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江苏润奥电子制造股份有限公司
JiangsuRunauElectronicsManufacturingCo.,Ltd
年度报告
2016
1 XX 公司年度大事记 2016年为江苏润奥电子制造有限公司独立开发研制，国际上第一只阻断电压达到6500V的晶闸管模块,绝缘耐压突破10000V。
提高了我国开发新型电力电子器件的综合技术能力、制造工艺，提升了电力电子成套装置的技术水平即小型化、高压化、模块化，有利于实现节能降耗、治污减排，对缓解我国能源长期紧缺和环境保护具有十分重要意义，并获得江苏省高新产品认定。
该产品主要用于交流电机控制、工业加热控制、高压电机软启动、谐波治理装置、电焊机等各种整流电源及变频器。
2016年10月13号西安中车永电电气有限公司和江苏润奥电子制造有限公司签订战略合作协议，拓展了公司产品在高铁、地铁上的应用空间。
2016年12月27日公司获得全国中小企业股份转让系统同意我公司挂牌的函
2 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 致投资者的信 尊敬的投资者：充实、忙碌的2016年已经过去。
这一年是江苏润奥发展历史上里程碑式的一年。
2016年12月27日公司获得全国中小企业股份转让系统同意我公司挂牌的函。
这一年的精彩绽放，我们满怀信心，我们于2017年4月26日披露年度报告，使关心我们江苏润奥的每一位投资者、客户和合作伙伴都能见证江苏润奥的成长，一起分享我们的喜悦。
这一年里，公司的经营管理再上一个台阶，通过工艺技改使产品多方位满足客户需求的同时，大幅度提升了产品质量有效降低了成本提高了市场竞争力；扩大并拓展了海外市场，特别是东南亚市场。
2016年江苏润奥电子制造有限公司独立开发研制，国际上第一只阻断电压达到6500V的晶闸管模块,绝缘耐压突破10000V。
提高了我国开发新型电力电子器件的综合技术能力、制造工艺，提升了电力电子成套装置的技术水平即小型化、高压化、模块化，有利于实现节能降耗、治污减排，对缓解我国能源长期紧缺和环境保护具有十分重要意义，并获得江苏省高新产品认定。
该产品主要用于交流电机控制、工业加热控制、高压电机软启动、谐波治理装置、电焊机等各种整流电源及变频器；2016年10月13号江苏润奥和西安中车永电电气有限公司签订战略合作协议，拓展了公司产品在高铁、地铁上的应用空间。
同时公司注重社会责任，努力打造绿色产品，绿色经济，从技术开发，生产管理，各种排放严格要求达到绿标。
江苏润奥一直秉持思考、勤业、坚守的准则，在经营管理过程中，不断激发活力、释放创造力、提升执行力、提高学习力。
2017年江苏润奥将进一步拓展业务布局，不断提升创新研发能力和综合服务能力，全面深入电力电子应用的细分领域，用自己的专业能力为节能环保事业做出应有的贡献。
感谢所有关注、关心江苏润奥成长的同行者，也真诚邀请朋友们继续支持和共同见证江苏润奥美好的未来。
3 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 目录 第一节声明与提示...................................................................................6第二节公司概况......................................................................................9第三节主要会计数据和关键指标........................................................….11第四节管理层讨论与分析…………………………………………........……..14第五节重要事项……………………………………………..……….....………24第六节股本、股东情况…………………………………………………..........26第七节融资情况…………………………………………………….......………29第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况…………...….............…..30第九节公司治理及内部控制……………………………………........……….33第十节财务报告…………………………………………………….....………..37
4 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 释义项目公司、本公司、江苏润奥、股份公司润奥有限\有限公司中兴财光华三会股东大会董事会监事会 《公司章程》 东菱宏博新创椿树京仪椿树齐兴电气杭州西风洲顺建设顺达陶瓷南大电子南泰陶瓷奔瑞电子骏易商贸 释义 释义指江苏润奥电子制造股份有限公司指润奥电子（扬州）有限公司，系股份公司前身指中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）指股东大会、董事会、监事会的合称指江苏润奥电子制造股份有限公司股东大会指江苏润奥电子制造股份有限公司董事会指江苏润奥电子制造股份有限公司监事会 江苏润奥电子制造股份有限公司在全国中小企业股份转让系统指 挂牌后生效的《公司章程》指北京东菱宏博电气科技发展有限公司指北京新创椿树整流器件有限公司指固安京仪椿树整流器有限公司指齐兴电气（北京）有限公司指杭州西风半导体有限公司指宜兴洲顺建设工程有限公司指宜兴市顺达陶瓷电力管壳有限公司指宜兴市南大电子有限公司指宜兴市南泰陶瓷管壳厂指广州奔瑞电子科技有限公司指广州骏易商贸有限公司
5 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第一节 声明与提示 【声明】 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否否否否 【重要风险提示表】重要风险事项名称技术风险 市场竞争风险宏观经济和行业周期波动风险公司治理风险 重要风险事项简要描述 电力电子元器件行业属于技术密集型行业，行业下游需求变化频繁，新技术、新工艺、新产品不断涌现。
随着竞争的加剧，今后对企业技术创新能力要求将越来越高。
目前，国内企业的技术工艺水平与国际先进水平尚有差距，如果技术与工艺水平不能接近和达到国际先进水平，将在高端市场的竞争中处于劣势，无法满足国内高端市场发展需求。
国内企业如不能持续加大研发投入，跟上产品工艺创新和技术更新换代的步伐，将会在市场竞争中处于劣势甚至被市场淘汰。
我国电力电子元器件行业内的生产厂家众多，虽然在部分中高端产品应用领域，市场集中度较高，但是在低端产品应用领域竞争激烈。
整体而言，我国众多电力电子元器件制造企业规模偏小，生产设备和技术水平相对落后，企业整体实力不强，行业内的过度竞争将直接影响行业利润水平，对行业健康发展形成不利影响。
功率半导体器件用于电能的转换、分配、控制，广泛应用于电力、机械、金属冶炼、汽车制造、节能环保等领域。
宏观经济的波动将会对行业发展产生阶段性影响，此外某一下游产业的周期性波动也会对行业内专注于此类下游产业的企业经营产生影响。
有限公司存续期间，公司的法人治理结构不完善，公司治理不够规范，存在诸如未按要求提前发出会议通知、股东会届次记录不清，相关决议书面记录及保存不完整、公司董事监事未及时换届选举等不规范现象，存在关联资金拆借程序不
6 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 客户集中度较高风险 经营业绩下滑风险 关联交易占比较大的风险 报告期末存货余额较大及发生减值的风险 完备情形。
股份公司设立后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了《关联交易决策管理办法》、《对外投融资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》等各项制度。
由于股份公司成立时间较短，公司治理结构仍然不尽完善。
同时公司的内部控制制度在执行上与规范要求存在一定差距，若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司治理风险将可能影响公司持续、稳定、健康发展。
2016年度前五名客户的销售额占总营业收入的比重为33.24%，客户集中度较高。
从目前来看，虽然公司与主要客户建立了良好稳定的合作关系，但是如果上述客户的产品需求量下滑或客户流失，而公司又没有足够的新增客户补充，公司营业收入可能出现下滑进而影响公司的经营业绩。
公司一方面凭借自身的技术工艺和较高的产品质量稳定现有大客户，另一方面公司不断加大市场拓展力度以及研发投入，从更多的渠道吸引客户资源，培育更多元化的合作关系。
公司2015年度、2016年度的收入分别为1,592.48万元和1,416.29万元，净利润分别为6.16万元和-90.34万元，总体而言，公司在报告期内经营业绩有下滑的趋势。
公司经营业绩下滑主要受微电子行业不景气的影响，营业收入持续下降，毛利率也逐渐降低，使得净利润下降明显，2016年为亏损状态。
虽然公司与部分客户建立了良好稳定的合作关系并且不断获取新客户，但部分客户的产品需求量有所下滑或者客户流失，因此公司需要稳定营业收入来减小对经营业绩的影响。
报告期内，公司与关联方杭州西风、东菱宏博以及新创椿树等关联公司发生较为频繁的关联交易，公司2016年度关联销售金额占营业收入的比重分别为17.93%，占比相对较高。
公司正积极努力拓展外部市场，但若不能有效开拓外部市场，公司经营状况将较大程度上受到关联方客户需求情况的影响。
股份公司成立后制定了《关联交易决策管理办法》，但由于关联交易占比较高，如果未来公司不能有效减少关联交易，或者不能按照公司相关制度对关联交易履行相关决策程序，将导致由于关联交易损害公司及公司股东利益的风险。
2016年度存货账面净额分别为1,272.77万元，公司存货账面净值占同期资产总额的比例分别为41.9%，占比相对较大。
由于公司存货规模相对较大，占用了公司营运资金，对公司生产经营的扩大产生了一定的影响。
公司部分芯片、成管、模块因市场变化、客户需求变化等原因导致积压，形成呆滞库存，部分呆滞库存存在市场销售价格降低的情况，部分呆滞库存公司预期相关客户未来无采购需求，对于该部分库存已计提了存货跌价准备。
若公司不能加强生产计划管理和库存管理，及时消化存货，可能会导致存货进一步滞压及存货跌价进一步增加的情况，从而给公司生产经营带来负面影响。
7 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告出口国家或地区政治、经济环境变动的风险 不能按期取得房产证、土地使用权证的风险 本期重大风险是否发生重大变化： 公司部分产品出口至美国、印度、墨西哥等国家，由于各国或地区的政治及宏观经济环境差异较大，公司出口国家或地区中，存在经济发展缓慢、经济竞争激烈等情况，公司的出口销售业务存在一定的风险。
公司出口业务采用外汇进行结算，由于我国实行有管理的浮动汇率制度，汇率变动将给公司带来一定程度的汇兑风险。
截至2016年12月31日，公司拥有位于扬州经济开发区广陵产业园科创园B2幢一层面积为2575.58㎡的一处标准厂房作为其生产经营场所，房产证及土地使用权证正在办理之中，虽然扬州市国土资源局广陵分局、扬州市广陵区住房保障和房产管理局已为公司出具相关证明文件，证明该处房产所有权系公司所有，土地由公司实际使用；房屋所有权证正在办理中，属于工业用房，不是违章建筑，系合法建筑，短期内没有被拆除的风险。
但若因为外部因素导致公司不能按期取得相关房产证和土地使用权证，将对公司的生产经营带来一定不利影响。
是本期删除“税收优惠政策变化风险”税收优惠政策变化风险已经解除：公司已经获得的高新技术企业证书（GR201632003074）将于2019年12月到期。
8 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第二节公司概况
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商主办券商办公地址会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 江苏润奥电子制造股份有限公司JiangsuRunauElectronicsManufacturingCo.,LtdJSRA江苏润奥870497高占成扬州市广陵产业园创业路扬州市广陵产业园创业路东吴证券股份有限公司苏州工业园区星阳街5号中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）许洪磊、徐俊伟北京市西城区阜成门外大街2号22层A24
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 宗关杰0514-872186060514-87253048zgj@扬州市广陵产业园创业路20号3号楼225006扬州市广陵产业园创业路20号3号楼
三、企业信息 股票公开转让场所挂牌时间分层情况行业（证监会规定的行业大类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2017-01-19基础层电气机械和器材制造业C-38公司主要从事晶闸管、整流管等功率半导体器件的研发、生产和销售。
协议转让20,000,000高占成、许梦化、徐爱民、冯广霞、杨传东、宗关杰、崔燕芳
四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更
9 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 企业法人营业执照注册号 816 是 税务登记证号码 816 是 组织机构代码 816 是 10 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率%
五、股本情况 本期 14,162,899.8026.01% -903,467.98-1,478,874.36 -4.41% -7.21% -0.05 单位：元 上年同期 增减比例 15,924,477.30 -11.06% 31.07% - 61,629.66
-1,565.96% -87,730.67-1,585.70% 0.29% - -0.42% - 0.00-1,358.06% 本期期末 30,372,572.5010,319,225.6420,053,346.86 1.0033.98% 2.13-25.10 单位：元 上年期末 增减比例 32,214,139.39 -5.72% 11,257,324.55 -8.33% 20,956,814.84 -4.31% 1.05
34.95% 1.98 - -4.31% - 本期 -2,914,046.982.440.77 单位：元 上年同期 增减比例 3,940,620.82 - 2.74 - 0.87 - 本期 -5.72%-11.06%-1,565.96% 上年同期 -1.06%-12.66%-97.99% 增减比例- 11 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量
六、非经常性损益 本期期末20,000,000- 项目非流动性资产处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 12 单位：股 上年期末 增减比例 20,000,000- - 单位：元金额 - 576,494.64 - - - 100,454.04676,948.68 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 101,542.30- 575,406.38 13 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第四节管理层讨论与分析
一、经营分析 （一）商业模式 公司主要从事晶闸管、整流管等功率半导体器件的研发、生产和销售。
公司的主要产品为晶闸管、整 流管芯片、成管及模块等功率半导体器件。
根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所处行 业为“电气机械和器材制造业（C-38）”下“电力电子元器件制造（C-3824）”。
公司拥有晶闸管、整流 管等产品生产及加工所需的工艺技术，通过高效、系统的业务流程，利用公司在生产制造方面的技术优势 和产品质量优势，为客户提供各种规格的功率半导体器件，满足客户需求，从而获得收入和利润。
（一）采购模式 公司采购主要采取按订单采购的模式，根据销售订单和订单的生产计划并结合所需原材料的库存情 况，确定原材料采购计划，之后从供应商名单中选取相应的合格供应商进行采购。
供应商收到采购订单并 发货后，待公司收到并验收合格后实现采购入库。
同时，对某些需求量较大的关键原材料设定一定的日常 库存量以保证公司生产经营的平稳高效。
（二）生产模式 公司主要实行“按单生产、适量存货”的生产模式，即销售部门接到销售订单后向生产部门下达生产 订单后制作部组织生产，经品质部检验合格后完成生产交货。
同时公司根据长期生产经营经验，结合库存 情况和对市场的预测，对部分需求量较大且需求频繁的常规产品生产适量存货从而有利于缩短交货期，提 高服务客户的能力。
（三）销售模式 公司与客户保持密切的定期沟通，及时挖掘客户的产品需求并积极参与配合客户的研发过程，致力于 为客户提供优质的功率半导体器件产品。
公司主要采用直销的销售模式，与客户签订正式的销售合同后根 据客户的要求进行生产，产品入库后按照交期发货，最终销售给客户获取销售收入。
公司充分利用现有的 销售渠道，同时通过网络平台、展会等渠道宣传和推广产品，扩大公司产品的影响力。
（四）盈利模式 公司凭借自身技术实力和生产经验，根据客户的产品需求进行生产加工，通过严格的质量管理完成生 产过程，为客户提供优质的产品和服务从而实现收入和盈利。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。
报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。
年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）
报告期内经营情况回顾 总体回顾：
1、财务运营状况 报告期内，公司实现营业收入14,162,899.80元，同比下降-11.06%；利润总额和净利润分别为 14 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 -1,111,804.05元和-903,467.98元，同比分别下降了767.25%和1,565.96%，主要是因公司产品改型升级、 研发阶段未形成批量销售。
截至2016年12月31日，公司总资产为30,372,572.5元，净资产为 20,053,346.86元。
2、业务经营情况 2016年公司按照整体战略发展规划，不断提升管理能力，引进和培养专业人才，优化公司财务结构， 持续完善、升级公司产品和服务，强化市场营销力度，优化销售方式，加快市场拓展步伐。
报告期内，经营管理层根据市场状况和业务发展需要，积极加大产品研发力度，提升研发水平，拓展 和优化市场布局，报告期内新增国内客户
40家，国外客户16家。
公司进一步加强人力资源工作，积极吸引、培养并稳定优秀人才，构建高质量可持续发展的优秀人才 梯队。
一方面，公司加大内部人才的发掘和培养力度，强化对现有员工特别是骨干员工的培训，已使员工 掌握相应的专业知识和技能，达到理想的工作绩效。
另一方面，公司积极拓展人才引进渠道，建立灵活的 人才选育机制，引进培养了掌握专业知识、熟悉行业情况的技术型、复合型人才，实现了公司各项业务的 稳定发展和良性运转。
公司持续创新管理机制，通过组织再造、模式再造、流程再造，企业管理水平和风险防范能力进一步 提升。
1、主营业务分析
（1）利润构成 单位：元 本期 上年同期 项目 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 14,162,899.80 -11.06% - 15,924,477.30 -12.66% - 营业成本 10,479,787.21 -4.53%
73.99%10,977,203.43 -8.20% 68.93% 毛利率 26.01% - - 31.07% - - 管理费用 3,500,459.61 1.99%24.72%3,432,062.01 53.44% 21.55% 销售费用 851,692.74 42.51%6.01% 597,630.17 -3.93% 3.75% 财务费用 17,100.18 121.56%0.12% -79,306.39-213.37% -0.50% 营业利润 -1,788,752.73-19,573.77%-12.63% -9,092.07-100.27% -0.06% 营业外收入 677,333.35 285.07%4.78% 175,900.00 -25.12% 1.10% 营业外支出 384.67 111.39%0.00% 181.97 -98.88% 0.00% 净利润 -903,467.98 项目重大变动原因： -1,565.96%-6.38% 61,629.66 -97.99% 0.39%
1、营业收入 报告期内公司营业收入为14,162,899.80元，变动比例为-11.06%，变动的主要原因一是电子元器件 生产厂家众多，市场竞争大；二是产品主要应用于电力、机械、金属冶炼、汽车制造、节能环保等领域， 宏观经济的波动将会对行业发展产生阶段性影响，此外某一下游产业的周期性波动也会对行业内专注于此 类下游产业的企业经营产生影响，使得公司在报告期内营业收入小幅下降。
2、营业成本 报告期内公司营业成本为
10,479,787.21元，变动比例为-4.53%，营业成本降低的幅度小于营业收入 降低的幅度，变动的主要原因是公司新购入机器设备用于产品生产，生产工人工资上涨，故营业成本的降 低速度小于营业收入降低速度。
3、管理费用 报告期内公司管理费用
3,500,459.61元，变动比例为1.99%，变动的主要原因一是报告期内公司为 了调动管理人员积极性，积极吸引、培养并稳定优秀人才，管理费用里包含的人员工资较之上年有所增加； 15 江苏润奥电子制造股份有限公司
2016年度报告 二是报告期内支付了新三板挂牌的中介费计入管理费用-中介服务费；三是为了产品转型，开发新产品， 报告期内研发费用较之上年有所增长。
4、销售费用 报告期内公司销售费用
851,692.74元，变动比例为42.51%，变动的主要原因一是报告期内公司为了 调动销售人员积极性，积极开发拓展市场，销售费用里包含的人员工资、差旅费、交际应酬费较之上年有 所增加。
5、财务费用 报告期内公司财务费用
17,100.18元，变动比例为121.56%，变动的主要原因一是报告期内公司因生 产经营需要向银行贷款100万元，银行利息费用增加；二是银行提高开具银行承兑汇票手续费，故报告期 内本公司开出银行承兑汇票金额变少，利息收入减少。
6、营业利润 报告期内公司营业利润为-1,788,752.73
元，变动比例为-19,573.77%，变动的主要原因一是因公司 产品改型升级、研发阶段未形成批量销售；二是各项成本、期间费用增加，导致营业利润较大幅度下降。
7、营业外收入 报告期内公司营业外收入为
677,333.35元，变动比例为285.07%，变动的主要原因是收到政府对省 级研发项目（高压超快恢复二级管芯片）的补贴拨款，故营业外收入较之上年有了大幅度的增加。
8、净利润 报告期内公司净利润为-903,467.98
元，变动比例为-1,565.96%，主要原因是行业不景气，报告期内 公司营业收入较之上年下降了11.06%。
（2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 14,024,476.51 10,361,295.04 15,901,912.76 10,955,256.64 其他业务收入 138,423.29 118,492.17 22,564.54 21,946.79 合计 14,162,899.80 10,479,787.21 15,924,477.30 10,977,203.43 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额
占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例% 芯片 3,345,984.47 23.62% 8,513,535.20 53.46% 成管 7,678,465.60 54.22% 5,025,275.06 31.56% 模块 3,000,026.44 21.18% 2,363,102.50 14.84% 材料 138,423.29 0.98% 22,564.54 0.14% 合计 14,162,899.80 100.00% 15,924,477.30 100.00% 类别/项目 本期收入金额
占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例% 内销 11,622,792.37 82.07% 13,568,742.99 85.21% 外销 2,401,684.14 16.96% 2,333,169.77 14.65% 合计 14,024,476.51 99.03% 15,901,912.76 99.86% 收入构成变动的原因： 报告期内芯片营业收入
3,345,984.47元，占公司营业收入的比例为23.62%，比上期下降了29.84%， 主要原因一是外销客户POWEREXINC订单减少，二是上期芯片需求量大；报告期内成管营业收入为 7,678,456.60元，占公司营业收入的比例为54.22%，比上期增长了22.66%，主要原因一是市场需求变化， 成管需求量大，二是开发终端用户，提高了成管的需求；报告期内模块营业收入为3,000,026.44元，占 公司营业收入的比例为21.18%，比上期增长了6.34%，主要原因是开发模块品种，市场需求量变大；报告 期内其他业务收入主要是材料收入，金额为138,423.29元，占公司营业收入的比例为0.98%，占比比较 16 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 小。
