%。
2010年12月28日，本公司更名为“江苏凤凰出版传媒股份有限公司”。
根据公司2010年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏凤凰出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》）（证监许可[2011]1802号）批准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票50,900.00万股，增加注册资本50,900.00万元。
本次发行后公司的注册资本为254,490.00万元，股本为254,490.00万元本次变更业经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字（2011）第13684号《验资报告》验证。
公司住所：南京市仙新路98号。
法定代表人：陈海燕。
许可经营项目：图书、报纸、期刊总发行，图书、报纸、期刊、电子出版物全国连锁经营，图书、报刊、电子出版物批发零售，音像制品连锁经营（分支机构经营），普通货运，酒类、预包装食品批发兼零售。
一般经营项目：纸及纸制品，文教用品的销售，货物包装，货物托运，仓储，出版发行信息服务，出版发行营销策划，人才培训，自营和代理各类商品及技术的进出口业务，房屋租赁，设计、制作、代理、发布国内各类广告（分支机构经营）。
42 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告
二、主要会计政策、会计估计和前期差错(一)财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
(二)遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三)会计期间公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允 43 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 价值计量。
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六)合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
44 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
45 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告
1、金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。
实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
46 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
47 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(九)应收款项坏账准备
1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提： 单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额重大的具体标准为：金额为500万元及以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：非关联方应收款项，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的应收款项，按账龄计提坏账准备。
48 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告
2、按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 关联方 与本公司存在控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的各方 非关联方 除关联方以外的其他各方 按组合计提坏账准备的计提方法 关联方 余额百分比法 非关联方 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄
1年以内（含1年）1－2年2－3年3年以上 应收账款计提比例(%)10205080 其他应收款计提比例(%)10205080 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 组合名称 应收账款计提比例(%) 关联方
2 其他应收款计提比例(%)
2 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：单项计提坏账准备的理由与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
坏账准备的计提方法单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(十)存货
1、存货的分类存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托代销商品等。
49 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告
2、发出存货的计价方法材料发出时按先进先出法计价，存货发出时按加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，根据财政部(财会［2004］1号)关于印发《新闻 出版业会计核算办法》的通知，对库存图书、期刊(杂志)、音像制品、电子出 版物、投影片等出版物按分年核价、提取提成差价的方法计提存货跌价准备， 出版物经批准报废时，在出版物提成差价(存货跌价准备)中列支。
提成差价(存 货跌价准备)的计提标准：
（1）
纸质图书按库存图书总定价分年计提 当年出版 不计提 前一年出版 20％ 前二年出版 30％ 前三年及三年以上出版 40％
（2）纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，按期末库存实际成本全额提取存 货跌价准备。
（3）
音像制品、电子出版物和投影片，按年末库存实际成本的30％提取， 如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实 际成本10％，即按年末库存实际成本的90%提取；升级后的原有出版物已无 市场的，则全部报废。
（4）文化用品及其他商品采用个别认定法计提存货跌价准备。
对于存在退货期约定的销售，退货期未满的发出商品期末也按照上述规定计提 存货跌价准备。
4、
存货的盘存制度采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
50 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 (十一)长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
51 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在
一、二、
三、四、
五、六、
七、八、 重要提示................................................................................................................................2
公司基本情况........................................................................................................................2
股本变动及股东情况.............................................................................................................
4董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................7董事会报告............................................................................................................................7重要事项..............................................................................................................................15
备查文件目录......................................................................................................................25
财务报告…………………………………………………………………………………...26
1 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告
一、重要提示(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名 陈海燕周斌吴小毓 公司负责人陈海燕、主管会计工作负责人周斌及会计机构负责人（会计主管人员）吴小毓声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五)是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
二、公司基本情况 (一)公司信息公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写公司的法定英文名称公司法定代表人 江苏凤凰出版传媒股份有限公司凤凰传媒JiangsuPhoenixPublishing&MediaCorporationLimited陈海燕 (二)联系人和联系方式 姓名联系地址电话传真电子信箱 董事会秘书徐云祥江苏省南京市百子亭34号025-51883301025-51883366xuyx@ 证券事务代表苏行嘉江苏省南京市百子亭34号025-51883338025-51883338suxj@
2 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 (三)基本情况简介注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱 江苏省南京市仙新路98号210046江苏省南京市百子亭34号210009zhengquan@ (四)信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址公司半年度报告备置地点 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公司证券发展部 (五)公司股票简况 股票种类A股 股票上市交易所上海证券交易所 公司股票简况股票简称 凤凰传媒 股票代码601928 变更前股票简称无 (六)公司其他基本情况2011年12月21日公司完成工商变更登记手续，并取得了江苏省工商行政管理局换发 的《企业法人营业执照》。
变更的公司工商登记信息如下：公司注册资本和实收资本由原来的人民币203,590万元变更为人民币254,490万元；公司类型由原来的"股份有限公司（非上市）"变更为"股份有限公司（上市）"。
(七)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标 本报告期末 总资产归属于母公司所有者权益（或股东权益）归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 12,608,883,369.968,952,749,970.57 3.5179 报告期（1－6月） 营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润 453,016,495.95489,604,587.22 482,030,628.66 上年度期末12,353,601,874.55 单位:元币种:人民币本报告期末比上年度期末增减(%)2.07 8,676,936,139.35 3.18 3.4095 上年同期331,448,379.69333,017,383.10331,641,150.55 3.18 本报告期比上年同期增减(%)36.6847.02 45.35
