Disclosure
（上接D7版）
（１）为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（２）为购建或生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十六）职工薪酬１、职工薪酬：是指公司为获得职工提供的服务而给与的各种形式的报酬及其它相关支出，包括职工工资、奖金、职工福利费及各项社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费以及非货币性福利。
２、公司在职工为其服务的会计期间，将应付职工的薪酬，根据职工提供服务的受益对象进行分配。
３、辞退福利：公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：（１）公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，且正式的辞退计划或建议已经过批准，并即将实施；该计划或建议应当包括：拟解除劳动关系或裁减的职工所在部门、职位及数量；根据有关规定按工作类别或职位确定的解除劳动关系或裁减补偿金额；拟解除劳动关系或裁减的时间等。
（２）公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
公司如有实施的职工内部退休计划，虽然职工未与公司解除劳动关系，但由于这部分职工未来不能给企业带来经济利益，企业承诺提供实质上类似于辞退福利的补偿，符合上述辞退福利计划确认预计负债条件的，比照辞退福利处理。
公司应当将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为应付职工薪酬（辞退福利），不得在职工内退后各期分期确认因支付内退职工工资和为其缴纳社会保险费而产生的义务。
辞退工作在一年内实施完毕、补偿款项超过一年支付的辞退计划（含内退计划），公司应当选择恰当的折现率，以折现后的金额进行计量，计入当期管理费用。
折现后的金额与实际应支付的辞退福利的差额，作为未确认融资费用，在以后各期实际支付辞退福利款项时计入财务费用。
应付辞退福利款项与其折现后金额相差不大的，也可不予折现。
（十七）股份支付股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
１、以权益结算的股份支付的确认和计量原则（１）以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。
１）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
２）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
（２）以权益结算的股份支付换取其他方服务的，分别下列情况处理：１）其他方服务的公允价值能够可靠计量的，应当按照其他方服务在取得日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
２）其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（３）在行权日，根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实收资本或股本。
２、现金结算的股份支付的确认和计量原则以现金结算的股份支付，按照企业承担的以股份或其它权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
（１）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
（２）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
在资产负债表日，后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。
（３）在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（十八）预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：（１）该义务是公司承担的现时义务；（２）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（３）该义务的金额能够可靠地计量。
公司清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。
确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
资产负债表日，如果待执行合同变为亏损合同，同时该亏损合同产生的义务满足预计负债的确认条件，应当确认为预计负债。
（十九）收入确认原则１、销售商品收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
企业销售商品满足收入确认条件的，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
现金折扣在实际发生时确认为当期费用；涉及商业折扣的，按照扣除商业折扣后的金额确定销售收入；销售折让在实际发生时冲减当期收入；企业已经确认收入的售出商品发生销售退回的，冲减退回当期的收入，但资产负债表日及以前售出的商品在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之间发生退回的，冲减报告年度的收入。
２、劳务收入确认原则：在资产负债表日其交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入的实现。
提供劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
３、让渡资产使用权收入确认原则：以相关的经济利益很可能流入公司，且收入的金额能够可靠地计量为标志，确认让渡资产使用权收入的实现。
４、主营业务与非主营业务划分原则：主营业务是指经工商行政管理部门批准的企业法人营业执照登记的主营业务范围内经营业务；公司经营的其它业务则为非主营业务。
（二十）建造合同１、在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
２、建造合同的结果不能可靠地估计，分别下列情况处理：（１）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；（２）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
３、合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用。
（二十一）租赁１、租赁的分类：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
２、融资租赁中的会计处理：在租赁开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间进行分摊。
在租赁开始日，出租人应当将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益，在租赁期内各个期间进行分配。
３、经营租赁中的会计处理：对于经营租赁的租金，承租人应当在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，发生的初始费用直接计入当期损益。
对于经营租赁出租人应当按资产的性质，将用作经营租赁的资产包括在资产负债表的相关项目内，属于固定资产的，应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；属于其它经营租赁资产的，应当采用系统合理的方法进行摊销。
对于经营租赁的租金，出租人应当在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。
（二十二）政府补助政府补助是公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向公司投入的资本。
政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关的规定作为资本公积处理的，也属于资本性投入的性质，不属于政府补助。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，公司将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿公司以后期间相关费用或损失的，公司将其确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，则直接计入当期损益；按名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（二十三）所得税的会计处理方法所得税包括当期所得税和递延所得税，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（１）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响企业利润也不影响应纳税所得额；（２）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易产生的：（１）该交易不是企业合并，并且交易发生的既不影响会计利润也不影响应纳税所得税额；（２）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能满足：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
四、收购人控股股东２００９年度会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正及其他事项调整的说明（一）会计政策变更情况根据财政部《关于印发企业会计准则解释第３号的通知》（财会［２００９］８号）有关规定，对于高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备项目，矿山企业维简费参照安全生产费的上述规定执行；因权益法核算单位金盛人寿保险有限公司会计政策变更追溯调整报表期初数，五矿集团也相应进行追溯调整。
上述会计政策变更对于前期财务报表调整金额及项目影响如下： 所有者权益总额资本公积专项储备未分配利润少数股东权益 ６６，１３５，１９６．８６－２５４，３３６，５３０．５２２８１，３４５，４６５．５４４６，１８９，３４１．７０－７，０６３，０７９．８６ （二）会计估计变更情况：无。
（三）前期重大会计差错更正情况 见下述（六）按上述期初数调整类别汇总披露期初各权益项目的调整情况 （四）其他事项调整：无。
（五）应当在附注中分别披露因同一控制下企业合并有关的信息：无。
（六）按上述期初数调整类别汇总披露期初各权益项目的调整情况 上年年末数
项目 ① 所有者权益总额２２，８６０，１４４，６５９．９１ 其中：实收资本３，４０５，７５４，４８８．７８ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额３，４０５，７５４，４８８．７８ 资本公积 １，５２０，２９９，８６４．２５ 减：库存股 专项储备 盈余公积 △一般风险准备 未分配利润 ９，７３４，８５１，７６９．６９ 外币报表折算差额
－６７４，４７５，９０２．２８ 少数股东权益 ８，８７３，７１４，４３９．４７ 本年年初数 ② ２２，８７０，７０９，９６４．８７３，４０５，７５４，４８８．７８ ３，４０５，７５４，４８８．７８１，２６５，８８６，４９４．２５ ２８１，３４５，４６５．５４ ４５，４１１，６３６．４１９，６９３，２５７，０１９．８５－６６７，０１２，５７６．８１８，８４６，０６７，４３６．８５ 差额 ③＝②－①１０，５６５，３０４．９６ －２５４，４１３，３７０．００２８１，３４５，４６５．５４４５，４１１，６３６．４１－４１，５９４，７４９．８４ ７，４６３，３２５．４７－２７，６４７，００２．６２ 差额原因 合并范围 会计政策变更 重大会计差错更正 变化 ６６，１３５，１９６．８６－５５，５６９，８９１．９０ －２５４，３３６，５３０．５２－７６，８３９．４８ ２８１，３４５，４６５．５４ ４６，１８９，３４１．７０－７，０６３，０７９．８６ ４５，４１１，６３６．４１－８７，７８４，０９１．５４ ７，４６３，３２５．４７－２０，５８３，９２２．７６
五、收购人控股股东２００９年度合并财务报表的编制（一）合并财务报表的编制方法１、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
下列被投资单位不应视为母公司的子公司，不应当纳入母公司的合并财务报表的合并范围：（１）已宣告被清理整顿的原子公司；（２）已宣告破产的原子公司；（３）多年停止经营，由于特殊原因无法办理法律注销手续的原子公司；（４）母公司不能控制的其它被投资单位。
２、合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其它有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整；或者子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表，使子公司采用的会计政策与母公司保持一致。
子公司的会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整；或者子公司按照母公司的会计期间另行编报财务报表，使子公司的会计期间与母公司保持一致。
３、子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额，其余额分别下列情况进行处理：公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东 有能力予以弥补的，
该项余额冲减少数股东权益；公司章程或协议未规定少数股东有义务承担 的，该项余额冲减母公司的所有者权益，该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有 者权益所承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于母公司的所有者权益。
４、报告期内因企业合并增加的子公司的合并财务报表编制 （１）母公司
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整 合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金 流量纳入合并现金流量表。
（２）因非同
一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债 表的期初数。
编制合并利润表时，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润 表。
编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
５、在报告期内处置子公司的合并财务报表编制 母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数； 编制合并利润表时，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金 流量表时，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（二）本期纳入合并报表范围的二级子企业基本情况（单位：万元） 序号
企业名称 １五矿发展股份有限公司２五矿有色金属股份有限公司３五矿国际有色金属贸易公司４中国有色金属工业贸易集团公司５五矿集团财务有限责任公司６五矿投资发展有限责任公司７中国五金制品有限公司８五矿置业有限公司９邯邢冶金矿山管理局１０中国五金矿产进出口珠海公司１１五矿（南京）国际贸易有限公司１２中国五矿宁波贸易公司１３五矿浙江国际贸易有限公司１４五矿镇江进出口贸易有限公司１５镇江经贸物资中转站１６二十三冶建设集团有限责任公司１７营口中板厂１８五矿（营口）产业园发展有限公司１９中国五矿集团公司海外母体２０五矿勘查开发有限公司２１五矿物产（常熟）管理有限公司２２常熟科弘材料科技有限公司２３常熟星岛新兴建材有限公司２４常熟星海新兴建材有限公司２５常熟星宇新兴建材有限公司２６常熟常钢板材有限公司２７《中国有色月刊》杂志社２８五矿宁波进出口公司２９五矿金属有限公司３０五矿有色金属控股有限公司 持股比例 享有表决权 ６３．５０％６３．５０％ ９０．２８％９０．２８％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ ６０．００％６０．００％ １００．００％１００．００％ ８０％８０％ １００．００％１００．００％ ８０．０８％８０．０８％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ ６１．５０％６１．５０％ ６１．５０％６１．５０％ ６１．５０％６１．５０％ ６１．５０％６１．５０％ ６１．５０％６１．５０％ ６１．５０％６１．５０％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ 注册资本 １０７，１９１．０７１２７，０００．００ ３，００１．００１０，６４５．００３５０，０００．００１５０，０００．００１７，０００．００６０，０００．００３４，３２７．２４６，０００．００２，０００．００ ４００．００５００．００５００．００６４１．００３１，５３７．４３１６，７８１．３４４９，９５０．２５ ８０，０００．００１００．００ ＵＳＤ２１，０００ＵＳＤ１３，３００ＵＳＤ３，０００ＵＳＤ３，０００ＵＳＤ２，８００ ４０．００１，０００．００ＨＫＤ０．０１１６０，０００．００ 投资额 ４１２，３１４．４９４９１，１６６．４９ ２，７２４．２１３７，１８１．７３３２４，８７７．３９１５０，４７９．４９１８，０９２．１４６７，７７２．２９４８，３２０．１４６，５０５．９５２，０００．００ ８２２．１８５００．００３００．００６４１．００２１，２９４．３３１８，６８１．１７４０，０００．００２２２，３３４．０８８０，０００．００６１．５０２，９７２．０６１，４９９．１５８８２．４０８４７．１０１５７．３２２１９．６４１，０００．００８９．６１１６０，０００．００ 级企业类次型 ２１２１２１２１２２２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２４２１２３２１ 注：企业类型：１．境内非金融子企业，２．境内金融子企业，３．境外子企业，４．事业单位，５．基建单 位。
（三）本期合并范围的变更情况 本年度合并范围内二级子公司３０家，比上年度增加１１家，减少６家。