报告期内内销收入11,622,792.37元，占营业收入比例为82.07%，比上期下降了3.14%，主要原因是 国内市场需求不高；报告期内外销收入2,401,684.14元，占营业收入比例为16.96%，比上期增长了2.31%， 主要原因是扩展海外市场，增加海外营销投入。
（3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -2,914,046.98 3,940,620.82 投资活动产生的现金流量净额 2,464,611.62 -3,866,351.37 筹资活动产生的现金流量净额 463,750.00 730,000.00 现金流量分析：
1、本期营业收入减少了
1,761,577.50元，应收账款及应收票据却增加了1,245,231.40元；存货增 加了1,267,697.59元，应付账款及应付票据却减少了1,801,924.62元，此四项合计较上期减少经营现金 流量共计6,076,431.11元。
2、上期借予关联方款项300万元，于本期收回，此项较上期增加投资现金流量600万元。
3、本期较上期净增加银行借款20万元，同时归还关联方款项50万元，此二项较上期减少筹资现金 流量30万元。
（4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额年度销售占比是否存在关联关系 1杭州西风半导体有限公司 1,127,059.40 7.96% 否（注①） 2西安西普电力电子有限公司 1,036,389.74 7.32% 否 3北京东菱宏博电气科技发展有限公司 999,602.56 7.06% 否（注②） 4西安瑞新电力电子有限责任公司 936,715.38 6.61% 否 5江森自控空调冷冻设备（无锡）有限公司 608,004.34 4.29% 否 合计 4,707,771.42 33.24% - 注①：2016年6月20日，高占成将其持有的杭州西风半导体有限公司20%股权转让予公司股东杨占云；2016年7月6日，杨占云将其持有的杭州西风半导体有限公司20%股权转让予无关联的第三方葛善林，并完成工商登记，本次股权转让后，杭州西风半导体有限公司不再是实际控制人对外投资的企业。
注②：2016年9月2日，公司股东高占成、杨占云、许梦化、张建宗四人将其持有北京东菱宏博电气科技发展有限公司90%股权转让予无关联的第三方李善谟，并完成工商登记，本次股权转让后，北京东菱宏博电气科技发展有限公司不再是实际控制人对外投资的企业。
（5）主要供应商情况 序号1234 供应商名称杭州西风半导体有限公司宜兴市顺达陶瓷电力管壳有限公司西安瑞新电力电子有限责任公司国网江苏省电力公司扬州供电公司 采购金额2,157,264.961,844,382.02769,743.59761,648.22 17 年度采购占比26.23%22.43%9.36%9.26% 单位：元是否存在关联关系 否是否否 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 5宜兴市东昊合金材料有限公司合计
（6）研发支出与专利研发支出： 676,638.686,209,677.47 8.23% 否 75.51% - 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额研发投入占营业收入的比例专利情况： 2,062,941.3214.57% 1,841,290.3011.56% 项目 数量 公司拥有的专利数量 10 公司拥有的发明专利数量
1 研发情况： 本公司研发中心主要在扬州，研发人员7人，人均研发成本294,705.90元，经过2016年年底财务核算总研发成本为2,062,941.32元。
在2016年开展6个研发项目，其中两个项目项目期比较长，还未结项，其余四个项目均已完成。
主要在工艺开发和新产品研发上取得了一定的成果。
工艺方面：开发了一套新的工艺流程即纸源扩散工艺；对烧结工序进行优化，开发了直桶烧结工艺。
新产品开发方面：开发了XFKK快速晶闸管芯片，MTC300A/6500V高压晶闸管模块。
新工艺、新产品对产品质量提升、成本节约有了很大的帮助，也是未来几年内的主流产品，更符合市场的需求。
2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资产 项目 金额 变动比例 占总资产的比重 金额 变动比例 占总资产的比重 比重的增减 货币资金 1,629,331.12-33.65%5.36%2,455,716.104.87%7.62%-2.26% 应收账款 5,792,745.3510.39%19.07%5,247,513.95-10.52%16.29%2.87% 存货 12,727,789.7611.06%41.91%11,460,092.17-9.44%35.57%6.29% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 9,029,722.83-7.67%29.73%9,779,501.314.47%30.36%-0.65% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 1,000,000.00100.00%3.29% - - -3.29% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 30,372,572.50-5.72% - 32,214,139.3-1.06% - - 9资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金报告期内，公司经营活动产生的现金净流量减少，故期末货币资金较之上年有所下降。
2、短期借款报告期内，公司因经营需要，于2016年3月25日向中国银行申请了一笔100万元的短期借款，故短期借款项目较之上年大幅度增加。
18 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告
3、投资状况分析
（1）主要控股子公司、参股公司情况无
（2）委托理财及衍生品投资情况无（三）外部环境的分析
（1）行业发展有利因素①国家产业政策的支持近年来为了推动电力电子元器件行业健康快速发展，国家相关部门不断加大对行业的扶持力度。
《产业结构调整指导目录》将电力电子器件列入国家鼓励类产业，2015年5月出台的《中国制造2025规划纲要》将电力装备作为大力推动的重点领域之
一，提出要突破大功率电力电子器件等关键元器件和材料的制造及应用技术，形成产业化能力。
国家出台的一系列产业政策为我国电力电子领域的快速发展提供了充分的保障，推动了我国电力电子领域的技术进步和产业升级。
②传统产业转型升级亟需电力电子元器件的支持电力电子元器件是能源转换和控制的基础，是信息产业与传统产业之间的桥梁，是在非常广泛的领域内促进传统产业转型，从产业价值链的低端向高端跃升的重要基础和手段。
传统产业转型升级需要电力电子技术对传统产业中的机电设备实现技术改造，实现高性能、高频率、低噪音、低成本、节能减排。
③电力电子元器件行业对战略性新兴产业的发展至关重要电力电子元器件是发展战略性新兴产业不可或缺的重要组成部分，从“十二五”规划强调大力发展的战略性新兴产业所涵盖的重点领域看，新能源、高端装备制造、新一代信息技术等产业的发展，都离不开电力电子元器件的支持。
电力电子元器件应用于新能源中，通过功率变换使得发电装置的电能可以与现有用电设备的要求相匹配。
电力电子元器件行业为新兴产业提供了高性能、高精度、高效率的小型轻量电控和电源设备，成为发展这些产业的基础。
（2）行业发展不利因素①我国高端电力电子元器件产品发展不足我国电力电子元器件产品以中低端为主，缺乏高端产品，特别是先进的全控型电力电子器件主要依赖进口。
例如国际上高频场控器件IGBT已经发展到了第六代，商业化已经发展到了第五代，是功率半导体器件的主流产品之
一。
我国目前虽然已经研制出IGBT芯片，但还处于产品的发展培育期，产品结构还有待于扩展，产品的成熟度还需提升，不能满足国内市场对高端IGBT的需求。
②封装环节的技术落后目前，我国有多家企业从事中小功率IGBT的封装，只有少数厂家形成产业化规模，在IGBT芯片的产业化以及高压大功率IGBT的封装方面正处于起步阶段。
高端电力电子元器件的设计、制造、封装和测试四个环节的发展不均衡，从而影响了整体产业链的发展。
③国外先进企业的冲击我国电力电子元器件制造企业规模不大，分布零散，尚未形成规模效应和集聚效应，研发能力和技术水平较国外先进企业有一定差距，国外企业在高端产品市场占据优势。
随着国外企业逐步参与国内的市场竞争，将对行业内企业的进一步发展带来一定压力。
（四）竞争优势分析
1、公司的竞争优势①技术优势电力电子元器件行业属于技术密集型行业，行业下游需求变化频繁，新技术、新工艺、新产品不断涌现。
公司通过持续的研发和技术创新，积累了诸多功率半导体器件设计和生产经验，公司已取得1项发明专利，9项实用新型专利，另有一项在申请中的发明专利。
公司目前是国家高新技术企业，且多项产品获得高新技术产品认定证书。
19 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告②质量优势公司建立了产品设计、制造、测试、销售的全面完整的质量控制体系保证产品的安全性、可靠性，产品种类多，合格率高，质量好，具有较强的产品竞争力，公司通过了ISO9001质量管理体系认证，公司产品得到了国内外客户的广泛认可。
2、公司在竞争中的劣势①无品牌效应由于公司成立时间短，品牌效应低，市场覆盖率比较小。
应对措施：后续将借助新三版平台扩大宣传力度，参加展会提升公司知名度，扩大市场范围。
②销售能力较弱报告期内公司主营业务收入主要源于行业内客户，不具有稳定性，且公司销售部人员仅为4人，相较行业内规模性企业，公司综合销售能力较为薄弱，若公司在未来期间不能拓展有效的新客户源，丰富产品销售渠道、寻找潜在客户，公司将面临营业收入下降的情况。
应对措施：公司将多方面引进和培养人才，建立起强有力的管理团队，扩大服务规模，提高市场占有率。
（五）持续经营评价公司将随着不断提升产品品质、不断提高市场占有率，从而降低成本、提高销售额，增强公司盈利水平及持续经营能力来回报投资者、回馈社会。
1、利用目前已掌握如平面化工艺技术，并逐步全面量产化，而使得产品合格率得到大幅提高20%，降低了生产成本，产品质量和产品一致性大幅提高，达到ABB同类产品水平，为进入高端市场做好准备；
2、从行业上我们大力开拓了软启动、变频器行业并取得了良好的开端，与西安西普进行了批量合作，其董事长在行业中被喻为“中国变频器之父”；另外我们与西安西驰也展开了互访与合作，其在软启动行业中也有举足轻重的地位。
后续我们将积极扩大这方面的市场份额；
3、从销路上我们内销、外销两头并进，不断的拓展新客户及外销市场，印度等市场同比增加108.17%；并新增了伊朗市场开拓了4个客户，交易额40.72万人民币；
4、和陕西理工大学建立产学研合作，提升公司的自主研发水平和研发平台，在手研发项目是与IGBT配套的软快恢复项目:快恢二极管100A/3300Ⅴ；
5、与永济中车进行战略合作，共同开发地铁，高铁机车和军用项目和产品，借用中车品牌和平台，建立高端市场的开发通道和渠道，更好地提升竞争力和赢利水平；并小样阶段已经通过，后期将进入批量产品供货阶段。
6、今后我公司将从“销售产品”向“销售产品+整体解决方案+服务”转变，进而使企业实现由制造型企业向制造服务型企业转变。
（六）扶贫与社会责任江苏润奥积极承担社会责任，响应国家节能减排的号召，发挥技术优势、资源优势，提升电力电子成套装置的技术水平实现节能降耗、治污减排，缓解我国能源长期紧缺和环境保护。
二、未来展望 （一）行业发展趋势电力电子技术已日益广泛地应用和渗透到电力、环保、装备制造、轨道交通、国防等传统重点领域，以及新能源技术、激光技术、航空航天技术等前沿技术领域，产品和技术发展呈现出集成化、高频化、智能化、数字化的趋势。
功率半导体器件的广泛应用可以实现对电能的传输转换及更精准控制，大幅提高工业生产效率，节约电能及原材料消耗。
例如IGBT的出现及在空调、UPS电源等中的广泛应用使电器的效率大幅提高；在节能灯中使用VDMOS有效提高了其性能和使用寿命。
随着工业4.0的推进和制造业的转型升级，电力电子技术对能源、通信等基础产业的技术改造作用将愈发明显，在国民经济发展中的地位将越发重要，行业发展前景广阔。
但同时也应注意，随着中国经济增速放缓，投资驱动的增长方式逐渐转变， 20 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告下游钢铁冶炼、电机驱动等行业的需求减弱，对行业规模的增长产生一定的不利影响。
总体来看，功率半导体器件作为电力电子应用的核心元器件，广泛应用于诸多行业领域，虽然受宏观经济周期影响行业发展会出现一定波动，但是长期来看，行业需求巨大，行业发展的可持续性强。
（二）公司发展战略
（1）公司目前寻求多渠道融资方案，建立起强有力的管理团队,寻求资本支持，扩大公司规模，降低生产成本，提高市场占有率。
（2）深化细分市场的参与力度，公司规划在软启动，感应加热和无功补偿领域重点突破，提升公司影响力。
（3）加大研发投入。
公司不断增加研发投入，吸引优秀研发人才，计划将来建设起一流的研发团队，提升公司技术研发水平，逐步在高端产品领域实现突破，提高产品附加值。
（4）公司将不断扩大引进新技术新项目，增强公司市场占有率，提升利润，为公司未来进入主板交易市场打好基础。
（三）经营计划或目标公司2017年计划实现销售2500万元，利润250万元，并积极引进新技术、新项目为2017年目标的实现提供保障。
该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
（四）不确定性因素
1、技术风险电力电子元器件行业属于技术密集型行业，行业下游需求变化频繁，新技术、新工艺、新产品不断涌现。
随着竞争的加剧，今后对企业技术创新能力要求将越来越高。
目前，国内企业的技术工艺水平与国际先进水平尚有差距，如果技术与工艺水平不能接近和达到国际先进水平，将在高端市场的竞争中处于劣势，无法满足国内高端市场发展需求。
国内企业如不能持续加大研发投入，跟上产品工艺创新和技术更新换代的步伐，将会在市场竞争中处于劣势甚至被市场淘汰。
2、市场竞争风险我国电力电子元器件行业内的生产厂家众多，虽然在部分中高端产品应用领域，市场集中度较高，但是在低端产品应用领域竞争激烈。
整体而言，我国众多电力电子元器件制造企业规模偏小，生产设备和技术水平相对落后，企业整体实力不强，行业内的过度竞争将直接影响行业利润水平，对行业健康发展形成不利影响。
3、宏观经济和行业周期波动风险功率半导体器件用于电能的转换、分配、控制，广泛应用于电力、机械、金属冶炼、汽车制造、节能环保等领域。
宏观经济的波动将会对行业发展产生阶段性影响，此外某一下游产业的周期性波动也会对行业内专注于此类下游产业的企业经营产生影响。
三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素
1、技术风险：电力电子元器件行业属于技术密集型行业，行业下游需求变化频繁，新技术、新工艺、新产品不断涌现。
随着竞争的加剧，今后对企业技术创新能力要求将越来越高。
目前，国内企业的技术工艺水平与国际先进水平尚有差距，如果技术与工艺水平不能接近和达到国际先进水平，将在高端市场的竞争中处于劣势，无法满足国内高端市场发展需求。
国内企业如不能持续加大研发投入，跟上产品工艺创新和技术更新换代的步伐，将会在市场竞争中处于劣势甚至被市场淘汰。
2、市场竞争风险：我国电力电子元器件行业内的生产厂家众多，虽然在部分中高端产品应用领域，市场集中度较高，但是在低端产品应用领域竞争激烈。
整体而言，我国众多电力电子元器件制造企业规模偏小，生产设备和技术水平相对落后，企业整体实力不强，行业内的过度竞争将直接影响行业利润水平， 21 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告对行业健康发展形成不利影响。
3、宏观经济和行业周期波动风险：功率半导体器件用于电能的转换、分配、控制，广泛应用于电力、机械、金属冶炼、汽车制造、节能环保等领域。
宏观经济的波动将会对行业发展产生阶段性影响，此外某一下游产业的周期性波动也会对行业内专注于此类下游产业的企业经营产生影响。
4、公司治理风险：有限公司存续期间，公司的法人治理结构不完善，公司治理不够规范，存在诸如未按要求提前发出会议通知、股东会届次记录不清，相关决议书面记录及保存不完整、公司董事监事未及时换届选举等不规范现象，存在关联资金拆借程序不完备情形。
股份公司设立后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了《关联交易决策管理办法》、《对外投融资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》等各项制度。
由于股份公司成立时间较短，公司治理结构仍然不尽完善。
同时公司的内部控制制度在执行上与规范要求存在一定差距，若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司治理风险将可能影响公司持续、稳定、健康发展。
5、客户集中度较高风险：2016年度前五名客户的销售额占总营业收入的比重为33.24%，客户集中度较高。
从目前来看，虽然公司与主要客户建立了良好稳定的合作关系，但是如果上述客户的产品需求量下滑或客户流失，而公司又没有足够的新增客户补充，公司营业收入可能出现下滑进而影响公司的经营业绩。
公司一方面凭借自身的技术工艺和较高的产品质量稳定现有大客户，另一方面公司不断加大市场拓展力度以及研发投入，从更多的渠道吸引客户资源，培育更多元化的合作关系。
6、经营业绩下滑风险：公司2015年度、2016年度的收入分别为1,592.48万元和1,416.29万元，净利润分别为6.16万元和-90.34万元，总体而言，公司在报告期内经营业绩有下滑的趋势。
公司经营业绩下滑主要受微电子行业不景气的影响，营业收入持续下降，毛利率也逐渐降低，使得净利润下降明显，2016年为亏损状态。
虽然公司与部分客户建立了良好稳定的合作关系并且不断获取新客户，但部分客户的产品需求量有所下滑或者客户流失，因此公司需要稳定营业收入来减小对经营业绩的影响。
7、关联交易占比较大的风险：报告期内，公司与关联方杭州西风、东菱宏博以及新创椿树等关联公司发生较为频繁的关联交易，公司2016年度关联销售金额占营业收入的比重分别为17.93%，占比相对较高。
公司正积极努力拓展外部市场，但若不能有效开拓外部市场，公司经营状况将较大程度上受到关联方客户需求情况的影响。
股份公司成立后制定了《关联交易决策管理办法》，但由于关联交易占比较高，如果未来公司不能有效减少关联交易，或者不能按照公司相关制度对关联交易履行相关决策程序，将导致由于关联交易损害公司及公司股东利益的风险。
8、报告期末存货余额较大及发生减值的风险：2016年度存货账面净额分别为1,272.77万元，公司存货账面净值占同期资产总额的比例分别为41.9%，占比相对较大。
由于公司存货规模相对较大，占用了公司营运资金，对公司生产经营的扩大产生了一定的影响。
公司部分芯片、成管、模块因市场变化、客户需求变化等原因导致积压，形成呆滞库存，部分呆滞库存存在市场销售价格降低的情况，部分呆滞库存公司预期相关客户未来无采购需求，对于该部分库存已计提了存货跌价准备。
若公司不能加强生产计划管理和库存管理，及时消化存货，可能会导致存货进一步滞压及存货跌价进一步增加的情况，从而给公司生产经营带来负面影响。
9、出口国家或地区政治、经济环境变动的风险：公司部分产品出口至美国、印度、墨西哥等国家，由于各国或地区的政治及宏观经济环境差异较大，公司出口国家或地区中，存在经济发展缓慢、经济竞争激烈等情况，公司的出口销售业务存在一定的风险。
公司出口业务采用外汇进行结算，由于我国实行有管理的浮动汇率制度，汇率变动将给公司带来一定程度的汇兑风险。
10、不能按期取得房产证、土地使用权证的风险：截至2016年12月31日，公司拥有位于扬州经济开发区广陵产业园科创园B2幢一层面积为2575.58㎡的一处标准厂房作为其生产经营场所，房产证及土地使用权证正在办理之中，虽然扬州市国土资源局广陵分局、扬州市广陵区住房保障和房产管理局已为公司出具相关证明文件，证明该处房产所有权系公司所有，土地由公司实际使用；房屋所有权证正在办理中，属于工业用房，不是违章建筑，系合法建筑，短期内没有被拆除的风险。
但若因为外部因素导致公司不能按期取得相关房产证和土地使用权证，将对公司的生产经营带来一定不利影响。
22 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告（二）报告期内新增的风险因素无
四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：审计意见类型：董事会就非标准审计意见的说明：- （二）关键事项审计说明：- 否标准无保留意见 23 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在自愿披露的重要事项 是或否否否是 是是否 否是否否否 索引第五节二（一） 第五节二（二）第五节二（三）- 第五节二（四）-
二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式占用性质 （资金、资产、（借款、垫 资源） 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归还 是否为挂牌前已清理 事项 杭州西风半导资金体有限公司 借款 3,000,000.003,000,000.00 0.00是 是 北京新创椿树 整流器件有限资金 借款 1,000,000.001,000,000.00 0.00是 是 公司 总计 4,000,000.004,000,000.00 0.00 占用原因、归还及整改情况： 杭州西风半导体有限公司借用资金主要用于其生产物资采购，未约定利息，该款项已于2016年9月 18日通过银行转账归还给公司。
北京新创椿树整流器件有限公司借用资金主要用于公司流动周转，未约定利息，该款项已于2016年 6月28日通过银行转账归还给公司。
报告期内其后公司再未发生该类资金拆出业务，关联方资金拆借未对公司经营产生重大影响。
由于发生上述关联交易之时，有限公司治理结构和内控制度还未进行严格规范，还未制订相应的关联交易决策管理办法，存在关联交易决策程序不规范的问题。
目前已在股份公司《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易决策管理办法》中规定了股东大会、董事会在审议有关关联交易事项时， 24 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告关联股东、关联董事须回避表决的制度和其他公允决策程序，可以使公司和股东利益得到有效保护。
上述事项已于《江苏润奥电子制造股份有限公司公开转让说明书》中“第四节公司财务”之“
五、关联方及关联交易”之“（二）关联方交易”中披露。
（二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额
1．购买原材料、燃料、动力 3,000,000.00 2,138,513.74
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 1,000,000.00 433,713.68
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -
4．财务资助（挂牌公司接受的） - -
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -
6．其他 - - 总计 4,000,000.00 2,572,227.42 注：广州骏易商贸有限公司为
2016年12月发生的关联交易，该事项经2016年9月12日股 份公司第一次临时股东大会审议。
（三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 徐爱民、杨之清 为公司贷款提供房产 抵押担保 2,863,300.00 是 徐爱民、杨之清 为公司贷款提供房产 抵押担保 2,000,000.00 是 高占成 为公司贷款提供房产 抵押担保 2,000,000.00 是 高占成
北京新创椿树整流器件有限公司 借款采购商品 1,300,000.00 是 77,374.99 是 杭州西风半导体有限公司宜兴市顺达陶瓷电力管壳有限公司 采购商品采购商品 791,452.99 是 506,423.09 是 宜兴市南泰陶瓷管壳厂杭州西风半导体有限公司北京东菱宏博电气科技发展有限公司 采购商品出售商品 出售商品 70,660.10 是 584,666.24 是 645,770.94 是 广州奔瑞电子科技有限公司总计 出售商品- 138,871.79 是 10,978,520.14 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 25 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告
1、为公司贷款提供房产抵押担保主要原因系公司为弥补流动资金短缺而向银行借款，根据银行要求而提供担保的行为。
关联方徐爱民、杨之清于2015年11月20日与中国银行股份有限公司扬州文昌支行签订的最高额抵押合同（合同编号：2015年扬中小企授字第M467号）以及最高额保证合同（合同编号：2015年扬中小企授字第G467-2号），担保的债权最高额限度分别为286.33万元和200.00万元，担保期限为2015年11月20日至2019年1月19日。
关联方高占成于2015年11月20日与中国银行股份有限公司扬州文昌支行签订的最高额保证合同（合同编号：2015年扬中小企授字第G467-1号），担保的债权最高额限度为200.00万元，担保期限为2015年11月20日至2019年1月19日。