3 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 465,794,277.01 基本每股收益(元) 0.19 扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元) 0.18 稀释每股收益(元) 0.19 加权平均净资产收益率(%) 5.43 经营活动产生的现金流量
净额 641,839,142.83 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.2522 326,322,929.040.160.160.168.28 440,451,910.95 42.7418.7512.5018.75减少2.85个百分点45.72 0.2163 16.60
2、非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后） 合计 单位：元币种：人民币金额-1,576,900.0717,525,474.78 9,665,370.49 -9,400,400.19,233.42 13,573.1316,236,351.65
三、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 发 公 比例行送积 (%)新股金 股 转 股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条 件股份 2,264,950,00089.00 -229,050,000-229,050,0002,035,900,00080.00
1、国家持股
2、国有法人 持股 1,885,900,00074.11 1,885,900,00074.11
3、其他内资持股 379,050,00014.89 -229,050,000-229,050,000150,000,0005.89 其中：境内非379,050,00014.89 -229,050,000-229,050,000150,000,0005.89
4 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 数量 发 公 比例行送积 (%)新股金 股 转 股 其他 小计 国有法人持 股 境内自 然人持股 ４、外资持股 其中：境外 法人持股 境外自 然人持股
二、无限售条件流通股份 279,950,00011.00 229,050,000229,050,000
1、人民币普通股 279,950,00011.00 229,050,000229,050,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数2,544,900,000100
0 0 本次变动后 数量 比例(%) 509,000,00020.00509,000,00020.00 2,544,900,000100 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容：本公司首次公开发行中网下配售的22,905万股股份锁定期为3个月，即自本公司股票 上市交易首日（2011年11月30日）至2012年2月28日。
报告期内，上述股份已于2012年2月29日上市流通。
(二)股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 60,785户 股东名称 持股股东性质比例 (%) 持股总数 质押 报告期内持有有限售或冻 增减条件股份数结的 量 股份 数量 江苏凤凰出版传媒国有法人72.111,835,000,000集团有限公司 01,835,000,000无
0 弘毅投资产业一期境内非国基金(天津)(有限合有法人5.89150,000,000伙) 全国社会保障基金国有法人2.00理事会转持三户 50,900,000 0150,000,000无0050,900,000无
0 广发证券－工行－境内非国广发金管家新型高有法人0.90 22,795,74122,795,741 0无
0 5 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 成长集合资产管理 计划 中国建设银行－工境内非国银瑞信增强收益债有法人0.45券型证券投资基金 11,500,000-5,454,108 0无
0 中国银行股份有限 公司－泰信蓝筹精境内非国选股票型证券投资有法人0.38 9,720,0009,720,000 0无
0 基金 中国银行－嘉实稳境内非国健开放式证券投资有法人0.35基金 8,901,0868,901,086 0无
0 泰康人寿保险股份 有限公司－分红－境内非国个人分红－019L－有法人0.32 8,080,7878,080,787 0无
0 FH002沪 中国工商银行股份 有限公司－嘉实主境内非国题新动力股票型证有法人0.28 7,199,8667,199,866 0无
0 券投资基金 中国银行－泰信优境内非国质生活股票型证券有法人0.28投资基金 7,009,8497,009,849 0无
0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 广发证券－工行－广发金管家新型高成长集合资产管理计划 22,795,741人民币普通股 22,795,741 中国建设银行－工银瑞信增强收益债券型证券投资基金 11,500,000人民币普通股 11,500,000 中国银行股份有限公司－泰信蓝筹精选股票型证券投资基金 9,720,000人民币普通股 9,720,000 中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 8,901,086人民币普通股 8,901,086 泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－019L－FH002沪 8,080,787人民币普通股 8,080,787 中国工商银行股份有限公司－嘉实主题新动力股票型证券投资基金 7,199,866人民币普通股 7,199,866 中国银行－泰信优质生活股票型证券投资基金 7,009,849人民币普通股 7,009,849 重庆国际信托有限公司 6,397,275人民币普通股 6,397,275 东海证券－建行－东风3号集合资产管理计划 5,806,301人民币普通股 5,806,301
6 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 5,399,266 上述股东关联关系或一致行动的说明 无关联关系 人民币普通股 5,399,266 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 序有限售条件股东 号 名称 持有的有限售条件股份 数量 有限售条件股份可上市交易情况新增可上市 可上市交易时间交易股份数量 1江苏凤凰出版传1,835,000,0002014年12月1日0媒集团有限公司 弘毅投资产业
一 2期基金(天津)(有150,000,0002012年11月30日
0 限合伙) 全国社会保障基 3金理事会转持三50,900,000 2014年12月1日
0 户 上述股东关联关系或一致行动人的说明 单位:股 限售条件 自首次公开发行股票上市之日起，三十六个月内不上市交易或转让自首次公开发行股票上市之日起，十二个月内不上市交易或转让自首次公开发行股票上市之日起，三十六个月内不上市交易或转让无关联关系
2、控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况(一)董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，在宏观经济形势并不乐观、经济增长持续放缓、社会消费需求并不旺盛的情况下，公司按照“打造创新型文化领军企业”的总体要求，紧盯“成为国内领先国际知名的上市文化企业”的总体目标，年初明确了6项重点工作目标和26项具体任务。
通过公司上
7 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 下的共同努力，各项工作取得了良好的业绩，达到了预定目标，主要经济指标持续向好。
截至6月30日，累计实现营业收入33.55亿元，利润总额4.90亿元，净利润4.88亿元，分别比上年同期增长10.54%，47.02%，49.37%。
1、教育图书出版优势强劲。
所属5家出版社的10个学科11种义务教育教材，全部顺利通过第一阶段送审，再次显示了公司作为全国第二大教材出版基地的不俗实力。
同时，根据新闻总部总署的教辅新政，所属7家出版社获得中小学教辅的出版资质。
不仅如此，凤凰版教材的省外市场，在“教材选用严格维持现状”的政策环境下，仍然取得了起始年级学生数新增50万人以上的不俗业绩，充分证明了凤凰版教材强大的市场竞争能力。
以临床医学、护理医学为主体的高等医学院校教材出版已初具规模，今年出版150种。
职业教育教材已累计出版450种，并已与省内38所职业院校签订了数字教材开发供货协议。
2、大众图书出版亮点迭现。
入选“十二五”国家重点出版规划项目已达80种，位列地方集团第
二、全国第三；入选国家出版基金项目7项，获1256万元资助，比2011年上升900万元，位列全国第三；图书零售市场开卷排名牢牢位居全国前
三，市场占有率比去年的3.09%上升了0.56%，在前十家出版集团中上升最快。
重点图书出版成绩斐然，《创先争优系列读本》发行140万册，《第一资源》上市首月即发行了20万册；并且在理论读物通俗化方面取得了巨大成功，《创先争优系列读本》获全国“第四届优秀通俗理论读物奖”，入选总署“迎接党的十八大主题出版重点出版物选题”；《凤凰文库》十二五新版全面推开，新增三个系列50种选题,出版图书46种；少先队活动课程动漫版全媒体复合出版工程进展顺利，受到团中央领导好评;“宝贝疙瘩丁呱呱”动漫复合出版工程加快推进，动漫图书、数字读物、网站等下半年将相继出版和上线；“金阳光复合出版工程”已形成三农出版体系，并向林业、草业选题拓展；“中国运河”跨媒体复合出版工程已经启动，中国运河出版中心正式揭牌；图文版的大众保健图书成为零售市场新亮点，并向多媒体数字领域迈进；与腾讯合作的网游图书成为了全国同类产品的标杆，并在成功合作《洛克王国》的基础上取得了新的进展。
3、数字化建设稳步推进。
在数字管理平台建设上，完成协同办公系统第一阶段任务，所有在宁单位均实现网上办公、财务报销，完成省内所有子分公司的OA办公系统培训和模块配置，近一半出版社实现网上出版流程管理，财务ERP项目已完成招评标并进入开发阶段。
在数字出版上，与省教育厅签约共建数字化职教资源，并以虚拟实训软件为切入点，以新并购组建的“凤凰创壹”为唯一实施主体，与省内38所国家级职教示范校签定2000万元研发合同；数字教材（光盘）新品开发迅速，高中品种数达到41种，小学10个品种即将完成，数字教材订数超600万，同比增长50%；各出版单位立足自身专业优势开发多媒体数字阅读产品初见成效，科技社上半年实现净收益60万元；凤凰享听网正式上线，整合有声小说、评书、儿童故事等音频内容6000小时；凤凰学习网注册用户数达到22.3万，累计访问量达956万；与江苏移动联合开发了“移动凤凰学堂”产品，开通了面向100多万移动用户的手机报；与江苏电信合作的凤凰读书手机报上线。
4、投资驱动转型发展。
出资11041万元成功收购海南教材出版公司51%股权，与海南凤凰新华重组成立海南凤凰出版发行公司，实现了海南省内出版发行的一体化经营，并将扩大凤凰版教材教辅在省外的市场份额；出资7727万元成功收购厦门创壹软件开发公司，组建凤凰创壹职教软件开发公司，一举奠定了凤凰传媒在全国职教数字化领域的领先地位，并取得了良好的经济效益；出资800万元成功收购游侠网54.5%%股权，开启了公司在网游运营方面的尝试；完成36项、总额2亿元的非募投类实体网络投资审核与立项，并加快推进；全面推开现有实体门店的改扩建，促进多业态、体验型、效益佳的实体网络转型；苏州、南通、姜堰、镇江、扬州五大文化MALL募投项目进展顺利，已累计使用募集资金29114万元，将为公司业绩提升、业态丰富、渠道转型提供示范与动力；江阴、昆山、射阳、盱眙、连云港等后续项目已签订框架性协议或接近签约；一批网游开发公司和文学网站的合作也正
8 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 在接洽。
此外，与英国BBC合作，利用“天线宝宝”的品牌授权，涉足早教培训业务，成功开设环亚、万达旗舰店，业务收入超预期。