（１）增加的１１家二级子公司（单位：万元） 企业名称 变更内容资产总额 五矿勘查开发有限公司新设立 ９１，０７５．２０ 五矿物产（常熟）管理有限公司新设立 ５８，６９２．８７ 常熟科弘材料科技有限公司非同一控制下企业合并２６７，８６６．２６ 常熟星岛新兴建材有限公司非同一控制下企业合并１６５，６７１．２６ 常熟星海新兴建材有限公司非同一控制下企业合并６２，４９３．５０ 常熟星宇新兴建材有限公司非同一控制下企业合并５３，６９４．４９ 常熟常钢板材有限公司非同一控制下企业合并４，１７４．８３ 《中国有色月刊》杂志社盘盈 ２２１．２７ 五矿宁波进出口公司合并级次变化３１，１１３．９４ 五矿金属有限公司新设立 ３５，１０８．０８ 五矿有色金属控股有限公司新设立 １６０，００４．８０ 负债总额所有者权益营业收入 ７５５．６７９０，３１９．５３ － ５８，５９３．９０９８．９７ － ２２４，５９５．４１４３，２７０．８５１，４１７．５３ １００，１３８．２８６５，５３２．９８３，４０１．７２ ７３，９７１．６０－１１，４７８．１０１，８５９．４５ ５７，６０７．３９－３，９１２．９０ － １１，９３３．１０－７，７５８．２６ － １．６３２１９．６４１５７．３７ ２７，４８１．５０３，６３２．４３８４，１０２．０３ ４，３５５．８４３０，７５２．２４ － ４．５１１６０，０００．２９ － 利润总额 －１，３４９．５９－１．０３ －３，９６６．０３－９５１．７１２８３．４４－３８９．９５－２４１．５７－６．７２８８７．８４ ３０，７５２．２３０．３９ （２）减少的６家二级子公司（单位：万元） 企业名称 变更内容资产总额 广西中鑫矿业开发有限公司合并级次变化３，７１７．００ 安徽五鑫矿业开发有限公司合并级次变化８，２９８．９０ 广东五鑫矿业有限公司合并级次变化６，５２３．１５ 甘肃五鑫矿业有限公司合并级次变化６，５２５．１９ 青海五鑫矿业有限公司合并级次变化６，２３６．０２ 五矿证券经纪有限责任公司合并级次变化８４，９５１．５１ 负债总额 ４．４８２．５０３２．０７５６．４２３．９０４０，９９４．９３ 所有者权益 ３，７１２．５２８，２９６．４０６，４９１．０８６，４６８．７７６，２３２．１２４３，９５６．５８ 营业收入 －－－－－３，３３６．８０ 利润总额 －１６７．５９－３０５．０９－５４８．９３ ６９．９８－４９．９３１０１．００
六、收购人控股股东２００９年度合并财务报表重要项目的说明 （一）货币资金 项目 现金其中：人民币美元 港币欧元银行存款其中：人民币美元 港币欧元其他货币资金其中：人民币美元欧元 合计 期末余额 原币金额 折算汇率 折合人民币 １４，５７７，９４８．２３ １１，５７１，６９９．７６１．００００１１，５７１，６９９．７６ １１０，３７２．４０６．８２８２ ７５３，６５２．２０ ２８０，１４４．８８０．８８０５ ２４６，６５４．０３ １７，５８４．５７９．７９７１ １７２，２７７．７９ １６，６３８，７８３，９１０．７９ ７，６２９，８１１，２６７．３５１．００００７，６２９，８１１，２６７．３５ ６７１，８７５，１２４．０７６．８２８２４，５８８，１９６，２１９．４５ ３，３５６，６０４，０４８．７１０．８８０５２，９５５，３０３，６９８．０６ １３，６４６，４７５．４０９．７９７１１３３，６９９，５４２．４５ １，１６０，８７０，１７５．１０ １，１２１，１７５，１２５．５２１．００００１，１２１，１７５，１２５．５２ ２，８８５，６９４．５８６．８２８２１９，７０４，８２４．９２ ３００，６９７．０８９．７９７１２，９４５，９５９．３６ １７，８１４，２３２，０３４．１２ 期初余额 原币金额 折算汇率 折合人民币 ２３，２８２，６２４．７５ １７，１０８，８３６．５６１．００００１７，１０８，８３６．５６ ３３２，５９６．６８６．８３４６２，２７３，１３３．５６ １１５，９７６．８７０．８８１９ １０２，２６９．３３ １４１，７８１．４６９．６５９０１，３７２，５９３．２２ １２，９０４，００２，８５３．８１ ８，５４０，９６５，４５１．６２１．００００８，５４０，９６５，４５１．６２ ３４６，２０７，０２７．４８６．８３４６２，３６５，３９９，８３８．３５ １，７６４，４１３，９６４．７９０．８８１９１，５５４，８３２，１８０．１７ ９，６９９，０４１．２６９．６５９０９３，６８２，８１２．１０ ３４６，６８６，５３２．１６ ３１２，０６２，００３．９０１．００００３１２，０６２，００３．９０ ２，５０３，１６０．０６６．８３４６１７，１０８，０８１．９２ ２，１８４．５９９．６５９０ ２２，１２７．２８ １３，２７３，９７２，０１０．７２ （二）交易性金融资产 项目１．交易性债券投资２．交易性权益工具投资３．指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产４．其他 合计 期末公允价值 ３５０，１２８，３７５．６１５，３５７，９１３．９８ ６０，３９１，１４６．７９４１５，８７７，４３６．３８ 期初公允价值 １０１，６１９，４７５．３１３９，１６０，４６０．９２ ４，７７３，１００．１３ １６３，２３７，６５０．１１３０８，７９０，６８６．４７ （三）应收款项 票据种类银行承兑汇票商业承兑汇票 合计 期末余额 ２，０７９，９０９，５０７．７６３２，９５７，９１８．６５ ２，１１２，８６７，４２６．４１ 期初余额 ２，２３８，３２４，４７３．１１２０，６２６，４８３．０７ ２，２５８，９５０，９５６．１８ （四）应收账款 项目 １年以内（含１年）１－２年（含２年）２－３年（含３年）３－４年（含４年）４－５年（含５年）５年以上 合计 期末数期末余额坏账准备 ７，１０９，５４８，３９０．２９１７０，９５０，２９３．０８４１４，０８４，３６６．６３１０３，３１３，４６７．５２２９１，７９０，８０５．８６１５１，７４０，８４７．６５５４５，４２７，０９９．９８４６６，４４０，８９５．６７６８，０９１，３６３．６５６６，５３５，６７０．６５８６７，７２５，５０９．７８６８９，８６８，０８７．２１ ９，２９６，６６７，５３６．１９１，６４８，８４９，２６１．７８ 期初数期初余额坏账准备 ６，７７３，４３２，７９４．１４１２５，５７７，４３８．２３３８５，４９６，００１．１４１１２，４７３，５４７．８９５６４，９８３，５６３．５１３４８，４８４，７６５．１２７５，４０７，３０８．５２６８，６２８，５２８．００２８，２０７，６８９．５６１３，３４４，３１９．９５８３９，５１７，８２０．２２６９２，４８６，２５３．８２ ８，６６７，０４５，１７７．０９１，３６０，９９４，８５３．０１ （五）预付账款 项目 １年以内（含１年）１－２年（含２年）２－３年（含３年）３年以上 合计 期末数 期初数 期末余额坏账准备期初余额坏账准备 １２，１３９，９４３，４５５．９２ １１，２９３，８１７，６１０．１４ ４４３，９０８，４３０．８８ ４９２，１５９，４６５．５４ １０５，４０１，２９０．１８ ２６，５１９，２９９．９７ ３０，３７９，８０９．６０ ２６，６９８，８１２．１２ １２，７１９，６３２，９８６．５８ １１，８３９，１９５，１８７．７７ （六）其他应收款 项目 １年以内（含１
年）１－２年（含２年）２－３年（含３年）３－４年（含４年）４－５年（含５年）５年以上 合计 期末数期末余额坏账准备 １，４７０，２０１，１４２．００３５６，１０７，３４０．８７７８５，６１２，０４７．４８４６５，８６８，６４７．９９５７０，３４６，５７８．５５４４６，７２５，８８７．００３３９，５９９，７０３．５９１３９，３１９，６５６．５４１２０，４１７，７１３．７４９７，５０２，２４３．３０４０４，１５８，８３７．８５３４０，８６３，０１５．４９ ３，６９０，３３６，０２３．２１１，８４６，３８６，７９１．１９ 期初数期初余额坏账准备 ２，２７６，７５３，６７０．９８１０７，１３８，０２０．８２１，７７３，３８３，４８６．６８４０３，０６３，９８２．１６ ２３０，６５１，９６０．５３１１０，０４９，８７３．７９１６６，１３４，０３８．９９１１７，７０５，５３２．９５８０，５７７，０３０．９６７７，０５８，０３９．０１３０８，１８１，９４２．３０２８５，３５８，４９９．５１４，８３５，６８２，１３０．４４１，１００，３７３，９４８．２４ （七）存货 １．存货余额 项目原材料自制半成品及在产品（在研品）库存商品（产成品）周转材料（包装物、低值易耗品等）工程施工（已完工未结算款）其他 合计 期初余额 ２，２５１，５８４，６９６．８９２，９６０，４４６，３８８．０２１３，９９６，７３３，８９７．２４ ２４８，９７３，１７０．６８３１６，０５１，２２７．９４３，７２１，１９１，６９８．２６２３，４９４，９８１，０７９．０３ 本期增加 １３，４７５，６３６，６７４．６８２９，７９９，５２３，４８６．５９１９１，９８７，５３２，９４６．９１ ６３，７５７，７５５．１３４５１，８８８，４４７．２３１７，７５５，９１８，９２３．９０２５３，５３４，２５８，２３４．４４ 本期减少 １３，５３３，９９６，４１３．５１２８，３８１，８７１，０３８．５２１９１，２１９，７１８，３１１．９７ －９８，７２２，０４９．９７２４６，７９９，２０１．６２１１，４０１，６２６，７５１．４９２４４，６８５，２８９，６６７．１４ 期末余额 ２，１９３，２２４，９５８．０６４，３７８，０９８，８３６．０９１４，７６４，５４８，５３２．１８ ４１１，４５２，９７５．７８５２１，１４０，４７３．５５１０，０７５，４８３，８７０．６７３２，３４３，９４９，６４６．３３ ２．存货跌价准备金额 存货种类原材料自制半成品及在产品（在研品）库存商品（产成品）周转材料（包装物、低值易耗品等）建造合同形成的资产其他 合计 期初余额 ３３６，１３５，１３７．９７１５０，７４８，１４４．４９ ２，１５３，７５１，０６０．９１３，５７７，９６６．７１ －１０６，８６０，１２６．９４２，７５１，０７２，４３７．０２ 本期增加 １３２，６８１，０３４．４７ 本期减少 ２７６，３３０，４３６．３９ ２０９，４２５，８９６．６８１２４，３４８，６８４．８５ ６９９，４４４，７１４．１０１，９８５，１２４，６５９．００ ４，０８１，１８６．０１ ２２０，９９７．９３ － － １６８，０６４，３２３．９１６０，０６９，６５２．７６ １，２１３，６９７，１５５．１７２，４４６，０９４，４３０．９３ 期末余额 １９２，４８５，７３６．０５２３５，８２５，３５６．３２ ８６８，０７１，１１６．０１７，４３８，１５４．７９ －２１４，８５４，７９８．０９１，５１８，６７５，１６１．２６ （八）其他流动资产 项目委托贷款及委托投资衍生金融工具存出保证金未抵扣的进项税待摊费用应收出口退税代建项目成本其他 合计 期末余额 ６００，０００，０００．００５９，００３，３８１．７３９６９，５４１，０２２．５５４４，６８３，５１８．９７ １，２１０，６９８．３９１７９，０７７．３９ ９６，０２２，４４９．８２９，２６８，６１７．００ １，７７９，９０８，７６５．８５ 期初余额 １，６６３，２００，０００．００１７９，６５６，９０６．４１３６８，９４２，７１２．６３１５３，８１９．５１８４３，０９９．７０５１，２１２，３４２．５５ １２，０８１，６３３．５３２，２７６，０９０，５１４．３３ （九）可供出售金融资产 项目１．可供出售债券２．可供出售权益工具３．其他 合计 期末公允价值 ８４，３７３，２１３．３７３，６５５，９４５，８６５．０１ ２２０，７３４，０５４．１８３，９６１，０５３，１３２．５６ 期初公允价值 ３３，２３２，９４９．６１２，０５７，３１１，６５１．２５ ３０９，７５８，７８４．０２２，４００，３０３，３８４．８８ （十）持有至到期投资 项目太平洋债券投资 合计 期末余额 １０４，６６１，６４５．０８１０４，６６１，６４５．０８ 期初余额 （十一）长期应收款 项目 １年以内（含１年）合计 期末数期末余额坏账准备 ２４０，７８９，２３４．００ ２４０，７８９，２３４．００ 期初数期初余额坏账准备 （十二）长期股权投资 １．长期股权投资类别 项目对子公司投资对合营企业投资对联营企业投资对其他企业投资 小计减：长期投资减值准备 合计 期初余额 １，９１３，６８８．００１，５３４，６０８，２１０．２９１，７７６，１３０，０３１．９２１，１７１，７７９，３１３．３８４，４８４，４３１，２４３．５９ ２６７，７１８，１６１．２６４，２１６，７１３，０８２．３３ 本期增加 ２７，０００，０００．００１９８，１９１，９００．８５９６７，６７６，８２４．３６１，１５７，０４９，２６４．４８２，３４９，９１７，９８９．６９１１１，９９７，６１６．７２２，２３７，９２０，３７２．９７ 本期减少 １，７９２．００８６６，７３０，６６７．５４９９３，２７３，０７６．１７１２４，６１６，７９２．５１１，９８４，６２２，３２８．２２ ２，４３３，０６２．５９１，９８２，１８９，２６５．６３ 期末余额 ２８，９１１，８９６．００８６６，０６９，４４３．６０１，７５０，５３３，７８０．１１２，２０４，２１１，７８５．３５４，８４９，７２６，９０５．０６３７７，２８２，７１５．３９４，４７２，４４４，１８９．６７ ２．重大的合营企业投资 被投资单位名称 ＣｏｐｐｅｒＰａｒｔｎｅｒｓＩｎｖｅｓｔｍｅｎｔＣｏｍｐａｎｙＬｔｄ．ＶｉｃｔｏｒｖｉｌｌａＲＥ 厦门象屿南光五矿进出口有限公司中国外贸金融租赁公司 注册地 业务性质 持股比例表决权（％）比例（％） 智利其他工业５０．００５０．００ 美国房地产５０．００５０．００ 厦门贸易５０．００５０．００ 北京金融租赁５０．００５０．００ ３．对重大的联营企业投资 被投资单位名称厦门钨业股份有限公司厦门三虹钨钼股份有限公司赣州市特迪稀土有限公司 ＳｉｎｏＮｉｃｋｅｌ 天津矿达国际贸易有限公司宁波联合集团股份有限公司五矿天威钢铁有限公司宁波金海菱液化储运有限公司广州华南金属材料交易中心有限公司天津市中焦物流贸易有限责任公司大同同煤五矿高山精煤有限公司湖南航空天瑞仪表电器有限责任公司湖南东润房地产开发有限责任公司常州金源铜业有限公司青海中奥能源发展有限公司金盛人寿保险有限公司广西华银铝业有限公司山西关铝股份有限公司 注册地福建福建江西澳大利亚天津宁波秦皇岛宁波广州天津大同湖南长沙湖南长沙江苏青海上海广西山西 业务性质其他工业其他工业其他工业其他工业贸易基础设施及房地产钢铁加工仓储钢铁加工贸易精煤加工仪表仪器房地产开发经营其他工业筹建保险电解铝电解铝 持股比例 ２０．５８％３０．３５％２７．００％４０．００％２０．００％４．０８％５５．００％２６．２０％３０．００％４０．００％４５．００％４８．００％６８．００％３６．２９％２６．００％４９．００％３３．００％２９．９０％ 表决权比例 ２０．５８％３０．３５％２７．００％４０．００％２０．００％４．０８％５５．００％２６．２０％３０．００％４０．００％４５．００％４８．００％６８．００％３６．２９％２６．００％４９．００％３３．００％２９．９０％ ４．按成本法核算的重大股权投资 被投资单位名称青海金瑞矿业发展股份有限公司中国五矿扬中健身器材厂开发区五矿化工宁波开发区五矿外经物资华润股份有限公司广东长虹电器有限公司本溪北营钢铁（集团）股份有限公司天津劝业场股份有限公司深圳市特发信息股份有限公司湖南双排冶炼厂王府房地产开发公司北京中灿房地产开发有限公司中国矿产进出口公司大连公司五矿贸易铁宁公司五矿东方图门公司五矿贸易青岛公司汕头中矿企业联营公司镇江大鹏股份有限公司兴业证券股份有限公司比欧特国际工程开发有限责任公司托普软件股份有限公司广东发展银行股份有限公司厦门南华公司金鹏期货公司惠州商业大厦（项目投资）德州商城（项目投资）天津域通房地产开发有限公司甘肃中盛矿业有限责任公司江西赣峰锂业有限公司五矿地产南京公司大新华航空有限公司哈木铁路有限公司无锡市工业废物安全处置有限公司实达期货－上海期货交易所实达期货－大连商品交易所实达期货－郑州商品交易所海勤期货－上海期货交易所海勤期货－郑州商品交易所海勤期货－大连商品交易所宁波埃美柯阀门厂山东只楚民营科技园股份有限公司 初始投资成本 ３，０００，０００．００６５０，０００．００２００，０００．００５０，０００．００ １，０００，０００．００８，０００，０００．００１５０，３３６，７０７．８４ １５０，０００．００１０，８３２，３００．００１，５００，０００．００ ３３３，３２８．１３３７１，１２０．６０２，１４５，４７８．９１２，０５１，１７９．４０１，８２６，９６７．９０２，５００，０００．００２，５００，０００．００３００，０００．００９０，０００．００７，８３６，０００．００１，９９３，６００．００１，３０３，１００．４７３，９９０，０００．００２，０００，０００．００３，５００，０００．００１，８００，０００．００５，７９０，０００．００２０，０００，０００．００１５，０９３，２７４．００１０，０００，０００．００１００，０００，０００．００１００，０００，０００．００２５０，０００．００５００，０００．００５００，０００．００４００，０００．００５００，０００．００３１０，０００．００５００，０００．００７，５６６，１５８．６４１０，２２９，３７１．７０ 期初余额 ３，０００，０００．００６５０，０００．００２００，０００．００５０，０００．００ １，０００，０００．００８，０００，０００．００１５０，３３６，７０７．８４ １５０，０００．００１０，８３２，３００．００１，５００，０００．００ ３３３，３２８．１３３７１，１２０．６０２，１４５，４７８．９１１，５７０，０１５．３４１，８２６，９６７．９０２，５５０，０００．００２，５００，０００．００３００，０００．００ ７，８３６，０００．００１，９９３，６００．００１，３０３，１００．４７３，９９０，０００．００２，０００，０００．００３，５００，０００．００１，８００，０００．００５，７９０，０００．００２０，０００，０００．００１５，０９３，２７４．００１０，０００，０００．００１００，０００，０００．００１００，０００，０００．００ ２５０，０００．００５００，０００．００５００，０００．００４００，０００．００５００，０００．００３１０，０００．００５００，０００．００７，７５０，４１９．８３１０，２２９，３７１．７０ 期末余额 ６５０，０００．００２００，０００．００５０，０００．００１，０００，０００．００８，０００，０００．００１５０，３３６，７０７．８４ １，５００，０００．００３３３，３２８．１３３７１，１２０．６０ ２，１４５，４７８．９１１，５７０，０１５．３４１，８２６，９６７．９０２，５５０，０００．００２，５００，０００．００ ３００，０００．００９０，０００．００７，８３６，０００．００１，９９３，６００．００１，３０３，１００．４７３，９９０，０００．００２，０００，０００．００３，５００，０００．００ ５，７９０，０００．００２０，０００，０００．００１５，０９３，２７４．００ １００，０００，０００．００１００，０００，０００．００ ５００，０００．００５００，０００．００４００，０００．００５００，０００．００３１０，０００．００５００，０００．００７，７３９，３６７．４４１０，２２９，３７１．７０ ＴＲＥＮＤＹＨＩＧＨＥＮＴＥＲＰＲＩＳＥＳ 新印度钢铁有限公司航天科工（集团）有限公司德盛镁汽车部件（芜湖）有限公司五矿盛盈合轻金属（山西）有限公司五矿嘉合（天津）置业有限公司上海洲际发展有限公司海南冶金矿山联合公司中国冶金矿业总公司深圳冶金矿山联合公司密云铁矿邯郸沙河市鑫达矿业有限公司长沙佳利安装工程有限公司株洲中宁检测有限公司昭通市柿凤公路建设有限公司长沙公司张家界休养所湖南二十三冶金格有限公司长沙天舜文化传播有限公司大连经济投资公司营口企业信用担保投资有限公司中冶京诚（营口）装备技术有限公司营口市商业银行临涣焦化股份有限公司大鹏证券有限责任公司明拓集团有限公司北京昊华能源股份有限公司天津日华钢材制品有限公司通化钢铁股份有限公司兰州河桥五矿资源有限公司北京京煤南方商贸有限责任公司北京哈中信息咨询中心有限公司海南中海能源股份有限公司海南机场股份有限公司深圳市企荣五矿发展有限公司厦门象屿南光五矿进出口有限公司南光泰国五矿湖南升华稀土金属材料有限责任公司长汀县汀江稀土有限责任公司赣州市特迪稀土有限公司赣州南方稀土矿冶有限公司江西东芝电子材料公司武汉民强船务公司深圳金昌有色公司宜春市宜新石材有限公司九江金晶实业有限公司江西国泰民爆器材股份有限公司赣州昭日稀土新材料有限公司赣州市商业银行五矿郴州矿业有限公司中铜联合铜业有限责任公司上海期货交易所赣州市商业银行广西河池矿冶有色集团有限公司湖南有色金属控股集团有限公司其他 ９１，１０６，５２５．