公司于2016年3月23日与中国银行股份有限公司扬州文昌支行签订流动资金借款合同（合同编号：2015年扬中小企借字第467号），贷款金额为100.00万元，贷款期限为2016年3月23日至2017年1月19日，关联方徐爱民、杨之清以及高占成为该笔贷款提供最高额保证。
2、借款主要向关联方高占成进行资金拆入，借款于2016年6月20日已还100万。
3、新创椿树为公司生产所用高温引线的主要供应商，其生产的引线经过UL认证，相比其他供应商的产品绝缘性和抗高温性均较好，新创椿树与公司之间的关联交易按照市场价格定价。
4、公司向杭州西风采购商品主要为压接型高压晶闸管、整流管等产品，按照市场价格定价，与其他第三方向杭州西风采购价格一致，产品定价公允，交易未显失公允，也未发生有损害公司及股东利益的情况。
5、公司向顺达采购商品陶瓷用于成管产品的封装，其为公司陶瓷原料的重要供应商之
一，公司根据生产需求向各供应商询价，按照市场价格定价，与同类非关联方原材料供应商采购价格基本一致，结合购销数量及合作时间等因素，向关联方采购价格公允，也未发生有损害公司及股东利益的情况。
6、公司向南泰采购商品用于成管及模块产品的封装，南泰陶瓷为公司陶瓷原料的重要供应商之
一，公司根据生产需求向各供应商询价，对比后价格并考虑前期合作体验择优选择。
7、公司向西风销售商品主要由于其不生产高温烧结型晶闸管、整流管，公司与其的关联交易按照市场价格定价，与同类产品的销售决策程序总体一致，结合购销数量及合作时间等因素，产品销售定价公允，交易未显失公允，也未发生有损害公司及股东利益的情况。
8、公司向东菱宏博销售商品主要由于该企业本身不具备生产电力半导体器件的能力，仅为贸易型公司，根据贸易需求分别向各类国内电力半导体器件生产厂家进行采购。
公司与关联方之间的关联交易按照市场价格定价，与同类产品的销售决策程序总体一致，结合购销数量及合作时间等因素，产品销售定价公允，交易未显失公允，也未发生有损害公司及股东利益的情况。
9、公司向奔瑞电子销售商品主要由于其是专业电子元器件代理商，代理的产品类别多元化，适用于多个不同应用领域，主要业务为销售各类通信产品和电子组件，主要包括可控硅、大功率模块、大功率整 26 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告流、避雷器、固态继电器、电容、IGBT、等产品，该企业本身不具备生产电力电子元器件的能力，仅为贸易型公司，产品根据贸易需求分别向各类电子元器件生产厂家进行采购公司与关联方之间的关联交易按照市场价格定价，与同类产品的销售决策程序总体一致，产品销售定价公允，交易未显失公允，也未发生有损害公司及股东利益的情况。
上述关联交易已于《江苏润奥电子制造股份有限公司公开转让说明书》中“第四节公司财务”之“
五、关联方及关联交易”之“（二）关联方交易”中披露。
（四）承诺事项的履行情况（一）避免同业竞争承诺股份公司实际控制人、持股5%以上股份股东，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺本人将不直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动。
（二）竞业禁止、知识产权的承诺公司董事、监事、高级管理人员签署了《关于竞业禁止、知识产权的承诺》，承诺：本人担任江苏润奥电子制造股份有限公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员，离职时与原任职单位不存在关于保密及竞业禁止的约定,不存在关于竞业禁止的纠纷或潜在纠纷。
（三）不存在利益冲突的承诺公司董事、监事、高级管理人员签署了《任职不存在利益冲突的承诺》，承诺：本人作为江苏润奥电子制造股份有限公司董事、监事或高级管理人员，任职符合《公司法》、《公司章程》等相关文件的规定，本人承诺其本人及近亲属不存在对外投资与公司存在利益冲突的情况。
报告期内，承诺人均自觉履行上述承诺，未出现违背承诺情况发生。
27 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数 无限售条其中：控股股东、实际控制人 件股份 董事、监事、高管 核心员工 有限售股份总数 有限售条其中：控股股东、实际控制人 件股份 董事、监事、高管 核心员工 总股本 普通股股东人数 （二）普通股前十名股东情况 期初 数量 比例% - - - - - - - - 20,000,000100.00% 10,070,00050.35% 10,920,00054.60% - - 20,000,000 - 本期变动 24 序号 股东名称 期初持股数持股变动 期末持股数 期末持股比例%
1 高占成 7,200,000 - 7,200,000 36.00%
2 张志林 2,220,000 - 2,220,000 11.10%
3 许梦化 1,200,000 - 1,200,000 6.00%
4 赵晓东 1,000,000 - 1,000,000 5.00%
5 欧仲顺 1,000,000 - 1,000,000 5.00%
6 钱南大 1,000,000 - 1,000,000 5.00%
7 黄
斌 1,000,000 - 1,000,000 5.00%
8 周峰 760,000 - 760,000 3.80%
9 徐爱民 600,000 - 600,000 3.00% 10 徐宏进 500,000 - 500,000 2.50% 合计 16,480,000
0 16,480,000 82.40% 前十名股东间相互关系说明：
股东欧仲顺系股东钱南大的姐夫。
除此之外，其他股东之间没有关联关系。
单位：股 期末 数量 比例% - - - - - - - - - - - - - 20,000,000 100.00% - 10,070,000 50.35% - 10,920,000 54.60% - - -
0 20,000,000 - 单位：股 期末持有限售
期末持有无限售 股份数量 股份数量 7,200,000 - 2,220,000 - 1,200,000 - 1,000,000 - 1,000,000 - 1,000,000 - 1,000,000 - 760,000 - 600,000 - 500,000 - 16,480,000
0 二、
优先股股本基本情况 项目 计入权益的优先股计入负债的优先股 优先股总股本 期初股份数量 - 数量变动 - 单位：股 期末股份数量 -
三、控股股东、实际控制人情况 28 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告（一）控股股东情况控股股东的认定：截至2016年12月31日，公司股东单独持有的股份都没有达到控股股东的持股比例，公司没有控股股东。
（二）实际控制人情况实际控制人的认定：2014年2月18日，润奥有限股东高占成、许梦化、徐爱民、冯广霞、杨传东、宗关杰、崔燕芳签署了《一致行动协议》。
协议约定一致行动的事项范围包括：共同向润奥有限股东大会、临时股东大会提出同一提案，并在所有提案表决中保持一致意见；共同向润奥有限股东大会提出同一润奥有限董事、监事候选人人选，并在所有候选人投票选举中保持一致意见；本协议方中的润奥有限董事、监事共同向润奥有限董事会、监事会提出同一提案，并在所有提案表决中保持一致意见；本协议方中的润奥有限董事、监事共同向润奥有限董事会、监事会提出同一董事长、副董事长、经理、监事会主席、监事会副主席候选人，并在所有候选人投票选举中保持一致意见。
同时《一致行动协议》还约定：协议各方在参与润奥有限的其他重大决策时，意思表示保持一致，若协议各方对上述事项无法达成一致意见，以高占成的意见为准。
本协议有效期为签署之日起60个月，若公司整体变更为股份有限公司，本协议继续有效。
截至2016年12月31日，前述一致行动协议签署人合计持有股份公司50.35%的股份，且高占成为股份公司董事长。
结合上述认定实际控制人的法律依据、一致行动协议签署人持有的公司股权比例及协议内容以及高占成所任的公司职务，认定高占成、许梦化、徐爱民、冯广霞、杨传东、宗关杰、崔燕芳七人为股份公司的共同实际控制人。
高占成先生，1963年10月出生，中国国籍，蒙古族，无境外永久居留权，MBA学历。
工作经历：1988年7月至2004年12月，于北京京仪椿树整流器有限公司任总工程师；2005年1月至今，于北京新创椿树整流器件有限公司任执行董事；2007年5月至今，于固安京仪椿树整流器件有限公司任执行董事；2010年11月至今，于润奥有限任执行董事兼经理；2013年3月至2016年6月，于杭州西风半导体有限公司任监事；2014年5月至2015年4月，于齐兴电气（北京）有限公司任执行董事兼经理。
现任股份公司董事长，任期3年，自2016年9月12日至2019年9月11日。
许梦化女士，1976年7月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历。
工作经历：1999年7月至2005年6月，于北京京仪椿树整流器有限公司任会计；2005年7月至2016年4月，于北京东菱宏博电气科技发展有限公司任会计；2005年3月至今，于北京新创椿树整流器件有限公司任监事；2007年5月至今，于固安京仪椿树整流器有限公司任监事。
徐爱民先生，1968年2月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历。
工作经历：1990年7月至1993年9月，于扬州晶体管厂任技术员；1993年10月至2005年10月，于扬州晶来电子有限公司任车间主任；2005年11月至2006年12月，于扬州晶来电子有限公司任副总经理分管销售；2006年12月至2007年12月，于扬州中芯半导体有限公司任技术部长；2007年12月至2009年12月，于浙江硅都电力电子有限公司任总工程师；2010年1月至2010年5月，自由职业；2010年6月至今，于润奥有限任总工程师。
现任股份公司总经理，任期3年，自2016年9月12日至2019年9月11日。
冯广霞女士，1972年10月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，高中学历。
工作经历：1991年6月至2001年8月，于扬州玻璃厂万大照明有限公司任作业员；2001年9月至2004年4月，于扬州市工程机械仪器厂任训练员；2004年5月至2005年4月，自由职业；2005年5月至2010年5月，于江阴先进封装有限公司任助理技术员；2010年6月至今，于润奥有限任综合部管理员。
现任股份公司董事，任期3年，自2016年9月12日至2019年9月11日。
杨传东先生，1969年2月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，专科学历。
工作经历：1988年7月至2003年12月，于扬州晶来半导体（集团）有限责任公司任办公室主任；2003年12月至2007年12月，于扬州晶新微电子有限公司任设备工程师；2007年12月至2015年7月，于江苏东光微电子有限公司任设备工程师；2015年至今，于扬州晶新微电子有限公司任设备工程师。
现任股份公司董事，任 29 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告期3年，自2016年9月12日至2019年9月11日。
宗关杰先生，1980年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。
工作经历：1998年12月至2002年10月，于扬州晶宏焊接设备有限公司任生产调试维修员；2002年11月至2010年10月，于扬州晶来电子有限公司任销售人员；2010年11月至今，于润奥有限历任销售部长、制造部长、副总经理。
现任股份公司董事会秘书，任期3年，自2016年9月12日至2019年9月11日。
崔燕芳女士，1981年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。
工作经历：1998年12月至2006年12月，于扬州冶春茶社任面点师；2007年1月至2010年2月，于扬州晶新微电子有限公司任检测员；2010年2月至2013年3月，自由职业；2013年4月至2015年4月，于润奥有限任操作工；2015年4月至今，自由职业。
30 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第七节融资及分配情况
一、挂牌以来普通股股票发行情况 发行方案公告 时间 新增股票挂牌转让日 期 发行价格 发行数量募集金额 募集资金使用情况：无 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家 数 发行对象中外部自然人人数 单位：元/股 发行对象中私募投资基金家 数 发行对象中信托及资管产品 家数 募集资金用途是否变 更
二、债券融资情况 代码 简称 合计 债券违约情况： 无 债券类型 融资金额- 票面利率% 单位：元 存续时间 是否违约
三、间接融资情况 贷款 融资方式合计 融资方中国银行扬州文昌支行 融资金额1,000,000.00 - 利息率%4.53% 单位：元 存续时间 是否违约 10个月 否
四、利润分配情况（一）报告期内的利润分配情况 股利分配日期 每10股派现数（含税） 合计 - （二）利润分配预案 项目年度分配预案 每10股派现数（含税）- 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 - - 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 - - 31 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 高占成 董事长 男 2016年9月12日 54MBA 否 -2019年9月11日 徐爱民 董事总经理 男 2016年9月12日 49本科 是 -2019年9月11日 张志林 董事 男 2016年9月12日 35本科 否 -2019年9月11日 冯广霞 董事 女 2016年9月12日 45高中 是 -2019年9月11日 杨传东 董事 男 2016年9月12日 48大专 否 -2019年9月11日 王燕 监事会主席 女 2016年9月12日 39大专 是 -2019年9月11日 顾标琴 监事 女 2016年9月12日 40大专 是 -2019年9月11日 戴明顺 监事 男 2016年9月12日 39大专 是 -2019年9月11日 马玉平 财务总监 女 2016年9月12日 27本科 是 -2019年9月11日 宗关杰 董事会秘书 男 2016年9月12日 37本科 是 -2019年9月11日 董事会人数：
5 监事会人数：
3 高级管理人员人数：
3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事会秘书宗关杰妻子崔燕芳直接持有股份公司
170,000股股份，持股比例为0.85%。
除前述持股情况外，公司其他董事、监事、高级管理人员其他近亲属不存在以任何方式直接或间接持有公司股份的情况。
高占成、许梦化、徐爱民、冯广霞、杨传东、宗关杰、崔燕芳签署了《一致行动协议》为股份公司的共同实际控制人。
（二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 高占成 董事长 7,200,000
0 7,200,000 36.00% - 徐爱民 董事、总经理 600,000
0 600,000 3.00% - 张志林 董事 2,220,000
0 2,220,000 11.10% - 冯广霞 董事 450,000
0 450,000 2.25% - 杨传东 董事 400,000
0 400,000 2.00% - 32 江苏润奥电子制造股份有限公司
2016年度报告 王燕 监事会主席
0 0
0 0.00% - 顾标琴 监事
0 0
0 0.00% - 戴明顺 监事
0 0
0 0.00% - 马玉平 财务总监
0 0
0 0.00% - 宗关杰 董事会秘书 50,000
0 50,000 0.25% - 合计 10,920,000
0 10,920,000 54.60% - （三）
变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： -
二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 制造 33 技术
6 销售
4 综合
3 财务
3 品质
2 员工总计 51 期末人数
356433253 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科
8 9 专科 10 11 专科以下 33 33 员工总计 51 53 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司管理层及核心团队稳定，变动不大。
普通员工情况：招聘设备人员
1名，生产人员
1 名。
公司依据现有组织结构，结合公司管理模式，为最大限度的激发员工的积极性，在客观公正、员工激 励的基础上，制定了以成果为导向、效率优先、可持续发展的按劳分配原则的薪酬体系及绩效考核制度， 制度完整、可行。
公司无需承担费用的离退休职工。
（二）
核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员
2 2 600,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司共有核心技术人员
2人，具体情况如下：
（1）徐爱民 徐爱民，男，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权。
本科学历。
1986.9-1990.7就读于浙江大 学；1990.7-1993.9任扬州晶体管厂工人，工艺员；1993.10-2006.12历任扬州晶来电子有限公司车间主任、 33 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告副总经理；2006.12-2007.12任扬州中芯半导体有限公司技术部长；2007.12-2010.4任浙江硅都电力电子有限公司总工程师；2010.5-2012.2任公司总工程师，2012.3至今任公司总经理，现任期2016年9月12日至2019年9月11日。
公司董事，持有公司3%股份。
（2）顾标琴顾标琴，女，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权。
大专学历。
1997.7-2010.10任扬州晶来半导体（集团）有限责任公司工艺员，2010.11-2015.11任公司工艺员、产品工程师，2015.12至今任公司技术部部长，现任期2015年12月19日至2018年12月18日。
未持有公司股份。
34 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第九节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专业委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否是否否否否否否否
一、公司治理 （一）制度与评估
1、公司治理基本状况 公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第3号—章程 必备条款》及其他相关法律法规及规范性文件，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策管理办法》、《对外担保管理制度》、《对外投融资 管理制度》、《信息披露管理制度》以及《投资者关系管理制度》。
上述《公司章程》及各项内部管理制度从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适 的保护，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。
完善了公司法人治理结构，建立了公司规 范运作的内部控制环境。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 目前，公司严格遵守法律、行政法规及规章制度，公司不存在为其他企业提供对外担保的情况。
公司 依法设立股东大会、董事会、监事会，并聘请经理、财务总监和董事会秘书，公司治理结构较为健全、运 作规范，“三会”议事程序与决议内容及签署合法、合规、真实、有效。
在实际运作中管理层将不断深化公司治理理念，加强相关知识学习，提高规范运作意识，保证公司治 理机制的有效运行。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司依法设立股东大会、董事会、监事会，并聘请经理、财务总监和董事会秘书，公司治理结构较为 健全、运作规范，“三会”议事程序与决议内容及签署合法、合规、真实、有效。
公司重大决策都按规定 程序运作。
4、公司章程的修改情况 股份公司成立后通过了新的章程。
（二）
三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 21.公司于2016年9月12日召开第一届董事会第 一次会议，审议通过了选举高占成为公司董事 长、聘任徐爱民为公司总经理，宗关杰为公司董 事会秘书、马玉平为公司财务总监.审议通过了 《江苏润奥电子制造股份有限公司总经理工作 35 江苏润奥电子制造股份有限公司
2016年度报告 细则》、《江苏润奥电子制造股份有限公司董事会 秘书工作细则》的议案。
2.公司于2016年12月11日召开第一届董事会 第二次会议，审议通过《关于预计2017年日常 性关联交易的议案》、《关于提请召开2016年第 二次临时股东大会的议案》。
监事会 12016年9月12日第一届监事会第一次会议审议 关于《选举公司监事会主席》的议案 股东大会 21.江苏润奥电子制造股份有限公司于2016年
9 月12日召开了2016年第一次临时股东大会，审 议通过《江苏润奥电子制造股份有限公司章程》、 《设立江苏润奥电子制造股份有限公司第一届 董事会并选举董事的议案》、《设立江苏润奥电子 制造股份有限公司第一届监事会并选举监事的 议案》、《江苏润奥电子制造股份有限公司股东大 会议事规则》、《江苏润奥电子制造股份有限公司 董事会议事规则》、《江苏润奥电子制造股份有限 公司监事会议事规则》、《江苏润奥电子制造股份 有限公司投资者关系管理制度》、《江苏润奥电子 制造股份有限公司信息披露管理制度》、《江苏润 奥电子制造股份有限公司关联交易决策管理办 法》、《江苏润奥电子制造股份有限公司对外投融 资管理制度》、《江苏润奥电子制造股份有限公司 对外担保管理制度》、《江苏润奥电子制造股份有 限公司防范控股股东及关联方占用公司资金管 理制度》、《江苏润奥电子制造股份有限公司聘请 券商、会计师事务所、律师事务所》、《授权董事 会办理江苏润奥电子制造股份有限公司工商注 册登记及相关事宜》、《公司名称变更》、《公司经 营期限》、《公司股票申请在全国中小企业股份转 让系统挂牌并公开转让》、《授权董事会全权办理 公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让相关事宜》、《公司股票采取协议转 让方式》、《对公司近两年及一期关联交易的确认 意见》、《对截至到本会计年度末公司仍将发生的 预计不超过
400万元的关联交易的确认意见》。
2.江苏润奥电子制造股份有限公司于2016年 12月27日在公司会议室召开，召开了2016年 第二次临时股东大会审议并通过了下列议案：
1. 审议通过《关于预计2017年日常性关联交易的 议案》
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、审议、表决等符号法律、行政法规和 公司章程、三会议事规则的规定，会议程序规范。
公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求， 36 江苏润奥电子制造股份有限公司
2016年度报告能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
（三）公司治理改进情况报告期内，公司延续和完善了已建立的公司治理结构，公司治理结构规范。
股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《公司章程》等法律、规范和规范性文件的要求，履行各自的权利和义务。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规则规定的程序和规则进行。
报告期内，上述机构和人员依法依规运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理符号相关法规的要求。
同时公司及时有效的听取吸收多方有助于改善公司治理的意见和建议，并跟据公司经营需要不断改进公司治理水平。
报告期内，公司的管理层未引进职业经理人。
（四）投资者关系管理情况公司重视投资者关系工作，制定并严格实施了《江苏润奥电子制造股份有限公司投资者关系管理制度》。
董事会为投资者关系管理日常工作机构，负责投资者关系管理工作的具体实施，董事会秘书宗关杰先生具体负责公司投资者关系管理事务。
通过电话、电子信箱、公司网站及现场接待等多种方式，加强与投资者之间的沟通。
投资者对公司了解和认同，公司信息披露及时、准确、真实、完整，确保所有投资者公平地获得公司信息。
二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。
公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。
公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违法法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。
监事会对报告期内的监督事项无异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明（一）业务独立 公司拥有完整的产品研发、生产、销售与服务体系，完整的业务流程以及独立生产经营能力。