5、以内控建设提升管理水平。
根据证券管理部门关于在所有上市公司建立内控体系的通知要求，结合公司设立、上市以来管控运营的实际情况，对公司管控机制、部门设置及职责、业务流程、关键环节及权限设置、改进与完善等进行了全面梳理，通过招标方式选择国际知名中介普华永道为内控顾问，制定详细可行的内控建设推进方案，董事长、总经理亲自挂帅，覆盖各层级、各部门、各单位。
目前正按计划顺利推进。
同时，根据证监会对加强现金分红的新要求，牢固树立回报股东的意识，切实采取有力措施，在上市首年即累计派发0.2元/股现金红利，占上年实现净利润的69%，充分展现了对股东尽责的公司形象。
9 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 (二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表 分行业或分产 品 营业收入 营业成本 分行业出版业 1,168,244,971.58 884,424,594.26 发行业2,811,066,172.231,965,067,282.50 小计 3,979,311,143.812,849,491,876.76 减内部抵消数 738,392,720.19 764,789,063.83 合计 3,240,918,423.622,084,702,812.93 分产品
一、出版1,168,244,971.58884,424,594.26 教材 416,948,465.43313,793,065.73 一般图书音像制品 662,016,849.1389,279,657.02 507,294,149.1563,337,379.38
二、发行2,811,066,172.231,965,067,282.50 教材 561,890,851.43402,682,632.64 一般图书音像制品文化用品及其他 1,849,764,260.2521,311,568.21 378,099,492.34 1,259,153,960.3315,191,050.23288,039,639.30 小计 3,979,311,143.812,849,491,876.76 减：内部738,392,720.19764,789,063.83 营业利润率(%) 24.2930.1028.39 35.68 24.2924.7423.3729.0630.1028.3331.9328.7223.8228.39 营业收入比上年同期 增减(%) 13.638.96 10.29 10.18 13.6311.6311.4946.798.96-1.959.43-52.25 39.15 10.29 单位:元币种:人民币 营业成 本比上营业利润率 年同期比上年同期 增减 增减(%) (%) 15.3411.2312.48 减少1.13个百分点 减少1.42个百分点 减少1.39个百分点 减少1.61个 13.03 百分点 15.3417.3012.1634.8511.23 1.7713.57-52.61 减少1.13个百分点 减少3.64个百分点 减少0.46个百分点 增加6.28个百分点 减少1.42个百分点 减少2.62个百分点 减少2.48个百分点 增加0.54个百分点 增加8.51个 25.16 百分点 减少1.39个 12.48 百分点 10 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 分行业或分产 品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 抵消数 合计 3,240,918,423.622,084,702,812.9335.68 营业收入比上年同期 增减(%) 10.18 营业成本比上年同期 增减 (%) 营业利润率比上年同期 增减(%) 减少1.61个 13.03 百分点 公司主营业务主要包括出版和发行两大类业务： 出版主营业务收入比上期增长13.63%。
出版业务在加速实现内容创新、实现传统出版 增长方式的转型和升级的同时，以大型项目合作和资本合作的方式，注重纸质出版的专业化 和文化形态的延伸，重组优质社会出版和文化资源。
增强了职业教育出版，拓展了电子光盘 出版。
通过实施并购扩张，与省外经营机构联合拓展业务，使其他省外业务增加较大，从而 实现了营业收入的增长。
发行主营业务收入比上期增长
8.96%。
增长的主要原因：由于2012增值税免征会计政 策改变，免征收入计入主营业务收入；发行板块旗下江苏现代职教图书发行有限公司，市县 级子公司销售大中专教材较上年同期有较大增长；积极巩固教材和作业本的发行基本盘，全 力做好高中数字光盘的配套发行工作，积极拓展教辅市场；新增信息技术教材和高中阶段数 字化教材光盘销售。
发行业务还进一步加大业务结构调整，努力实现业态创新，多元拓展保 持了良好的势态，确保了中期主营业务收入的增长。
公司主营业务按产品分，主要包括教材、一般图书、音像制品和文化用品及其他四类。
从出版业务的产品分类看，教材业务比上期增长
11.63%，主要是省外教材业务扩张，教材 循环年限由五年改为三年，新增了信息技术教材销售等；一般图书增长11.49%，主要是开 拓了农家书屋工程，增强了职业教育出版；音像制品增长46.79%，主要是新增高中阶段数 字化教材光盘销售。
从发行业务的产品分类看，教材业务比上期下降1.95%，主要是学生人 数持续下降，新增教材尚未形成销售；一般图书增长9.43%，主要是教辅发行增长和新增农 家书屋工程；音像制品下降52.25%，主要是盘配书比例增加，单独发行的光盘减少；文化 用品及其他增长39.15%，主要是新增免费义务作业本和多元化拓展。
2、主营业务分地区情况 单位:元币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年同期增减(%)
一、出版 1,168,244,971.58 13.63 江苏省 926,794,701.13 7.85 海南省 4,219,241.25 14.96 其他省市 237,231,029.20 43.70
二、发行 2,811,066,172.23 8.96 江苏省 2,664,474,830.26 9.54 海南省 123,247,464.47 7.17 其他省市 23,343,877.50 -28.01 小计 3,979,311,143.81 10.29 减：内部抵消数 738,392,720.19 合
计 3,240,918,423.62 10.18 11 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 在公司出版业务中，江苏省内实现的主营业务收入占出版主营业务收入（抵消前数）的79.33%，营业收入比上期增长7.85%；在海南省实现的主营业务收入占出版主营业务收入（抵消前数）的0.36%，营业收入比上期增长14.96%；在其他省市实现的主营业务收入占出版主营业务收入（抵消前数）的20.31%，营业收入比上期增长43.70%，主要是教材教辅以及一般图书在省外市场的拓展增加。
在公司发行业务中，江苏省内实现的主营业务收入占发行主营业务收入（抵消前数）的94.79%，营业收入比上期增长9.54%，在江苏省内实现的主营业务收入比重较大；在海南省实现的主营业务收入占发行主营业务收入（抵消前数）的4.38%，营业收入比上期增长7.17%，主要是海南凤凰新华发行有限责任公司的销售增长；在其他省市实现的主营业务收入占发行主营业务收入（抵消前数）的0.83%，营业收入比上期下降28.01%，主要是由于公司发行业务主要集中在省内市场。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 募集年份 募集方式 募集资金总额 本报告期已使用募集资 金总额 已累计使用募集资金总 额 单位:万元币种:人民币 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途 及去向 2011首次发行 447,920 192,812 217,812 募集资金专户217,376存储 合计 / 447,920 192,812 217,812 217,376 / 2012年上半年度，公司共使用募集资金人民币192,812万元。
截至2012年6月30日，公司实际累计使用募集资金人民币217,812万元。
2、承诺项目使用情况 单位:万元币种:人民币 是 是否承诺项目名称变更项目 募集资金拟投入金额 否 募集资是否项预 符 金实际符合目计产生收合 投入金计划进收益情况预 额进度度益 计 收 未达到计划进度和收益说明 变更原因及募集资金变更程序说明 益 大型书城（文 化mall）建设否97,71229,114是 不适用 不适用不适用 项目 连锁经营网点否改造项目 7,903 0是 不适用 不适用不适用 文化数码用品否连锁经营项目 7,494 0是 不适用 不适用不适用 新港物流中心否34,990 10是 不适用 不适用不适用 12 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 是 是否承诺项目名称变更项目 募集资金拟投入金额 否 募集资是否项预 符 金实际符合目计产生收合 投入金计划进收益情况预 额进度度益 计 收 未达到计划进度和收益说明 变更原因及募集资金变更程序说明 益 二期建设项目 教育类出版物省外营销渠道否建设项目 17,308 0否 不适用 见下文不适用说明 基础教育出版数字化建设项否目 35,350 0否 不适用 见下文不适用说明 职业教育教材否复合出版项目 25,231 8,000是 不适用 不适用不适用 ERP建设项目否20,059 0否 不适用 见下文不适用说明 电子商务平台否建设项目 5,110 0否 不适用 见下文不适用说明 补充流动资金否25,00025,000是 不适用 不适用不适用 合计 /276,15762,124// / / / / 部分募集资金项目未达到计划进度的说明：传统出版行业处于新技术新媒体冲击下的转型期，部分募投项目的实施环境可能发生变化，公司将对部分落后于进度的募投项目的实施方案进一步论证研究，以便能与环境相适应，更好地促进公司的战略发展，最大化的提升公司的经济效益，更好地维护投资者利益。
募集资金投资项目先期投入及置换情况：为保障募集资金投资项目顺利进行，切实保障公司全体股东的利益，在募集资金实际到位前，部分募集资金投资项目已由公司以自筹资金先行投入。
经公司2012年4月6日召开的第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第七次会议和2012年5月4日召开的2011年年度股东大会审议通过，公司可以使用首次公开发行A股股票募集资金置换先期投入的自筹资金28,414万元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于江苏凤凰出版传媒股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（信会师报字[2012]第111317号）；公司独立董事发表了同意意见、保荐人出具了专项核查报告；公司于2012年4月10日发布了《江苏凤凰出版传媒股份有限公司关于用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的公告》。
2012年6月11日，公司分别从北京银行和工商银行募集资金专户中转出募集资金20,000万元和8,414万元，共计28,414万元，用以置换预先投入募集资金项目的自筹资金。
用超募资金永久性补充流动资金情况： 13 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 依据公司2012年4月27日召开的第一届董事会第十九次临时会议、第一届监事会第八次会议和2012年5月24日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过，公司可以使用全部超募资金共计1,556,880,704元永久性补充流动资金。
公司独立董事发表了同意意见、保荐人出具了专项核查意见；公司于2012年4月28日发布了《江苏凤凰出版传媒股份有限公司关于使用超募资金永久性补充流动资金的公告》。
公司于2012年6月11日分别从北京银行、民生银行、兴业银行和工商银行募集资金专户转出40,000万元、50,000万元、50,000万元和156,880,704元，共计1,556,880,704元超募资金用以永久性补充流动资金。
部分变更募投项目实施主体和方式情况：公司《首次公开发行A股股票招股说明书》中披露，职业教育教材复合出版项目拟由江苏凤凰职业教育图书有限公司（“凤凰职教”）实施，进一步拓展凤凰职教公司的职业教育教材编写能力，在3年内完成公共文化课教材、专业课教材的编写和虚拟实训教学软件的开发。