１１２５，２２９，９００．００ １３５，５８７．５５－－ １２，０００，０００．００３，８４７，２００．００４，２００，０００．００１，０００，０００．００１，５００，０００．００２，０００，０００．００ ７５０，０００．００６０，０００．００４０，０００．００７，０００，０００．００１２５，０００．００１，６００，０００．００１８０，０００．００５００，０００．００１０，０００，０００．００２４，５５６，０００．００２０，０００，０００．００６０，０００，０００．００８２，８００，０００．００１７，４４０，０００．００１０，０００，０００．００７，４５７，９３０．００１，５００，０００．００１，０００，０００．００５００，０００．００２００，０００．００５７５，０００．００６６８，７５０．００１５，１６９，８１４．４８８３１，８７３．９０６，３０２，９５３．８３１，９１１，８９６．００２，２１７，６０８．３０３０６，０００．００５，４００，０００．００６，５００，０００．００１，３３０，０００．００１，５００，０００．００８５０，０００．００５１０，０００．００６９５，０１５．７０２，７００，０００．００２，８７５，５００．００２，１６０，０００．００１０，２００，０００．００２，５００，０００．００５００，０００．００５００，０００．００５，５００，０００．００１，１１９，０００，０００．００ － ９１，１０６，５２５．１１２５，２２９，９００．００ １３５，５８７．５５２５，６５５，５９９．９６３０，０００，０００．００ ３，８４７，２００．００４，２００，０００．００１，０００，０００．００１，５００，０００．００２，０００，０００．００ ７５０，０００．００６０，０００．００４０，０００．００ １２５，０００．００１，６００，０００．００ １８０，０００．００５００，０００．００１０，０００，０００．００２４，５５６，０００．００２０，０００，０００．００６０，０００，０００．００８２，８００，０００．００１７，４４０，０００．００１０，０００，０００．００７，４５７，９３０．００１，５００，０００．００１，０００，０００．００５００，０００．００２００，０００．００５７５，０００．００６６８，７５０．００ ９１，１０６，５２５．１１２５，２２９，９００．００ １３５，５８７．５５ １２，０００，０００．００３，８４７，２００．００４，２００，０００．００１，０００，０００．００１，５００，０００．００２，０００，０００．００ ７５０，０００．００６０，０００．００４０，０００．００７，０００，０００．００１２５，０００．００１，６００，０００．００１８０，０００．００５００，０００．００１０，０００，０００．００２４，５５６，０００．００２０，０００，０００．００６０，０００，０００．００８２，８００，０００．００１７，４４０，０００．００１０，０００，０００．００７，４５７，９３０．００１，５００，０００．００１，０００，０００．００７９４，１６８．９３２００，０００．００５７５，０００．００６６８，７５０．００ ５６５，９２４．６３ ５６５，９２４．６３ ６，３０８，８６１．５２６，３０２，９５３．８３ １，９１３，６８８．００１，９１１，８９６．００ ２，２１７，６０８．３０２，２１７，６０８．３０ ３０６，０００．００ ５，１５４，９３４．７９５，１５４，９３４．７９ ６，５００，０００．００６，５００，０００．００ １，３３０，０００．００１，３３０，０００．００ １，２４５，０００．００１，２４５，０００．００ ６１２，０００．００ ５１０，０００．００ ５１０，０００．００ ３９７，１５６．９２ ３９７，１５６．９２ ２，７００，０００．００２，７００，０００．００ ３，０５７，２６４．１７３，０５７，２６４．１７ ３，６４２，３６０．６６３，６４２，３６０．６６ １０，２００，０００．００１０，２００，０００．００ ２，５００，０００．００ ５００，０００．００ ５００，０００．００ ５４８，０００．００ ７７８，０００．００ ５，５００，０００．００ １，１１９，０００，０００．００ ５，４８８，４７１．４９ ５．按权益法核算的重大股权投资 被投资单位名称
广西华银铝业有限公司 初始金额期初余额期末余额 ６３６，６４６，７２５．００６７５，８１５，５７０．０６６９２，１５１，１９３．９１ ＣｏｐｐｅｒＰａｒｔｎｅｒｓＩｎｖｅｓｔｍｅｎｔＣｏｍｐａｎｙＬｔｄ． 常州金源铜业有限公司厦门钨业股份有限公司厦门三虹钨钼股份有限公司赣州市特迪稀土有限公司宁波联合集团股份有限公司大同同煤五矿高山精煤有限公司五矿天威钢铁有限公司五矿泰曼矿业有限责任公司宁波金海菱液化储运公司天津市中焦物流贸易有限责任公司广州华南金属材料交易中心有限公司天津矿达贸易有限公司厦门象屿南光五矿进出口有限公司青海中奥能源发展有限公司中国外贸金融租赁公司金盛人寿保险有限公司山西关铝股份有限公司 ７５１，８０６，０００．００３７，９４４，８３１．３６ ７２，８６０，０５４．６９ ２０３，９８６，８２９．１０４５，０００，０００．００２２，５００，０００．００１７，０２０，６１６．４０６，５５０，０００．００２，０００，０００．００３，０００，０００．００ ３３１，１６４．００８３１，８７３．９０２，６００，０００．００２８６，７９２，２８６．３９３３７，８１６，４８４．０４４３２，０７９，７０９．６４ ７５９，２４８，４６２．４９ － ９５，６３０，６９９．６６１７１，４１４，５７６．９５ ７９５，０１２，８３１．９９４９５，５２５，２８０．９７ ７８，２０７，７２１．７２７９，４７６，５９３．３５ ４，７６０，６７３．３８４，７７５，７０８．３０ ２８８，５６３，７６１．５３６４，３５７，０４６．５２ ４５，０００，０００．００４１，６９２，５０６．４４ ３３，５６７，３１９．４５２８，３３４，６２５．３５ １７，０２０，６１６．４０ － ７，５６９，７７４．８２７，７３７，２８２．５１ ２，９２９，５８７．１８３，００２，４５４．０７ １，１６０，３８８．１７６４５，７６０．１０ ６４４，７４６．９９６５９，２７３．９５ ５６５，９２４．６３５６５，９２４．６３ １，６１５，６３８．３４１，３２７，９０２．２６ ２６５，５８８，５０２．２３２８７，９０４，４１７．２５ １８９，６０９，２４９．９７３０７，４７５，３６３．５８ －２３５，５６１，５７２．９１ （十三）投资性房地产 １．采用成本模式进行后续计量的投资性房地产 项目期初余额本期增加
一、原价合计 ２６０，２４１，１４２．４２ １．房屋、建筑物 ２５９，５５７，６８２．４２ ２．土地使用权 ６８３，４６０．００
二、累计折旧和累计摊销 合计 ９３，６２１，４２０．４４ ７，４５９，９１３．７２ １．房屋、建筑物 ９３，６２１，４２０．４４
７，４５９，９１３．７２ ２．土地使用权
三、投资性房地产减值准 备累计金额合计 ８，３２４，５０７．６４ １．房屋、建筑物 ８，３２４，５０７．６４ ２．土地使用权
四、投资性房地产账面价 值合计 １５８，２９５，２１４．３４ －－－ １．房屋、建筑物 １５７，６１１，７５４．３４ －－－ ２．土地使用权 ６８３，４６０．００ －－－ 本期减少 １４，９２０．１７
１４，２８０．１７ ６４０．００ 期末余额 ２６０，２２６，２２２．２５２５９，５４３，４０２．２５ ６８２，８２０．００ １４，２４０．１７１０１，０６７，０９３．９９ １４，２４０．１７１０１，０６７，０９３．９９ ８，３２４，５０７．６４８，３２４，５０７．６４ －－－１５０，８３４，６２０．６２ －－－１５０，１５１，８００．６２ －－－ ６８２，８２０．００ ２．公允价值计量的投资性房地产 项目期初公允价值 本期增加 房屋、建筑物９９８，４０８，４７９．１２６２，６１７，１４９．７４ 合计９９８，４０８，４７９．１２６２，６１７，１４９．７４ 本期减少期末公允价值 ２，１８１，０７２．１６１，０５８，８４４，５５６．７０２，１８１，０７２．１６１，０５８，８４４，５５６．７０ （十四）固定资产 项目期初余额
一、原价合计１３，５８２，９９５，９７１．８０ 其中：房屋、建筑物４，７９９，８８８，９４５．７６ 机器设备 ７，４５３，５２１，１５９．７５ 运输工具 ５９７，９５３，４２９．１４ 土地资产 ７８，４０９，７４２．６５ 办公设备及其他
６５３，２２２，６９４．５０
二、累计折旧合计４，８５２，７６０，８７８．６８ 其中：房屋、建筑物１，４８２，６０６，７３４．０２ 机器设备 ２，７４９，７５１，０８４．４６ 运输工具 ２４６，４２７，４５９．２９ 土地资产 ０ 办公设备及其他３７３，９７５，６００．９１
三、固定减值准备累 计金额合计 ８３，４２３，５１１．５４ 其中：房屋、建筑物４２，７０１，０５４．６８ 机器设备 ２２，５５９，７１９．８０ 运输工具 ５４２，１８２．６２ 土地资产 １１，８７０，０６９．０８ 办公设备及其他５，７５０，４８５．３６
四、固定资产账面价 值合计 ８，６４６，８１１，５８１．５８ 其中：房屋、建筑物３，２７４，５８１，１５７．０６ 机器设备 ４，６８１，２１０，３５５．４９ 运输工具 ３５０，９８３，７８７．２３ 土地资产 ６６，５３９，６７３．５７ 办公设备及其他
２７３，４９６，６０８．２３ 本期增加 １６，０２７，６８４，４７８．０３２，５０８，０９５，５５９．２２９，０４４，０５６，８３０．６０ １６７，２７６，２７１．５１３，０１０，４８７．３８ ４，３０５，２４５，３２９．３２２，６６０，７０８，５０７．７３ ４１９，９６２，８８５．７１１，６４０，７４５，５９６．０４ ９２，００８，４１６．５４１，２６８，１７１．２５５０６，７２３，４３８．１９ ４８，７８７，６１０．２９ ２６，８１６，７７７．６３１８，３３８，２６２．３６１，４１６，９３０．５２ ０２，２１５，６３９．７８ －－－ －－－－－－－－－－－－－－－ 本期减少期末余额 ２６８，０６２，６３９．７０２９，３４２，６１７，８１０．１３９８，２７５，８１４．５６７，２０９，７０８，６９０．４２１０８，００２，９２８．３６１６，３８９，５７５，０６１．９９４０，２０６，０２３．３６７２５，０２３，６７７．２９ ３０４，５９０．２３８１，１１５，６３９．８０２１，２７３，２８３．１９４，９３７，１９４，７４０．６３１３２，２０３，６８２．７９７，３８１，２６５，７０３．６２２２，７６３，６４８．１８１，８７９，８０５，９７１．５５７０，３４９，４１８．５９４，３２０，１４７，２６１．９１２５，６７２，９５９．０７３１２，７６２，９１６．７６ ０１，２６８，１７１．２５１３，４１７，６５６．９５８６７，２８１，３８２．１５ １０，６９９，９４９．３３１２１，５１１，１７２．５０ １０，０２２，５８６．１５３５７，８７９．１９６，３７５．８６３００，７５０．２３１２，３５７．９０ ５９，４９５，２４６．１６４０，５４０，１０２．９７１，９５２，７３７．２８１１，５６９，３１８．８５７，９５３，７６７．２４ －－－ ２１，８３９，８４０，９３４．０１ －－－ ５，２７０，４０７，４７２．７１ －－－ １２，０２８，８８７，６９７．１１ －－－ ４１０，３０８，０２３．２５ －－－ ６８，２７８，１４９．７０ －－－ ４，０６１，９５９，５９１．２４ （十五）在建工程 工程名称 合计
其中：１．宽厚板工程－五矿发展股份有限公司２．镀锌三线－常熟科弘材料科技有限公司３．镀锌二线－常熟科弘材料科技有限公司４．１８５０铝箔精轧机工程－五矿有色金属股份有限公司５．炼钢配套三期工程－五矿发展股份有限公司６．顺峰酒店配套建设项目－五矿发展股份有限公司７．冷轧线－常熟星海新兴建材有限公司８．重卷线－常熟星宇新兴建材有限公司９．轧延线（生产设备）－常熟星宇新兴建材有限公司１０．５００万吨采选－邯邢冶金矿山管理局 期初数余额资本化利金息额 ４，８９８，５３４，６０４．１８１５６，２４４，１３５．０６３，７１７，１５４，８６４．５９１４８，６４９，９４２．４７ １６，４８１，３７３．９６５，９４７，２７６．８０２３３，２９１，０２９．３０ ４３，２１７，１６２．１９ 减值准备 ９，８１２，６７５．６７ 本期增加金额 ５，６６４，８７１，７５４．０３２，１１７，１５８，６５３．３３ ３２２，１３０，０６４．６８３２０，２５９，４３７．８４２３７，３６６，５９０．０５ ３，９９８，４５５．７４ １５５，２２０，０００．００１４５，８１５，９４５．６４１３６，７８８，５８５．００１３６，７５７，６８６．３０７２，５４７，０８４．８４ 其中：利息资本化金额 ２４６，６７０，８１８．１０２３１，０８４，７２４．１６ １０，９８９，０００．００ （续表） 工程名称 本期减少金额其中：转增固定资余额 期末数 资金＠ 利息减值准备来源 产 资本化金额＠ 合计 １，２７０，５３９，１２１．１５１，２０７，４２５，４２６．５４９，２９２，８６７，２３７．０６３９６，６７０，９４３．４３２６，８６２，６６２．２８— 其中：１．宽厚板工程－五矿 自筹、 发展股份有限公司 ５５，０７６，７８５．９７４８，１８５，９７５．７７５，７７９，２３６，７３１．９５３７９，７３４，６６６．６３ 借款 ２．镀锌三线－常熟科弘材料科技有限公司 ３２２，１３０，０６４．６８ ４，４１５，７５９．０６自筹 ３．镀锌二线－常熟科弘材料科技有限公司 ３２０，２５９，４３７．８４ ６，５９０，８８４．０３自筹 ４．１８５０铝箔精轧机工程－五矿有色金属股份有限公司 ２５３，８４７，９６４．０１１６，９３６，２７６．８０ 借款 ５．炼钢配套三期工程－五矿 发展股份有限公司 ２１，７８１，８１５．７７ ２１，７８１，８１５．７７２１５，５０７，６６９．２７ 自筹 ６．顺峰酒店配套建设项目－五矿发展股份有限公司 １５５，２２０，０００．００ 自筹 ７．冷轧线－常熟星海新兴建材有限公司 １４５，８１５，９４５．６４ 自筹 ８．重卷线－常熟星宇新兴建材有限公司 １３６，７８８，５８５．００ 自筹 ９．轧延线（生产设备）－常熟星宇新兴建材有限公司 １３６，７５７，６８６．３０ 自筹 １０．５００万吨采选－邯邢冶金矿山管理局 １１５，７６４，２４７．０３ 自筹 （十六）无形资产 １．无形资产明细 项目
一、原价合计１．土地使用权２．探矿权３．采矿权４．软件使用权５．商标权６．专利技术７．交易席位８．地质勘探费用９．经营许可权１０．专有技术１１．其他
二、累计摊销额合计１．土地使用权２．探矿权３．采矿权４．软件使用权５．商标权６．专利技术７．交易席位８．地质勘探费用９．经营许可权１０．专有技术１１．其他
三、无形资产账面价值合计１．土地使用权２．探矿权３．采矿权４．软件使用权５．商标权６．专利技术７．交易席位８．地质勘探费用９．经营许可权１０．专有技术１１．其他 期初余额 ２，１４８，２８０，３５９．４９１，７８９，３４２，５８７．４５ １５６，７１３，１０５．５１４，１１０，５５７．００５５，８１５，３３８．４６２，６０９，０００．００１７，４０７，２５４．９５２，６７０，０００．００３５，５２３，７８２．１２１，８３１，７１２．００６，４０２，１２２．００７５，８５４，９００．００ ２０１，４９３，４７５．９４１１２，５７４，３５７．１７１５，５６８，７７２．８４ ７０１，８９０．２５４０，９５６，９４２．７９１，２４５，６９２．６５４，４２７，３３３．８０１，９３１，７５０．００ ２４４，２２５．００１，７１６，５８７．５５２２，１２５，９２３．８９ １，９４６，７８６，８８３．５５ １，６７６，７６８，２３０．２８１４１，１４４，３３２．６７３，４０８，６６６．７５１４，８５８，３９５．６７１，３６３，３０７．３５１２，９７９，９２１．１５７３８，２５０．００３５，５２３，７８２．１２１，５８７，４８７．００４，６８５，５３４．４５５３，７２８，９７６．１１ 本期增加 ９８４，９８２，２７７．２５４３１，２２０，１６８．１７４３６，５４４，０５３．２３ ４７７，０８７．３８８，２６６，８５７．７２ ２，０００．００１０，０００，０００．００ ９１，６３３，４１４．００ １，７６６，６６６．７１５，０７２，０３０．０４７１，９３８，８６６．０７４９，８０６，８０４．３８５，６９８，２５８．１９ ４３５，６０５．２６７，３２９，９１５．０３ ２９４，４０７．３６１，４６４，９２０．３２ ２６７，０００．００ １８３，１６８．００１，８１４，６４１．０４４，６４４，１４６．４９ －－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 本期减少 ２，４１６，５１７．９９２，３８９，５１７．９９ ２７，０００．００３２６，５９９．５３３２６，５９９．５３ 期末余额 ３，１３０，８４６，１１８．７５２，２１８，１７３，２３７．６３ ５９３，２５７，１５８．７４４，５８７，６４４．３８６４，０８２，１９６．１８２，６１１，０００．００２７，４０７，２５４．９５２，６７０，０００．００ １２７，１５７，１９６．１２１，８３１，７１２．００８，１６８，７８８．７１８０，８９９，９３０．０４ ２７３，１０５，７４２．４８１６２，０５４，５６２．０２２１，２６７，０３１．０３ １，１３７，４９５．５１４８，２８６，８５７．８２１，５４０，１００．０１５，８９２，２５４．１２２，１９８，７５０．００ ４２７，３９３．００３，５３１，２２８．５９２６，７７０，０７０．３８ －－－ ２，８５７，７４０，３７６．２７ －－－ ２，０５６，１１８，６７５．６１ －－－ ５７１，９９０，１２７．７１ －－－ ３，４５０，１４８．８７ －－－ １５，７９５，３３８．３６ －－－ １，０７０，８９９．９９ －－－ ２１，５１５，０００．８３ －－－ ４７１，２５０．００ －－－ １２７，１５７，１９６．１２ －－－ １，４０４，３１９．００ －－－ ４，６３７，５６０．１２ －－－ ５４，１２９，８５９．６６ ２．本期研究开发支出金额为
２９，４８６，８４３．７９元，其中计入当期损益２９，４８６，８４３．７９元。
（十七）商誉 １．按明细列示 形成来源 期初价值 １．五矿发展股份有限公司 ２５５，６５６，３９４．６１ ２．安徽开发矿业有限公司 ２１５，４５７，１００．８２ ３．赣县红金稀土有限公司 １８３，４５９，８１９．７４ ４．安徽霍邱诺普矿业有限公司
１５９，２７５，３５５．１４ ５．湖南中润城镇置业有限公司１１２，０３６，３６８．０１ ６．定南大华新材料资源有限公司９２，０６９，１６６．５４ ７．上海金桥瑞和装饰工程有限公司２１，７７４，６４７．４９ ８．不来梅加工中心－加工中心商誉１７，２９５，９２６．９８ ９．华北铝业有限公司 ６，０３９，９８４．０６ １０．苏州天隆紧固件 ３，５９３，７４１．２８ １１．五矿证券收购营业部 ３，０００，０００．００ １２．不来梅加工中心－股权合并价差
２，８１５，８２４．４３ １３．青海中地矿资源开发有限公司２，６９０，９８６．２１ １４．五矿（北京）稀土研究院有限公司 １５．五矿地产南京有限公司 １６．青海中地矿资源开发有限公司１，９５３，６２１．５２ １７．深圳金牛进出口贸易有限公司 １８．上海凯航进出口有限公司 １８２，４０７．１４ １９．苏州航天紧固件有限公司 １４６，６３９．３７ ２０．上海天隆航天紧固件有限公司