在研发方面，公司拥有多名研发人员，负责技术、产品的设计研发；在销售、市场拓展方面，设有销售部，负责市场的开拓以及产品的销售，形成了完整的销售体系。
公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所，在经营各环节不存在对实际控制人及其控制的其他企业的业务依赖关系。
（二）资产独立公司通过整体变更设立，所有与经营性业务相关的固定资产、流动资产、无形资产等资产在整体变更过程中已全部进入股份公司，根据中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“中兴财光华审验字（2016）第304181号”《验资报告》，变更时公司的注册资本已足额缴纳。
股份公司承继了原有限公司的各项资产权利和全部生产经营业务。
公司资产与股东资产严格分开，公司拥有独立的经营和办公场所；办公设备、机器设备、专利权、商标权、域名等资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况。
公司主要财产均由公司实际控制和使用，权属明晰。
公司不存在资产被控股股东、实际控制人占用的情形，也不存在为控股股东、实际控制人及其控制的企业提供担保的情形。
公司的资产独立。
（三）人员独立公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均在公司专职工作及领取报酬，均未在实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人及其控制的其他企业领薪，亦不存在自营或为他人经营与公司同类业务的情形。
公司严格执行有关的劳动人事管理制度，独立与员工签订劳动合同，独立发放员工工资，在劳动、人事、工资管理等方面均完全独立。
公司的人员独立。
（四）财务独立 37 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告公司建立了独立的财务部门和财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的会计核算制度和财务管理制度。
公司独立在银行开户，不存在与股东和其他方共用银行账户的情形；公司依法拥有独立的统一社会信用代码，依法独立缴税；公司能够独立作出财务决策，截至本公开转让说明书签署之日，不存在股东和其他方企业干预公司资金使用的情况。
公司的财务独立。
（五）机构独立公司已经依《公司章程》建立健全了股东大会、董事会、监事会；以及制造部、销售部、综合部、品质部、技术部和财务部等经营管理机构，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法独立履行职责。
公司目前已经具备健全的组织结构和内部经营管理机构，设置程序合法。
公司内部组织机构及各经营管理部门与股东和其他方企业不存在机构混同的情形。
公司机构独立。
（三）对重大内部管理制度的评价公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部控制制度是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内，从会计人员、财务部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司的财务管理体系。
目前公司财务职责分工明确，公司财务人员具有多年财务从业经验，能够满足公司财务核算的需要。
公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效的保证了公司经营业务的有效进行，保护了公司资产的安全完整，能够防止、发现、纠正错误，保证了公司财务资料的真实性、合法性、完整性，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。
3、关于风险控制体系报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
综上所述，报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。
（四）年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内，公司暂未建立年报报告重大差错责任追究制度。
为进一步规范本公司运作水平、增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，及提高年报信息披露的质量和透明度，公司将根据实际情况，及时落实相关制度。
38 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第十节财务报告
一、审计报告是否审计审计意见审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限审计报告正文： 是标准无保留意见中兴财光华审会字（2017）第304242号中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市西城区阜成门外大街2号22层A242017-04-25许洪磊、徐俊伟否
2 审计报告 中兴财光华审会字(2017)第304242号 江苏润奥电子制造股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏润奥电子制造股份有限公司（以下简称江苏润奥公司）财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表，2016年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是苏州润奥公司管理层的责任，这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 39 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见我们认为，江苏润奥公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江苏润奥公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。
中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国•北京
二、财务报表（一）资产负债表 项目 附注 流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 五、
1、- - 衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费 五、
2、五、
3、五、
4、- 40 中国注册会计师：许洪磊 中国注册会计师：徐俊伟二○一七年四月二十五日 期末余额 1,629,331.12- 700,000.005,792,745.35 28,842.14- 单位：元 期初余额 2,455,716.10- 5,247,513.9534,318.97- 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 应收分保账款 - 应收分保合同准备金 - 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款 五、
5、 买入返售金融资产 - 存货 五、
6、 划分为持有待售的资产 - 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 五、
7、 流动资产合计 - 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资
投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 五、
8、五、
9、五、10、五、11、- - 衍生金融负债应付票据应付账款 五、12、五、13、 41 12,644.6912,727,789.7611,776.9120,903,129.97 - 9,029,722.83416,619.7023,100.009,469,442.5330,372,572.50 1,000,000.00- 120,000.006,710,577.73 3,040,305.7311,460,092.1710,837.1022,248,784.02 - 9,779,501.31185,854.069,965,355.3732,214,139.39 - 968,804.007,663,698.35 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 预收款项 五、14、 卖出回购金融资产款 - 应付手续费及佣金 - 应付职工薪酬 五、15、 应交税费 五、16、 应付利息 五、17、 应付股利 - 其他应付款 五、18、 应付分保账款 - 保险合同准备金 - 代理买卖证券款 - 代理承销证券款 - 划分为持有待售的负债 - 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 - 非流动负债： - 长期借款 - 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 专项应付款 - 预计负债 - 递延收益 五、19、 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 - 负债合计 - 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、20、 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 五、21、 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 五、22、 一般风险准备 - 未分配利润 五、23、 42 93,164.87
- 388,708.41960,836.96 6,343.75- 518,297.62- 9,797,929.34 - - - 521,296.30521,296.3010,319,225.64 20,000,000.00- 747,385.95- -694,039.09 33,667.03- 338,251.671,232,903.50 1,020,000.0011,257,324.55 - - - 11,257,324.55 20,000,000.00- 166.81- 95,664.80- 860,983.23 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 归属于母公司所有者权益合计 - 少数股东权益 - 所有者权益合计 - 负债和所有者权益总计 - （二）利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润 附注 五、24、五、24、五、25、五、26、五、27、五、28、五、29、五、30、五、31、五、32、- 43 20,053,346.86- 20,053,346.8630,372,572.50 20,956,814.84- 20,956,814.8432,214,139.39 本期金额- 14,162,899.80- 10,479,787.21- 85,471.51851,692.743,500,459.61 17,100.181,017,141.28 -1,788,752.73677,333.35384.67-1,111,804.05-208,336.07-903,467.98- 单位：元 上期金额- 15,924,477.30- 10,977,203.43- 43,868.37597,630.173,432,062.01-79,306.39962,111.78 -9,092.07175,900.00181.97166,625.96104,996.3061,629.66- 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 归属于母公司所有者的净利润 - 少数股东损益 -
六、其他综合收益的税后净额 - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额- （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动-
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额- （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额-
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-
4.现金流量套期损益的有效部分 -
5.外币财务报表折算差额 -
6.其他 - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -
七、综合收益总额 - 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 归属于少数股东的综合收益总额 -
八、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人：
高占成主管会计工作负责人：马玉平 -903,467.98- - -903,467.98- -0.05-0.05会计机构负责人：马玉平 61,629.66- - 61,629.66- 0.000.00 44 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 （三）现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 附注 - - 五、33
（1）、五、33
（2）、五、33
（3）、- 45 本期金额 单位：元 上期金额 6,745,564.93- 178,135.991,151,375.238,075,076.155,386,727.633,432,013.03684,250.621,486,131.8510,989,123.13-2,914,046.98 4,000,000.004,000,000.00535,388.38- 18,809,561.90- 225,197.28223,046.0819,257,805.2610,630,301.553,262,009.12451,108.25973,765.5215,317,184.443,940,620.82 866,351.37- 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 支付其他与投资活动有关的现金 五、33
（4）、 1,000,000.00 投资活动现金流出小计 - 1,535,388.38 投资活动产生的现金流量净额 - 2,464,611.62
三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 1,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、33
（5）、 1,100,000.00 筹资活动现金流入小计 - 2,100,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 36,250.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、33
（6）、 1,600,000.00 筹资活动现金流出小计 - 1,636,250.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 463,750.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 8,104.38
五、现金及现金等价物净增加额 - 22,419.02 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,486,912.10
六、期末现金及现金等价物余额 - 1,509,331.12 法定代表人：
高占成主管会计工作负责人：马玉平会计机构负责人：马玉平 3,000,000.003,866,351.37-3,866,351.37 800,000.00800,000.0070,000.0070,000.00730,000.0031,396.18835,665.63651,246.471,486,912.10 46 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 （四）股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 股本 20,000,000.00- 20,000,000.00- 本期归属于母公司所有者权益 其他权益工具优先股永续债其他 资本公积 减其他综专 ：合收益项 库 储 存 备 股 - - - 166.81- -- - - - -- -- - - - -- -- - - - -- -- - - - -- -- - - - 166.81- -- - - -747,219.14- -- 盈余公积一般风险准备 95,664.80----- 95,664.80-95,664.80- 单位：元 未分配利润 少所有者权益数股东权益 860,983.23-20,956,814.84 -- - -- - -- - -- - 860,983.23-20,956,814.84 -1,555,022.32--903,467.98 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
------- -------- -------- -903,467.98------- -903,467.98- 47 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - -- -- -- -- - - - - -- -- -- -- - - - - -- -- -- -- - - - - -- -- -- -- - - - -747,219.14- ---95,664.80- -651,554.34- - - - - -- -- -- -- - - - - -- -- -- -- - - - - -- -- -- -- - - - -747,219.14- ---95,664.80- -651,554.34- - - - - -- -- -- -- - - - - -- -- -- -- - - - - -- -- -- -- - - - - -- -- -- -- - - - -747,385.95- -- -- -694,039.09-20,053,346.86 项目 股本 其他权益工具 优永续其 先 债他 股 上期 归属于母公司所有者权益 资本公积减：库存其他专 股 综合项 收益储 备 盈余公积 一未分配利润般风险准备 少数股东权益 所有者权益 48 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告
一、上年期末余额 20,000,000.00 - 加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 同一控制下企业合并 - - 其他 - -
二、本年期初余额 20,000,000.00 -
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - （一）综合收益总额 - - （二）所有者投入和减少资本 - -
1．股东投入的普通股 - -
2．其他权益工具持有者投入资本 - -
3．股份支付计入所有者权益的金额 - -
4．其他 - - （三）利润分配 - -
1．提取盈余公积 - -
2．提取一般风险准备 - -
3．对所有者（或股东）的分配 - -
4．其他 - - （四）所有者权益内部结转 - -
1．资本公积转增资本（或股本） - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - -
3．盈余公积弥补亏损 - -
4．其他 - - （五）专项储备 - -
1．本期提取 - - -
------------------------- 166.81- 166.81- 49 - -- 89,501.83-805,516.54 - 20,895,185.18 - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- 89,501.83-805,516.54 - 20,895,185.18 - -- 6,162.97-55,466.69 - 61,629.66 - -- --61,629.66 - 61,629.66 - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- 6,162.97--6,162.97 - - - -- 6,162.97--6,162.97 - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：高占成 - - -- - - -- 20,000,000.00 - -- 主管会计工作负责人：马玉平会计机构负责人：马玉平 166.81 - -- -- - - - - -- -- - - - - -- 95,664.80-860,983.23 - 20,956,814.84 50 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 财务报表附注
一、公司基本情况 (一)公司概况 公司名称：江苏润奥电子制造股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 法定代表人：高占成 注册资本：2,000.00万元 成立日期：2010年6月1日 注册地址：扬州市广陵产业园创业路 统一社会信用代码：816 经营范围：生产半导体分立器件、电力设备、计算机应用电子设备；销售本公司自产产品，自营和代理各类产品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
(二)历史沿革 江苏润奥电子制造股份有限公司（股改前名称为润奥电子（扬州）制造有限公司）系由自然人林明德（台湾籍）投资设立，2010年5月13日取得江苏省人民政府颁发的批准号为“外商资苏府资字[2010]85086号”的《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，2010年6月1日，取得江苏省扬州工商行政管理局颁发的注册号为的《企业法人营业执照》。
公司设立时注册资本为100.00万美元。
经历次股权变更后，截止至2015年12月31日，公司实收资本总额为2,000.00万元。
2016年5月20日，经股东会决议，公司拟改制成股份有限公司。
根据公司出资人关于公司整体变更为股份有限公司的决议和整体变更后公司章程的规定，公司以中兴财光华会计师事务所出具的截止期为2016年5月31日《审计报告》（中兴财光华审会字（2016）第304648号）为基准，公司经审计的净资产20,747,219.14元，按1.0374:1的比例于2016年9月12日折合为股份公司股本2,000万股，共计2000万元，剩余部分747,219.14元计入资本公积。
本次变更后股权结构如下： 高占成张志林许梦化赵晓东欧仲顺 股东名称 投资折合股本数（万股）720.00222.00120.00100.00100.00
7 占注册资本比例（%）36.0011.106.005.005.00 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 钱南大黄斌周峰徐爱民徐宏进冯广霞李嵘峰杨占云杨传东陈戈张建宗李明许研彦崔燕芳王同兴罗连举席建俊宗关杰王友锁 合计 (三)财务报告批准报出日 100.00100.0076.0060.0050.0045.0040.0040.0040.0040.0030.0030.0030.0017.0010.0010.0010.00 5.005.002,000.00 5.005.003.803.002.502.252.002.002.002.001.501.501.500.850.500.500.500.250.25100.00 本财务报表及财务报表附注业经本公司管理层批准于2017年4月25日报出。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营 本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重
8 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 大事项。
三、公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。
2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。
5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有
的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的
汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币
9 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。
汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧
失了对
1 XX 公司年度大事记 2016年为江苏润奥电子制造有限公司独立开发研制，国际上第一只阻断电压达到6500V的晶闸管模块,绝缘耐压突破10000V。