由于凤凰职教自行开发虚拟实训教学软件需要引进技术人才，进行产品研发，需要一定周期，公司经过考察分析论证，鉴于厦门创壹软件有限公司（以下简称“厦门创壹”）在虚拟实训教学软件开发领域的显著优势，将凤凰职教自行开发虚拟实训教学软件变更为凤凰职教与厦门创壹合作开发，即由公司对凤凰职教增资8,000万元，凤凰职教以增资资金7,726.5万元收购厦门创壹51%的股权，并通过厦门创壹进行虚拟实训教学软件的开发。
公司于2012年3月14日召开第一届董事会第十六次会议审议通过《关于增资凤凰职教并由其收购厦门创壹软件有限公司项目的议案》。
公司于2012年4月6日召开的第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第七次会议和2012年5月4日召开的2011年年度股东大会审议通过《关于变更职教复合出版项目部分募集资金实施主体和方式的议案》。
公司独立董事发表了同意意见、保荐人出具了专项核查意见。
据此，公司于2012年6月11日从工商银行募集资金专户中转出8,000万元，用于增资凤凰职教。
3、非募集资金项目情况报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）报告期内现金分红政策的制定及执行情况 本公司公司章程第一百五十五条关于利润分配的条款内容如下，公司利润分配政策为：
1、利润分配的原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。
2、利润分配的形式：公司采取积极的现金或者股票方式分配股利政策。
3、现金分红的比例：公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。
4、公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。
5、公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的议案需经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。
报告期内公司以2011年末总股本2,544,900,000股为基数，向全体股东每股派发现金股利0.08元（含税），共计派发现金股利203,592,000.00元。
报告期内不实施资本公积金转增股本等其他形式的分配方案。
上述利润分配方案的提案已在2011年5月4日召开的凤凰传媒2011年度股东大会表决通过。
股东大会决议公告已刊登在2012年5月5日《中国证券报》、 14 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站。
根据公司2012年5月23日发布的公告编号为临2012-021《江苏凤凰出版传媒股份有限公司2011年度利润分配实施公告》，本次利润分配方案于2012年6月4日分配实施完毕。
公司在报告期内符合公司章程的规定和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东也充分表达意见和诉求，中小股东的合法权益得到充分维护。
六、重要事项(一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》以及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范运作，公司治理的实际情况符合有关法律法规的规定。
公司制定了《公司章程》，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会等四个专门委员会，分别在战略发展、审计、薪酬考核、董事高管提名等方面协助董事会履行职能。
公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《独立董事工作制度》、《关联交易决策制度》、《对外担保决策制度》、《内部审计制度》、《信息披露事务管理制度》、《募集资金管理制度》、《募集资金使用管理细则》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理制度》、《内幕信息知情人登记备案制度》以及董事会专门委员会议事规则等相关制度，上述制度为公司法人治理的规范化运行提供了制度保证。
公司组织员工认真学习上述制度，确保各项经营管理活动能够严格执行上述制度规定，规范、高效地开展。
报告期内，公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东占用公司资金的行为。
公司与控股股东之间在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五分开"，各自独立核算、独立承担责任和风险。
公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况报告期内公司以2011年末总股本2,544,900,000股为基数，向全体股东每股派发现金股 利0.08元（含税），共计派发现金股利203,592,000.00元。
报告期内不实施资本公积金转增股本等其他形式的分配方案。
上述利润分配方案的提案已在2011年5月4日召开的凤凰传媒2011年度股东大会表决通过。
股东大会决议公告已刊登在2012年5月5日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站。
根据公司2012年5月23日发布的公告编号为临2012-021《江苏凤凰出版传媒股份有限公司2011年度利润分配实施公告》，本次利润分配方案于2012年6月4日分配实施完毕。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案根据公司2011年度股东大会审议通过的《关于调整公司2011年度利润分配方案的议 案》，“子公司向母公司分配的2011年度利润，待分配完成后公司将视情况于2012年中期报告期间按法律法规和公司章程的规定分配”。
公司各全资子公司已将经审计的2011年净利润在提取10%法定公积金后，全部向母公司分配。
针对这部分利润，拟定具体分配方案如下： 以公司2012年6月30日总股本2,544,900,000股为基数，向全体股东每股派发现金股利 15 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 0.12元（含税），共计派发现金股利305,388,000元，剩余未分配利润，结转以后年度分配。
(四)重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。
(六)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(七)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
16 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 (八)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的主要关联交易 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 江苏省 母公司 出版印 采购 的全资 刷物资 商品 子公司 公司 采购纸张 市场化定价 江苏新母公司 接受 华印刷的全资 劳务 厂 子公司 接受印刷加工服务 市场化定价 江苏凤 母公司 凰盐城 接受 的控股 印刷有 劳务 子公司 限公司 接受印刷加工服务 市场化定价 合计 / / 关联交易金额 119,463,479.4120,390,270.298,629,572.75148,483,322.45 单位:元币种:人民币 占同类交易金额的比例(%) 关联交易结算方式 交易价格市 与市场参场 考价格差价 异较大的格 原因 现金30.17 结算 现金5.15 结算 现金2.18 结算 / / / 由于出版物的纸张和印刷环节目前仍保留在出版集团，为满足日常经营需要，报告期内本公司与出版集团部分下属子公司进行纸张采购、接受印刷加工服务。
根据本公司与出版集团签署的《商品与服务交易框架协议》，上述日常关联交易按照“公平自愿、互惠互利”的原则进行，交易价格公允合理，不影响上市公司的独立性。
为减少与本公司之间的关联交易、继续做大做强本公司，本公司控股股东出版集团已承诺未来将其所持有与印刷、物资采购业务相关资产注入本公司。
2、其他重大关联交易
（1）苏州书城 2008年3月10日，本公司与江苏凤凰置业有限公司签订《合作协议书》，确定合作建设图书城、图书销售网点项目。
双方约定共同努力获得土地资源，本公司在江苏凤凰置业有限公司获取土地资源时根据当地政府的要求提供企业相关资质证书和条件。
双方并就"苏国土挂〔2008〕05号地块"（以下简称"目标地块"）开发建设和书城经营签署了《关于"苏国土挂〔2008〕05号地块"项目开发建设与书城经营协议书》，双方协商确定由江苏凤凰置业有限公司负责目标地块的土地摘牌、立项、规划设计、开发建设等工作，并根据地块的出让条件、规划要求建设建筑面积不小于5万平方米的商业裙房用于书城经营；此外，江苏凤凰置业有限公司须将用于书城经营的商业裙房建好并通过竣工验收后交付本公司（交付标准另议）并由本公司负责申领书城经营许可及相关行政审批、登记注册，独立经营。
2008年3月19日，江苏凤凰置业有限公司竞得了目标地块，并基于上述协议约定以自己名 17 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 义与苏州工业园区国土房管局签订了目标地块的《成交确认书》。
2010年3月23日，本公司与江苏凤凰置业有限公司签署了《协议书》，双方确认：以按双方最终确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算乙方工程建设管理费用的基数依据，甲方应按该基数的0.5%向乙方支付委托工程建设管理费用。
目前该项目尚在前期建设阶段，截止2012年6月30日，本公司共支付给江苏凤凰置业有限公司土地款及其他前期费用等共计216,433,865.00元。
（2）南通书城2010年1月26日,本公司与江苏凤凰置业有限公司（以下简称"凤凰置业"）联合竞得南 通市国土资源局"通国土资出告〔2009〕第57号"出让公告挂牌出让的CR9058地块（以下简称"CR9058号地块"）。
同日，双方与南通市国土资源局签订了《国有土地使用权出让合同》，土地受让总价为3.48亿元，并已按《国有土地使用权出让合同》的约定共同支付土地出让定金。
其中本公司支付1.35亿元，凤凰置业支付2.13亿元。
CR9058号地块用以建设12.9万平方米的文化综合体，其中本公司建设约5万平方米文化MALL，凤凰置业开发建设其余约7.9万平方米的酒店式公寓和公寓式办公用房。
由于本公司不具有房地产开发的相关资质，委托凤凰置业建设目标房产。
双方确认：以按双方最终确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算乙方委托事务报酬的基数依据，甲方应按该基数的0.5%向乙方支付委托事务报酬。
预计为人民币150万元。
双方于2010年3月23日就此签署了《委托建设协议》。
双方于2010年10月20日共同取得《国有建设用地使用权证》（编号：苏通国用{2010}第0110020号）。
目前该项目尚在前期建设阶段，截止2012年6月30日，本公司共支付土地款1.35亿元，支付给江苏凤凰置业有限公司各项前期费用等共计136,612,000.00元。
(九)重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1)托管情况 本报告期公司无托管事项。
(2)承包情况本报告期公司无承包事项。
(3)租赁情况除与关联方之间存在关联租赁外，本报告期公司无重大对外租赁事项。
有关关联租赁情况 请详见附注
六、关联方及关联交易。
2、担保情况本报告期公司无担保事项。
3、委托理财及委托贷款情况
(1)委托理财情况 公司第一届董事会第十五次临时会议审议通过了《关于使用自有闲置资金购买低风险银行理财产品的议案》。
公司在有效控制风险的前提下，拟使用部分在公司结算中心平台上进 18 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 行统一管理的下属各子分公司的暂时闲置流动资金购买低风险的银行理财产品，提高资金收益。
资金使用总额度不超过20亿元（含20亿元），预期年化收益率不低于4.5%，且在此额度内，资金可以滚动使用，使用期限为3年，并授权公司管理层具体实施相关事宜。
闲置资金只购买一年期以内（含一年）的银行理财产品，不得用于股票投资或衍生品投资。
同时保证当重大项目投资或经营需要资金时，公司将终止购买银行理财产品以满足公司及各子分公司的资金需求。