１０８，８９５．１４ ２１．常熟星海新兴建材有限公司 ２２．常熟星宇新兴建材有限公司 ２３．常熟常钢板材有限公司 合计 １，０７７，５５６，８７８．４８ 本期增加 ２４７，８８６．９５ ４０，２５９．３７２，３３６，９３５．３３２，０６７，６３９．２０ ５１６，６０１．６５ ６８，３０３，７７７．９６６，４２８，６６１．３８３３，０１９，９６７．６９１１２，９６１，７２９．５３ 本期减少期末价值 ２５５，６５６，３９４．６１ ２１５，４５７，１００．８２ １８３，４５９，８１９．７４ １５９，２７５，３５５．１４ １１２，０３６，３６８．０１ ９２，０６９，１６６．５４ ２１，７７４，６４７．４９ １７，５４３，８１３．９３ ９，５８８．３６ ６，０３０，３９５．７０ ３，５９３，７４１．２８ ３，０００，０００．００ ２，８５６，０８３．８０ ２，６９０，９８６．２１ ２，３３６，９３５．３３ ２，０６７，６３９．２０ １，９５３，６２１．５２ ５１６，６０１．６５ １８２，４０７．１４ １４６，６３９．３７ １０８，８９５．１４ ６８，３０３，７７７．９６ ６，４２８，６６１．３８ ３３，０１９，９６７．６９ ９，５８８．３６
１，１９０，５０９，０１９．６５ ２．商誉减值准备 项目 １．上海金桥瑞和装饰工程有限公司２．湖南中润城镇置业有限公司３．购买不来梅加工中心形成商誉４．五矿（北京）稀土研究院有限公司５．五矿证券收购营业部６．合并不来梅加工中心形成商誉７．常熟星海新兴建材有限公司８．常熟星宇新兴建材有限公司９．常熟常钢板材有限公司 合计 期初余额 １３，８３５，５８７．９３－ １，１７９，８６６．１６－ １，６５０，０００．００２４，１８６．５３ １６，６８９，６４０．６２ 本期增加 －５，４６５，１１８．６８１，２１２，９８７．３４２，３３６，９３５．３３ －２０２，４２０．６９６８，３０３，７７７．９６６，４２８，６６１．３８３３，０１９，９６７．６９１１６，９６９，８６９．０７ 本期减少 期末余额 －１３，８３５，５８７．９３ －５，４６５，１１８．６８ －２，３９２，８５３．５０ －２，３３６，９３５．３３ －１，６５０，０００．００ － ２２６，６０７．２２ ６８，３０３，７７７．９６ ６，４２８，６６１．３８ ３３，０１９，９６７．６９ １３３，６５９，５０９．６９ （十八）长期待摊费用 原始 本期
本期减少 剩余 种类 成本 期初余额 增加 金额 其中：本期摊销 期末余额摊销年限 合计 １４８，５８０，８３６．７５１１８，７６３，８４９．１６２５，８０２，１６８．２３２０，５５９，２６５．０５２０，３９６，７９０．９２１２４，００６，７５２．３４－ 其中前十项为： １．五矿本部主楼装修７２，７５８，６１２．９３５８，１５４，７２２．３７ －２，０７８，８１７．５１２，０７８，８１７．５１５６，０７５，９０４．８６２．２５ ２．五矿本部后尾楼装修２６，９３１，９４８．８１２２，７４２，５３４．５２ －５９８，４８７．７５５９８，４８７．７５２２，１４４，０４６．７７３．０８ ３．五矿发展办公室装修费用 ３，０２５，４６５．７３５，１０８，５０５．００２，８７５，５０９．７３２，８７５，５０９．７３５，２５８，４６１．００ ４．五矿证券办公室装修 ２，０７１，１６８．１５４，２８５，６６５．４０１，４５５，１５３．４８１，４５５，１５３．４８４，９０１，６８０．０７ ５．海外母体银团融资安排行费及代理行费６，２０８，５８５．０３ －６，２０８，５８５．０３２，０６９，５２８．３４２，０６９，５２８．３４４，１３９，０５６．６９２ ６．五矿本部外电源及增 容工程 ４，９９３，３３８．００３，７４５，００３．５０ －１７８，３３３．５０１７８，３３３．５０３，５６６，６７０．００１．６７ 2010年6月10日D星期四10 ７．五矿本部固定资产投资调节税８．五矿发展房屋租赁费９．五矿本部二里沟工程１０．五矿有色金属股份有限公司租入土地租金 ３，７９０，０００．００ ２，８５０，０００．００７９８，１６０．００ （十九）递延所得税资产 ３，０３２，０００．００ －１０８，２８５．７１１０８，２８５．７１ ３，１７４，６４８．２２１，９９９，６９２．３３２，２９４，７１０．４９２，２９４，７１０．４９ ２，２７９，９９９．９７ －８１，４２８．５７８１，４２８．５７ ７４３，７４０．００１，２７０，７０６．８４１８，１４０．００１８，１４０．００ ２，９２３，７１４．２９２．２５２，８７９，６３０．０６２，１９８，５７１．４０２．２５１，９９６，３０６．８４ 项目 １．计提资产减值准备２．已计提而未支付的工资的可抵扣暂时性差异３．长期股权投资权益法差异４．预计负债５．交易性金融资产及可供出售金融资产公允价值变动６．资产评估减值７．长期待摊费用８．可弥补亏损９．无形资产摊销１０．非同一控制下企业合并公允价值小于计税基础１１．集团内抵销内部购销形成递延所得税差异１２．固定资产折旧调整１３．期货风险准备１４．其他 合计 期末余额递延所得税资产可抵扣暂时性差异 ７０２，５７７，６１１．７６２，８０６，０５０，８４４．０８ ２４０，５５８，１９２．７６９１１，８８２，１５１．９０ ２０６，９１７．５０９８，４４２，８４３．６０ ８２７，６７０．００３７９，８８２，０９７．２７ ９２，０６５，３８４．９５３６７，３９６，８１９．９７ １６，１３８，０５８．５７３２，０８２．１６ ３７６，４４９，８７６．３１７，７６１．１０ ６４，７４５，８８３．５９１２８，３２８．６３ １，４４４，１１７，９２６．６１３１，０４４．４２ ３３１，９８３，２７１．４８１，０３７，１６４，５１９．３０ ２１，０５６，４６４．９８７６，０９４，２４７．２６ －７５２，９８８．３３１０，５４２，２００．６２１，８９０，８１３，６５４．１１ －３，４１９，５４６．８９４３，２３４，８０２．４５７，１３４，９７５，８８２．３７ 期初余额递延所得税资产可抵扣暂时性差异 ９１１，７７３，７７３．４７２，５８６，４８１，２２２．４４ ２４７，４８９，８４５．５１９７３，１９３，７５１．８５ ９２８，１０９．５７１，３０４，５９０．００ １，９９３，９８９．８６５，２１８，３６０．００ ２０２，３８１，４２２．０４８０９，５２５，６８８．１６ １６，９７８，７２４．３３４４，５０１．０６５８３，３７０．８６５，４４１．７６ ６８，０１２，０７５．３０１７８，００４．２４ ２，３３３，４８３．４４２１，７６７．０４ － － １４，９４３，９０６．７３５２，３８４，２８８．３１ ８，５５０．０５７５２，９８８．３３１０，８０１，０４９．５１１，４０７，９９６，２７３．２２ ２８，５００．１７３，４１９，５４６．８９２６，５６９，７７３．６０４，５２９，３６０，４５１．３０ （二十）所有权受到限制的资产
一、用于担保的资产１．长期股权投资２．存货３．长期资产４．投资性房地产５．固定资产６．货币资金７．无形资产８．在建工程９．银行定期存单１０．应收票据１１．其他应收款１２．应收账款１３．其他 小计
二、其他原因造成所有权受到限制的资产１．货币资金２．存货３．海天置业保函抵押款 小计合计 期初账面价值 ９２５，４１８，３５２．３９１，０１１，３０１，９９７．１２ ３２８，３５７，８２７．００５７１，９８０，３２４．２９６３，８９０，７４０．６４１０，７７７，３０６．５６ １０３，４００，０００．００ １５，１８２，０００．００２６２，１６４．３１ ３，０３０，５７０，７１２．３１ ２０，０００，０００．００２３，２８７，１５９．３８１１，３３２，４１５．００５４，６１９，５７４．３８３，０８５，１９０，２８６．６９ 本期增加 ３，２４７，９５１，９７７．６８１，１３４，７８４，７９１．５５ ５７２，４１０，８９９．０３５６８，９９６，４０７．９２４６８，９４０，２９１．１５４０，９９７，１０５．２６２２，３９１，８９１．６９１５，０００，０００．００３８，７５０，０００．００ ２，６９６，２１７．１９ ６，１１２，９１９，５８１．４７ ７，７５４，０８１．４５８，６２３，７２７．２７ １６，３７７，８０８．７２６，１２９，２９７，３９０．１９ 本期减少 ６９２，９６８，９５８．４２５５，５９９，９０７．９１３１５，５８４，４８２．０９６７，９８４，１１１．７１８，０８４，６１６．２８ １３５，０５０，０００．００１５，１８２，０００．００ ２４５．４９１，２９０，４５４，３２１．９０ １１，３３２，４１５．００１１，３３２，４１５．００１，３０１，７８６，７３６．９０ 期末账面价值 ３，２４７，９５１，９７７．６８１，３６７，２３４，１８５．５２ ９５５，７０２，０８９．２１９００，７６８，７２６．０３８２５，３９２，２５０．１２４６４，８４６，９２０．０８４３，６８９，７９５．５４２２，３９１，８９１．６９１５，０００，０００．００ ７，１００，０００．００２，６９６，２１７．１９ ２６１，９１８．８２７，８５３，０３５，９７１．８８ ２７，７５４，０８１．４５３１，９１０，８８６．６５ ５９，６６４，９６８．１０７，９１２，７００，９３９．９８ （二十一）其他非流动资产 项目名称 期初余额 １．北秘鲁递延采矿成本（注１２）３，２４０，１９１，３９４．７０ ２．氧化铝产能投资（注１３）１，０１１，３０１，９９７．１２ ３．湖南东润房地产开发有限责任公司投资借款 ４．特种储备物资 ６８９，８０９．２２ ５．氧化铝、铝锭长期合同 １５６，０００，０００．００ 本期增加 ２５５，８７０，７６７．４４－ 本期减少 ５５，５９９，９０７．９１ 期末余额 ３，４９６，０６２，１６２．１４９５５，７０２，０８９．２１ ６１３，３００，０００．００ ６１３，３００，０００．００ １５６，０００，０００．００ ６８９，８０９．２２－ ６．ＴｒｅｓｓｃｏｘｕｓｄｔｒａｓｔＡｃｃｏｕｎｔ ６１，４５３，８００．００ ６１，４５３，８００．００ ７．Ｈｕａｄｏｎｇｓｈａｒｅｌｎｖｃｓｔｒｕｃｎｔｓ ８．矿山地质环境治理保证金９．临时设施１０．探矿权使用费１１．勘探费用支出１２．抵债资产 ４，６５０，９２０．６１１２，３３５，９３６．１７４，０６５，９５１．３７ ３，６９０，０００．００ ２５，０７９，９７８．６０５，７６２，９９４．７１６，７０９，５８２．９７４，１２４，５３１．３２７，８８８，７８７．７６ ９，９１９，３２２．５０ ２５，０７９，９７８．６０１０，４１３，９１５．３２９，１２６，１９６．６４８，１９０，４８２．６９７，８８８，７８７．７６３，６９０，０００．００ １３．ＪＰＣｌｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌＰｔｙＬｔｄ １４．安全生产保证金１５．期货浮动盈亏１６．玻利维亚递延采矿成本１７．Ａｎｔｉｍｏｎｉｆｅｒａ递延采矿成本１８．Ｃｕｂｒｉｆｅｒａ递延采矿成本１９．内蒙镁业地质勘察成本２０．电话加入权２１．美国五矿本部保证金存款２２．委托贷款２３．待核销的净资产（设计院改制）２４．其他 合计 ２，０００，０００．００５，７２３，６３０．６４３，４７８，３６７．１５３，３４８，９５４．００１，３８２，４３４．５４ ６００，０００．００７０，７３２．４２ １５，６９６，３００．００ ６，４０４，３５４．６１ ３，９８２，１８５．１３４，４７５，６１２，９６７．６８ ２，８６７，８４４．００７，５７１．７４ ３５，７８４．８３１１６，４１８．９６６８，３６９，９１４．９８１，０５１，５８７，９７７．３１ ５，７２３，６３０．６４３，４７８，３６７．１５３，３４８，９５４．００１，３８２，４３４．５４ １，７９２．１４ １５，６９６，３００．００６，５２０，７７３．５７ ２６５，４１３．９４２５７，９３６，８９６．３９ ２，８６７，８４４．００２，００７，５７１．７４ －－－ ６００，０００．００６８，９４０．２８３５，７８４．８３ － － ７２，０８６，６８６．１７５，２６９，２６４，０４８．６０ （二十二）短期借款 借款类别信用借款抵押借款保证借款质押借款合计 期末余额 １３，６２８，０８９，８４３．５２８９７，２０８，８５４．６９ ６，０２３，０３０，６７０．５５２６０，１９１，７６１．５８ ２０，８０８，５２１，１３０．３４ 期初余额 １４，９３０，３０１，８５６．３１５７９，０５８，１４１．５４５７，５９２，５４２．４９ １，８７６，０００，９１１．６５１７，４４２，９５３，４５１．９９ （二十三）交易性金融负债 项目 期末公允价值 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 ３，１３４，４００．００ 合计 ３，１３４，４００．００ 期初公允价值 －－ （二十四）应付票据 类别银行承兑汇票商业承兑汇票合计 期末余额 １２，１０１，５３７，１５４．３０４，８８６，８６１．６３ １２，１０６，４２４，０１５．９３ 期初余额 ７，８４６，７１１，５４１．１４１，０５６，０３０，０８４．８７８，９０２，７４１，６２６．０１ （二十五）应付账款 账龄 １年以内（含１年）１－２年（含２年）２－３年（含３年）３年以上 合计 期末余额 金额 比例（％） ７，８２５，０９７，９７８．０５９０．５７ ２５０，００４，７５９．５７２．８９ １１８，８１０，６６３．０３１．３８ ４４６，０９８，７１４．１７５．１６ ８，６４０，０１２，１１４．８２１００．００ 期初余额金额比例（％） ６，９９８，１８５，４５７．３３８９．３８３１４，７４６，３８９．９９４．０２４９，４５７，４３９．９６０．６３４６７，２６９，９２５．２６５．９７ ７，８２９，６５９，２１２．５４１００．００ （二十六）预收账款 账龄 １年以内（含１年）１－２年（含２年）２－３年（含３年）３年以上 合计 期末余额金额比例（％） ７，２８６，２４２，４６４．０８８９．４６４８２，９９５，０８６．４２５．９３３１５，１７７，２３９．７８３．８７６０，０３４，１５７．５００．７４ ８，１４４，４４８，９４７．７８１００．００ 期初余额金额比例（％） ７，６７５，２８１，７４６．９５８９．３２８０７，８５５，３０８．８０９．４０５９，４８７，１８１．３２０．６９５０，５７９，７９０．８７０．５９ ８，５９３，２０４，０２７．９４１００．００ （二十七）应付职工薪酬 项目 期初余额
一、工资、奖金、津贴和补贴１，２４９，６５７，８０５．７１
二、职工福利费 ５１，３５８，００２．１５
三、社会保险费 ３７，２０２，１２２．３４ 其中：１．医疗保险费 ７，３４４，４２０．７３ ２．基本养老保险费 １７，７０４，５２０．９５ ３．年金缴费（补充养老保险）
６，５０５，３８９．１１ ４．失业保险费 ３，２６３，６０９．４７ ５．工伤保险费 １，８７９，９２２．３９ ６．生育保险费 ５０４，２５９．６９
四、住房公积金 ２３，１７７，６８２．４７
五、工会经费和职工教育经费
１０８，０４９，９８７．７９
六、非货币性福利 －
七、辞退福利及内退补偿７１，２４４，３０８．０１ 其中：（１）因解除劳动关系给 予的补偿 － （２）预计内退人员支出 ７１，２４４，３０８．０１
八、其他 ２８，９８２，９０５．９８ 其中：以现金结算的股份支付２１，５３９，６０３．１９ 合计 １，５６９，６７２，８１４．４５ 本期增加 ２，７１０，７５１，０１０．６３１８３，６５８，５００．６３５７６，７９１，３９５．０２１１８，１３８，７２０．３７３３９，６３９，６７２．０６５５，７８６，０６８．２５２６，６５７，３７５．４０２９，４３８，４３１．０１６，３０１，７２５．４９１９６，１１４，９８４．７３６９，３４２，２４４．７１５４３，７３６．４０１６，７７５，７５５．９３ １，６４５，０８６．１８ １４，７２６，７７２．３２２８３，２４１，４７４．３９ －４，０３７，２１９，１０２．４４ 本期支付 ２，８７５，５２８，７７０．８３２０８，０５３，５６０．３９５４８，６７４，９０６．６１１１５，９６６，３２７．９６３３４，０５４，１１７．０１３５，６１３，４８１．４８２６，６３８，０８５．４７２９，４９６，８０９．９２６，０７６，６８２．３３１８７，２１６，８６９．５３６２，４６３，３６３．４０５４３，７３６．４０３，６５７，５０５．３３ １，６４５，０８６．１８ １，６０８，５２１．７２１２２，５９２，００４．９０１０，０３５，６７５．３９４，００８，７３０，７１７．３９ 期末余额 １，０８４，８８０，０４５．５１２６，９６２，９４２．３９６５，３１８，６１０．７５９，５１６，８１３．１４２３，２９０，０７６．００２６，６７７，９７５．８８３，２８２，８９９．４０１，８２１，５４３．４８７２９，３０２．８５３２，０７５，７９７．６７１１４，９２８，８６９．１０－８４，３６２，５５８．６１ － ８４，３６２，５５８．６１１８９，６３２，３７５．４７１１，５０３，９２７．８０１，５９８，１６１，１９９．５０ （二十八）应交税费 项目期初余额 增值税 －８７，０６８，６３０．２４ 消费税 －１０，２７５．６２ 营业税 １５２，２８７，２５３．８７ 资源税 １５，６８３，２４８．２７ 企业所得税１，０４２，６９２，９０８．６４ 城市维护建设税２６，２８５，３６７．７７ 房产税 ３，３８４，５７１．２６ 土地使用税１５６，２８３，６７３．９４ 个人所得税 １８，９４１，９３２．２２ 教育费附加 １４，３７５，８９０．８１ 其他税费 １１９，０３９，７５９．６２ 合计１，４６１，８９５，７００．５４ 本年应交 ９０９，２１２，４４９．２４７７９，３０７．６０ ３２８，８４３，７０６．２２９０，４４３，５１９．６１１，６９９，０５４，６７８．９５８４，０００，０４８．４５３２，６２９，７９４．９２１４６，５５１，７６０．９１１６１，５９９，４７５．３８４８，５７７，５４６．０４６８８，４８４，７４８．０９４，１９０，１７７，０３５．４１ 本年已交 １，７７１，４９６，０９６．８２７３８，０４０．０１ ２９７，６７０，６９０．２６９１，３９８，２５０．７３２，００５，０３２，０２４．１２９１，８３３，０２５．７９３１，６２５，５５８．０１２８３，５３８，３４８．６６１５５，６１６，１２２．４２５１，８２３，８７７．９７５５０，８７９，０５４．８０５，３３１，６５１，０８９．５９ 期末余额 －９４９，３５２，２７７．８２３０，９９１．９７ １８３，４６０，２６９．８３１４，７２８，５１７．１５７３６，７１５，５６３．４７１８，４５２，３９０．４３４，３８８，８０８．１７１９，２９７，０８６．１９２４，９２５，２８５．１８１１，１２９，５５８．８８２５６，６４５，４５２．９１３２０，４２１，６４６．３６ （二十九）其他应付款 账龄 １年以内（含１年）１－２年（含２年）２－３年（含３年）３年以上 合计 期末余额金额比例（％） ４，６７１，８３５，７６３．５６７２．６３１，２９０，８３１，７８７．９２２０．０７ １６９，６８２，４４９．４８２．６４２９９，９８６，４９９．６８４．６６６，４３２，３３６，５００．６４１００．００ 期初余额金额比例（％） １，３１０，３６２，４６１．６８５６．５８４２６，３１６，３２１．６５１８．４１２９１，３６６，７９１．５６１２．５８２８８，１０１，０９５．９６１２．４３ ２，３１６，１４６，６７０．８５１００．００ （三十）代理买卖证券款 项目个人客户法人客户合计 期末账面余额 ３８０，１１６，５３０．６３２６，４４３，４９４．７４４０６，５６０，０２５．３７ 期初账面余额 １８６，７９８，０８２．４１２６，４３１，７８１．１３２１３，２２９，８６３．５４ （三十一）一年内到期的非流动负债 项目 期末余额期初余额 一年内到期的长期借款 ３，５１０，１７３，２００．００２９３，５６６，６２６．００ 其中：信用借款 ７４，０００，０００．００ １８，６５０，０００．００ 抵押借款 １，７４３，０００，０００．００２２２，８５０，０００．００ 保证借款 １，６５２，２０４，０００．００ － 质押借款 ４０，９６９，２００．００ ５２，０６６，６２６．００ 一年内到期的应付债券 － － 一年内到期的长期应付款 ８２，７７４，９３９．２０ ８６，３８９，９５８．８８ 一年内到期的其他长期负债 １，３３１，６６２．５２ ６，１６１，３７２．４７ 合计 ３，５９４，２７９，８０１．７２ ３８６，１１７，９５７．３５ （