提高了我国开发新型电力电子器件的综合技术能力、制造工艺，提升了电力电子成套装置的技术水平即小型化、高压化、模块化，有利于实现节能降耗、治污减排，对缓解我国能源长期紧缺和环境保护具有十分重要意义，并获得江苏省高新产品认定。
该产品主要用于交流电机控制、工业加热控制、高压电机软启动、谐波治理装置、电焊机等各种整流电源及变频器。
2016年10月13号西安中车永电电气有限公司和江苏润奥电子制造有限公司签订战略合作协议，拓展了公司产品在高铁、地铁上的应用空间。
2016年12月27日公司获得全国中小企业股份转让系统同意我公司挂牌的函
2 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 致投资者的信 尊敬的投资者：充实、忙碌的2016年已经过去。
这一年是江苏润奥发展历史上里程碑式的一年。
2016年12月27日公司获得全国中小企业股份转让系统同意我公司挂牌的函。
这一年的精彩绽放，我们满怀信心，我们于2017年4月26日披露年度报告，使关心我们江苏润奥的每一位投资者、客户和合作伙伴都能见证江苏润奥的成长，一起分享我们的喜悦。
这一年里，公司的经营管理再上一个台阶，通过工艺技改使产品多方位满足客户需求的同时，大幅度提升了产品质量有效降低了成本提高了市场竞争力；扩大并拓展了海外市场，特别是东南亚市场。
2016年江苏润奥电子制造有限公司独立开发研制，国际上第一只阻断电压达到6500V的晶闸管模块,绝缘耐压突破10000V。
提高了我国开发新型电力电子器件的综合技术能力、制造工艺，提升了电力电子成套装置的技术水平即小型化、高压化、模块化，有利于实现节能降耗、治污减排，对缓解我国能源长期紧缺和环境保护具有十分重要意义，并获得江苏省高新产品认定。
该产品主要用于交流电机控制、工业加热控制、高压电机软启动、谐波治理装置、电焊机等各种整流电源及变频器；2016年10月13号江苏润奥和西安中车永电电气有限公司签订战略合作协议，拓展了公司产品在高铁、地铁上的应用空间。
同时公司注重社会责任，努力打造绿色产品，绿色经济，从技术开发，生产管理，各种排放严格要求达到绿标。
江苏润奥一直秉持思考、勤业、坚守的准则，在经营管理过程中，不断激发活力、释放创造力、提升执行力、提高学习力。
2017年江苏润奥将进一步拓展业务布局，不断提升创新研发能力和综合服务能力，全面深入电力电子应用的细分领域，用自己的专业能力为节能环保事业做出应有的贡献。
感谢所有关注、关心江苏润奥成长的同行者，也真诚邀请朋友们继续支持和共同见证江苏润奥美好的未来。
3 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 目录 第一节声明与提示...................................................................................6第二节公司概况......................................................................................9第三节主要会计数据和关键指标........................................................….11第四节管理层讨论与分析…………………………………………........……..14第五节重要事项……………………………………………..……….....………24第六节股本、股东情况…………………………………………………..........26第七节融资情况…………………………………………………….......………29第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况…………...….............…..30第九节公司治理及内部控制……………………………………........……….33第十节财务报告…………………………………………………….....………..37
4 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 释义项目公司、本公司、江苏润奥、股份公司润奥有限\有限公司中兴财光华三会股东大会董事会监事会 《公司章程》 东菱宏博新创椿树京仪椿树齐兴电气杭州西风洲顺建设顺达陶瓷南大电子南泰陶瓷奔瑞电子骏易商贸 释义 释义指江苏润奥电子制造股份有限公司指润奥电子（扬州）有限公司，系股份公司前身指中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）指股东大会、董事会、监事会的合称指江苏润奥电子制造股份有限公司股东大会指江苏润奥电子制造股份有限公司董事会指江苏润奥电子制造股份有限公司监事会 江苏润奥电子制造股份有限公司在全国中小企业股份转让系统指 挂牌后生效的《公司章程》指北京东菱宏博电气科技发展有限公司指北京新创椿树整流器件有限公司指固安京仪椿树整流器有限公司指齐兴电气（北京）有限公司指杭州西风半导体有限公司指宜兴洲顺建设工程有限公司指宜兴市顺达陶瓷电力管壳有限公司指宜兴市南大电子有限公司指宜兴市南泰陶瓷管壳厂指广州奔瑞电子科技有限公司指广州骏易商贸有限公司
5 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第一节 声明与提示 【声明】 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否否否否 【重要风险提示表】重要风险事项名称技术风险 市场竞争风险宏观经济和行业周期波动风险公司治理风险 重要风险事项简要描述 电力电子元器件行业属于技术密集型行业，行业下游需求变化频繁，新技术、新工艺、新产品不断涌现。
随着竞争的加剧，今后对企业技术创新能力要求将越来越高。
目前，国内企业的技术工艺水平与国际先进水平尚有差距，如果技术与工艺水平不能接近和达到国际先进水平，将在高端市场的竞争中处于劣势，无法满足国内高端市场发展需求。
国内企业如不能持续加大研发投入，跟上产品工艺创新和技术更新换代的步伐，将会在市场竞争中处于劣势甚至被市场淘汰。
我国电力电子元器件行业内的生产厂家众多，虽然在部分中高端产品应用领域，市场集中度较高，但是在低端产品应用领域竞争激烈。
整体而言，我国众多电力电子元器件制造企业规模偏小，生产设备和技术水平相对落后，企业整体实力不强，行业内的过度竞争将直接影响行业利润水平，对行业健康发展形成不利影响。
功率半导体器件用于电能的转换、分配、控制，广泛应用于电力、机械、金属冶炼、汽车制造、节能环保等领域。
宏观经济的波动将会对行业发展产生阶段性影响，此外某一下游产业的周期性波动也会对行业内专注于此类下游产业的企业经营产生影响。
有限公司存续期间，公司的法人治理结构不完善，公司治理不够规范，存在诸如未按要求提前发出会议通知、股东会届次记录不清，相关决议书面记录及保存不完整、公司董事监事未及时换届选举等不规范现象，存在关联资金拆借程序不
6 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 客户集中度较高风险 经营业绩下滑风险 关联交易占比较大的风险 报告期末存货余额较大及发生减值的风险 完备情形。
股份公司设立后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了《关联交易决策管理办法》、《对外投融资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》等各项制度。
由于股份公司成立时间较短，公司治理结构仍然不尽完善。
同时公司的内部控制制度在执行上与规范要求存在一定差距，若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司治理风险将可能影响公司持续、稳定、健康发展。
2016年度前五名客户的销售额占总营业收入的比重为33.24%，客户集中度较高。
从目前来看，虽然公司与主要客户建立了良好稳定的合作关系，但是如果上述客户的产品需求量下滑或客户流失，而公司又没有足够的新增客户补充，公司营业收入可能出现下滑进而影响公司的经营业绩。
公司一方面凭借自身的技术工艺和较高的产品质量稳定现有大客户，另一方面公司不断加大市场拓展力度以及研发投入，从更多的渠道吸引客户资源，培育更多元化的合作关系。
公司2015年度、2016年度的收入分别为1,592.48万元和1,416.29万元，净利润分别为6.16万元和-90.34万元，总体而言，公司在报告期内经营业绩有下滑的趋势。
公司经营业绩下滑主要受微电子行业不景气的影响，营业收入持续下降，毛利率也逐渐降低，使得净利润下降明显，2016年为亏损状态。
虽然公司与部分客户建立了良好稳定的合作关系并且不断获取新客户，但部分客户的产品需求量有所下滑或者客户流失，因此公司需要稳定营业收入来减小对经营业绩的影响。
报告期内，公司与关联方杭州西风、东菱宏博以及新创椿树等关联公司发生较为频繁的关联交易，公司2016年度关联销售金额占营业收入的比重分别为17.93%，占比相对较高。
公司正积极努力拓展外部市场，但若不能有效开拓外部市场，公司经营状况将较大程度上受到关联方客户需求情况的影响。
股份公司成立后制定了《关联交易决策管理办法》，但由于关联交易占比较高，如果未来公司不能有效减少关联交易，或者不能按照公司相关制度对关联交易履行相关决策程序，将导致由于关联交易损害公司及公司股东利益的风险。
2016年度存货账面净额分别为1,272.77万元，公司存货账面净值占同期资产总额的比例分别为41.9%，占比相对较大。
由于公司存货规模相对较大，占用了公司营运资金，对公司生产经营的扩大产生了一定的影响。
公司部分芯片、成管、模块因市场变化、客户需求变化等原因导致积压，形成呆滞库存，部分呆滞库存存在市场销售价格降低的情况，部分呆滞库存公司预期相关客户未来无采购需求，对于该部分库存已计提了存货跌价准备。
若公司不能加强生产计划管理和库存管理，及时消化存货，可能会导致存货进一步滞压及存货跌价进一步增加的情况，从而给公司生产经营带来负面影响。
7 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告出口国家或地区政治、经济环境变动的风险 不能按期取得房产证、土地使用权证的风险 本期重大风险是否发生重大变化： 公司部分产品出口至美国、印度、墨西哥等国家，由于各国或地区的政治及宏观经济环境差异较大，公司出口国家或地区中，存在经济发展缓慢、经济竞争激烈等情况，公司的出口销售业务存在一定的风险。
公司出口业务采用外汇进行结算，由于我国实行有管理的浮动汇率制度，汇率变动将给公司带来一定程度的汇兑风险。
截至2016年12月31日，公司拥有位于扬州经济开发区广陵产业园科创园B2幢一层面积为2575.58㎡的一处标准厂房作为其生产经营场所，房产证及土地使用权证正在办理之中，虽然扬州市国土资源局广陵分局、扬州市广陵区住房保障和房产管理局已为公司出具相关证明文件，证明该处房产所有权系公司所有，土地由公司实际使用；房屋所有权证正在办理中，属于工业用房，不是违章建筑，系合法建筑，短期内没有被拆除的风险。
但若因为外部因素导致公司不能按期取得相关房产证和土地使用权证，将对公司的生产经营带来一定不利影响。
是本期删除“税收优惠政策变化风险”税收优惠政策变化风险已经解除：公司已经获得的高新技术企业证书（GR201632003074）将于2019年12月到期。
8 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第二节公司概况
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商主办券商办公地址会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 江苏润奥电子制造股份有限公司JiangsuRunauElectronicsManufacturingCo.,LtdJSRA江苏润奥870497高占成扬州市广陵产业园创业路扬州市广陵产业园创业路东吴证券股份有限公司苏州工业园区星阳街5号中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）许洪磊、徐俊伟北京市西城区阜成门外大街2号22层A24
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 宗关杰0514-872186060514-87253048zgj@扬州市广陵产业园创业路20号3号楼225006扬州市广陵产业园创业路20号3号楼
三、企业信息 股票公开转让场所挂牌时间分层情况行业（证监会规定的行业大类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2017-01-19基础层电气机械和器材制造业C-38公司主要从事晶闸管、整流管等功率半导体器件的研发、生产和销售。
协议转让20,000,000高占成、许梦化、徐爱民、冯广霞、杨传东、宗关杰、崔燕芳
四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更
9 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 企业法人营业执照注册号 816 是 税务登记证号码 816 是 组织机构代码 816 是 10 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率%
五、股本情况 本期 14,162,899.8026.01% -903,467.98-1,478,874.36 -4.41% -7.21% -0.05 单位：元 上年同期 增减比例 15,924,477.30 -11.06% 31.07% - 61,629.66
-1,565.96% -87,730.67-1,585.70% 0.29% - -0.42% - 0.00-1,358.06% 本期期末 30,372,572.5010,319,225.6420,053,346.86 1.0033.98% 2.13-25.10 单位：元 上年期末 增减比例 32,214,139.39 -5.72% 11,257,324.55 -8.33% 20,956,814.84 -4.31% 1.05
34.95% 1.98 - -4.31% - 本期 -2,914,046.982.440.77 单位：元 上年同期 增减比例 3,940,620.82 - 2.74 - 0.87 - 本期 -5.72%-11.06%-1,565.96% 上年同期 -1.06%-12.66%-97.99% 增减比例- 11 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量
六、非经常性损益 本期期末20,000,000- 项目非流动性资产处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 12 单位：股 上年期末 增减比例 20,000,000- - 单位：元金额 - 576,494.64 - - - 100,454.04676,948.68 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 101,542.30- 575,406.38 13 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第四节管理层讨论与分析
一、经营分析 （一）商业模式 公司主要从事晶闸管、整流管等功率半导体器件的研发、生产和销售。
公司的主要产品为晶闸管、整 流管芯片、成管及模块等功率半导体器件。
根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所处行 业为“电气机械和器材制造业（C-38）”下“电力电子元器件制造（C-3824）”。
公司拥有晶闸管、整流 管等产品生产及加工所需的工艺技术，通过高效、系统的业务流程，利用公司在生产制造方面的技术优势 和产品质量优势，为客户提供各种规格的功率半导体器件，满足客户需求，从而获得收入和利润。
（一）采购模式 公司采购主要采取按订单采购的模式，根据销售订单和订单的生产计划并结合所需原材料的库存情 况，确定原材料采购计划，之后从供应商名单中选取相应的合格供应商进行采购。
供应商收到采购订单并 发货后，待公司收到并验收合格后实现采购入库。
同时，对某些需求量较大的关键原材料设定一定的日常 库存量以保证公司生产经营的平稳高效。
（二）生产模式 公司主要实行“按单生产、适量存货”的生产模式，即销售部门接到销售订单后向生产部门下达生产 订单后制作部组织生产，经品质部检验合格后完成生产交货。
同时公司根据长期生产经营经验，结合库存 情况和对市场的预测，对部分需求量较大且需求频繁的常规产品生产适量存货从而有利于缩短交货期，提 高服务客户的能力。
（三）销售模式 公司与客户保持密切的定期沟通，及时挖掘客户的产品需求并积极参与配合客户的研发过程，致力于 为客户提供优质的功率半导体器件产品。
公司主要采用直销的销售模式，与客户签订正式的销售合同后根 据客户的要求进行生产，产品入库后按照交期发货，最终销售给客户获取销售收入。
公司充分利用现有的 销售渠道，同时通过网络平台、展会等渠道宣传和推广产品，扩大公司产品的影响力。
（四）盈利模式 公司凭借自身技术实力和生产经验，根据客户的产品需求进行生产加工，通过严格的质量管理完成生 产过程，为客户提供优质的产品和服务从而实现收入和盈利。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。
报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。
年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）
报告期内经营情况回顾 总体回顾：
1、财务运营状况 报告期内，公司实现营业收入14,162,899.80元，同比下降-11.06%；利润总额和净利润分别为 14 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 -1,111,804.05元和-903,467.98元，同比分别下降了767.25%和1,565.96%，主要是因公司产品改型升级、 研发阶段未形成批量销售。
截至2016年12月31日，公司总资产为30,372,572.5元，净资产为 20,053,346.86元。
2、业务经营情况 2016年公司按照整体战略发展规划，不断提升管理能力，引进和培养专业人才，优化公司财务结构， 持续完善、升级公司产品和服务，强化市场营销力度，优化销售方式，加快市场拓展步伐。
报告期内，经营管理层根据市场状况和业务发展需要，积极加大产品研发力度，提升研发水平，拓展 和优化市场布局，报告期内新增国内客户
40家，国外客户16家。
公司进一步加强人力资源工作，积极吸引、培养并稳定优秀人才，构建高质量可持续发展的优秀人才 梯队。
一方面，公司加大内部人才的发掘和培养力度，强化对现有员工特别是骨干员工的培训，已使员工 掌握相应的专业知识和技能，达到理想的工作绩效。
另一方面，公司积极拓展人才引进渠道，建立灵活的 人才选育机制，引进培养了掌握专业知识、熟悉行业情况的技术型、复合型人才，实现了公司各项业务的 稳定发展和良性运转。
公司持续创新管理机制，通过组织再造、模式再造、流程再造，企业管理水平和风险防范能力进一步 提升。
1、主营业务分析
（1）利润构成 单位：元 本期 上年同期 项目 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 14,162,899.80 -11.06% - 15,924,477.30 -12.66% - 营业成本 10,479,787.21 -4.53%
73.99%10,977,203.43 -8.20% 68.93% 毛利率 26.01% - - 31.07% - - 管理费用 3,500,459.61 1.99%24.72%3,432,062.01 53.44% 21.55% 销售费用 851,692.74 42.51%6.01% 597,630.17 -3.93% 3.75% 财务费用 17,100.18 121.56%0.12% -79,306.39-213.37% -0.50% 营业利润 -1,788,752.73-19,573.77%-12.63% -9,092.07-100.27% -0.06% 营业外收入 677,333.35 285.07%4.78% 175,900.00 -25.12% 1.10% 营业外支出 384.67 111.39%0.00% 181.97 -98.88% 0.00% 净利润 -903,467.98 项目重大变动原因： -1,565.96%-6.38% 61,629.66 -97.99% 0.39%
1、营业收入 报告期内公司营业收入为14,162,899.80元，变动比例为-11.06%，变动的主要原因一是电子元器件 生产厂家众多，市场竞争大；二是产品主要应用于电力、机械、金属冶炼、汽车制造、节能环保等领域， 宏观经济的波动将会对行业发展产生阶段性影响，此外某一下游产业的周期性波动也会对行业内专注于此 类下游产业的企业经营产生影响，使得公司在报告期内营业收入小幅下降。
2、营业成本 报告期内公司营业成本为
10,479,787.21元，变动比例为-4.53%，营业成本降低的幅度小于营业收入 降低的幅度，变动的主要原因是公司新购入机器设备用于产品生产，生产工人工资上涨，故营业成本的降 低速度小于营业收入降低速度。
3、管理费用 报告期内公司管理费用
3,500,459.61元，变动比例为1.99%，变动的主要原因一是报告期内公司为 了调动管理人员积极性，积极吸引、培养并稳定优秀人才，管理费用里包含的人员工资较之上年有所增加； 15 江苏润奥电子制造股份有限公司
2016年度报告 二是报告期内支付了新三板挂牌的中介费计入管理费用-中介服务费；三是为了产品转型，开发新产品， 报告期内研发费用较之上年有所增长。
4、销售费用 报告期内公司销售费用
851,692.74元，变动比例为42.51%，变动的主要原因一是报告期内公司为了 调动销售人员积极性，积极开发拓展市场，销售费用里包含的人员工资、差旅费、交际应酬费较之上年有 所增加。
5、财务费用 报告期内公司财务费用
17,100.18元，变动比例为121.56%，变动的主要原因一是报告期内公司因生 产经营需要向银行贷款100万元，银行利息费用增加；二是银行提高开具银行承兑汇票手续费，故报告期 内本公司开出银行承兑汇票金额变少，利息收入减少。
6、营业利润 报告期内公司营业利润为-1,788,752.73
元，变动比例为-19,573.77%，变动的主要原因一是因公司 产品改型升级、研发阶段未形成批量销售；二是各项成本、期间费用增加，导致营业利润较大幅度下降。
7、营业外收入 报告期内公司营业外收入为
677,333.35元，变动比例为285.07%，变动的主要原因是收到政府对省 级研发项目（高压超快恢复二级管芯片）的补贴拨款，故营业外收入较之上年有了大幅度的增加。
8、净利润 报告期内公司净利润为-903,467.98
元，变动比例为-1,565.96%，主要原因是行业不景气，报告期内 公司营业收入较之上年下降了11.06%。
（2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 14,024,476.51 10,361,295.04 15,901,912.76 10,955,256.64 其他业务收入 138,423.29 118,492.17 22,564.54 21,946.79 合计 14,162,899.80 10,479,787.21 15,924,477.30 10,977,203.43 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额
占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例% 芯片 3,345,984.47 23.62% 8,513,535.20 53.46% 成管 7,678,465.60 54.22% 5,025,275.06 31.56% 模块 3,000,026.44 21.18% 2,363,102.50 14.84% 材料 138,423.29 0.98% 22,564.54 0.14% 合计 14,162,899.80 100.00% 15,924,477.30 100.00% 类别/项目 本期收入金额
占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例% 内销 11,622,792.37 82.07% 13,568,742.99 85.21% 外销 2,401,684.14 16.96% 2,333,169.77 14.65% 合计 14,024,476.51 99.03% 15,901,912.76 99.86% 收入构成变动的原因： 报告期内芯片营业收入
3,345,984.47元，占公司营业收入的比例为23.62%，比上期下降了29.84%， 主要原因一是外销客户POWEREXINC订单减少，二是上期芯片需求量大；报告期内成管营业收入为 7,678,456.60元，占公司营业收入的比例为54.22%，比上期增长了22.66%，主要原因一是市场需求变化， 成管需求量大，二是开发终端用户，提高了成管的需求；报告期内模块营业收入为3,000,026.44元，占 公司营业收入的比例为21.18%，比上期增长了6.34%，主要原因是开发模块品种，市场需求量变大；报告 期内其他业务收入主要是材料收入，金额为138,423.29元，占公司营业收入的比例为0.98%，占比比较 16 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 小。
报告期内内销收入11,622,792.37元，占营业收入比例为82.07%，比上期下降了3.14%，主要原因是 国内市场需求不高；报告期内外销收入2,401,684.14元，占营业收入比例为16.96%，比上期增长了2.31%， 主要原因是扩展海外市场，增加海外营销投入。