(2)委托贷款情况本报告期公司无委托贷款事项。
4、其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
1、上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承 诺承诺类型承诺 背 方 景 承诺内容 是如未否如未能及能及有是否时履行应时履履及时说明未完行应行严格成履行的说明期履行具体原因下一限步计 划 自本公司股票上 江苏市之日起三十
六 凤凰个月内，不转让 出版或委托他人管理 与股份限售传媒其已直接和间接是是 首 集团持有的发行人股 次 有限份，也不由发行 公 公司人收购该部分股 开 份。
发 弘毅 行 投资自本公司股票上 相 产业市之日起一年 关 一期内，不转让或委 的股份限售基金托他人管理其已是是 承 （天直接和间接持有 诺 津）的发行人股份， （有也不由发行人收 限合购该部分股份。
伙） 股份限售全国根据《境内证券是是 本报告期取得的进 展 19 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 是 承否 诺承诺有 背承诺类型方 承诺内容 履 景行 期 限 解决同业竞争 社会保障基金理事会 江苏凤凰出版传媒集团有限公司 市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企[2009]94号）的有关规定，由出版集团转由全国社会保障基金理事会持有的本公司国有股（按本次发行的实际发行股份总数的10%计算），全国社会保障基金理事会承继原股东出版集团的禁售期义务。
为避免潜在的同业竞争，保证投资者的利益，本公司控股股东出版集团于2011年3月向本公司出具了《避免同业竞争与利益冲突的承诺函》，具体承诺如下：
1、否出版集团目前没有直接或间接的从事任何与股份公司现有主要业务存在竞争的业务活动；
2、在今后的任何时间，出版集团将不直接或间接的从事 是否及时严格履行 是 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计 划 本报告期取得的进 展 20 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 是 承否 诺承诺有 背承诺类型方 承诺内容 履 景行 期 限 任何（包括但不限于通过投资、收购、兼并等方式）与本公司现有主要业务存在竞争的业务活动；
3、若本公司今后从事新的业务领域，则出版集团将不从事或控制其它公司/经济组织从事与本公司新的业务领域相同或相似的业务活动；
4、出版集团不以本公司控股股东的地位谋求不正当利益，进而损害本公司其他股东的权益；
5、如出版集团违反上述声明、保证与承诺，出版集团同意给予本公司赔偿。
出版集团下属单位对本承诺函任何条款的违反等同于出版集团的违反。
江苏为减少与本公司凤凰之间的关联交资产注入出版易、继续做大做是或整合传媒强本公司，本公集团司控股股东出版有限集团承诺，在本 是否及时严格履行 是 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计 划 本报告期取得的进 展 21 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 是 承否 诺承诺有 背承诺类型方 承诺内容 履 景行 期 限 公司公司首次公开发行A股并上市后两年内，出版集团将其所持有与印刷、物资采购业务相关的股权及资产以定向增发或其他合法且适当的方式注入本公司。
是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计 划 本报告期取得的进 展 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 境内会计师事务所名称境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限 单位:万元币种:人民币否 现聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙） 4104年 立信会计师事务所从2007年11月起，承担本公司IPO申报财务审计和出版资产注入验资等工作。
在业务执行过程中能够认真履行其审计职责，客观评价公司财务状况和经营成果。
鉴于保障年报审计工作的持续性，本公司拟继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2012年度审计机构。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其他重大事项的说明本报告期公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 22 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 凤凰传媒关于首次公开发行股票网下配售股份解禁的公告凤凰传媒第一届董事会第十五次（临时）会议决议公告凤凰传媒第一届董事会第十六次（临时）会议决议公告凤凰传媒关于签订股权合作协议的公告凤凰传媒内控规范实施方案凤凰传媒第一届董事会第十七次（临时）会议决议公告凤凰传媒第一届监事会第七次会议决议公告凤凰传媒关于召开2011年度股东大会的公告凤凰传媒关于用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的公告凤凰传媒2011年年度报告凤凰传媒年报摘要凤凰传媒第一届董事会第十八次会议决议公告凤凰传媒关于变更职教复合出版 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012年2月24日 2012年3月8日 2012年3月15日2012年3月29日2012年3月31日2012年3月31日2012年4月10日2012年4月10日 2012年4月10日2012年4月10日2012年4月10日2012年4月10日2012年4月10日 刊载的互联网网站及检索路径 23 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 项目部分募集资金实施主体和方式的公告凤凰传媒独立董事2011年度述职报告凤凰传媒控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明凤凰传媒2011年度募集资金存放与实际使用情况专项报告凤凰传媒控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明凤凰传媒会计政策、会计估计变更情况的专项说明凤凰传媒关于持有公司3%以上股份的股东提交临时提案暨召开2011年度股东大会的补充通知凤凰传媒2011年年度股东大会会议材料凤凰传媒第一届监事会第八次（临时）会议决议公告凤凰传媒关于使用超募资金永久性补充流动资金的公告凤凰传媒2012年第一季度报告凤凰传媒第一届董事会第十九次 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012年4月10日2012年4月10日2012年4月10日2012年4月10日2012年4月10日 2012年4月20日 2012年4月26日2012年4月28日2012年4月28日2012年4月28日2012年4月28日 刊载的互联网网站及检索路径 24 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 （临时）会议决议公告暨2012年第一次临时股东大会通知凤凰传媒2011年度股东大会法律意见书凤凰传媒2011年度股东大会决议公告凤凰传媒2012年第一次临时股东大会会议材料凤凰传媒2011年度利润分配实施公告凤凰传媒2012年第一次临时股东大会法律意见书凤凰传媒2012年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2012年5月5日2012年5月5日2012年5月18日2012年5月23日2012年5月25日2012年5月25日 刊载的互联网网站及检索路径
七、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表。
2、载有法定代表人签名并盖章的2012年半年度报告原件。
3、载有报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：陈海燕江苏凤凰出版传媒股份有限公司 2012年8月24日 25 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司资产负债表 2012年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产流动资产： 货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计 附注十一（一）（二） （三） 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
期末余额5,099,925,674.58 153,099,309.75393,408,915.67 4,606,617.50245,010,590.82752,017,724.911,610,000,000.008,258,068,833.23 2,804,275,671.19475,525,863.11182,927,002.79 309,757,420.48 1,644,495.62 3,774,130,453.1912,032,199,286.42 年初余额5,829,856,283.10 119,820,414.05395,483,578.26 6,269,069.481,561,224.49157,388,348.161,146,321,680.03 7,656,700,597.57 2,698,275,671.19509,250,523.44119,240,823.93 314,005,460.51 1,235,846.15 3,642,008,325.2211,298,708,922.79 企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 26 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司资产负债表（续）2012年6月30日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益（或股东权益）流动负债： 短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计 附注十
一 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
期末余额 1,185,836,670.64839,649.31282,321.43 5,773,796.05 2,453,844,829.51 3,646,577,266.94 14,000,000.0014,000,000.003,660,577,266.942,544,900,000.005,076,143,545.6234,646,705.2196,762,094.40619,169,674.258,371,622,019.4812,032,199,286.42 年初余额 1,308,616,988.514,745,615.8728,089,305.94 -51,209,629.099,503,819.47 2,026,211,327.29 3,325,957,427.99 14,000,000.0014,000,000.003,339,957,427.992,544,900,000.005,076,143,545.6234,646,705.2196,762,094.40206,299,149.577,958,751,494.8011,298,708,922.79 企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 27 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司合并资产负债表2012年6月30日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产流动资产： 附注