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（２）为购建或生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十六）职工薪酬１、职工薪酬：是指公司为获得职工提供的服务而给与的各种形式的报酬及其它相关支出，包括职工工资、奖金、职工福利费及各项社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费以及非货币性福利。
２、公司在职工为其服务的会计期间，将应付职工的薪酬，根据职工提供服务的受益对象进行分配。
３、辞退福利：公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：（１）公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，且正式的辞退计划或建议已经过批准，并即将实施；该计划或建议应当包括：拟解除劳动关系或裁减的职工所在部门、职位及数量；根据有关规定按工作类别或职位确定的解除劳动关系或裁减补偿金额；拟解除劳动关系或裁减的时间等。
（２）公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
公司如有实施的职工内部退休计划，虽然职工未与公司解除劳动关系，但由于这部分职工未来不能给企业带来经济利益，企业承诺提供实质上类似于辞退福利的补偿，符合上述辞退福利计划确认预计负债条件的，比照辞退福利处理。
公司应当将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为应付职工薪酬（辞退福利），不得在职工内退后各期分期确认因支付内退职工工资和为其缴纳社会保险费而产生的义务。
辞退工作在一年内实施完毕、补偿款项超过一年支付的辞退计划（含内退计划），公司应当选择恰当的折现率，以折现后的金额进行计量，计入当期管理费用。
折现后的金额与实际应支付的辞退福利的差额，作为未确认融资费用，在以后各期实际支付辞退福利款项时计入财务费用。
应付辞退福利款项与其折现后金额相差不大的，也可不予折现。
（十七）股份支付股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
１、以权益结算的股份支付的确认和计量原则（１）以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。
１）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
２）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
（２）以权益结算的股份支付换取其他方服务的，分别下列情况处理：１）其他方服务的公允价值能够可靠计量的，应当按照其他方服务在取得日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
２）其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（３）在行权日，根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实收资本或股本。
２、现金结算的股份支付的确认和计量原则以现金结算的股份支付，按照企业承担的以股份或其它权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
（１）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
（２）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
在资产负债表日，后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。
（３）在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（十八）预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：（１）该义务是公司承担的现时义务；（２）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（３）该义务的金额能够可靠地计量。
公司清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。
确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
资产负债表日，如果待执行合同变为亏损合同，同时该亏损合同产生的义务满足预计负债的确认条件，应当确认为预计负债。
（十九）收入确认原则１、销售商品收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
企业销售商品满足收入确认条件的，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
现金折扣在实际发生时确认为当期费用；涉及商业折扣的，按照扣除商业折扣后的金额确定销售收入；销售折让在实际发生时冲减当期收入；企业已经确认收入的售出商品发生销售退回的，冲减退回当期的收入，但资产负债表日及以前售出的商品在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之间发生退回的，冲减报告年度的收入。
２、劳务收入确认原则：在资产负债表日其交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入的实现。
提供劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
３、让渡资产使用权收入确认原则：以相关的经济利益很可能流入公司，且收入的金额能够可靠地计量为标志，确认让渡资产使用权收入的实现。
４、主营业务与非主营业务划分原则：主营业务是指经工商行政管理部门批准的企业法人营业执照登记的主营业务范围内经营业务；公司经营的其它业务则为非主营业务。
（二十）建造合同１、在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
２、建造合同的结果不能可靠地估计，分别下列情况处理：（１）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；（２）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
３、合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用。
（二十一）租赁１、租赁的分类：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
２、融资租赁中的会计处理：在租赁开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间进行分摊。
在租赁开始日，出租人应当将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益，在租赁期内各个期间进行分配。
３、经营租赁中的会计处理：对于经营租赁的租金，承租人应当在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，发生的初始费用直接计入当期损益。
对于经营租赁出租人应当按资产的性质，将用作经营租赁的资产包括在资产负债表的相关项目内，属于固定资产的，应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；属于其它经营租赁资产的，应当采用系统合理的方法进行摊销。
对于经营租赁的租金，出租人应当在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。
（二十二）政府补助政府补助是公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向公司投入的资本。
政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关的规定作为资本公积处理的，也属于资本性投入的性质，不属于政府补助。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，公司将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿公司以后期间相关费用或损失的，公司将其确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，则直接计入当期损益；按名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（二十三）所得税的会计处理方法所得税包括当期所得税和递延所得税，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（１）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响企业利润也不影响应纳税所得额；（２）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易产生的：（１）该交易不是企业合并，并且交易发生的既不影响会计利润也不影响应纳税所得税额；（２）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能满足：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
四、收购人控股股东２００９年度会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正及其他事项调整的说明（一）会计政策变更情况根据财政部《关于印发企业会计准则解释第３号的通知》（财会［２００９］８号）有关规定，对于高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备项目，矿山企业维简费参照安全生产费的上述规定执行；因权益法核算单位金盛人寿保险有限公司会计政策变更追溯调整报表期初数，五矿集团也相应进行追溯调整。
上述会计政策变更对于前期财务报表调整金额及项目影响如下： 所有者权益总额资本公积专项储备未分配利润少数股东权益 ６６，１３５，１９６．８６－２５４，３３６，５３０．５２２８１，３４５，４６５．５４４６，１８９，３４１．７０－７，０６３，０７９．８６ （二）会计估计变更情况：无。
（三）前期重大会计差错更正情况 见下述（六）按上述期初数调整类别汇总披露期初各权益项目的调整情况 （四）其他事项调整：无。
（五）应当在附注中分别披露因同一控制下企业合并有关的信息：无。
（六）按上述期初数调整类别汇总披露期初各权益项目的调整情况 上年年末数
项目 ① 所有者权益总额２２，８６０，１４４，６５９．９１ 其中：实收资本３，４０５，７５４，４８８．７８ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额３，４０５，７５４，４８８．７８ 资本公积 １，５２０，２９９，８６４．２５ 减：库存股 专项储备 盈余公积 △一般风险准备 未分配利润 ９，７３４，８５１，７６９．６９ 外币报表折算差额
－６７４，４７５，９０２．２８ 少数股东权益 ８，８７３，７１４，４３９．４７ 本年年初数 ② ２２，８７０，７０９，９６４．８７３，４０５，７５４，４８８．７８ ３，４０５，７５４，４８８．７８１，２６５，８８６，４９４．２５ ２８１，３４５，４６５．５４ ４５，４１１，６３６．４１９，６９３，２５７，０１９．８５－６６７，０１２，５７６．８１８，８４６，０６７，４３６．８５ 差额 ③＝②－①１０，５６５，３０４．９６ －２５４，４１３，３７０．００２８１，３４５，４６５．５４４５，４１１，６３６．４１－４１，５９４，７４９．８４ ７，４６３，３２５．４７－２７，６４７，００２．６２ 差额原因 合并范围 会计政策变更 重大会计差错更正 变化 ６６，１３５，１９６．８６－５５，５６９，８９１．９０ －２５４，３３６，５３０．５２－７６，８３９．４８ ２８１，３４５，４６５．５４ ４６，１８９，３４１．７０－７，０６３，０７９．８６ ４５，４１１，６３６．４１－８７，７８４，０９１．５４ ７，４６３，３２５．４７－２０，５８３，９２２．７６
五、收购人控股股东２００９年度合并财务报表的编制（一）合并财务报表的编制方法１、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
下列被投资单位不应视为母公司的子公司，不应当纳入母公司的合并财务报表的合并范围：（１）已宣告被清理整顿的原子公司；（２）已宣告破产的原子公司；（３）多年停止经营，由于特殊原因无法办理法律注销手续的原子公司；（４）母公司不能控制的其它被投资单位。
２、合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其它有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整；或者子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表，使子公司采用的会计政策与母公司保持一致。
子公司的会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整；或者子公司按照母公司的会计期间另行编报财务报表，使子公司的会计期间与母公司保持一致。
３、子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额，其余额分别下列情况进行处理：公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东 有能力予以弥补的，
该项余额冲减少数股东权益；公司章程或协议未规定少数股东有义务承担 的，该项余额冲减母公司的所有者权益，该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有 者权益所承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于母公司的所有者权益。
４、报告期内因企业合并增加的子公司的合并财务报表编制 （１）母公司
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整 合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金 流量纳入合并现金流量表。
（２）因非同
一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债 表的期初数。
编制合并利润表时，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润 表。
编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
５、在报告期内处置子公司的合并财务报表编制 母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数； 编制合并利润表时，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金 流量表时，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（二）本期纳入合并报表范围的二级子企业基本情况（单位：万元） 序号
企业名称 １五矿发展股份有限公司２五矿有色金属股份有限公司３五矿国际有色金属贸易公司４中国有色金属工业贸易集团公司５五矿集团财务有限责任公司６五矿投资发展有限责任公司７中国五金制品有限公司８五矿置业有限公司９邯邢冶金矿山管理局１０中国五金矿产进出口珠海公司１１五矿（南京）国际贸易有限公司１２中国五矿宁波贸易公司１３五矿浙江国际贸易有限公司１４五矿镇江进出口贸易有限公司１５镇江经贸物资中转站１６二十三冶建设集团有限责任公司１７营口中板厂１８五矿（营口）产业园发展有限公司１９中国五矿集团公司海外母体２０五矿勘查开发有限公司２１五矿物产（常熟）管理有限公司２２常熟科弘材料科技有限公司２３常熟星岛新兴建材有限公司２４常熟星海新兴建材有限公司２５常熟星宇新兴建材有限公司２６常熟常钢板材有限公司２７《中国有色月刊》杂志社２８五矿宁波进出口公司２９五矿金属有限公司３０五矿有色金属控股有限公司 持股比例 享有表决权 ６３．５０％６３．５０％ ９０．２８％９０．２８％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ ６０．００％６０．００％ １００．００％１００．００％ ８０％８０％ １００．００％１００．００％ ８０．０８％８０．０８％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ ６１．５０％６１．５０％ ６１．５０％６１．５０％ ６１．５０％６１．５０％ ６１．５０％６１．５０％ ６１．５０％６１．５０％ ６１．５０％６１．５０％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ １００．００％１００．００％ 注册资本 １０７，１９１．０７１２７，０００．００ ３，００１．００１０，６４５．００３５０，０００．００１５０，０００．００１７，０００．００６０，０００．００３４，３２７．２４６，０００．００２，０００．００ ４００．００５００．００５００．００６４１．００３１，５３７．４３１６，７８１．３４４９，９５０．２５ ８０，０００．００１００．００ ＵＳＤ２１，０００ＵＳＤ１３，３００ＵＳＤ３，０００ＵＳＤ３，０００ＵＳＤ２，８００ ４０．００１，０００．００ＨＫＤ０．０１１６０，０００．００ 投资额 ４１２，３１４．４９４９１，１６６．４９ ２，７２４．２１３７，１８１．７３３２４，８７７．３９１５０，４７９．４９１８，０９２．１４６７，７７２．２９４８，３２０．１４６，５０５．９５２，０００．００ ８２２．１８５００．００３００．００６４１．００２１，２９４．３３１８，６８１．１７４０，０００．００２２２，３３４．０８８０，０００．００６１．５０２，９７２．０６１，４９９．１５８８２．４０８４７．１０１５７．３２２１９．６４１，０００．００８９．６１１６０，０００．００ 级企业类次型 ２１２１２１２１２２２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２１２４２１２３２１ 注：企业类型：１．境内非金融子企业，２．境内金融子企业，３．境外子企业，４．事业单位，５．基建单 位。
（三）本期合并范围的变更情况 本年度合并范围内二级子公司３０家，比上年度增加１１家，减少６家。