（3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -2,914,046.98 3,940,620.82 投资活动产生的现金流量净额 2,464,611.62 -3,866,351.37 筹资活动产生的现金流量净额 463,750.00 730,000.00 现金流量分析：
1、本期营业收入减少了
1,761,577.50元，应收账款及应收票据却增加了1,245,231.40元；存货增 加了1,267,697.59元，应付账款及应付票据却减少了1,801,924.62元，此四项合计较上期减少经营现金 流量共计6,076,431.11元。
2、上期借予关联方款项300万元，于本期收回，此项较上期增加投资现金流量600万元。
3、本期较上期净增加银行借款20万元，同时归还关联方款项50万元，此二项较上期减少筹资现金 流量30万元。
（4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额年度销售占比是否存在关联关系 1杭州西风半导体有限公司 1,127,059.40 7.96% 否（注①） 2西安西普电力电子有限公司 1,036,389.74 7.32% 否 3北京东菱宏博电气科技发展有限公司 999,602.56 7.06% 否（注②） 4西安瑞新电力电子有限责任公司 936,715.38 6.61% 否 5江森自控空调冷冻设备（无锡）有限公司 608,004.34 4.29% 否 合计 4,707,771.42 33.24% - 注①：2016年6月20日，高占成将其持有的杭州西风半导体有限公司20%股权转让予公司股东杨占云；2016年7月6日，杨占云将其持有的杭州西风半导体有限公司20%股权转让予无关联的第三方葛善林，并完成工商登记，本次股权转让后，杭州西风半导体有限公司不再是实际控制人对外投资的企业。
注②：2016年9月2日，公司股东高占成、杨占云、许梦化、张建宗四人将其持有北京东菱宏博电气科技发展有限公司90%股权转让予无关联的第三方李善谟，并完成工商登记，本次股权转让后，北京东菱宏博电气科技发展有限公司不再是实际控制人对外投资的企业。
（5）主要供应商情况 序号1234 供应商名称杭州西风半导体有限公司宜兴市顺达陶瓷电力管壳有限公司西安瑞新电力电子有限责任公司国网江苏省电力公司扬州供电公司 采购金额2,157,264.961,844,382.02769,743.59761,648.22 17 年度采购占比26.23%22.43%9.36%9.26% 单位：元是否存在关联关系 否是否否 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 5宜兴市东昊合金材料有限公司合计
（6）研发支出与专利研发支出： 676,638.686,209,677.47 8.23% 否 75.51% - 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额研发投入占营业收入的比例专利情况： 2,062,941.3214.57% 1,841,290.3011.56% 项目 数量 公司拥有的专利数量 10 公司拥有的发明专利数量
1 研发情况： 本公司研发中心主要在扬州，研发人员7人，人均研发成本294,705.90元，经过2016年年底财务核算总研发成本为2,062,941.32元。
在2016年开展6个研发项目，其中两个项目项目期比较长，还未结项，其余四个项目均已完成。
主要在工艺开发和新产品研发上取得了一定的成果。
工艺方面：开发了一套新的工艺流程即纸源扩散工艺；对烧结工序进行优化，开发了直桶烧结工艺。
新产品开发方面：开发了XFKK快速晶闸管芯片，MTC300A/6500V高压晶闸管模块。
新工艺、新产品对产品质量提升、成本节约有了很大的帮助，也是未来几年内的主流产品，更符合市场的需求。
2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资产 项目 金额 变动比例 占总资产的比重 金额 变动比例 占总资产的比重 比重的增减 货币资金 1,629,331.12-33.65%5.36%2,455,716.104.87%7.62%-2.26% 应收账款 5,792,745.3510.39%19.07%5,247,513.95-10.52%16.29%2.87% 存货 12,727,789.7611.06%41.91%11,460,092.17-9.44%35.57%6.29% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 9,029,722.83-7.67%29.73%9,779,501.314.47%30.36%-0.65% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 1,000,000.00100.00%3.29% - - -3.29% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 30,372,572.50-5.72% - 32,214,139.3-1.06% - - 9资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金报告期内，公司经营活动产生的现金净流量减少，故期末货币资金较之上年有所下降。
2、短期借款报告期内，公司因经营需要，于2016年3月25日向中国银行申请了一笔100万元的短期借款，故短期借款项目较之上年大幅度增加。
18 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告
3、投资状况分析
（1）主要控股子公司、参股公司情况无
（2）委托理财及衍生品投资情况无（三）外部环境的分析
（1）行业发展有利因素①国家产业政策的支持近年来为了推动电力电子元器件行业健康快速发展，国家相关部门不断加大对行业的扶持力度。
《产业结构调整指导目录》将电力电子器件列入国家鼓励类产业，2015年5月出台的《中国制造2025规划纲要》将电力装备作为大力推动的重点领域之
一，提出要突破大功率电力电子器件等关键元器件和材料的制造及应用技术，形成产业化能力。
国家出台的一系列产业政策为我国电力电子领域的快速发展提供了充分的保障，推动了我国电力电子领域的技术进步和产业升级。
②传统产业转型升级亟需电力电子元器件的支持电力电子元器件是能源转换和控制的基础，是信息产业与传统产业之间的桥梁，是在非常广泛的领域内促进传统产业转型，从产业价值链的低端向高端跃升的重要基础和手段。
传统产业转型升级需要电力电子技术对传统产业中的机电设备实现技术改造，实现高性能、高频率、低噪音、低成本、节能减排。
③电力电子元器件行业对战略性新兴产业的发展至关重要电力电子元器件是发展战略性新兴产业不可或缺的重要组成部分，从“十二五”规划强调大力发展的战略性新兴产业所涵盖的重点领域看，新能源、高端装备制造、新一代信息技术等产业的发展，都离不开电力电子元器件的支持。
电力电子元器件应用于新能源中，通过功率变换使得发电装置的电能可以与现有用电设备的要求相匹配。
电力电子元器件行业为新兴产业提供了高性能、高精度、高效率的小型轻量电控和电源设备，成为发展这些产业的基础。
（2）行业发展不利因素①我国高端电力电子元器件产品发展不足我国电力电子元器件产品以中低端为主，缺乏高端产品，特别是先进的全控型电力电子器件主要依赖进口。
例如国际上高频场控器件IGBT已经发展到了第六代，商业化已经发展到了第五代，是功率半导体器件的主流产品之
一。
我国目前虽然已经研制出IGBT芯片，但还处于产品的发展培育期，产品结构还有待于扩展，产品的成熟度还需提升，不能满足国内市场对高端IGBT的需求。
②封装环节的技术落后目前，我国有多家企业从事中小功率IGBT的封装，只有少数厂家形成产业化规模，在IGBT芯片的产业化以及高压大功率IGBT的封装方面正处于起步阶段。
高端电力电子元器件的设计、制造、封装和测试四个环节的发展不均衡，从而影响了整体产业链的发展。
③国外先进企业的冲击我国电力电子元器件制造企业规模不大，分布零散，尚未形成规模效应和集聚效应，研发能力和技术水平较国外先进企业有一定差距，国外企业在高端产品市场占据优势。
随着国外企业逐步参与国内的市场竞争，将对行业内企业的进一步发展带来一定压力。
（四）竞争优势分析
1、公司的竞争优势①技术优势电力电子元器件行业属于技术密集型行业，行业下游需求变化频繁，新技术、新工艺、新产品不断涌现。
公司通过持续的研发和技术创新，积累了诸多功率半导体器件设计和生产经验，公司已取得1项发明专利，9项实用新型专利，另有一项在申请中的发明专利。
公司目前是国家高新技术企业，且多项产品获得高新技术产品认定证书。
19 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告②质量优势公司建立了产品设计、制造、测试、销售的全面完整的质量控制体系保证产品的安全性、可靠性，产品种类多，合格率高，质量好，具有较强的产品竞争力，公司通过了ISO9001质量管理体系认证，公司产品得到了国内外客户的广泛认可。
2、公司在竞争中的劣势①无品牌效应由于公司成立时间短，品牌效应低，市场覆盖率比较小。
应对措施：后续将借助新三版平台扩大宣传力度，参加展会提升公司知名度，扩大市场范围。
②销售能力较弱报告期内公司主营业务收入主要源于行业内客户，不具有稳定性，且公司销售部人员仅为4人，相较行业内规模性企业，公司综合销售能力较为薄弱，若公司在未来期间不能拓展有效的新客户源，丰富产品销售渠道、寻找潜在客户，公司将面临营业收入下降的情况。
应对措施：公司将多方面引进和培养人才，建立起强有力的管理团队，扩大服务规模，提高市场占有率。
（五）持续经营评价公司将随着不断提升产品品质、不断提高市场占有率，从而降低成本、提高销售额，增强公司盈利水平及持续经营能力来回报投资者、回馈社会。
1、利用目前已掌握如平面化工艺技术，并逐步全面量产化，而使得产品合格率得到大幅提高20%，降低了生产成本，产品质量和产品一致性大幅提高，达到ABB同类产品水平，为进入高端市场做好准备；
2、从行业上我们大力开拓了软启动、变频器行业并取得了良好的开端，与西安西普进行了批量合作，其董事长在行业中被喻为“中国变频器之父”；另外我们与西安西驰也展开了互访与合作，其在软启动行业中也有举足轻重的地位。
后续我们将积极扩大这方面的市场份额；
3、从销路上我们内销、外销两头并进，不断的拓展新客户及外销市场，印度等市场同比增加108.17%；并新增了伊朗市场开拓了4个客户，交易额40.72万人民币；
4、和陕西理工大学建立产学研合作，提升公司的自主研发水平和研发平台，在手研发项目是与IGBT配套的软快恢复项目:快恢二极管100A/3300Ⅴ；
5、与永济中车进行战略合作，共同开发地铁，高铁机车和军用项目和产品，借用中车品牌和平台，建立高端市场的开发通道和渠道，更好地提升竞争力和赢利水平；并小样阶段已经通过，后期将进入批量产品供货阶段。
6、今后我公司将从“销售产品”向“销售产品+整体解决方案+服务”转变，进而使企业实现由制造型企业向制造服务型企业转变。
（六）扶贫与社会责任江苏润奥积极承担社会责任，响应国家节能减排的号召，发挥技术优势、资源优势，提升电力电子成套装置的技术水平实现节能降耗、治污减排，缓解我国能源长期紧缺和环境保护。
二、未来展望 （一）行业发展趋势电力电子技术已日益广泛地应用和渗透到电力、环保、装备制造、轨道交通、国防等传统重点领域，以及新能源技术、激光技术、航空航天技术等前沿技术领域，产品和技术发展呈现出集成化、高频化、智能化、数字化的趋势。
功率半导体器件的广泛应用可以实现对电能的传输转换及更精准控制，大幅提高工业生产效率，节约电能及原材料消耗。
例如IGBT的出现及在空调、UPS电源等中的广泛应用使电器的效率大幅提高；在节能灯中使用VDMOS有效提高了其性能和使用寿命。
随着工业4.0的推进和制造业的转型升级，电力电子技术对能源、通信等基础产业的技术改造作用将愈发明显，在国民经济发展中的地位将越发重要，行业发展前景广阔。
但同时也应注意，随着中国经济增速放缓，投资驱动的增长方式逐渐转变， 20 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告下游钢铁冶炼、电机驱动等行业的需求减弱，对行业规模的增长产生一定的不利影响。
总体来看，功率半导体器件作为电力电子应用的核心元器件，广泛应用于诸多行业领域，虽然受宏观经济周期影响行业发展会出现一定波动，但是长期来看，行业需求巨大，行业发展的可持续性强。
（二）公司发展战略
（1）公司目前寻求多渠道融资方案，建立起强有力的管理团队,寻求资本支持，扩大公司规模，降低生产成本，提高市场占有率。
（2）深化细分市场的参与力度，公司规划在软启动，感应加热和无功补偿领域重点突破，提升公司影响力。
（3）加大研发投入。
公司不断增加研发投入，吸引优秀研发人才，计划将来建设起一流的研发团队，提升公司技术研发水平，逐步在高端产品领域实现突破，提高产品附加值。
（4）公司将不断扩大引进新技术新项目，增强公司市场占有率，提升利润，为公司未来进入主板交易市场打好基础。
（三）经营计划或目标公司2017年计划实现销售2500万元，利润250万元，并积极引进新技术、新项目为2017年目标的实现提供保障。
该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
（四）不确定性因素
1、技术风险电力电子元器件行业属于技术密集型行业，行业下游需求变化频繁，新技术、新工艺、新产品不断涌现。
随着竞争的加剧，今后对企业技术创新能力要求将越来越高。
目前，国内企业的技术工艺水平与国际先进水平尚有差距，如果技术与工艺水平不能接近和达到国际先进水平，将在高端市场的竞争中处于劣势，无法满足国内高端市场发展需求。
国内企业如不能持续加大研发投入，跟上产品工艺创新和技术更新换代的步伐，将会在市场竞争中处于劣势甚至被市场淘汰。
2、市场竞争风险我国电力电子元器件行业内的生产厂家众多，虽然在部分中高端产品应用领域，市场集中度较高，但是在低端产品应用领域竞争激烈。
整体而言，我国众多电力电子元器件制造企业规模偏小，生产设备和技术水平相对落后，企业整体实力不强，行业内的过度竞争将直接影响行业利润水平，对行业健康发展形成不利影响。
3、宏观经济和行业周期波动风险功率半导体器件用于电能的转换、分配、控制，广泛应用于电力、机械、金属冶炼、汽车制造、节能环保等领域。
宏观经济的波动将会对行业发展产生阶段性影响，此外某一下游产业的周期性波动也会对行业内专注于此类下游产业的企业经营产生影响。
三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素
1、技术风险：电力电子元器件行业属于技术密集型行业，行业下游需求变化频繁，新技术、新工艺、新产品不断涌现。
随着竞争的加剧，今后对企业技术创新能力要求将越来越高。
目前，国内企业的技术工艺水平与国际先进水平尚有差距，如果技术与工艺水平不能接近和达到国际先进水平，将在高端市场的竞争中处于劣势，无法满足国内高端市场发展需求。
国内企业如不能持续加大研发投入，跟上产品工艺创新和技术更新换代的步伐，将会在市场竞争中处于劣势甚至被市场淘汰。
2、市场竞争风险：我国电力电子元器件行业内的生产厂家众多，虽然在部分中高端产品应用领域，市场集中度较高，但是在低端产品应用领域竞争激烈。
整体而言，我国众多电力电子元器件制造企业规模偏小，生产设备和技术水平相对落后，企业整体实力不强，行业内的过度竞争将直接影响行业利润水平， 21 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告对行业健康发展形成不利影响。
3、宏观经济和行业周期波动风险：功率半导体器件用于电能的转换、分配、控制，广泛应用于电力、机械、金属冶炼、汽车制造、节能环保等领域。
宏观经济的波动将会对行业发展产生阶段性影响，此外某一下游产业的周期性波动也会对行业内专注于此类下游产业的企业经营产生影响。
4、公司治理风险：有限公司存续期间，公司的法人治理结构不完善，公司治理不够规范，存在诸如未按要求提前发出会议通知、股东会届次记录不清，相关决议书面记录及保存不完整、公司董事监事未及时换届选举等不规范现象，存在关联资金拆借程序不完备情形。
股份公司设立后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了《关联交易决策管理办法》、《对外投融资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》等各项制度。
由于股份公司成立时间较短，公司治理结构仍然不尽完善。
同时公司的内部控制制度在执行上与规范要求存在一定差距，若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司治理风险将可能影响公司持续、稳定、健康发展。
5、客户集中度较高风险：2016年度前五名客户的销售额占总营业收入的比重为33.24%，客户集中度较高。
从目前来看，虽然公司与主要客户建立了良好稳定的合作关系，但是如果上述客户的产品需求量下滑或客户流失，而公司又没有足够的新增客户补充，公司营业收入可能出现下滑进而影响公司的经营业绩。
公司一方面凭借自身的技术工艺和较高的产品质量稳定现有大客户，另一方面公司不断加大市场拓展力度以及研发投入，从更多的渠道吸引客户资源，培育更多元化的合作关系。
6、经营业绩下滑风险：公司2015年度、2016年度的收入分别为1,592.48万元和1,416.29万元，净利润分别为6.16万元和-90.34万元，总体而言，公司在报告期内经营业绩有下滑的趋势。
公司经营业绩下滑主要受微电子行业不景气的影响，营业收入持续下降，毛利率也逐渐降低，使得净利润下降明显，2016年为亏损状态。
虽然公司与部分客户建立了良好稳定的合作关系并且不断获取新客户，但部分客户的产品需求量有所下滑或者客户流失，因此公司需要稳定营业收入来减小对经营业绩的影响。
7、关联交易占比较大的风险：报告期内，公司与关联方杭州西风、东菱宏博以及新创椿树等关联公司发生较为频繁的关联交易，公司2016年度关联销售金额占营业收入的比重分别为17.93%，占比相对较高。
公司正积极努力拓展外部市场，但若不能有效开拓外部市场，公司经营状况将较大程度上受到关联方客户需求情况的影响。
股份公司成立后制定了《关联交易决策管理办法》，但由于关联交易占比较高，如果未来公司不能有效减少关联交易，或者不能按照公司相关制度对关联交易履行相关决策程序，将导致由于关联交易损害公司及公司股东利益的风险。
8、报告期末存货余额较大及发生减值的风险：2016年度存货账面净额分别为1,272.77万元，公司存货账面净值占同期资产总额的比例分别为41.9%，占比相对较大。
由于公司存货规模相对较大，占用了公司营运资金，对公司生产经营的扩大产生了一定的影响。
公司部分芯片、成管、模块因市场变化、客户需求变化等原因导致积压，形成呆滞库存，部分呆滞库存存在市场销售价格降低的情况，部分呆滞库存公司预期相关客户未来无采购需求，对于该部分库存已计提了存货跌价准备。
若公司不能加强生产计划管理和库存管理，及时消化存货，可能会导致存货进一步滞压及存货跌价进一步增加的情况，从而给公司生产经营带来负面影响。
9、出口国家或地区政治、经济环境变动的风险：公司部分产品出口至美国、印度、墨西哥等国家，由于各国或地区的政治及宏观经济环境差异较大，公司出口国家或地区中，存在经济发展缓慢、经济竞争激烈等情况，公司的出口销售业务存在一定的风险。
公司出口业务采用外汇进行结算，由于我国实行有管理的浮动汇率制度，汇率变动将给公司带来一定程度的汇兑风险。
10、不能按期取得房产证、土地使用权证的风险：截至2016年12月31日，公司拥有位于扬州经济开发区广陵产业园科创园B2幢一层面积为2575.58㎡的一处标准厂房作为其生产经营场所，房产证及土地使用权证正在办理之中，虽然扬州市国土资源局广陵分局、扬州市广陵区住房保障和房产管理局已为公司出具相关证明文件，证明该处房产所有权系公司所有，土地由公司实际使用；房屋所有权证正在办理中，属于工业用房，不是违章建筑，系合法建筑，短期内没有被拆除的风险。
但若因为外部因素导致公司不能按期取得相关房产证和土地使用权证，将对公司的生产经营带来一定不利影响。
22 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告（二）报告期内新增的风险因素无
四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：审计意见类型：董事会就非标准审计意见的说明：- （二）关键事项审计说明：- 否标准无保留意见 23 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在自愿披露的重要事项 是或否否否是 是是否 否是否否否 索引第五节二（一） 第五节二（二）第五节二（三）- 第五节二（四）-
二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式占用性质 （资金、资产、（借款、垫 资源） 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归还 是否为挂牌前已清理 事项 杭州西风半导资金体有限公司 借款 3,000,000.003,000,000.00 0.00是 是 北京新创椿树 整流器件有限资金 借款 1,000,000.001,000,000.00 0.00是 是 公司 总计 4,000,000.004,000,000.00 0.00 占用原因、归还及整改情况： 杭州西风半导体有限公司借用资金主要用于其生产物资采购，未约定利息，该款项已于2016年9月 18日通过银行转账归还给公司。
北京新创椿树整流器件有限公司借用资金主要用于公司流动周转，未约定利息，该款项已于2016年 6月28日通过银行转账归还给公司。
报告期内其后公司再未发生该类资金拆出业务，关联方资金拆借未对公司经营产生重大影响。
由于发生上述关联交易之时，有限公司治理结构和内控制度还未进行严格规范，还未制订相应的关联交易决策管理办法，存在关联交易决策程序不规范的问题。
目前已在股份公司《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易决策管理办法》中规定了股东大会、董事会在审议有关关联交易事项时， 24 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告关联股东、关联董事须回避表决的制度和其他公允决策程序，可以使公司和股东利益得到有效保护。
上述事项已于《江苏润奥电子制造股份有限公司公开转让说明书》中“第四节公司财务”之“
五、关联方及关联交易”之“（二）关联方交易”中披露。
（二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额
1．购买原材料、燃料、动力 3,000,000.00 2,138,513.74
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 1,000,000.00 433,713.68
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -
4．财务资助（挂牌公司接受的） - -
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -
6．其他 - - 总计 4,000,000.00 2,572,227.42 注：广州骏易商贸有限公司为
2016年12月发生的关联交易，该事项经2016年9月12日股 份公司第一次临时股东大会审议。
（三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 徐爱民、杨之清 为公司贷款提供房产 抵押担保 2,863,300.00 是 徐爱民、杨之清 为公司贷款提供房产 抵押担保 2,000,000.00 是 高占成 为公司贷款提供房产 抵押担保 2,000,000.00 是 高占成
北京新创椿树整流器件有限公司 借款采购商品 1,300,000.00 是 77,374.99 是 杭州西风半导体有限公司宜兴市顺达陶瓷电力管壳有限公司 采购商品采购商品 791,452.99 是 506,423.09 是 宜兴市南泰陶瓷管壳厂杭州西风半导体有限公司北京东菱宏博电气科技发展有限公司 采购商品出售商品 出售商品 70,660.10 是 584,666.24 是 645,770.94 是 广州奔瑞电子科技有限公司总计 出售商品- 138,871.79 是 10,978,520.14 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 25 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告
1、为公司贷款提供房产抵押担保主要原因系公司为弥补流动资金短缺而向银行借款，根据银行要求而提供担保的行为。
关联方徐爱民、杨之清于2015年11月20日与中国银行股份有限公司扬州文昌支行签订的最高额抵押合同（合同编号：2015年扬中小企授字第M467号）以及最高额保证合同（合同编号：2015年扬中小企授字第G467-2号），担保的债权最高额限度分别为286.33万元和200.00万元，担保期限为2015年11月20日至2019年1月19日。
关联方高占成于2015年11月20日与中国银行股份有限公司扬州文昌支行签订的最高额保证合同（合同编号：2015年扬中小企授字第G467-1号），担保的债权最高额限度为200.00万元，担保期限为2015年11月20日至2019年1月19日。
公司于2016年3月23日与中国银行股份有限公司扬州文昌支行签订流动资金借款合同（合同编号：2015年扬中小企借字第467号），贷款金额为100.00万元，贷款期限为2016年3月23日至2017年1月19日，关联方徐爱民、杨之清以及高占成为该笔贷款提供最高额保证。
2、借款主要向关联方高占成进行资金拆入，借款于2016年6月20日已还100万。