五 货币资金 （一） 结算备付金拆出资金 交易性金融资产 （二） 应收票据应收账款 （三）（五） 预付款项 （七） 应收保费应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息应收股利 （四） 其他应收款 （六） 买入返售金融资产存货 （八） 一年内到期的非流动资产 其他流动资产流动资产合计 （九） 非流动资产： 发放委托贷款及垫款可供出售金融资产 持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产 （十） （十一）（十二） 固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产 （十三）（十四） （十五） 油气资产 无形资产开发支出 （十六） 商誉 （十七） 长期待摊费用递延所得税资产 （十八）（十九） 其他非流动资产非流动资产合计资产总计 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
期末余额5,858,962,222.73 6,550,000.00430,443,464.65641,136,178.06 6,287,004.61136,568,041.321,105,221,041.661,610,000,000.009,795,167,953.03 22,550,000.0017,992,930.4777,816,088.251,727,220,173.21329,181,212.37 13,110.44 508,377,084.59101,728,869.66 26,811,509.652,024,438.292,813,715,416.9312,608,883,369.96 年初余额7,107,558,278.85 196,771.005,552,654.25239,368,526.05575,397,802.51 6,567,684.7674,642,404.201,591,853,541.9741,800,000.009,642,937,663.59 21,700,000.0017,266,940.9078,882,080.171,753,491,392.95296,402,270.08 13,110.44 493,042,943.9024,885,616.7822,955,417.452,024,438.292,710,664,210.9612,353,601,874.55 企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌28 会计机构负责人：吴小毓 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司合并资产负债表（续）2012年6月30日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益（或股东权益） 附注
五 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 （二十一） 1,519,933,036.48 1,507,674,049.26 预收款项 （二十二） 507,106,077.55 588,366,331.42 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （二十三） 188,360,879.59 216,567,127.12 应交税费 （二十四） 11,921,486.60 -28,945,018.75 应付利息 应付股利 其他应付款 （二十五） 351,242,622.41 359,665,219.18 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,578,564,102.63 2,643,327,708.23 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 （二十六） 762,987,016.91 758,527,752.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 （二十七） 18,374,084.47 19,475,141.29 非流动负债合计 781,361,101.38 778,002,893.29 负债合计 3,359,925,204.01 3,421,330,601.52 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） （二十八） 2,544,900,000.00 2,544,900,000.00 资本公积 （三十） 3,049,190,501.41 3,049,190,501.41 减：库存股 专项储备 （二十九） 73,302,989.28 75,927,786.72 盈余公积 （三十一） 1,222,633,983.74 1,222,633,983.74 一般风险准备 未分配利润 （三十二） 2,062,722,496.14 1,784,283,867.48 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 8,952,749,970.57 8,676,936,139.35 少数股东权益 296,208,195.38 255,335,133.68 所有者权益（或股东权益）合计 9,248,958,165.95 8,932,271,273.03 负债和所有者权益（或股东权益）总计 12,608,883,369.96 12,353,601,874.55 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 29 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司利润表 2012年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注十
一 本期金额 上期金额
一、营业收入 （四） 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,537,131,310.98
1,525,872,917.51 1,331,761,270.961,325,502,040.19 1,280,932.23 289,687.86 44,881,057.6041,405,441.38 60,210,589.2659,246,012.32 -59,691,127.07-2,216,882.79 16,841,748.8422,292,765.38 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用 （五） 474,169,246.03 616,016,085.192,628,152.672,181,713.1822,273.12 616,462,524.68 217,401,218.18-1,448,241.95 296,755,071.352,385,177.411,003,655.47126,396.48 298,136,593.29
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
五、每股收益： 616,462,524.68298,136,593.29 （一）基本每股收益（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 0.24 0.15 0.24 0.15
七、综合收益总额 616,462,524.68298,136,593.29 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 30 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司合并利润表 2012年度1-6月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注
五 本期金额
一、营业总收入 3,355,317,612.42 其中：营业收入 （三十三） 3,355,317,612.42 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入
二、营业总成本
其中：营业成本 2,915,079,821.022,097,454,860.21 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加销售费用 （三十四）（三十五） 19,160,805.91407,936,791.98 管理费用 （三十六） 371,837,514.64 财务费用资产减值损失 （三十七）（四十） -74,056,392.9392,746,241.21 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （三十八）（三十九） 12,778,704.55134,757.26 汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 （四十一） 453,016,495.9553,132,172.72 减：营业外支出 （四十二） 16,544,081.45 其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 （四十三） 1,754,013.72489,604,587.22 1,135,283.79
五、净利润（净亏损以“-”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润 488,469,303.43 归属于母公司所有者的净利润 482,030,628.66 少数股东损益
六、每股收益： 6,438,674.77 （一）基本每股收益 （四十四） 0.19 （二）稀释每股收益 0.19
七、其他综合收益
八、综合收益总额 488,469,303.43 归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额 482,030,628.666,438,674.77 上期金额3,035,269,774.553,035,269,774.55 2,704,421,014.411,852,622,375.06 25,285,791.80370,514,450.79343,366,968.02-14,496,105.00127,127,533.74 -11,770.73611,390.28-1,370,433.03 331,448,379.6918,950,570.0417,381,566.63 198,706.48333,017,383.10 5,997,459.84327,019,923.26 331,641,150.55-4,621,227.29 0.160.16 327,019,923.26331,641,150.55 -4,621,227.29 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 31 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 现金流量表 2012年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 本期金额
一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,696,072,454.73 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 514,010,732.86 经营活动现金流入小计 2,210,083,187.59 购买商品、接受劳务支付的现金 1,213,671,211.40 支付给职工以及为职工支付的现金 60,615,773.30 支付的各项税费 6,773,901.07 支付其他与经营活动有关的现金 101,534,477.31 经营活动现金流出小计 1,382,595,363.08 经营活动产生的现金流量净额 827,487,824.51
二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 475,730,470.5217,653.85 收到其他与投资活动有关的现金 22,061,820.00 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 497,809,944.3765,332,557.931,776,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,842,132,557.93 投资活动产生的现金流量净额 -1,344,322,613.56