（１）增加的１１家二级子公司（单位：万元） 企业名称 变更内容资产总额 五矿勘查开发有限公司新设立 ９１，０７５．２０ 五矿物产（常熟）管理有限公司新设立 ５８，６９２．８７ 常熟科弘材料科技有限公司非同一控制下企业合并２６７，８６６．２６ 常熟星岛新兴建材有限公司非同一控制下企业合并１６５，６７１．２６ 常熟星海新兴建材有限公司非同一控制下企业合并６２，４９３．５０ 常熟星宇新兴建材有限公司非同一控制下企业合并５３，６９４．４９ 常熟常钢板材有限公司非同一控制下企业合并４，１７４．８３ 《中国有色月刊》杂志社盘盈 ２２１．２７ 五矿宁波进出口公司合并级次变化３１，１１３．９４ 五矿金属有限公司新设立 ３５，１０８．０８ 五矿有色金属控股有限公司新设立 １６０，００４．８０ 负债总额所有者权益营业收入 ７５５．６７９０，３１９．５３ － ５８，５９３．９０９８．９７ － ２２４，５９５．４１４３，２７０．８５１，４１７．５３ １００，１３８．２８６５，５３２．９８３，４０１．７２ ７３，９７１．６０－１１，４７８．１０１，８５９．４５ ５７，６０７．３９－３，９１２．９０ － １１，９３３．１０－７，７５８．２６ － １．６３２１９．６４１５７．３７ ２７，４８１．５０３，６３２．４３８４，１０２．０３ ４，３５５．８４３０，７５２．２４ － ４．５１１６０，０００．２９ － 利润总额 －１，３４９．５９－１．０３ －３，９６６．０３－９５１．７１２８３．４４－３８９．９５－２４１．５７－６．７２８８７．８４ ３０，７５２．２３０．３９ （２）减少的６家二级子公司（单位：万元） 企业名称 变更内容资产总额 广西中鑫矿业开发有限公司合并级次变化３，７１７．００ 安徽五鑫矿业开发有限公司合并级次变化８，２９８．９０ 广东五鑫矿业有限公司合并级次变化６，５２３．１５ 甘肃五鑫矿业有限公司合并级次变化６，５２５．１９ 青海五鑫矿业有限公司合并级次变化６，２３６．０２ 五矿证券经纪有限责任公司合并级次变化８４，９５１．５１ 负债总额 ４．４８２．５０３２．０７５６．４２３．９０４０，９９４．９３ 所有者权益 ３，７１２．５２８，２９６．４０６，４９１．０８６，４６８．７７６，２３２．１２４３，９５６．５８ 营业收入 －－－－－３，３３６．８０ 利润总额 －１６７．５９－３０５．０９－５４８．９３ ６９．９８－４９．９３１０１．００
六、收购人控股股东２００９年度合并财务报表重要项目的说明 （一）货币资金 项目 现金其中：人民币美元 港币欧元银行存款其中：人民币美元 港币欧元其他货币资金其中：人民币美元欧元 合计 期末余额 原币金额 折算汇率 折合人民币 １４，５７７，９４８．２３ １１，５７１，６９９．７６１．００００１１，５７１，６９９．７６ １１０，３７２．４０６．８２８２ ７５３，６５２．２０ ２８０，１４４．８８０．８８０５ ２４６，６５４．０３ １７，５８４．５７９．７９７１ １７２，２７７．７９ １６，６３８，７８３，９１０．７９ ７，６２９，８１１，２６７．３５１．００００７，６２９，８１１，２６７．３５ ６７１，８７５，１２４．０７６．８２８２４，５８８，１９６，２１９．４５ ３，３５６，６０４，０４８．７１０．８８０５２，９５５，３０３，６９８．０６ １３，６４６，４７５．４０９．７９７１１３３，６９９，５４２．４５ １，１６０，８７０，１７５．１０ １，１２１，１７５，１２５．５２１．００００１，１２１，１７５，１２５．５２ ２，８８５，６９４．５８６．８２８２１９，７０４，８２４．９２ ３００，６９７．０８９．７９７１２，９４５，９５９．３６ １７，８１４，２３２，０３４．１２ 期初余额 原币金额 折算汇率 折合人民币 ２３，２８２，６２４．７５ １７，１０８，８３６．５６１．００００１７，１０８，８３６．５６ ３３２，５９６．６８６．８３４６２，２７３，１３３．５６ １１５，９７６．８７０．８８１９ １０２，２６９．３３ １４１，７８１．４６９．６５９０１，３７２，５９３．２２ １２，９０４，００２，８５３．８１ ８，５４０，９６５，４５１．６２１．００００８，５４０，９６５，４５１．６２ ３４６，２０７，０２７．４８６．８３４６２，３６５，３９９，８３８．３５ １，７６４，４１３，９６４．７９０．８８１９１，５５４，８３２，１８０．１７ ９，６９９，０４１．２６９．６５９０９３，６８２，８１２．１０ ３４６，６８６，５３２．１６ ３１２，０６２，００３．９０１．００００３１２，０６２，００３．９０ ２，５０３，１６０．０６６．８３４６１７，１０８，０８１．９２ ２，１８４．５９９．６５９０ ２２，１２７．２８ １３，２７３，９７２，０１０．７２ （二）交易性金融资产 项目１．交易性债券投资２．交易性权益工具投资３．指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产４．其他 合计 期末公允价值 ３５０，１２８，３７５．６１５，３５７，９１３．９８ ６０，３９１，１４６．７９４１５，８７７，４３６．３８ 期初公允价值 １０１，６１９，４７５．３１３９，１６０，４６０．９２ ４，７７３，１００．１３ １６３，２３７，６５０．１１３０８，７９０，６８６．４７ （三）应收款项 票据种类银行承兑汇票商业承兑汇票 合计 期末余额 ２，０７９，９０９，５０７．７６３２，９５７，９１８．６５ ２，１１２，８６７，４２６．４１ 期初余额 ２，２３８，３２４，４７３．１１２０，６２６，４８３．０７ ２，２５８，９５０，９５６．１８ （四）应收账款 项目 １年以内（含１年）１－２年（含２年）２－３年（含３年）３－４年（含４年）４－５年（含５年）５年以上 合计 期末数期末余额坏账准备 ７，１０９，５４８，３９０．２９１７０，９５０，２９３．０８４１４，０８４，３６６．６３１０３，３１３，４６７．５２２９１，７９０，８０５．８６１５１，７４０，８４７．６５５４５，４２７，０９９．９８４６６，４４０，８９５．６７６８，０９１，３６３．６５６６，５３５，６７０．６５８６７，７２５，５０９．７８６８９，８６８，０８７．２１ ９，２９６，６６７，５３６．１９１，６４８，８４９，２６１．７８ 期初数期初余额坏账准备 ６，７７３，４３２，７９４．１４１２５，５７７，４３８．２３３８５，４９６，００１．１４１１２，４７３，５４７．８９５６４，９８３，５６３．５１３４８，４８４，７６５．１２７５，４０７，３０８．５２６８，６２８，５２８．００２８，２０７，６８９．５６１３，３４４，３１９．９５８３９，５１７，８２０．２２６９２，４８６，２５３．８２ ８，６６７，０４５，１７７．０９１，３６０，９９４，８５３．０１ （五）预付账款 项目 １年以内（含１年）１－２年（含２年）２－３年（含３年）３年以上 合计 期末数 期初数 期末余额坏账准备期初余额坏账准备 １２，１３９，９４３，４５５．９２ １１，２９３，８１７，６１０．１４ ４４３，９０８，４３０．８８ ４９２，１５９，４６５．５４ １０５，４０１，２９０．１８ ２６，５１９，２９９．９７ ３０，３７９，８０９．６０ ２６，６９８，８１２．１２ １２，７１９，６３２，９８６．５８ １１，８３９，１９５，１８７．７７ （六）其他应收款 项目 １年以内（含１
年）１－２年（含２年）２－３年（含３年）３－４年（含４年）４－５年（含５年）５年以上 合计 期末数期末余额坏账准备 １，４７０，２０１，１４２．００３５６，１０７，３４０．８７７８５，６１２，０４７．４８４６５，８６８，６４７．９９５７０，３４６，５７８．５５４４６，７２５，８８７．００３３９，５９９，７０３．５９１３９，３１９，６５６．５４１２０，４１７，７１３．７４９７，５０２，２４３．３０４０４，１５８，８３７．８５３４０，８６３，０１５．４９ ３，６９０，３３６，０２３．２１１，８４６，３８６，７９１．１９ 期初数期初余额坏账准备 ２，２７６，７５３，６７０．９８１０７，１３８，０２０．８２１，７７３，３８３，４８６．６８４０３，０６３，９８２．１６ ２３０，６５１，９６０．５３１１０，０４９，８７３．７９１６６，１３４，０３８．９９１１７，７０５，５３２．９５８０，５７７，０３０．９６７７，０５８，０３９．０１３０８，１８１，９４２．３０２８５，３５８，４９９．５１４，８３５，６８２，１３０．４４１，１００，３７３，９４８．２４ （七）存货 １．存货余额 项目原材料自制半成品及在产品（在研品）库存商品（产成品）周转材料（包装物、低值易耗品等）工程施工（已完工未结算款）其他 合计 期初余额 ２，２５１，５８４，６９６．８９２，９６０，４４６，３８８．０２１３，９９６，７３３，８９７．２４ ２４８，９７３，１７０．６８３１６，０５１，２２７．９４３，７２１，１９１，６９８．２６２３，４９４，９８１，０７９．０３ 本期增加 １３，４７５，６３６，６７４．６８２９，７９９，５２３，４８６．５９１９１，９８７，５３２，９４６．９１ ６３，７５７，７５５．１３４５１，８８８，４４７．２３１７，７５５，９１８，９２３．９０２５３，５３４，２５８，２３４．４４ 本期减少 １３，５３３，９９６，４１３．５１２８，３８１，８７１，０３８．５２１９１，２１９，７１８，３１１．９７ －９８，７２２，０４９．９７２４６，７９９，２０１．６２１１，４０１，６２６，７５１．４９２４４，６８５，２８９，６６７．１４ 期末余额 ２，１９３，２２４，９５８．０６４，３７８，０９８，８３６．０９１４，７６４，５４８，５３２．１８ ４１１，４５２，９７５．７８５２１，１４０，４７３．５５１０，０７５，４８３，８７０．６７３２，３４３，９４９，６４６．３３ ２．存货跌价准备金额 存货种类原材料自制半成品及在产品（在研品）库存商品（产成品）周转材料（包装物、低值易耗品等）建造合同形成的资产其他 合计 期初余额 ３３６，１３５，１３７．９７１５０，７４８，１４４．４９ ２，１５３，７５１，０６０．９１３，５７７，９６６．７１ －１０６，８６０，１２６．９４２，７５１，０７２，４３７．０２ 本期增加 １３２，６８１，０３４．４７ 本期减少 ２７６，３３０，４３６．３９ ２０９，４２５，８９６．６８１２４，３４８，６８４．８５ ６９９，４４４，７１４．１０１，９８５，１２４，６５９．００ ４，０８１，１８６．０１ ２２０，９９７．９３ － － １６８，０６４，３２３．９１６０，０６９，６５２．７６ １，２１３，６９７，１５５．１７２，４４６，０９４，４３０．９３ 期末余额 １９２，４８５，７３６．０５２３５，８２５，３５６．３２ ８６８，０７１，１１６．０１７，４３８，１５４．７９ －２１４，８５４，７９８．０９１，５１８，６７５，１６１．２６ （八）其他流动资产 项目委托贷款及委托投资衍生金融工具存出保证金未抵扣的进项税待摊费用应收出口退税代建项目成本其他 合计 期末余额 ６００，０００，０００．００５９，００３，３８１．７３９６９，５４１，０２２．５５４４，６８３，５１８．９７ １，２１０，６９８．３９１７９，０７７．３９ ９６，０２２，４４９．８２９，２６８，６１７．００ １，７７９，９０８，７６５．８５ 期初余额 １，６６３，２００，０００．００１７９，６５６，９０６．４１３６８，９４２，７１２．６３１５３，８１９．５１８４３，０９９．７０５１，２１２，３４２．５５ １２，０８１，６３３．５３２，２７６，０９０，５１４．３３ （九）可供出售金融资产 项目１．可供出售债券２．可供出售权益工具３．其他 合计 期末公允价值 ８４，３７３，２１３．３７３，６５５，９４５，８６５．０１ ２２０，７３４，０５４．１８３，９６１，０５３，１３２．５６ 期初公允价值 ３３，２３２，９４９．６１２，０５７，３１１，６５１．２５ ３０９，７５８，７８４．０２２，４００，３０３，３８４．８８ （十）持有至到期投资 项目太平洋债券投资 合计 期末余额 １０４，６６１，６４５．０８１０４，６６１，６４５．０８ 期初余额 （十一）长期应收款 项目 １年以内（含１年）合计 期末数期末余额坏账准备 ２４０，７８９，２３４．００ ２４０，７８９，２３４．００ 期初数期初余额坏账准备 （十二）长期股权投资 １．长期股权投资类别 项目对子公司投资对合营企业投资对联营企业投资对其他企业投资 小计减：长期投资减值准备 合计 期初余额 １，９１３，６８８．００１，５３４，６０８，２１０．２９１，７７６，１３０，０３１．９２１，１７１，７７９，３１３．３８４，４８４，４３１，２４３．５９ ２６７，７１８，１６１．２６４，２１６，７１３，０８２．３３ 本期增加 ２７，０００，０００．００１９８，１９１，９００．８５９６７，６７６，８２４．３６１，１５７，０４９，２６４．４８２，３４９，９１７，９８９．６９１１１，９９７，６１６．７２２，２３７，９２０，３７２．９７ 本期减少 １，７９２．００８６６，７３０，６６７．５４９９３，２７３，０７６．１７１２４，６１６，７９２．５１１，９８４，６２２，３２８．２２ ２，４３３，０６２．５９１，９８２，１８９，２６５．６３ 期末余额 ２８，９１１，８９６．００８６６，０６９，４４３．６０１，７５０，５３３，７８０．１１２，２０４，２１１，７８５．３５４，８４９，７２６，９０５．０６３７７，２８２，７１５．３９４，４７２，４４４，１８９．６７ ２．重大的合营企业投资 被投资单位名称 ＣｏｐｐｅｒＰａｒｔｎｅｒｓＩｎｖｅｓｔｍｅｎｔＣｏｍｐａｎｙＬｔｄ．ＶｉｃｔｏｒｖｉｌｌａＲＥ 厦门象屿南光五矿进出口有限公司中国外贸金融租赁公司 注册地 业务性质 持股比例表决权（％）比例（％） 智利其他工业５０．００５０．００ 美国房地产５０．００５０．００ 厦门贸易５０．００５０．００ 北京金融租赁５０．００５０．００ ３．对重大的联营企业投资 被投资单位名称厦门钨业股份有限公司厦门三虹钨钼股份有限公司赣州市特迪稀土有限公司 ＳｉｎｏＮｉｃｋｅｌ 天津矿达国际贸易有限公司宁波联合集团股份有限公司五矿天威钢铁有限公司宁波金海菱液化储运有限公司广州华南金属材料交易中心有限公司天津市中焦物流贸易有限责任公司大同同煤五矿高山精煤有限公司湖南航空天瑞仪表电器有限责任公司湖南东润房地产开发有限责任公司常州金源铜业有限公司青海中奥能源发展有限公司金盛人寿保险有限公司广西华银铝业有限公司山西关铝股份有限公司 注册地福建福建江西澳大利亚天津宁波秦皇岛宁波广州天津大同湖南长沙湖南长沙江苏青海上海广西山西 业务性质其他工业其他工业其他工业其他工业贸易基础设施及房地产钢铁加工仓储钢铁加工贸易精煤加工仪表仪器房地产开发经营其他工业筹建保险电解铝电解铝 持股比例 ２０．５８％３０．３５％２７．００％４０．００％２０．００％４．０８％５５．００％２６．２０％３０．００％４０．００％４５．００％４８．００％６８．００％３６．２９％２６．００％４９．００％３３．００％２９．９０％ 表决权比例 ２０．５８％３０．３５％２７．００％４０．００％２０．００％４．０８％５５．００％２６．２０％３０．００％４０．００％４５．００％４８．００％６８．００％３６．２９％２６．００％４９．００％３３．００％２９．９０％ ４．按成本法核算的重大股权投资 被投资单位名称青海金瑞矿业发展股份有限公司中国五矿扬中健身器材厂开发区五矿化工宁波开发区五矿外经物资华润股份有限公司广东长虹电器有限公司本溪北营钢铁（集团）股份有限公司天津劝业场股份有限公司深圳市特发信息股份有限公司湖南双排冶炼厂王府房地产开发公司北京中灿房地产开发有限公司中国矿产进出口公司大连公司五矿贸易铁宁公司五矿东方图门公司五矿贸易青岛公司汕头中矿企业联营公司镇江大鹏股份有限公司兴业证券股份有限公司比欧特国际工程开发有限责任公司托普软件股份有限公司广东发展银行股份有限公司厦门南华公司金鹏期货公司惠州商业大厦（项目投资）德州商城（项目投资）天津域通房地产开发有限公司甘肃中盛矿业有限责任公司江西赣峰锂业有限公司五矿地产南京公司大新华航空有限公司哈木铁路有限公司无锡市工业废物安全处置有限公司实达期货－上海期货交易所实达期货－大连商品交易所实达期货－郑州商品交易所海勤期货－上海期货交易所海勤期货－郑州商品交易所海勤期货－大连商品交易所宁波埃美柯阀门厂山东只楚民营科技园股份有限公司 初始投资成本 ３，０００，０００．００６５０，０００．００２００，０００．００５０，０００．００ １，０００，０００．００８，０００，０００．００１５０，３３６，７０７．８４ １５０，０００．００１０，８３２，３００．００１，５００，０００．００ ３３３，３２８．１３３７１，１２０．６０２，１４５，４７８．９１２，０５１，１７９．４０１，８２６，９６７．９０２，５００，０００．００２，５００，０００．００３００，０００．００９０，０００．００７，８３６，０００．００１，９９３，６００．００１，３０３，１００．４７３，９９０，０００．００２，０００，０００．００３，５００，０００．００１，８００，０００．００５，７９０，０００．００２０，０００，０００．００１５，０９３，２７４．００１０，０００，０００．００１００，０００，０００．００１００，０００，０００．００２５０，０００．００５００，０００．００５００，０００．００４００，０００．００５００，０００．００３１０，０００．００５００，０００．００７，５６６，１５８．６４１０，２２９，３７１．７０ 期初余额 ３，０００，０００．００６５０，０００．００２００，０００．００５０，０００．００ １，０００，０００．００８，０００，０００．００１５０，３３６，７０７．８４ １５０，０００．００１０，８３２，３００．００１，５００，０００．００ ３３３，３２８．１３３７１，１２０．６０２，１４５，４７８．９１１，５７０，０１５．３４１，８２６，９６７．９０２，５５０，０００．００２，５００，０００．００３００，０００．００ ７，８３６，０００．００１，９９３，６００．００１，３０３，１００．４７３，９９０，０００．００２，０００，０００．００３，５００，０００．００１，８００，０００．００５，７９０，０００．００２０，０００，０００．００１５，０９３，２７４．００１０，０００，０００．００１００，０００，０００．００１００，０００，０００．００ ２５０，０００．００５００，０００．００５００，０００．００４００，０００．００５００，０００．００３１０，０００．００５００，０００．００７，７５０，４１９．８３１０，２２９，３７１．７０ 期末余额 ６５０，０００．００２００，０００．００５０，０００．００１，０００，０００．００８，０００，０００．００１５０，３３６，７０７．８４ １，５００，０００．００３３３，３２８．１３３７１，１２０．６０ ２，１４５，４７８．９１１，５７０，０１５．３４１，８２６，９６７．９０２，５５０，０００．００２，５００，０００．００ ３００，０００．００９０，０００．００７，８３６，０００．００１，９９３，６００．００１，３０３，１００．４７３，９９０，０００．００２，０００，０００．００３，５００，０００．００ ５，７９０，０００．００２０，０００，０００．００１５，０９３，２７４．００ １００，０００，０００．００１００，０００，０００．００ ５００，０００．００５００，０００．００４００，０００．００５００，０００．００３１０，０００．００５００，０００．００７，７３９，３６７．４４１０，２２９，３７１．７０ ＴＲＥＮＤＹＨＩＧＨＥＮＴＥＲＰＲＩＳＥＳ 新印度钢铁有限公司航天科工（集团）有限公司德盛镁汽车部件（芜湖）有限公司五矿盛盈合轻金属（山西）有限公司五矿嘉合（天津）置业有限公司上海洲际发展有限公司海南冶金矿山联合公司中国冶金矿业总公司深圳冶金矿山联合公司密云铁矿邯郸沙河市鑫达矿业有限公司长沙佳利安装工程有限公司株洲中宁检测有限公司昭通市柿凤公路建设有限公司长沙公司张家界休养所湖南二十三冶金格有限公司长沙天舜文化传播有限公司大连经济投资公司营口企业信用担保投资有限公司中冶京诚（营口）装备技术有限公司营口市商业银行临涣焦化股份有限公司大鹏证券有限责任公司明拓集团有限公司北京昊华能源股份有限公司天津日华钢材制品有限公司通化钢铁股份有限公司兰州河桥五矿资源有限公司北京京煤南方商贸有限责任公司北京哈中信息咨询中心有限公司海南中海能源股份有限公司海南机场股份有限公司深圳市企荣五矿发展有限公司厦门象屿南光五矿进出口有限公司南光泰国五矿湖南升华稀土金属材料有限责任公司长汀县汀江稀土有限责任公司赣州市特迪稀土有限公司赣州南方稀土矿冶有限公司江西东芝电子材料公司武汉民强船务公司深圳金昌有色公司宜春市宜新石材有限公司九江金晶实业有限公司江西国泰民爆器材股份有限公司赣州昭日稀土新材料有限公司赣州市商业银行五矿郴州矿业有限公司中铜联合铜业有限责任公司上海期货交易所赣州市商业银行广西河池矿冶有色集团有限公司湖南有色金属控股集团有限公司其他 ９１，１０６，５２５．