3、新创椿树为公司生产所用高温引线的主要供应商，其生产的引线经过UL认证，相比其他供应商的产品绝缘性和抗高温性均较好，新创椿树与公司之间的关联交易按照市场价格定价。
4、公司向杭州西风采购商品主要为压接型高压晶闸管、整流管等产品，按照市场价格定价，与其他第三方向杭州西风采购价格一致，产品定价公允，交易未显失公允，也未发生有损害公司及股东利益的情况。
5、公司向顺达采购商品陶瓷用于成管产品的封装，其为公司陶瓷原料的重要供应商之
一，公司根据生产需求向各供应商询价，按照市场价格定价，与同类非关联方原材料供应商采购价格基本一致，结合购销数量及合作时间等因素，向关联方采购价格公允，也未发生有损害公司及股东利益的情况。
6、公司向南泰采购商品用于成管及模块产品的封装，南泰陶瓷为公司陶瓷原料的重要供应商之
一，公司根据生产需求向各供应商询价，对比后价格并考虑前期合作体验择优选择。
7、公司向西风销售商品主要由于其不生产高温烧结型晶闸管、整流管，公司与其的关联交易按照市场价格定价，与同类产品的销售决策程序总体一致，结合购销数量及合作时间等因素，产品销售定价公允，交易未显失公允，也未发生有损害公司及股东利益的情况。
8、公司向东菱宏博销售商品主要由于该企业本身不具备生产电力半导体器件的能力，仅为贸易型公司，根据贸易需求分别向各类国内电力半导体器件生产厂家进行采购。
公司与关联方之间的关联交易按照市场价格定价，与同类产品的销售决策程序总体一致，结合购销数量及合作时间等因素，产品销售定价公允，交易未显失公允，也未发生有损害公司及股东利益的情况。
9、公司向奔瑞电子销售商品主要由于其是专业电子元器件代理商，代理的产品类别多元化，适用于多个不同应用领域，主要业务为销售各类通信产品和电子组件，主要包括可控硅、大功率模块、大功率整 26 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告流、避雷器、固态继电器、电容、IGBT、等产品，该企业本身不具备生产电力电子元器件的能力，仅为贸易型公司，产品根据贸易需求分别向各类电子元器件生产厂家进行采购公司与关联方之间的关联交易按照市场价格定价，与同类产品的销售决策程序总体一致，产品销售定价公允，交易未显失公允，也未发生有损害公司及股东利益的情况。
上述关联交易已于《江苏润奥电子制造股份有限公司公开转让说明书》中“第四节公司财务”之“
五、关联方及关联交易”之“（二）关联方交易”中披露。
（四）承诺事项的履行情况（一）避免同业竞争承诺股份公司实际控制人、持股5%以上股份股东，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺本人将不直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动。
（二）竞业禁止、知识产权的承诺公司董事、监事、高级管理人员签署了《关于竞业禁止、知识产权的承诺》，承诺：本人担任江苏润奥电子制造股份有限公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员，离职时与原任职单位不存在关于保密及竞业禁止的约定,不存在关于竞业禁止的纠纷或潜在纠纷。
（三）不存在利益冲突的承诺公司董事、监事、高级管理人员签署了《任职不存在利益冲突的承诺》，承诺：本人作为江苏润奥电子制造股份有限公司董事、监事或高级管理人员，任职符合《公司法》、《公司章程》等相关文件的规定，本人承诺其本人及近亲属不存在对外投资与公司存在利益冲突的情况。
报告期内，承诺人均自觉履行上述承诺，未出现违背承诺情况发生。
27 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数 无限售条其中：控股股东、实际控制人 件股份 董事、监事、高管 核心员工 有限售股份总数 有限售条其中：控股股东、实际控制人 件股份 董事、监事、高管 核心员工 总股本 普通股股东人数 （二）普通股前十名股东情况 期初 数量 比例% - - - - - - - - 20,000,000100.00% 10,070,00050.35% 10,920,00054.60% - - 20,000,000 - 本期变动 24 序号 股东名称 期初持股数持股变动 期末持股数 期末持股比例%
1 高占成 7,200,000 - 7,200,000 36.00%
2 张志林 2,220,000 - 2,220,000 11.10%
3 许梦化 1,200,000 - 1,200,000 6.00%
4 赵晓东 1,000,000 - 1,000,000 5.00%
5 欧仲顺 1,000,000 - 1,000,000 5.00%
6 钱南大 1,000,000 - 1,000,000 5.00%
7 黄
斌 1,000,000 - 1,000,000 5.00%
8 周峰 760,000 - 760,000 3.80%
9 徐爱民 600,000 - 600,000 3.00% 10 徐宏进 500,000 - 500,000 2.50% 合计 16,480,000
0 16,480,000 82.40% 前十名股东间相互关系说明：
股东欧仲顺系股东钱南大的姐夫。
除此之外，其他股东之间没有关联关系。
单位：股 期末 数量 比例% - - - - - - - - - - - - - 20,000,000 100.00% - 10,070,000 50.35% - 10,920,000 54.60% - - -
0 20,000,000 - 单位：股 期末持有限售
期末持有无限售 股份数量 股份数量 7,200,000 - 2,220,000 - 1,200,000 - 1,000,000 - 1,000,000 - 1,000,000 - 1,000,000 - 760,000 - 600,000 - 500,000 - 16,480,000
0 二、
优先股股本基本情况 项目 计入权益的优先股计入负债的优先股 优先股总股本 期初股份数量 - 数量变动 - 单位：股 期末股份数量 -
三、控股股东、实际控制人情况 28 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告（一）控股股东情况控股股东的认定：截至2016年12月31日，公司股东单独持有的股份都没有达到控股股东的持股比例，公司没有控股股东。
（二）实际控制人情况实际控制人的认定：2014年2月18日，润奥有限股东高占成、许梦化、徐爱民、冯广霞、杨传东、宗关杰、崔燕芳签署了《一致行动协议》。
协议约定一致行动的事项范围包括：共同向润奥有限股东大会、临时股东大会提出同一提案，并在所有提案表决中保持一致意见；共同向润奥有限股东大会提出同一润奥有限董事、监事候选人人选，并在所有候选人投票选举中保持一致意见；本协议方中的润奥有限董事、监事共同向润奥有限董事会、监事会提出同一提案，并在所有提案表决中保持一致意见；本协议方中的润奥有限董事、监事共同向润奥有限董事会、监事会提出同一董事长、副董事长、经理、监事会主席、监事会副主席候选人，并在所有候选人投票选举中保持一致意见。
同时《一致行动协议》还约定：协议各方在参与润奥有限的其他重大决策时，意思表示保持一致，若协议各方对上述事项无法达成一致意见，以高占成的意见为准。
本协议有效期为签署之日起60个月，若公司整体变更为股份有限公司，本协议继续有效。
截至2016年12月31日，前述一致行动协议签署人合计持有股份公司50.35%的股份，且高占成为股份公司董事长。
结合上述认定实际控制人的法律依据、一致行动协议签署人持有的公司股权比例及协议内容以及高占成所任的公司职务，认定高占成、许梦化、徐爱民、冯广霞、杨传东、宗关杰、崔燕芳七人为股份公司的共同实际控制人。
高占成先生，1963年10月出生，中国国籍，蒙古族，无境外永久居留权，MBA学历。
工作经历：1988年7月至2004年12月，于北京京仪椿树整流器有限公司任总工程师；2005年1月至今，于北京新创椿树整流器件有限公司任执行董事；2007年5月至今，于固安京仪椿树整流器件有限公司任执行董事；2010年11月至今，于润奥有限任执行董事兼经理；2013年3月至2016年6月，于杭州西风半导体有限公司任监事；2014年5月至2015年4月，于齐兴电气（北京）有限公司任执行董事兼经理。
现任股份公司董事长，任期3年，自2016年9月12日至2019年9月11日。
许梦化女士，1976年7月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历。
工作经历：1999年7月至2005年6月，于北京京仪椿树整流器有限公司任会计；2005年7月至2016年4月，于北京东菱宏博电气科技发展有限公司任会计；2005年3月至今，于北京新创椿树整流器件有限公司任监事；2007年5月至今，于固安京仪椿树整流器有限公司任监事。
徐爱民先生，1968年2月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历。
工作经历：1990年7月至1993年9月，于扬州晶体管厂任技术员；1993年10月至2005年10月，于扬州晶来电子有限公司任车间主任；2005年11月至2006年12月，于扬州晶来电子有限公司任副总经理分管销售；2006年12月至2007年12月，于扬州中芯半导体有限公司任技术部长；2007年12月至2009年12月，于浙江硅都电力电子有限公司任总工程师；2010年1月至2010年5月，自由职业；2010年6月至今，于润奥有限任总工程师。
现任股份公司总经理，任期3年，自2016年9月12日至2019年9月11日。
冯广霞女士，1972年10月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，高中学历。
工作经历：1991年6月至2001年8月，于扬州玻璃厂万大照明有限公司任作业员；2001年9月至2004年4月，于扬州市工程机械仪器厂任训练员；2004年5月至2005年4月，自由职业；2005年5月至2010年5月，于江阴先进封装有限公司任助理技术员；2010年6月至今，于润奥有限任综合部管理员。
现任股份公司董事，任期3年，自2016年9月12日至2019年9月11日。
杨传东先生，1969年2月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，专科学历。
工作经历：1988年7月至2003年12月，于扬州晶来半导体（集团）有限责任公司任办公室主任；2003年12月至2007年12月，于扬州晶新微电子有限公司任设备工程师；2007年12月至2015年7月，于江苏东光微电子有限公司任设备工程师；2015年至今，于扬州晶新微电子有限公司任设备工程师。
现任股份公司董事，任 29 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告期3年，自2016年9月12日至2019年9月11日。
宗关杰先生，1980年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。
工作经历：1998年12月至2002年10月，于扬州晶宏焊接设备有限公司任生产调试维修员；2002年11月至2010年10月，于扬州晶来电子有限公司任销售人员；2010年11月至今，于润奥有限历任销售部长、制造部长、副总经理。
现任股份公司董事会秘书，任期3年，自2016年9月12日至2019年9月11日。
崔燕芳女士，1981年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。
工作经历：1998年12月至2006年12月，于扬州冶春茶社任面点师；2007年1月至2010年2月，于扬州晶新微电子有限公司任检测员；2010年2月至2013年3月，自由职业；2013年4月至2015年4月，于润奥有限任操作工；2015年4月至今，自由职业。
30 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第七节融资及分配情况
一、挂牌以来普通股股票发行情况 发行方案公告 时间 新增股票挂牌转让日 期 发行价格 发行数量募集金额 募集资金使用情况：无 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家 数 发行对象中外部自然人人数 单位：元/股 发行对象中私募投资基金家 数 发行对象中信托及资管产品 家数 募集资金用途是否变 更
二、债券融资情况 代码 简称 合计 债券违约情况： 无 债券类型 融资金额- 票面利率% 单位：元 存续时间 是否违约
三、间接融资情况 贷款 融资方式合计 融资方中国银行扬州文昌支行 融资金额1,000,000.00 - 利息率%4.53% 单位：元 存续时间 是否违约 10个月 否
四、利润分配情况（一）报告期内的利润分配情况 股利分配日期 每10股派现数（含税） 合计 - （二）利润分配预案 项目年度分配预案 每10股派现数（含税）- 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 - - 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 - - 31 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 高占成 董事长 男 2016年9月12日 54MBA 否 -2019年9月11日 徐爱民 董事总经理 男 2016年9月12日 49本科 是 -2019年9月11日 张志林 董事 男 2016年9月12日 35本科 否 -2019年9月11日 冯广霞 董事 女 2016年9月12日 45高中 是 -2019年9月11日 杨传东 董事 男 2016年9月12日 48大专 否 -2019年9月11日 王燕 监事会主席 女 2016年9月12日 39大专 是 -2019年9月11日 顾标琴 监事 女 2016年9月12日 40大专 是 -2019年9月11日 戴明顺 监事 男 2016年9月12日 39大专 是 -2019年9月11日 马玉平 财务总监 女 2016年9月12日 27本科 是 -2019年9月11日 宗关杰 董事会秘书 男 2016年9月12日 37本科 是 -2019年9月11日 董事会人数：
5 监事会人数：
3 高级管理人员人数：
3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事会秘书宗关杰妻子崔燕芳直接持有股份公司
170,000股股份，持股比例为0.85%。
除前述持股情况外，公司其他董事、监事、高级管理人员其他近亲属不存在以任何方式直接或间接持有公司股份的情况。
高占成、许梦化、徐爱民、冯广霞、杨传东、宗关杰、崔燕芳签署了《一致行动协议》为股份公司的共同实际控制人。
（二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 高占成 董事长 7,200,000
0 7,200,000 36.00% - 徐爱民 董事、总经理 600,000
0 600,000 3.00% - 张志林 董事 2,220,000
0 2,220,000 11.10% - 冯广霞 董事 450,000
0 450,000 2.25% - 杨传东 董事 400,000
0 400,000 2.00% - 32 江苏润奥电子制造股份有限公司
2016年度报告 王燕 监事会主席
0 0
0 0.00% - 顾标琴 监事
0 0
0 0.00% - 戴明顺 监事
0 0
0 0.00% - 马玉平 财务总监
0 0
0 0.00% - 宗关杰 董事会秘书 50,000
0 50,000 0.25% - 合计 10,920,000
0 10,920,000 54.60% - （三）
变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： -
二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 制造 33 技术
6 销售
4 综合
3 财务
3 品质
2 员工总计 51 期末人数
356433253 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科
8 9 专科 10 11 专科以下 33 33 员工总计 51 53 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司管理层及核心团队稳定，变动不大。
普通员工情况：招聘设备人员
1名，生产人员
1 名。
公司依据现有组织结构，结合公司管理模式，为最大限度的激发员工的积极性，在客观公正、员工激 励的基础上，制定了以成果为导向、效率优先、可持续发展的按劳分配原则的薪酬体系及绩效考核制度， 制度完整、可行。
公司无需承担费用的离退休职工。
（二）
核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员
2 2 600,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司共有核心技术人员
2人，具体情况如下：
（1）徐爱民 徐爱民，男，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权。
本科学历。
1986.9-1990.7就读于浙江大 学；1990.7-1993.9任扬州晶体管厂工人，工艺员；1993.10-2006.12历任扬州晶来电子有限公司车间主任、 33 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告副总经理；2006.12-2007.12任扬州中芯半导体有限公司技术部长；2007.12-2010.4任浙江硅都电力电子有限公司总工程师；2010.5-2012.2任公司总工程师，2012.3至今任公司总经理，现任期2016年9月12日至2019年9月11日。
公司董事，持有公司3%股份。
（2）顾标琴顾标琴，女，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权。
大专学历。
1997.7-2010.10任扬州晶来半导体（集团）有限责任公司工艺员，2010.11-2015.11任公司工艺员、产品工程师，2015.12至今任公司技术部部长，现任期2015年12月19日至2018年12月18日。
未持有公司股份。
34 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第九节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专业委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否是否否否否否否否
一、公司治理 （一）制度与评估
1、公司治理基本状况 公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第3号—章程 必备条款》及其他相关法律法规及规范性文件，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策管理办法》、《对外担保管理制度》、《对外投融资 管理制度》、《信息披露管理制度》以及《投资者关系管理制度》。
上述《公司章程》及各项内部管理制度从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适 的保护，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。
完善了公司法人治理结构，建立了公司规 范运作的内部控制环境。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 目前，公司严格遵守法律、行政法规及规章制度，公司不存在为其他企业提供对外担保的情况。
公司 依法设立股东大会、董事会、监事会，并聘请经理、财务总监和董事会秘书，公司治理结构较为健全、运 作规范，“三会”议事程序与决议内容及签署合法、合规、真实、有效。
在实际运作中管理层将不断深化公司治理理念，加强相关知识学习，提高规范运作意识，保证公司治 理机制的有效运行。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司依法设立股东大会、董事会、监事会，并聘请经理、财务总监和董事会秘书，公司治理结构较为 健全、运作规范，“三会”议事程序与决议内容及签署合法、合规、真实、有效。
公司重大决策都按规定 程序运作。
4、公司章程的修改情况 股份公司成立后通过了新的章程。
（二）
三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 21.公司于2016年9月12日召开第一届董事会第 一次会议，审议通过了选举高占成为公司董事 长、聘任徐爱民为公司总经理，宗关杰为公司董 事会秘书、马玉平为公司财务总监.审议通过了 《江苏润奥电子制造股份有限公司总经理工作 35 江苏润奥电子制造股份有限公司
2016年度报告 细则》、《江苏润奥电子制造股份有限公司董事会 秘书工作细则》的议案。
2.公司于2016年12月11日召开第一届董事会 第二次会议，审议通过《关于预计2017年日常 性关联交易的议案》、《关于提请召开2016年第 二次临时股东大会的议案》。
监事会 12016年9月12日第一届监事会第一次会议审议 关于《选举公司监事会主席》的议案 股东大会 21.江苏润奥电子制造股份有限公司于2016年
9 月12日召开了2016年第一次临时股东大会，审 议通过《江苏润奥电子制造股份有限公司章程》、 《设立江苏润奥电子制造股份有限公司第一届 董事会并选举董事的议案》、《设立江苏润奥电子 制造股份有限公司第一届监事会并选举监事的 议案》、《江苏润奥电子制造股份有限公司股东大 会议事规则》、《江苏润奥电子制造股份有限公司 董事会议事规则》、《江苏润奥电子制造股份有限 公司监事会议事规则》、《江苏润奥电子制造股份 有限公司投资者关系管理制度》、《江苏润奥电子 制造股份有限公司信息披露管理制度》、《江苏润 奥电子制造股份有限公司关联交易决策管理办 法》、《江苏润奥电子制造股份有限公司对外投融 资管理制度》、《江苏润奥电子制造股份有限公司 对外担保管理制度》、《江苏润奥电子制造股份有 限公司防范控股股东及关联方占用公司资金管 理制度》、《江苏润奥电子制造股份有限公司聘请 券商、会计师事务所、律师事务所》、《授权董事 会办理江苏润奥电子制造股份有限公司工商注 册登记及相关事宜》、《公司名称变更》、《公司经 营期限》、《公司股票申请在全国中小企业股份转 让系统挂牌并公开转让》、《授权董事会全权办理 公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让相关事宜》、《公司股票采取协议转 让方式》、《对公司近两年及一期关联交易的确认 意见》、《对截至到本会计年度末公司仍将发生的 预计不超过
400万元的关联交易的确认意见》。
2.江苏润奥电子制造股份有限公司于2016年 12月27日在公司会议室召开，召开了2016年 第二次临时股东大会审议并通过了下列议案：
1. 审议通过《关于预计2017年日常性关联交易的 议案》
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、审议、表决等符号法律、行政法规和 公司章程、三会议事规则的规定，会议程序规范。
公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求， 36 江苏润奥电子制造股份有限公司
2016年度报告能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
（三）公司治理改进情况报告期内，公司延续和完善了已建立的公司治理结构，公司治理结构规范。
股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《公司章程》等法律、规范和规范性文件的要求，履行各自的权利和义务。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规则规定的程序和规则进行。
报告期内，上述机构和人员依法依规运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理符号相关法规的要求。
同时公司及时有效的听取吸收多方有助于改善公司治理的意见和建议，并跟据公司经营需要不断改进公司治理水平。
报告期内，公司的管理层未引进职业经理人。
（四）投资者关系管理情况公司重视投资者关系工作，制定并严格实施了《江苏润奥电子制造股份有限公司投资者关系管理制度》。
董事会为投资者关系管理日常工作机构，负责投资者关系管理工作的具体实施，董事会秘书宗关杰先生具体负责公司投资者关系管理事务。
通过电话、电子信箱、公司网站及现场接待等多种方式，加强与投资者之间的沟通。
投资者对公司了解和认同，公司信息披露及时、准确、真实、完整，确保所有投资者公平地获得公司信息。
二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。
公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。
公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违法法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。
监事会对报告期内的监督事项无异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明（一）业务独立 公司拥有完整的产品研发、生产、销售与服务体系，完整的业务流程以及独立生产经营能力。
在研发方面，公司拥有多名研发人员，负责技术、产品的设计研发；在销售、市场拓展方面，设有销售部，负责市场的开拓以及产品的销售，形成了完整的销售体系。
公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所，在经营各环节不存在对实际控制人及其控制的其他企业的业务依赖关系。