三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 213,095,819.47 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 213,095,819.47 筹资活动产生的现金流量净额 -213,095,819.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -729,930,608.52 加：期初现金及现金等价物余额 5,829,856,283.10 32 上期金额
1,682,709,174.16 342,453,583.922,025,162,758.081,462,284,594.23 39,147,805.373,823,406.51196,468,677.861,701,724,483.97323,438,274.11 238,944,022.7619,346.00 238,963,368.7669,203,086.30 69,203,086.30169,760,282.46 454,559,700.00454,559,700.00-454,559,700.00 38,638,856.571,442,973,141.86 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告
六、期末现金及现金等价物余额 5,099,925,674.58 1,481,611,998.43 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 33 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司合并现金流量表2012年1-6月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目
一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 附注
五 （四十五）（四十五）（四十五） 本期金额3,418,286,034.02 30,039,916.66204,810,097.083,653,136,047.762,019,864,399.46 481,299,159.2093,693,833.42416,439,512.853,011,296,904.93641,839,142.8341,996,771.0011,842,947.29 3,673,061.98 22,061,820.0079,574,600.2797,776,073.941,610,640,232.3183,293,581.461,791,709,887.71-1,712,135,287.4425,292,088.4925,292,088.49 25,292,088.49203,592,000.00 203,592,000.00-178,299,911.51-1,248,596,056.127,107,558,278.855,858,962,222.73 上期金额3,413,056,289.56 6,819,378.82118,416,218.743,538,291,887.122,192,109,710.47 395,904,100.89167,893,787.15341,932,377.663,097,839,976.17440,451,910.95411,760,950.00 1,981,823.315,910,227.66 419,653,000.97199,174,693.70363,000,940.00 562,175,633.70-142,522,632.73 8,848,000.008,848,000.00 8,848,000.0039,000,000.00628,086,425.59 667,086,425.59-658,238,425.59-360,309,147.373,147,217,039.692,786,907,892.32 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 34 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012年半年度报告 项目
一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（七）其他
四、本期期末余额 实收资本(或股本)2,544,900,000.002,544,900,000.00 2,544,900,000.00 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
江苏凤凰出版传媒股份有限公司所有者权益变动表2012年1-6月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资本公积5,076,143,545.62 减：库存股 本期金额 专项储备 盈余公积 34,646,705.21 96,762,094.40 5,076,143,545.62 34,646,705.21 96,762,094.40 5,076,143,545.62 34,646,705.21 96,762,094.40 企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 一般风险准备 35 未分配利润
206,299,149.57 所有者权益合计7,958,751,494.80 206,299,149.57412,870,524.68616,462,524.68 616,462,524.68 7,958,751,494.80412,870,524.68616,462,524.68 616,462,524.68 -203,592,000.00-203,592,000.00 -203,592,000.00-203,592,000.00 619,169,674.25 8,371,622,019.48 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 项目
一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 实收资本(或股本)2,035,900,000.00 2,035,900,000.00 江苏凤凰出版传媒股份有限公司所有者权益变动表（续）2012年1-6月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 上年同期金额 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 1,266,692,841.12 34,646,705.21 52,463,901.62 1,266,692,841.12 34,646,705.21 52,463,901.62 一般风险准备 36 未分配利润
17,615,414.51 所有者权益合计3,407,318,862.46 17,615,414.5188,136,593.29298,136,593.29 298,136,593.29 3,407,318,862.4688,136,593.29298,136,593.29 298,136,593.29 -210,000,000.00 -210,000,000.00 -210,000,000.00 -210,000,000.00 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012年半年度报告 （六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （七）其他
四、本期期末余额 2,035,900,000.00 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
1,266,692,841.12 34,646,705.21 企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 52,463,901.62 105,752,007.80 3,495,455,455.75 37 江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 合并所有者权益变动表2012年1-6月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目
一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（七）其他
四、本期期末余额 实收资本(或股本)2,544,900,000.002,544,900,000.00 2,544,900,000.00 资本公积3,049,190,501.41 减：库存股 本期金额 归属于母公司所有者权益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 75,927,786.721,222,633,983.74 3,049,190,501.41 75,927,786.72-2,624,797.44 1,222,633,983.74 3,049,190,501.41 -2,624,797.442,624,797.4473,302,989.281,222,633,983.74 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴小毓 38 未分配利润 其他 1,784,283,867.48 1,784,283,867.48
278,438,628.66482,030,628.66 482,030,628.66 -203,592,000.00-203,592,000.00 2,062,722,496.14 少数股东权益255,335,133.68 所有者权益合计8,932,271,273.03 255,335,133.6840,873,061.70 6,438,674.77 6,438,674.7734,434,386.9334,434,386.93 8,932,271,273.03316,686,892.92488,469,303.43 488,469,303.4334,434,386.9334,434,386.93 -203,592,000.00 -203,592,000.00 296,208,195.38 -2,624,797.442,624,797.449,248,958,165.95 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司 合并所有者权益变动表（续） 2012年1-6月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 专项储备 盈余公积 一般风险准备
一、上年年末余额 2,035,900,000.00 -756,147,115.44 82,564,049.01 1,148,498,724.94 加：会计政策变更 前期差错更正 其他
二、本年年初余额 2,035,900,000.00 -756,147,115.44 82,564,049.01 1,148,498,724.94
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -113,087.65 -1,922,068.48 （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 -113,087.65
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -113,087.65 （四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 39 未分配利润 1,327,066,538.27 其他 1,327,066,538.27
121,641,150.55331,641,150.55 331,641,150.55 -210,000,000.00-210,000,000.00 少数股东权益 212,919,297.76 212,919,297.767,212,179.71-4,621,227.29 -4,621,227.2911,833,407.0011,833,407.00 所有者权益合计4,050,801,494.54 4,050,801,494.54126,818,174.13327,019,923.26327,019,923.2611,720,319.3511,833,407.00-113,087.65-210,000,000.00 -210,000,000.00 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 （六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （七）其他
