:870671威海光远文化传播股份有限公司
WeihaiGuangyuanCultureCommunicationStockCo.,Ltd.
年度报告2019
1 公司年度大事记 2019年8月30日，我公司的企业信用等级被评为AAA，证书有效期为3年，证书 编号。
2019年5月30日，贝逗乐园旺海店正式营业，，乐园是以三维原创动画《贝逗联萌》的人物和场景为主题打造的寓教于乐的 室内儿童主题乐园。
2019年，我公司组织管理人员参加军工保密资质培训，并取得相关证书，并计划于2020年取得公司的军工保密资质，以便于开展部队的业务。
2 目录 第一节声明与提示
3 释义项目公司、本公司、股份公司、光远文化学校、技校、技工学校、光远技校贝逗乐园、儿童乐园望海实业、集团公司、母公司林铂通高级管理人员会计师事务所、永拓会计师事务所报告期、本年度元、万元动漫衍生品、动漫衍生品 三维、3D 原画 动画（仅指下文动画制作流程图中使用的该词） 美术设计 分镜设计 建模 贴图 渲染 释义 释义指威海光远文化传播股份有限公司指威海市光远技工学校指天津贝逗儿童游艺有限公司指山东望海实业集团有限公司指山东林铂通投资有限公司指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书指中天运会计师事务所（特殊普通合伙）指2019年1月1日至2019年12月31日指人民币元、人民币万元指动画和漫画指利用卡通动漫中的原创人物形象，经过专业设计所开 发制造出的一系列可供售卖的服务或产品（如玩具、文具、饰品）指通过计算机中建立虚拟世界，按照要表现的对象的开头尺寸建立模型以及场景，再根据要求设定模型的运动轨迹、虚拟摄影机的运动和其它动画参数，最后按要求为模型赋上特定的材质，并打上灯光，从而让计算机自动运算，最后生成的画面。
指又称为关键帧、动作设计，是相对于动画而言，具体是指动画创作中一个场景动作之起点与终点的画面。
指也称中间画，指将原画画面关键动态之间的变化过程，按照原画所规定的动作范围、张数及运动规律，一张一张地画出来，使原画动作更加流畅细腻的画面。
指根据剧本和导演阐述，设计作品的艺术风格、角色造型和场景。
指根据文字分镜头描述，将文字分镜头变为画面，使剧本视觉化、形象化的一个过程。
指动画师根据前期的造型设计，通过3DSMAX、MAYA等建模软件在计算机中绘制出角色模型的过程。
建模也是三维动画制作过程中工作量最大的一个环节。
指3D影视动画以及游戏制作过程中的一个环节，指使用Photoshop等平面软件制作材质平面图，覆盖于3DSMAX、MAYA等3D制作软件建立的立体模型上的过程。
指建筑设计、动画制作等利用3DSMAX、MAYA等3D制作软件制作好模型、动画帧后，将所设计内容利用软件本身或者辅助软件制作成最终效果图或者动画的过程。
4 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人于镇滔、主管会计工作负责人于镇滔及会计机构负责人（会计主管人员）张光明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称核心技术人才流失的风险 产业政策变化的风险 重要风险事项简要描述 公司是知识密集型企业，最依赖的资源就是人才。
人才的创意是作品的灵魂。
核心技术人才是公司的根本，随着行业竞争的加剧，企业间对人才的争夺也日益激烈。
未来公司将可能面临核心技术人才流失的风险，从而削弱企业的竞争力，对公司的发展产生不利影响。
应对措施：公司已在股份制改造过程当中，吸收了主要的核心技术人员为公司股东，同时，公司重视人才的培养与维护，制订了合理的薪资制度，对员工给予与其付出相应的报酬，并设立的奖励机制。
公司也不断增加员工的福利支出，为创意人员、技术人员、高级管理人员等核心员工提供良好的吃住条件。
公司也会重视光远技校的教育工作，使其为公司不断的输送优秀的人才。
我国动漫产业的发展离不开国家出台的一系列扶持政策，如2011年修订的《产业结构调整指导目录（2011年本）》中，政府将动漫行业列为国家鼓励发展的产业；2014年11月，财政部、海关总署、国家税务总局，又联合发布了《关于继续实施支持文化公司发展若干税收政策的通知》，继续实施对文化公司的相关税收优惠政策。
随着国内动漫产业的发展壮大，未来国家可能逐步降低对国内动漫产业的扶持力度，放宽对境外动漫作品的播放限制。
这将会加剧国内动漫市场的竞争，对国
5 客户集中的风险 收益不确定性的风险 公司规模较小、抵御风险能力较弱的风险 内动漫企业形成冲击。
应对措施：公司将不断地提高经营水平、盈利水平，积极开展军工保密资质的申请工作，力图能在部队方面打开新的市场，壮大公司规模，提高公司的整体竞争力，降低政府补贴收入在公司总收入中的比例。