（二）资产独立公司通过整体变更设立，所有与经营性业务相关的固定资产、流动资产、无形资产等资产在整体变更过程中已全部进入股份公司，根据中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“中兴财光华审验字（2016）第304181号”《验资报告》，变更时公司的注册资本已足额缴纳。
股份公司承继了原有限公司的各项资产权利和全部生产经营业务。
公司资产与股东资产严格分开，公司拥有独立的经营和办公场所；办公设备、机器设备、专利权、商标权、域名等资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况。
公司主要财产均由公司实际控制和使用，权属明晰。
公司不存在资产被控股股东、实际控制人占用的情形，也不存在为控股股东、实际控制人及其控制的企业提供担保的情形。
公司的资产独立。
（三）人员独立公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均在公司专职工作及领取报酬，均未在实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人及其控制的其他企业领薪，亦不存在自营或为他人经营与公司同类业务的情形。
公司严格执行有关的劳动人事管理制度，独立与员工签订劳动合同，独立发放员工工资，在劳动、人事、工资管理等方面均完全独立。
公司的人员独立。
（四）财务独立 37 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告公司建立了独立的财务部门和财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的会计核算制度和财务管理制度。
公司独立在银行开户，不存在与股东和其他方共用银行账户的情形；公司依法拥有独立的统一社会信用代码，依法独立缴税；公司能够独立作出财务决策，截至本公开转让说明书签署之日，不存在股东和其他方企业干预公司资金使用的情况。
公司的财务独立。
（五）机构独立公司已经依《公司章程》建立健全了股东大会、董事会、监事会；以及制造部、销售部、综合部、品质部、技术部和财务部等经营管理机构，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法独立履行职责。
公司目前已经具备健全的组织结构和内部经营管理机构，设置程序合法。
公司内部组织机构及各经营管理部门与股东和其他方企业不存在机构混同的情形。
公司机构独立。
（三）对重大内部管理制度的评价公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部控制制度是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系报告期内，从会计人员、财务部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司的财务管理体系。
目前公司财务职责分工明确，公司财务人员具有多年财务从业经验，能够满足公司财务核算的需要。
公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效的保证了公司经营业务的有效进行，保护了公司资产的安全完整，能够防止、发现、纠正错误，保证了公司财务资料的真实性、合法性、完整性，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。
3、关于风险控制体系报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
综上所述，报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。
（四）年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内，公司暂未建立年报报告重大差错责任追究制度。
为进一步规范本公司运作水平、增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，及提高年报信息披露的质量和透明度，公司将根据实际情况，及时落实相关制度。
38 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 第十节财务报告
一、审计报告是否审计审计意见审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限审计报告正文： 是标准无保留意见中兴财光华审会字（2017）第304242号中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市西城区阜成门外大街2号22层A242017-04-25许洪磊、徐俊伟否
2 审计报告 中兴财光华审会字(2017)第304242号 江苏润奥电子制造股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏润奥电子制造股份有限公司（以下简称江苏润奥公司）财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表，2016年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是苏州润奥公司管理层的责任，这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 39 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见我们认为，江苏润奥公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江苏润奥公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。
中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国•北京
二、财务报表（一）资产负债表 项目 附注 流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 五、
1、- - 衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费 五、
2、五、
3、五、
4、- 40 中国注册会计师：许洪磊 中国注册会计师：徐俊伟二○一七年四月二十五日 期末余额 1,629,331.12- 700,000.005,792,745.35 28,842.14- 单位：元 期初余额 2,455,716.10- 5,247,513.9534,318.97- 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 应收分保账款 - 应收分保合同准备金 - 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款 五、
5、 买入返售金融资产 - 存货 五、
6、 划分为持有待售的资产 - 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 五、
7、 流动资产合计 - 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资
投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 五、
8、五、
9、五、10、五、11、- - 衍生金融负债应付票据应付账款 五、12、五、13、 41 12,644.6912,727,789.7611,776.9120,903,129.97 - 9,029,722.83416,619.7023,100.009,469,442.5330,372,572.50 1,000,000.00- 120,000.006,710,577.73 3,040,305.7311,460,092.1710,837.1022,248,784.02 - 9,779,501.31185,854.069,965,355.3732,214,139.39 - 968,804.007,663,698.35 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 预收款项 五、14、 卖出回购金融资产款 - 应付手续费及佣金 - 应付职工薪酬 五、15、 应交税费 五、16、 应付利息 五、17、 应付股利 - 其他应付款 五、18、 应付分保账款 - 保险合同准备金 - 代理买卖证券款 - 代理承销证券款 - 划分为持有待售的负债 - 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 - 非流动负债： - 长期借款 - 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 专项应付款 - 预计负债 - 递延收益 五、19、 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 - 负债合计 - 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、20、 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 五、21、 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 五、22、 一般风险准备 - 未分配利润 五、23、 42 93,164.87
- 388,708.41960,836.96 6,343.75- 518,297.62- 9,797,929.34 - - - 521,296.30521,296.3010,319,225.64 20,000,000.00- 747,385.95- -694,039.09 33,667.03- 338,251.671,232,903.50 1,020,000.0011,257,324.55 - - - 11,257,324.55 20,000,000.00- 166.81- 95,664.80- 860,983.23 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 归属于母公司所有者权益合计 - 少数股东权益 - 所有者权益合计 - 负债和所有者权益总计 - （二）利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润 附注 五、24、五、24、五、25、五、26、五、27、五、28、五、29、五、30、五、31、五、32、- 43 20,053,346.86- 20,053,346.8630,372,572.50 20,956,814.84- 20,956,814.8432,214,139.39 本期金额- 14,162,899.80- 10,479,787.21- 85,471.51851,692.743,500,459.61 17,100.181,017,141.28 -1,788,752.73677,333.35384.67-1,111,804.05-208,336.07-903,467.98- 单位：元 上期金额- 15,924,477.30- 10,977,203.43- 43,868.37597,630.173,432,062.01-79,306.39962,111.78 -9,092.07175,900.00181.97166,625.96104,996.3061,629.66- 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 归属于母公司所有者的净利润 - 少数股东损益 -
六、其他综合收益的税后净额 - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额- （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动-
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额- （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额-
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-
4.现金流量套期损益的有效部分 -
5.外币财务报表折算差额 -
6.其他 - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -
七、综合收益总额 - 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 归属于少数股东的综合收益总额 -
八、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人：
高占成主管会计工作负责人：马玉平 -903,467.98- - -903,467.98- -0.05-0.05会计机构负责人：马玉平 61,629.66- - 61,629.66- 0.000.00 44 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 （三）现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 附注 - - 五、33
（1）、五、33
（2）、五、33
（3）、- 45 本期金额 单位：元 上期金额 6,745,564.93- 178,135.991,151,375.238,075,076.155,386,727.633,432,013.03684,250.621,486,131.8510,989,123.13-2,914,046.98 4,000,000.004,000,000.00535,388.38- 18,809,561.90- 225,197.28223,046.0819,257,805.2610,630,301.553,262,009.12451,108.25973,765.5215,317,184.443,940,620.82 866,351.37- 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 支付其他与投资活动有关的现金 五、33
（4）、 1,000,000.00 投资活动现金流出小计 - 1,535,388.38 投资活动产生的现金流量净额 - 2,464,611.62
三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 1,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、33
（5）、 1,100,000.00 筹资活动现金流入小计 - 2,100,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 36,250.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、33
（6）、 1,600,000.00 筹资活动现金流出小计 - 1,636,250.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 463,750.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 8,104.38
五、现金及现金等价物净增加额 - 22,419.02 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,486,912.10
六、期末现金及现金等价物余额 - 1,509,331.12 法定代表人：
高占成主管会计工作负责人：马玉平会计机构负责人：马玉平 3,000,000.003,866,351.37-3,866,351.37 800,000.00800,000.0070,000.0070,000.00730,000.0031,396.18835,665.63651,246.471,486,912.10 46 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 （四）股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 股本 20,000,000.00- 20,000,000.00- 本期归属于母公司所有者权益 其他权益工具优先股永续债其他 资本公积 减其他综专 ：合收益项 库 储 存 备 股 - - - 166.81- -- - - - -- -- - - - -- -- - - - -- -- - - - -- -- - - - 166.81- -- - - -747,219.14- -- 盈余公积一般风险准备 95,664.80----- 95,664.80-95,664.80- 单位：元 未分配利润 少所有者权益数股东权益 860,983.23-20,956,814.84 -- - -- - -- - -- - 860,983.23-20,956,814.84 -1,555,022.32--903,467.98 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
------- -------- -------- -903,467.98------- -903,467.98- 47 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - -- -- -- -- - - - - -- -- -- -- - - - - -- -- -- -- - - - - -- -- -- -- - - - -747,219.14- ---95,664.80- -651,554.34- - - - - -- -- -- -- - - - - -- -- -- -- - - - - -- -- -- -- - - - -747,219.14- ---95,664.80- -651,554.34- - - - - -- -- -- -- - - - - -- -- -- -- - - - - -- -- -- -- - - - - -- -- -- -- - - - -747,385.95- -- -- -694,039.09-20,053,346.86 项目 股本 其他权益工具 优永续其 先 债他 股 上期 归属于母公司所有者权益 资本公积减：库存其他专 股 综合项 收益储 备 盈余公积 一未分配利润般风险准备 少数股东权益 所有者权益 48 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告
一、上年期末余额 20,000,000.00 - 加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 同一控制下企业合并 - - 其他 - -
二、本年期初余额 20,000,000.00 -
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - （一）综合收益总额 - - （二）所有者投入和减少资本 - -
1．股东投入的普通股 - -
2．其他权益工具持有者投入资本 - -
3．股份支付计入所有者权益的金额 - -
4．其他 - - （三）利润分配 - -
1．提取盈余公积 - -
2．提取一般风险准备 - -
3．对所有者（或股东）的分配 - -
4．其他 - - （四）所有者权益内部结转 - -
1．资本公积转增资本（或股本） - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - -
3．盈余公积弥补亏损 - -
4．其他 - - （五）专项储备 - -
1．本期提取 - - -
------------------------- 166.81- 166.81- 49 - -- 89,501.83-805,516.54 - 20,895,185.18 - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- 89,501.83-805,516.54 - 20,895,185.18 - -- 6,162.97-55,466.69 - 61,629.66 - -- --61,629.66 - 61,629.66 - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- 6,162.97--6,162.97 - - - -- 6,162.97--6,162.97 - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - - -- -- - - - 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：高占成 - - -- - - -- 20,000,000.00 - -- 主管会计工作负责人：马玉平会计机构负责人：马玉平 166.81 - -- -- - - - - -- -- - - - - -- 95,664.80-860,983.23 - 20,956,814.84 50 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 财务报表附注
一、公司基本情况 (一)公司概况 公司名称：江苏润奥电子制造股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 法定代表人：高占成 注册资本：2,000.00万元 成立日期：2010年6月1日 注册地址：扬州市广陵产业园创业路 统一社会信用代码：816 经营范围：生产半导体分立器件、电力设备、计算机应用电子设备；销售本公司自产产品，自营和代理各类产品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
(二)历史沿革 江苏润奥电子制造股份有限公司（股改前名称为润奥电子（扬州）制造有限公司）系由自然人林明德（台湾籍）投资设立，2010年5月13日取得江苏省人民政府颁发的批准号为“外商资苏府资字[2010]85086号”的《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，2010年6月1日，取得江苏省扬州工商行政管理局颁发的注册号为的《企业法人营业执照》。
公司设立时注册资本为100.00万美元。
经历次股权变更后，截止至2015年12月31日，公司实收资本总额为2,000.00万元。
2016年5月20日，经股东会决议，公司拟改制成股份有限公司。
根据公司出资人关于公司整体变更为股份有限公司的决议和整体变更后公司章程的规定，公司以中兴财光华会计师事务所出具的截止期为2016年5月31日《审计报告》（中兴财光华审会字（2016）第304648号）为基准，公司经审计的净资产20,747,219.14元，按1.0374:1的比例于2016年9月12日折合为股份公司股本2,000万股，共计2000万元，剩余部分747,219.14元计入资本公积。
本次变更后股权结构如下： 高占成张志林许梦化赵晓东欧仲顺 股东名称 投资折合股本数（万股）720.00222.00120.00100.00100.00
7 占注册资本比例（%）36.0011.106.005.005.00 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 钱南大黄斌周峰徐爱民徐宏进冯广霞李嵘峰杨占云杨传东陈戈张建宗李明许研彦崔燕芳王同兴罗连举席建俊宗关杰王友锁 合计 (三)财务报告批准报出日 100.00100.0076.0060.0050.0045.0040.0040.0040.0040.0030.0030.0030.0017.0010.0010.0010.00 5.005.002,000.00 5.005.003.803.002.502.252.002.002.002.001.501.501.500.850.500.500.500.250.25100.00 本财务报表及财务报表附注业经本公司管理层批准于2017年4月25日报出。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。
除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营 本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重
8 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 大事项。
三、公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。
2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。
5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有
的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的
汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币
9 江苏润奥电子制造股份有限公司2016年度报告 性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。
汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧
失了对
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