１１２５，２２９，９００．００ １３５，５８７．５５－－ １２，０００，０００．００３，８４７，２００．００４，２００，０００．００１，０００，０００．００１，５００，０００．００２，０００，０００．００ ７５０，０００．００６０，０００．００４０，０００．００７，０００，０００．００１２５，０００．００１，６００，０００．００１８０，０００．００５００，０００．００１０，０００，０００．００２４，５５６，０００．００２０，０００，０００．００６０，０００，０００．００８２，８００，０００．００１７，４４０，０００．００１０，０００，０００．００７，４５７，９３０．００１，５００，０００．００１，０００，０００．００５００，０００．００２００，０００．００５７５，０００．００６６８，７５０．００１５，１６９，８１４．４８８３１，８７３．９０６，３０２，９５３．８３１，９１１，８９６．００２，２１７，６０８．３０３０６，０００．００５，４００，０００．００６，５００，０００．００１，３３０，０００．００１，５００，０００．００８５０，０００．００５１０，０００．００６９５，０１５．７０２，７００，０００．００２，８７５，５００．００２，１６０，０００．００１０，２００，０００．００２，５００，０００．００５００，０００．００５００，０００．００５，５００，０００．００１，１１９，０００，０００．００ － ９１，１０６，５２５．１１２５，２２９，９００．００ １３５，５８７．５５２５，６５５，５９９．９６３０，０００，０００．００ ３，８４７，２００．００４，２００，０００．００１，０００，０００．００１，５００，０００．００２，０００，０００．００ ７５０，０００．００６０，０００．００４０，０００．００ １２５，０００．００１，６００，０００．００ １８０，０００．００５００，０００．００１０，０００，０００．００２４，５５６，０００．００２０，０００，０００．００６０，０００，０００．００８２，８００，０００．００１７，４４０，０００．００１０，０００，０００．００７，４５７，９３０．００１，５００，０００．００１，０００，０００．００５００，０００．００２００，０００．００５７５，０００．００６６８，７５０．００ ９１，１０６，５２５．１１２５，２２９，９００．００ １３５，５８７．５５ １２，０００，０００．００３，８４７，２００．００４，２００，０００．００１，０００，０００．００１，５００，０００．００２，０００，０００．００ ７５０，０００．００６０，０００．００４０，０００．００７，０００，０００．００１２５，０００．００１，６００，０００．００１８０，０００．００５００，０００．００１０，０００，０００．００２４，５５６，０００．００２０，０００，０００．００６０，０００，０００．００８２，８００，０００．００１７，４４０，０００．００１０，０００，０００．００７，４５７，９３０．００１，５００，０００．００１，０００，０００．００７９４，１６８．９３２００，０００．００５７５，０００．００６６８，７５０．００ ５６５，９２４．６３ ５６５，９２４．６３ ６，３０８，８６１．５２６，３０２，９５３．８３ １，９１３，６８８．００１，９１１，８９６．００ ２，２１７，６０８．３０２，２１７，６０８．３０ ３０６，０００．００ ５，１５４，９３４．７９５，１５４，９３４．７９ ６，５００，０００．００６，５００，０００．００ １，３３０，０００．００１，３３０，０００．００ １，２４５，０００．００１，２４５，０００．００ ６１２，０００．００ ５１０，０００．００ ５１０，０００．００ ３９７，１５６．９２ ３９７，１５６．９２ ２，７００，０００．００２，７００，０００．００ ３，０５７，２６４．１７３，０５７，２６４．１７ ３，６４２，３６０．６６３，６４２，３６０．６６ １０，２００，０００．００１０，２００，０００．００ ２，５００，０００．００ ５００，０００．００ ５００，０００．００ ５４８，０００．００ ７７８，０００．００ ５，５００，０００．００ １，１１９，０００，０００．００ ５，４８８，４７１．４９ ５．按权益法核算的重大股权投资 被投资单位名称
广西华银铝业有限公司 初始金额期初余额期末余额 ６３６，６４６，７２５．００６７５，８１５，５７０．０６６９２，１５１，１９３．９１ ＣｏｐｐｅｒＰａｒｔｎｅｒｓＩｎｖｅｓｔｍｅｎｔＣｏｍｐａｎｙＬｔｄ． 常州金源铜业有限公司厦门钨业股份有限公司厦门三虹钨钼股份有限公司赣州市特迪稀土有限公司宁波联合集团股份有限公司大同同煤五矿高山精煤有限公司五矿天威钢铁有限公司五矿泰曼矿业有限责任公司宁波金海菱液化储运公司天津市中焦物流贸易有限责任公司广州华南金属材料交易中心有限公司天津矿达贸易有限公司厦门象屿南光五矿进出口有限公司青海中奥能源发展有限公司中国外贸金融租赁公司金盛人寿保险有限公司山西关铝股份有限公司 ７５１，８０６，０００．００３７，９４４，８３１．３６ ７２，８６０，０５４．６９ ２０３，９８６，８２９．１０４５，０００，０００．００２２，５００，０００．００１７，０２０，６１６．４０６，５５０，０００．００２，０００，０００．００３，０００，０００．００ ３３１，１６４．００８３１，８７３．９０２，６００，０００．００２８６，７９２，２８６．３９３３７，８１６，４８４．０４４３２，０７９，７０９．６４ ７５９，２４８，４６２．４９ － ９５，６３０，６９９．６６１７１，４１４，５７６．９５ ７９５，０１２，８３１．９９４９５，５２５，２８０．９７ ７８，２０７，７２１．７２７９，４７６，５９３．３５ ４，７６０，６７３．３８４，７７５，７０８．３０ ２８８，５６３，７６１．５３６４，３５７，０４６．５２ ４５，０００，０００．００４１，６９２，５０６．４４ ３３，５６７，３１９．４５２８，３３４，６２５．３５ １７，０２０，６１６．４０ － ７，５６９，７７４．８２７，７３７，２８２．５１ ２，９２９，５８７．１８３，００２，４５４．０７ １，１６０，３８８．１７６４５，７６０．１０ ６４４，７４６．９９６５９，２７３．９５ ５６５，９２４．６３５６５，９２４．６３ １，６１５，６３８．３４１，３２７，９０２．２６ ２６５，５８８，５０２．２３２８７，９０４，４１７．２５ １８９，６０９，２４９．９７３０７，４７５，３６３．５８ －２３５，５６１，５７２．９１ （十三）投资性房地产 １．采用成本模式进行后续计量的投资性房地产 项目期初余额本期增加
一、原价合计 ２６０，２４１，１４２．４２ １．房屋、建筑物 ２５９，５５７，６８２．４２ ２．土地使用权 ６８３，４６０．００
二、累计折旧和累计摊销 合计 ９３，６２１，４２０．４４ ７，４５９，９１３．７２ １．房屋、建筑物 ９３，６２１，４２０．４４
７，４５９，９１３．７２ ２．土地使用权
三、投资性房地产减值准 备累计金额合计 ８，３２４，５０７．６４ １．房屋、建筑物 ８，３２４，５０７．６４ ２．土地使用权
四、投资性房地产账面价 值合计 １５８，２９５，２１４．３４ －－－ １．房屋、建筑物 １５７，６１１，７５４．３４ －－－ ２．土地使用权 ６８３，４６０．００ －－－ 本期减少 １４，９２０．１７
１４，２８０．１７ ６４０．００ 期末余额 ２６０，２２６，２２２．２５２５９，５４３，４０２．２５ ６８２，８２０．００ １４，２４０．１７１０１，０６７，０９３．９９ １４，２４０．１７１０１，０６７，０９３．９９ ８，３２４，５０７．６４８，３２４，５０７．６４ －－－１５０，８３４，６２０．６２ －－－１５０，１５１，８００．６２ －－－ ６８２，８２０．００ ２．公允价值计量的投资性房地产 项目期初公允价值 本期增加 房屋、建筑物９９８，４０８，４７９．１２６２，６１７，１４９．７４ 合计９９８，４０８，４７９．１２６２，６１７，１４９．７４ 本期减少期末公允价值 ２，１８１，０７２．１６１，０５８，８４４，５５６．７０２，１８１，０７２．１６１，０５８，８４４，５５６．７０ （十四）固定资产 项目期初余额
一、原价合计１３，５８２，９９５，９７１．８０ 其中：房屋、建筑物４，７９９，８８８，９４５．７６ 机器设备 ７，４５３，５２１，１５９．７５ 运输工具 ５９７，９５３，４２９．１４ 土地资产 ７８，４０９，７４２．６５ 办公设备及其他
６５３，２２２，６９４．５０
二、累计折旧合计４，８５２，７６０，８７８．６８ 其中：房屋、建筑物１，４８２，６０６，７３４．０２ 机器设备 ２，７４９，７５１，０８４．４６ 运输工具 ２４６，４２７，４５９．２９ 土地资产 ０ 办公设备及其他３７３，９７５，６００．９１
三、固定减值准备累 计金额合计 ８３，４２３，５１１．５４ 其中：房屋、建筑物４２，７０１，０５４．６８ 机器设备 ２２，５５９，７１９．８０ 运输工具 ５４２，１８２．６２ 土地资产 １１，８７０，０６９．０８ 办公设备及其他５，７５０，４８５．３６
四、固定资产账面价 值合计 ８，６４６，８１１，５８１．５８ 其中：房屋、建筑物３，２７４，５８１，１５７．０６ 机器设备 ４，６８１，２１０，３５５．４９ 运输工具 ３５０，９８３，７８７．２３ 土地资产 ６６，５３９，６７３．５７ 办公设备及其他
２７３，４９６，６０８．２３ 本期增加 １６，０２７，６８４，４７８．０３２，５０８，０９５，５５９．２２９，０４４，０５６，８３０．６０ １６７，２７６，２７１．５１３，０１０，４８７．３８ ４，３０５，２４５，３２９．３２２，６６０，７０８，５０７．７３ ４１９，９６２，８８５．７１１，６４０，７４５，５９６．０４ ９２，００８，４１６．５４１，２６８，１７１．２５５０６，７２３，４３８．１９ ４８，７８７，６１０．２９ ２６，８１６，７７７．６３１８，３３８，２６２．３６１，４１６，９３０．５２ ０２，２１５，６３９．７８ －－－ －－－－－－－－－－－－－－－ 本期减少期末余额 ２６８，０６２，６３９．７０２９，３４２，６１７，８１０．１３９８，２７５，８１４．５６７，２０９，７０８，６９０．４２１０８，００２，９２８．３６１６，３８９，５７５，０６１．９９４０，２０６，０２３．３６７２５，０２３，６７７．２９ ３０４，５９０．２３８１，１１５，６３９．８０２１，２７３，２８３．１９４，９３７，１９４，７４０．６３１３２，２０３，６８２．７９７，３８１，２６５，７０３．６２２２，７６３，６４８．１８１，８７９，８０５，９７１．５５７０，３４９，４１８．５９４，３２０，１４７，２６１．９１２５，６７２，９５９．０７３１２，７６２，９１６．７６ ０１，２６８，１７１．２５１３，４１７，６５６．９５８６７，２８１，３８２．１５ １０，６９９，９４９．３３１２１，５１１，１７２．５０ １０，０２２，５８６．１５３５７，８７９．１９６，３７５．８６３００，７５０．２３１２，３５７．９０ ５９，４９５，２４６．１６４０，５４０，１０２．９７１，９５２，７３７．２８１１，５６９，３１８．８５７，９５３，７６７．２４ －－－ ２１，８３９，８４０，９３４．０１ －－－ ５，２７０，４０７，４７２．７１ －－－ １２，０２８，８８７，６９７．１１ －－－ ４１０，３０８，０２３．２５ －－－ ６８，２７８，１４９．７０ －－－ ４，０６１，９５９，５９１．２４ （十五）在建工程 工程名称 合计
其中：１．宽厚板工程－五矿发展股份有限公司２．镀锌三线－常熟科弘材料科技有限公司３．镀锌二线－常熟科弘材料科技有限公司４．１８５０铝箔精轧机工程－五矿有色金属股份有限公司５．炼钢配套三期工程－五矿发展股份有限公司６．顺峰酒店配套建设项目－五矿发展股份有限公司７．冷轧线－常熟星海新兴建材有限公司８．重卷线－常熟星宇新兴建材有限公司９．轧延线（生产设备）－常熟星宇新兴建材有限公司１０．５００万吨采选－邯邢冶金矿山管理局 期初数余额资本化利金息额 ４，８９８，５３４，６０４．１８１５６，２４４，１３５．０６３，７１７，１５４，８６４．５９１４８，６４９，９４２．４７ １６，４８１，３７３．９６５，９４７，２７６．８０２３３，２９１，０２９．３０ ４３，２１７，１６２．１９ 减值准备 ９，８１２，６７５．６７ 本期增加金额 ５，６６４，８７１，７５４．０３２，１１７，１５８，６５３．３３ ３２２，１３０，０６４．６８３２０，２５９，４３７．８４２３７，３６６，５９０．０５ ３，９９８，４５５．７４ １５５，２２０，０００．００１４５，８１５，９４５．６４１３６，７８８，５８５．００１３６，７５７，６８６．３０７２，５４７，０８４．８４ 其中：利息资本化金额 ２４６，６７０，８１８．１０２３１，０８４，７２４．１６ １０，９８９，０００．００ （续表） 工程名称 本期减少金额其中：转增固定资余额 期末数 资金＠ 利息减值准备来源 产 资本化金额＠ 合计 １，２７０，５３９，１２１．１５１，２０７，４２５，４２６．５４９，２９２，８６７，２３７．０６３９６，６７０，９４３．４３２６，８６２，６６２．２８— 其中：１．宽厚板工程－五矿 自筹、 发展股份有限公司 ５５，０７６，７８５．９７４８，１８５，９７５．７７５，７７９，２３６，７３１．９５３７９，７３４，６６６．６３ 借款 ２．镀锌三线－常熟科弘材料科技有限公司 ３２２，１３０，０６４．６８ ４，４１５，７５９．０６自筹 ３．镀锌二线－常熟科弘材料科技有限公司 ３２０，２５９，４３７．８４ ６，５９０，８８４．０３自筹 ４．１８５０铝箔精轧机工程－五矿有色金属股份有限公司 ２５３，８４７，９６４．０１１６，９３６，２７６．８０ 借款 ５．炼钢配套三期工程－五矿 发展股份有限公司 ２１，７８１，８１５．７７ ２１，７８１，８１５．７７２１５，５０７，６６９．２７ 自筹 ６．顺峰酒店配套建设项目－五矿发展股份有限公司 １５５，２２０，０００．００ 自筹 ７．冷轧线－常熟星海新兴建材有限公司 １４５，８１５，９４５．６４ 自筹 ８．重卷线－常熟星宇新兴建材有限公司 １３６，７８８，５８５．００ 自筹 ９．轧延线（生产设备）－常熟星宇新兴建材有限公司 １３６，７５７，６８６．３０ 自筹 １０．５００万吨采选－邯邢冶金矿山管理局 １１５，７６４，２４７．０３ 自筹 （十六）无形资产 １．无形资产明细 项目
一、原价合计１．土地使用权２．探矿权３．采矿权４．软件使用权５．商标权６．专利技术７．交易席位８．地质勘探费用９．经营许可权１０．专有技术１１．其他
二、累计摊销额合计１．土地使用权２．探矿权３．采矿权４．软件使用权５．商标权６．专利技术７．交易席位８．地质勘探费用９．经营许可权１０．专有技术１１．其他
三、无形资产账面价值合计１．土地使用权２．探矿权３．采矿权４．软件使用权５．商标权６．专利技术７．交易席位８．地质勘探费用９．经营许可权１０．专有技术１１．其他 期初余额 ２，１４８，２８０，３５９．４９１，７８９，３４２，５８７．４５ １５６，７１３，１０５．５１４，１１０，５５７．００５５，８１５，３３８．４６２，６０９，０００．００１７，４０７，２５４．９５２，６７０，０００．００３５，５２３，７８２．１２１，８３１，７１２．００６，４０２，１２２．００７５，８５４，９００．００ ２０１，４９３，４７５．９４１１２，５７４，３５７．１７１５，５６８，７７２．８４ ７０１，８９０．２５４０，９５６，９４２．７９１，２４５，６９２．６５４，４２７，３３３．８０１，９３１，７５０．００ ２４４，２２５．００１，７１６，５８７．５５２２，１２５，９２３．８９ １，９４６，７８６，８８３．５５ １，６７６，７６８，２３０．２８１４１，１４４，３３２．６７３，４０８，６６６．７５１４，８５８，３９５．６７１，３６３，３０７．３５１２，９７９，９２１．１５７３８，２５０．００３５，５２３，７８２．１２１，５８７，４８７．００４，６８５，５３４．４５５３，７２８，９７６．１１ 本期增加 ９８４，９８２，２７７．２５４３１，２２０，１６８．１７４３６，５４４，０５３．２３ ４７７，０８７．３８８，２６６，８５７．７２ ２，０００．００１０，０００，０００．００ ９１，６３３，４１４．００ １，７６６，６６６．７１５，０７２，０３０．０４７１，９３８，８６６．０７４９，８０６，８０４．３８５，６９８，２５８．１９ ４３５，６０５．２６７，３２９，９１５．０３ ２９４，４０７．３６１，４６４，９２０．３２ ２６７，０００．００ １８３，１６８．００１，８１４，６４１．０４４，６４４，１４６．４９ －－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 本期减少 ２，４１６，５１７．９９２，３８９，５１７．９９ ２７，０００．００３２６，５９９．５３３２６，５９９．５３ 期末余额 ３，１３０，８４６，１１８．７５２，２１８，１７３，２３７．６３ ５９３，２５７，１５８．７４４，５８７，６４４．３８６４，０８２，１９６．１８２，６１１，０００．００２７，４０７，２５４．９５２，６７０，０００．００ １２７，１５７，１９６．１２１，８３１，７１２．００８，１６８，７８８．７１８０，８９９，９３０．０４ ２７３，１０５，７４２．４８１６２，０５４，５６２．０２２１，２６７，０３１．０３ １，１３７，４９５．５１４８，２８６，８５７．８２１，５４０，１００．０１５，８９２，２５４．１２２，１９８，７５０．００ ４２７，３９３．００３，５３１，２２８．５９２６，７７０，０７０．３８ －－－ ２，８５７，７４０，３７６．２７ －－－ ２，０５６，１１８，６７５．６１ －－－ ５７１，９９０，１２７．７１ －－－ ３，４５０，１４８．８７ －－－ １５，７９５，３３８．３６ －－－ １，０７０，８９９．９９ －－－ ２１，５１５，０００．８３ －－－ ４７１，２５０．００ －－－ １２７，１５７，１９６．１２ －－－ １，４０４，３１９．００ －－－ ４，６３７，５６０．１２ －－－ ５４，１２９，８５９．６６ ２．本期研究开发支出金额为
２９，４８６，８４３．７９元，其中计入当期损益２９，４８６，８４３．７９元。
（十七）商誉 １．按明细列示 形成来源 期初价值 １．五矿发展股份有限公司 ２５５，６５６，３９４．６１ ２．安徽开发矿业有限公司 ２１５，４５７，１００．８２ ３．赣县红金稀土有限公司 １８３，４５９，８１９．７４ ４．安徽霍邱诺普矿业有限公司
１５９，２７５，３５５．１４ ５．湖南中润城镇置业有限公司１１２，０３６，３６８．０１ ６．定南大华新材料资源有限公司９２，０６９，１６６．５４ ７．上海金桥瑞和装饰工程有限公司２１，７７４，６４７．４９ ８．不来梅加工中心－加工中心商誉１７，２９５，９２６．９８ ９．华北铝业有限公司 ６，０３９，９８４．０６ １０．苏州天隆紧固件 ３，５９３，７４１．２８ １１．五矿证券收购营业部 ３，０００，０００．００ １２．不来梅加工中心－股权合并价差
２，８１５，８２４．４３ １３．青海中地矿资源开发有限公司２，６９０，９８６．２１ １４．五矿（北京）稀土研究院有限公司 １５．五矿地产南京有限公司 １６．青海中地矿资源开发有限公司１，９５３，６２１．５２ １７．深圳金牛进出口贸易有限公司 １８．上海凯航进出口有限公司 １８２，４０７．１４ １９．苏州航天紧固件有限公司 １４６，６３９．３７ ２０．上海天隆航天紧固件有限公司