四、本期期末余额 2,035,900,000.00 -756,260,203.09 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：周斌 -1,922,068.48 1,922,068.48 0.00 80,641,980.53 1,148,498,724.94 会计机构负责人：吴小毓 1,448,707,688.82 220,131,477.47 -1,922,068.48
1,922,068.484,177,619,668.67 40 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年1-6月财务报表附注
一、 公司基本情况江苏凤凰出版传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2009年6月经江苏省委宣传部和江苏省财政厅苏宣复【2009】3号、苏财教【2009】75号文批准，由江苏省新华书店集团有限公司整体变更设立的股份有限公司。
公司的企业法人营业执照注册号：。
2011年11月30日,在上海证券交易所上市。
所属行业为出版传媒。
江苏省新华书店集团有限公司前身江苏省新华书店，成立于1985年2月5日，性质为国有企业。
经江苏省人民政府《省政府关于将江苏省新华书店改制为江苏省新华书店集团有限公司并组建江苏新华发行集团的批复》（苏政复【1998】179号）批准，于1999年4月将江苏省新华书店改制设立为江苏省新华书店集团有限公司，性质为国有独资公司。
其设立时的实收资本为1.5亿元人民币，江苏省人民政府为集团公司的出资者，授权省新闻出版局代行出资者职权。
2001年，江苏省人民政府出具《省政府关于同意组建江苏省出版集团有限公司的批复》（苏政复【2001】119号），批准组建江苏省出版集团有限公司（现更名为江苏凤凰出版传媒集团有限公司，江苏凤凰出版传媒集团有限公司和江苏省出版总社为一套机构两块牌子，以下简称“出版集团”），并将江苏省新华书店集团有限公司成建制地转为其子公司，由其持有江苏省新华书店集团有限公司100%股权。
2008年3月21日，根据江苏凤凰出版传媒集团有限公司苏凤版业【2008】40号文件批复，将本公司原下属新华书店持有的拟纳入上市范围资产、负债无偿划转至本公司在当地新设的全资子公司，同时将本公司非上市范围资产和下属新华书店完成划转后的100%的权益全部划转给江苏凤凰出版传媒集团有限公司下属的全资子公司江苏凤凰资产管理有限责任公司。
2008年5月30日江苏省新华书店集团有限公司增资至166,666,667.00元，新增注册资本16,666,667.00元全部由新增股东弘毅投资产业一期基金（天津）（有限合伙）缴纳。
上述实收资本经江苏天华大彭会计师事务所有限公司验证，并由其于2008年5月30日出具了苏天会验【2008】8号验资报告。
同日，取得了江苏省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照（注册号：号）。
经《中共江苏省委宣传部江苏省财政厅关于江苏凤凰新华书业股份有限公司（筹）国有股权管理方案的批复》（苏宣复【2009】2号、苏财教【2009】74号）和《中共江苏省委宣传部江苏省财政厅关于同意设立江苏凤凰新华书业股份有限公司的批 41 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 复》（苏宣复【2009】3号、苏财教【2009】75号）批准，本公司整体变更为股份有限公司，并以公司2008年12月31日经审计的账面净资产人民币211,981.32万元，按1：0.7076的比例折成150,000.00万股（每股人民币1元）作为公司的总股本。
本次变更业经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字（2009）第23832号《验资报告》验证，并于2009年6月30日在江苏省工商行政管理局办理了变更登记手续。
江苏凤凰出版传媒集团有限公司、弘毅投资产业一期基金（天津）（有限合伙）按其原出资比例享有江苏凤凰新华书业股份有限公司的股份。
经江苏省委宣传部、江苏省财政厅于2010年12月24日《关于同意江苏凤凰出版传媒集团有限公司将出版主业资产向江苏凤凰新华书业股份有限公司增资的批复》（苏财资【2010】101号）批准，同意出版集团以出版主业资产向本公司增资。
出版集团与弘毅投资于2010年12月25日签署了《增资认购协议》，同意出版集团以经江苏华信资产评估有限公司评估的江苏人民出版社有限公司等出版业务相关12家公司股权和出版主业资产截至2010年8月31日的净资产评估值224,292.31万元向本公司作价出资，本公司经中联资产评估有限公司评估的截至2010年8月31日的净资产评估值为627,801.32万元，按照上述评估值，出版集团出资资产折合53,590万股。
此次增资完成后，本公司股本总额增加至20.359亿股，其中出版集团持有18.859亿股，占比92.63%，弘毅投资持有1.5亿股，占比7.37%。
2010年12月28日，本公司更名为“江苏凤凰出版传媒股份有限公司”。
根据公司2010年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏凤凰出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》）（证监许可[2011]1802号）批准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票50,900.00万股，增加注册资本50,900.00万元。
本次发行后公司的注册资本为254,490.00万元，股本为254,490.00万元本次变更业经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字（2011）第13684号《验资报告》验证。
公司住所：南京市仙新路98号。
法定代表人：陈海燕。
许可经营项目：图书、报纸、期刊总发行，图书、报纸、期刊、电子出版物全国连锁经营，图书、报刊、电子出版物批发零售，音像制品连锁经营（分支机构经营），普通货运，酒类、预包装食品批发兼零售。
一般经营项目：纸及纸制品，文教用品的销售，货物包装，货物托运，仓储，出版发行信息服务，出版发行营销策划，人才培训，自营和代理各类商品及技术的进出口业务，房屋租赁，设计、制作、代理、发布国内各类广告（分支机构经营）。
42 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告
二、主要会计政策、会计估计和前期差错(一)财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
(二)遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三)会计期间公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允 43 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 价值计量。
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六)合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
44 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
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1、金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。
实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
46 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
47 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(九)应收款项坏账准备
1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提： 单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额重大的具体标准为：金额为500万元及以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：非关联方应收款项，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的应收款项，按账龄计提坏账准备。
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2、按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 关联方 与本公司存在控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的各方 非关联方 除关联方以外的其他各方 按组合计提坏账准备的计提方法 关联方 余额百分比法 非关联方 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄
1年以内（含1年）1－2年2－3年3年以上 应收账款计提比例(%)10205080 其他应收款计提比例(%)10205080 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 组合名称 应收账款计提比例(%) 关联方
2 其他应收款计提比例(%)
2 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：单项计提坏账准备的理由与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
坏账准备的计提方法单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(十)存货
1、存货的分类存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托代销商品等。
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2、发出存货的计价方法材料发出时按先进先出法计价，存货发出时按加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，根据财政部(财会［2004］1号)关于印发《新闻 出版业会计核算办法》的通知，对库存图书、期刊(杂志)、音像制品、电子出 版物、投影片等出版物按分年核价、提取提成差价的方法计提存货跌价准备， 出版物经批准报废时，在出版物提成差价(存货跌价准备)中列支。
提成差价(存 货跌价准备)的计提标准：
（1）
纸质图书按库存图书总定价分年计提 当年出版 不计提 前一年出版 20％ 前二年出版 30％ 前三年及三年以上出版 40％
（2）纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，按期末库存实际成本全额提取存 货跌价准备。
（3）
音像制品、电子出版物和投影片，按年末库存实际成本的30％提取， 如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实 际成本10％，即按年末库存实际成本的90%提取；升级后的原有出版物已无 市场的，则全部报废。
（4）文化用品及其他商品采用个别认定法计提存货跌价准备。
对于存在退货期约定的销售，退货期未满的发出商品期末也按照上述规定计提 存货跌价准备。
4、
存货的盘存制度采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
50 江苏凤凰出版传媒股份有限公司2012年半年度报告 (十一)长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
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2、后续计量及损益确认
（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
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