１０８，８９５．１４ ２１．常熟星海新兴建材有限公司 ２２．常熟星宇新兴建材有限公司 ２３．常熟常钢板材有限公司 合计 １，０７７，５５６，８７８．４８ 本期增加 ２４７，８８６．９５ ４０，２５９．３７２，３３６，９３５．３３２，０６７，６３９．２０ ５１６，６０１．６５ ６８，３０３，７７７．９６６，４２８，６６１．３８３３，０１９，９６７．６９１１２，９６１，７２９．５３ 本期减少期末价值 ２５５，６５６，３９４．６１ ２１５，４５７，１００．８２ １８３，４５９，８１９．７４ １５９，２７５，３５５．１４ １１２，０３６，３６８．０１ ９２，０６９，１６６．５４ ２１，７７４，６４７．４９ １７，５４３，８１３．９３ ９，５８８．３６ ６，０３０，３９５．７０ ３，５９３，７４１．２８ ３，０００，０００．００ ２，８５６，０８３．８０ ２，６９０，９８６．２１ ２，３３６，９３５．３３ ２，０６７，６３９．２０ １，９５３，６２１．５２ ５１６，６０１．６５ １８２，４０７．１４ １４６，６３９．３７ １０８，８９５．１４ ６８，３０３，７７７．９６ ６，４２８，６６１．３８ ３３，０１９，９６７．６９ ９，５８８．３６
１，１９０，５０９，０１９．６５ ２．商誉减值准备 项目 １．上海金桥瑞和装饰工程有限公司２．湖南中润城镇置业有限公司３．购买不来梅加工中心形成商誉４．五矿（北京）稀土研究院有限公司５．五矿证券收购营业部６．合并不来梅加工中心形成商誉７．常熟星海新兴建材有限公司８．常熟星宇新兴建材有限公司９．常熟常钢板材有限公司 合计 期初余额 １３，８３５，５８７．９３－ １，１７９，８６６．１６－ １，６５０，０００．００２４，１８６．５３ １６，６８９，６４０．６２ 本期增加 －５，４６５，１１８．６８１，２１２，９８７．３４２，３３６，９３５．３３ －２０２，４２０．６９６８，３０３，７７７．９６６，４２８，６６１．３８３３，０１９，９６７．６９１１６，９６９，８６９．０７ 本期减少 期末余额 －１３，８３５，５８７．９３ －５，４６５，１１８．６８ －２，３９２，８５３．５０ －２，３３６，９３５．３３ －１，６５０，０００．００ － ２２６，６０７．２２ ６８，３０３，７７７．９６ ６，４２８，６６１．３８ ３３，０１９，９６７．６９ １３３，６５９，５０９．６９ （十八）长期待摊费用 原始 本期
本期减少 剩余 种类 成本 期初余额 增加 金额 其中：本期摊销 期末余额摊销年限 合计 １４８，５８０，８３６．７５１１８，７６３，８４９．１６２５，８０２，１６８．２３２０，５５９，２６５．０５２０，３９６，７９０．９２１２４，００６，７５２．３４－ 其中前十项为： １．五矿本部主楼装修７２，７５８，６１２．９３５８，１５４，７２２．３７ －２，０７８，８１７．５１２，０７８，８１７．５１５６，０７５，９０４．８６２．２５ ２．五矿本部后尾楼装修２６，９３１，９４８．８１２２，７４２，５３４．５２ －５９８，４８７．７５５９８，４８７．７５２２，１４４，０４６．７７３．０８ ３．五矿发展办公室装修费用 ３，０２５，４６５．７３５，１０８，５０５．００２，８７５，５０９．７３２，８７５，５０９．７３５，２５８，４６１．００ ４．五矿证券办公室装修 ２，０７１，１６８．１５４，２８５，６６５．４０１，４５５，１５３．４８１，４５５，１５３．４８４，９０１，６８０．０７ ５．海外母体银团融资安排行费及代理行费６，２０８，５８５．０３ －６，２０８，５８５．０３２，０６９，５２８．３４２，０６９，５２８．３４４，１３９，０５６．６９２ ６．五矿本部外电源及增 容工程 ４，９９３，３３８．００３，７４５，００３．５０ －１７８，３３３．５０１７８，３３３．５０３，５６６，６７０．００１．６７ 2010年6月10日D星期四10 ７．五矿本部固定资产投资调节税８．五矿发展房屋租赁费９．五矿本部二里沟工程１０．五矿有色金属股份有限公司租入土地租金 ３，７９０，０００．００ ２，８５０，０００．００７９８，１６０．００ （十九）递延所得税资产 ３，０３２，０００．００ －１０８，２８５．７１１０８，２８５．７１ ３，１７４，６４８．２２１，９９９，６９２．３３２，２９４，７１０．４９２，２９４，７１０．４９ ２，２７９，９９９．９７ －８１，４２８．５７８１，４２８．５７ ７４３，７４０．００１，２７０，７０６．８４１８，１４０．００１８，１４０．００ ２，９２３，７１４．２９２．２５２，８７９，６３０．０６２，１９８，５７１．４０２．２５１，９９６，３０６．８４ 项目 １．计提资产减值准备２．已计提而未支付的工资的可抵扣暂时性差异３．长期股权投资权益法差异４．预计负债５．交易性金融资产及可供出售金融资产公允价值变动６．资产评估减值７．长期待摊费用８．可弥补亏损９．无形资产摊销１０．非同一控制下企业合并公允价值小于计税基础１１．集团内抵销内部购销形成递延所得税差异１２．固定资产折旧调整１３．期货风险准备１４．其他 合计 期末余额递延所得税资产可抵扣暂时性差异 ７０２，５７７，６１１．７６２，８０６，０５０，８４４．０８ ２４０，５５８，１９２．７６９１１，８８２，１５１．９０ ２０６，９１７．５０９８，４４２，８４３．６０ ８２７，６７０．００３７９，８８２，０９７．２７ ９２，０６５，３８４．９５３６７，３９６，８１９．９７ １６，１３８，０５８．５７３２，０８２．１６ ３７６，４４９，８７６．３１７，７６１．１０ ６４，７４５，８８３．５９１２８，３２８．６３ １，４４４，１１７，９２６．６１３１，０４４．４２ ３３１，９８３，２７１．４８１，０３７，１６４，５１９．３０ ２１，０５６，４６４．９８７６，０９４，２４７．２６ －７５２，９８８．３３１０，５４２，２００．６２１，８９０，８１３，６５４．１１ －３，４１９，５４６．８９４３，２３４，８０２．４５７，１３４，９７５，８８２．３７ 期初余额递延所得税资产可抵扣暂时性差异 ９１１，７７３，７７３．４７２，５８６，４８１，２２２．４４ ２４７，４８９，８４５．５１９７３，１９３，７５１．８５ ９２８，１０９．５７１，３０４，５９０．００ １，９９３，９８９．８６５，２１８，３６０．００ ２０２，３８１，４２２．０４８０９，５２５，６８８．１６ １６，９７８，７２４．３３４４，５０１．０６５８３，３７０．８６５，４４１．７６ ６８，０１２，０７５．３０１７８，００４．２４ ２，３３３，４８３．４４２１，７６７．０４ － － １４，９４３，９０６．７３５２，３８４，２８８．３１ ８，５５０．０５７５２，９８８．３３１０，８０１，０４９．５１１，４０７，９９６，２７３．２２ ２８，５００．１７３，４１９，５４６．８９２６，５６９，７７３．６０４，５２９，３６０，４５１．３０ （二十）所有权受到限制的资产
一、用于担保的资产１．长期股权投资２．存货３．长期资产４．投资性房地产５．固定资产６．货币资金７．无形资产８．在建工程９．银行定期存单１０．应收票据１１．其他应收款１２．应收账款１３．其他 小计
二、其他原因造成所有权受到限制的资产１．货币资金２．存货３．海天置业保函抵押款 小计合计 期初账面价值 ９２５，４１８，３５２．３９１，０１１，３０１，９９７．１２ ３２８，３５７，８２７．００５７１，９８０，３２４．２９６３，８９０，７４０．６４１０，７７７，３０６．５６ １０３，４００，０００．００ １５，１８２，０００．００２６２，１６４．３１ ３，０３０，５７０，７１２．３１ ２０，０００，０００．００２３，２８７，１５９．３８１１，３３２，４１５．００５４，６１９，５７４．３８３，０８５，１９０，２８６．６９ 本期增加 ３，２４７，９５１，９７７．６８１，１３４，７８４，７９１．５５ ５７２，４１０，８９９．０３５６８，９９６，４０７．９２４６８，９４０，２９１．１５４０，９９７，１０５．２６２２，３９１，８９１．６９１５，０００，０００．００３８，７５０，０００．００ ２，６９６，２１７．１９ ６，１１２，９１９，５８１．４７ ７，７５４，０８１．４５８，６２３，７２７．２７ １６，３７７，８０８．７２６，１２９，２９７，３９０．１９ 本期减少 ６９２，９６８，９５８．４２５５，５９９，９０７．９１３１５，５８４，４８２．０９６７，９８４，１１１．７１８，０８４，６１６．２８ １３５，０５０，０００．００１５，１８２，０００．００ ２４５．４９１，２９０，４５４，３２１．９０ １１，３３２，４１５．００１１，３３２，４１５．００１，３０１，７８６，７３６．９０ 期末账面价值 ３，２４７，９５１，９７７．６８１，３６７，２３４，１８５．５２ ９５５，７０２，０８９．２１９００，７６８，７２６．０３８２５，３９２，２５０．１２４６４，８４６，９２０．０８４３，６８９，７９５．５４２２，３９１，８９１．６９１５，０００，０００．００ ７，１００，０００．００２，６９６，２１７．１９ ２６１，９１８．８２７，８５３，０３５，９７１．８８ ２７，７５４，０８１．４５３１，９１０，８８６．６５ ５９，６６４，９６８．１０７，９１２，７００，９３９．９８ （二十一）其他非流动资产 项目名称 期初余额 １．北秘鲁递延采矿成本（注１２）３，２４０，１９１，３９４．７０ ２．氧化铝产能投资（注１３）１，０１１，３０１，９９７．１２ ３．湖南东润房地产开发有限责任公司投资借款 ４．特种储备物资 ６８９，８０９．２２ ５．氧化铝、铝锭长期合同 １５６，０００，０００．００ 本期增加 ２５５，８７０，７６７．４４－ 本期减少 ５５，５９９，９０７．９１ 期末余额 ３，４９６，０６２，１６２．１４９５５，７０２，０８９．２１ ６１３，３００，０００．００ ６１３，３００，０００．００ １５６，０００，０００．００ ６８９，８０９．２２－ ６．ＴｒｅｓｓｃｏｘｕｓｄｔｒａｓｔＡｃｃｏｕｎｔ ６１，４５３，８００．００ ６１，４５３，８００．００ ７．Ｈｕａｄｏｎｇｓｈａｒｅｌｎｖｃｓｔｒｕｃｎｔｓ ８．矿山地质环境治理保证金９．临时设施１０．探矿权使用费１１．勘探费用支出１２．抵债资产 ４，６５０，９２０．６１１２，３３５，９３６．１７４，０６５，９５１．３７ ３，６９０，０００．００ ２５，０７９，９７８．６０５，７６２，９９４．７１６，７０９，５８２．９７４，１２４，５３１．３２７，８８８，７８７．７６ ９，９１９，３２２．５０ ２５，０７９，９７８．６０１０，４１３，９１５．３２９，１２６，１９６．６４８，１９０，４８２．６９７，８８８，７８７．７６３，６９０，０００．００ １３．ＪＰＣｌｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌＰｔｙＬｔｄ １４．安全生产保证金１５．期货浮动盈亏１６．玻利维亚递延采矿成本１７．Ａｎｔｉｍｏｎｉｆｅｒａ递延采矿成本１８．Ｃｕｂｒｉｆｅｒａ递延采矿成本１９．内蒙镁业地质勘察成本２０．电话加入权２１．美国五矿本部保证金存款２２．委托贷款２３．待核销的净资产（设计院改制）２４．其他 合计 ２，０００，０００．００５，７２３，６３０．６４３，４７８，３６７．１５３，３４８，９５４．００１，３８２，４３４．５４ ６００，０００．００７０，７３２．４２ １５，６９６，３００．００ ６，４０４，３５４．６１ ３，９８２，１８５．１３４，４７５，６１２，９６７．６８ ２，８６７，８４４．００７，５７１．７４ ３５，７８４．８３１１６，４１８．９６６８，３６９，９１４．９８１，０５１，５８７，９７７．３１ ５，７２３，６３０．６４３，４７８，３６７．１５３，３４８，９５４．００１，３８２，４３４．５４ １，７９２．１４ １５，６９６，３００．００６，５２０，７７３．５７ ２６５，４１３．９４２５７，９３６，８９６．３９ ２，８６７，８４４．００２，００７，５７１．７４ －－－ ６００，０００．００６８，９４０．２８３５，７８４．８３ － － ７２，０８６，６８６．１７５，２６９，２６４，０４８．６０ （二十二）短期借款 借款类别信用借款抵押借款保证借款质押借款合计 期末余额 １３，６２８，０８９，８４３．５２８９７，２０８，８５４．６９ ６，０２３，０３０，６７０．５５２６０，１９１，７６１．５８ ２０，８０８，５２１，１３０．３４ 期初余额 １４，９３０，３０１，８５６．３１５７９，０５８，１４１．５４５７，５９２，５４２．４９ １，８７６，０００，９１１．６５１７，４４２，９５３，４５１．９９ （二十三）交易性金融负债 项目 期末公允价值 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 ３，１３４，４００．００ 合计 ３，１３４，４００．００ 期初公允价值 －－ （二十四）应付票据 类别银行承兑汇票商业承兑汇票合计 期末余额 １２，１０１，５３７，１５４．３０４，８８６，８６１．６３ １２，１０６，４２４，０１５．９３ 期初余额 ７，８４６，７１１，５４１．１４１，０５６，０３０，０８４．８７８，９０２，７４１，６２６．０１ （二十五）应付账款 账龄 １年以内（含１年）１－２年（含２年）２－３年（含３年）３年以上 合计 期末余额 金额 比例（％） ７，８２５，０９７，９７８．０５９０．５７ ２５０，００４，７５９．５７２．８９ １１８，８１０，６６３．０３１．３８ ４４６，０９８，７１４．１７５．１６ ８，６４０，０１２，１１４．８２１００．００ 期初余额金额比例（％） ６，９９８，１８５，４５７．３３８９．３８３１４，７４６，３８９．９９４．０２４９，４５７，４３９．９６０．６３４６７，２６９，９２５．２６５．９７ ７，８２９，６５９，２１２．５４１００．００ （二十六）预收账款 账龄 １年以内（含１年）１－２年（含２年）２－３年（含３年）３年以上 合计 期末余额金额比例（％） ７，２８６，２４２，４６４．０８８９．４６４８２，９９５，０８６．４２５．９３３１５，１７７，２３９．７８３．８７６０，０３４，１５７．５００．７４ ８，１４４，４４８，９４７．７８１００．００ 期初余额金额比例（％） ７，６７５，２８１，７４６．９５８９．３２８０７，８５５，３０８．８０９．４０５９，４８７，１８１．３２０．６９５０，５７９，７９０．８７０．５９ ８，５９３，２０４，０２７．９４１００．００ （二十七）应付职工薪酬 项目 期初余额
一、工资、奖金、津贴和补贴１，２４９，６５７，８０５．７１
二、职工福利费 ５１，３５８，００２．１５
三、社会保险费 ３７，２０２，１２２．３４ 其中：１．医疗保险费 ７，３４４，４２０．７３ ２．基本养老保险费 １７，７０４，５２０．９５ ３．年金缴费（补充养老保险）
６，５０５，３８９．１１ ４．失业保险费 ３，２６３，６０９．４７ ５．工伤保险费 １，８７９，９２２．３９ ６．生育保险费 ５０４，２５９．６９
四、住房公积金 ２３，１７７，６８２．４７
五、工会经费和职工教育经费
１０８，０４９，９８７．７９
六、非货币性福利 －
七、辞退福利及内退补偿７１，２４４，３０８．０１ 其中：（１）因解除劳动关系给 予的补偿 － （２）预计内退人员支出 ７１，２４４，３０８．０１
八、其他 ２８，９８２，９０５．９８ 其中：以现金结算的股份支付２１，５３９，６０３．１９ 合计 １，５６９，６７２，８１４．４５ 本期增加 ２，７１０，７５１，０１０．６３１８３，６５８，５００．６３５７６，７９１，３９５．０２１１８，１３８，７２０．３７３３９，６３９，６７２．０６５５，７８６，０６８．２５２６，６５７，３７５．４０２９，４３８，４３１．０１６，３０１，７２５．４９１９６，１１４，９８４．７３６９，３４２，２４４．７１５４３，７３６．４０１６，７７５，７５５．９３ １，６４５，０８６．１８ １４，７２６，７７２．３２２８３，２４１，４７４．３９ －４，０３７，２１９，１０２．４４ 本期支付 ２，８７５，５２８，７７０．８３２０８，０５３，５６０．３９５４８，６７４，９０６．６１１１５，９６６，３２７．９６３３４，０５４，１１７．０１３５，６１３，４８１．４８２６，６３８，０８５．４７２９，４９６，８０９．９２６，０７６，６８２．３３１８７，２１６，８６９．５３６２，４６３，３６３．４０５４３，７３６．４０３，６５７，５０５．３３ １，６４５，０８６．１８ １，６０８，５２１．７２１２２，５９２，００４．９０１０，０３５，６７５．３９４，００８，７３０，７１７．３９ 期末余额 １，０８４，８８０，０４５．５１２６，９６２，９４２．３９６５，３１８，６１０．７５９，５１６，８１３．１４２３，２９０，０７６．００２６，６７７，９７５．８８３，２８２，８９９．４０１，８２１，５４３．４８７２９，３０２．８５３２，０７５，７９７．６７１１４，９２８，８６９．１０－８４，３６２，５５８．６１ － ８４，３６２，５５８．６１１８９，６３２，３７５．４７１１，５０３，９２７．８０１，５９８，１６１，１９９．５０ （二十八）应交税费 项目期初余额 增值税 －８７，０６８，６３０．２４ 消费税 －１０，２７５．６２ 营业税 １５２，２８７，２５３．８７ 资源税 １５，６８３，２４８．２７ 企业所得税１，０４２，６９２，９０８．６４ 城市维护建设税２６，２８５，３６７．７７ 房产税 ３，３８４，５７１．２６ 土地使用税１５６，２８３，６７３．９４ 个人所得税 １８，９４１，９３２．２２ 教育费附加 １４，３７５，８９０．８１ 其他税费 １１９，０３９，７５９．６２ 合计１，４６１，８９５，７００．５４ 本年应交 ９０９，２１２，４４９．２４７７９，３０７．６０ ３２８，８４３，７０６．２２９０，４４３，５１９．６１１，６９９，０５４，６７８．９５８４，０００，０４８．４５３２，６２９，７９４．９２１４６，５５１，７６０．９１１６１，５９９，４７５．３８４８，５７７，５４６．０４６８８，４８４，７４８．０９４，１９０，１７７，０３５．４１ 本年已交 １，７７１，４９６，０９６．８２７３８，０４０．０１ ２９７，６７０，６９０．２６９１，３９８，２５０．７３２，００５，０３２，０２４．１２９１，８３３，０２５．７９３１，６２５，５５８．０１２８３，５３８，３４８．６６１５５，６１６，１２２．４２５１，８２３，８７７．９７５５０，８７９，０５４．８０５，３３１，６５１，０８９．５９ 期末余额 －９４９，３５２，２７７．８２３０，９９１．９７ １８３，４６０，２６９．８３１４，７２８，５１７．１５７３６，７１５，５６３．４７１８，４５２，３９０．４３４，３８８，８０８．１７１９，２９７，０８６．１９２４，９２５，２８５．１８１１，１２９，５５８．８８２５６，６４５，４５２．９１３２０，４２１，６４６．３６ （二十九）其他应付款 账龄 １年以内（含１年）１－２年（含２年）２－３年（含３年）３年以上 合计 期末余额金额比例（％） ４，６７１，８３５，７６３．５６７２．６３１，２９０，８３１，７８７．９２２０．０７ １６９，６８２，４４９．４８２．６４２９９，９８６，４９９．６８４．６６６，４３２，３３６，５００．６４１００．００ 期初余额金额比例（％） １，３１０，３６２，４６１．６８５６．５８４２６，３１６，３２１．６５１８．４１２９１，３６６，７９１．５６１２．５８２８８，１０１，０９５．９６１２．４３ ２，３１６，１４６，６７０．８５１００．００ （三十）代理买卖证券款 项目个人客户法人客户合计 期末账面余额 ３８０，１１６，５３０．６３２６，４４３，４９４．７４４０６，５６０，０２５．３７ 期初账面余额 １８６，７９８，０８２．４１２６，４３１，７８１．１３２１３，２２９，８６３．５４ （三十一）一年内到期的非流动负债 项目 期末余额期初余额 一年内到期的长期借款 ３，５１０，１７３，２００．００２９３，５６６，６２６．００ 其中：信用借款 ７４，０００，０００．００ １８，６５０，０００．００ 抵押借款 １，７４３，０００，０００．００２２２，８５０，０００．００ 保证借款 １，６５２，２０４，０００．００ － 质押借款 ４０，９６９，２００．００ ５２，０６６，６２６．００ 一年内到期的应付债券 － － 一年内到期的长期应付款 ８２，７７４，９３９．２０ ８６，３８９，９５８．８８ 一年内到期的其他长期负债 １，３３１，６６２．５２ ６，１６１，３７２．４７ 合计 ３，５９４，２７９，８０１．７２ ３８６，１１７，９５７．３５ （
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