加强与国际动漫公司的合作与交流，扩大动漫作品与服务的进出口，努力提高公司的制作水平和管理水平，积极面对国内外同行业公司的竞争，逐步减弱对政府政策的依赖程度。
公司2019年、2018年、2017年前五名的客户分别占当年营业额的比重达82.87%、44.97%、55.79%，客户集中度高。
虽然公司不存在对单一客户的持续性依赖风险，但公司若在未来的发展过程当中，无法开发重要客户，将面临业务规模萎缩的风险。
应对措施：公司的广告业务的市场将逐步向全省、全国延伸，并积极开拓国内外动漫加工业务的市场，公司的第一家儿童乐园于2018年在天津鲁能城开业，2019年第二家儿童乐园在天津旺海国际开业，其他乐园也将陆续开业。
公司也会重视对客户的售后服务，巩固现有市场份额的同时，加快军工保密资质的取得，开拓部队业务，通过将公司整体业务规模做大来降低单个客户的占比份额。
公司计划加大原创动画业务的投入，而原创动画具有制作周期长、前期投入大、收益见效慢的特点。
在进行作品原创时，无法准确预估未来收益，收益具有不确定性。
如果原创动画作品上市后，市场反响不好，无法得到消费者的认可，那么公司就将承担创作失败的风险。
应对措施：公司将扩大公司动漫广告、动漫加工、教育培训等现金流业务，根据公司资金情况来确立原创动画业务的预算支出，同时新增宣传片制作收入和儿童收入来确保公司的现金流充足。
同时，规范原创项目立项流程，提高立项审核标准，强化立项前的市场分析工作；重视作品的质量，高标准要求员工完成各个制作环节工作；提前寻找潜在客户，及时调整对作品市场规模的预期；重视保密工作，及时申请作品的知识产权；作品发行后，同步做好作品的网络宣传及衍生品开发工作，通过学习或引进新员工，提高公司对作品知识产权综合运营的能力。
公司2019年、2018年总资产分别为17,810,365.39、18,733,025.09元；营业收入分别为8,168,363.18、11,343,065.88元。
与同行业其他公司相比，公司总体资产规模和营业收入依然较小，面临较大的经营风险，可能影响公司可抵御市场风险的能力。
应对措施：公司在2019年注销天津宝乐文化传媒有限公司，集中公司的资金来开拓宣传片制作业务和儿童乐园服务。
打造山东动漫服务贸易公共平台—综合服务性众包平台。
借助威海的地理优势、区域政策环境优势及公司在行业内的资源优势，努力将平台打造成动漫产业国际交易平台。
这些措施将助力于公司规模的壮大。
另外公司将把有限的资源投入到最能迅速提升竞争能力的业务环节，尽快做大公司业务规模，降低企业规模较小的经营风险。
6 知识产权受侵犯的风险税收优惠政策变化风险本期重大风险是否发生重大变化： 创意是动漫产业的核心价值所在，动漫公司以原创动画电视剧、动漫电影等内容的创意、制作、发行为基础，向动漫品牌形象授权、动漫衍生品等动漫衍生产业衍伸，提供动漫衍生品服务，而将核心资源商业化、产业化是动漫公司盈利的主要模式。
公司的知识产权主要是动漫作品的相关版权、著作权等。
我国知识产权保护机制尚不完善，公众知识产权意识薄弱，对侵权行为的维权成本较高，存在相关产品因容易盗版而权益受损的风险。
如公司未能有效保护自身产品的知识产权，被其他公司模仿、复制，将可能在市场竞争中削弱自身竞争优势，从而对公司的经营和业绩产生不利影响。
应对措施：公司将加强对自身产品的保护，在签订合同时完善相应的知识产权保护条款，并通过申请产权保护和选择知名动漫衍生品制造厂商合作方式，打响公司动漫产品正版品牌，扩大市场影响。
如有必要，公司将坚决利用法律武器维护公司的正当权益。
2013年11月28日，根据文化部、财政部、国家税务总局《动漫企业认定管理办法（试行）》，公司获得由山东省文化厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务颁发的动漫企业认定证书。
根据《财政部国家税务总局关于扶持动漫产业发展有关税收政策问题的通知》[财税（2009）65号]，本公司按照国家现行鼓励软件行业发展享受公司所得税优惠政策，即自首个获利年度起，2015年度和2016年度免征公司所得税，2017年度至2019年度减半征收公司所得税。
根据《财政部国家税务总局关于教育税收政策的通知》2004第39号文的规定威海市光远技工学校免征所得税。
根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税（2016）36号文的规定威海市光远技工学校免征增值税。
动漫企业认定证书每年需定期年审，公司未来如不能通过动漫企业认定年审，相关税收优惠政策取消。
同时未来国家税收优惠政策若发生变化，也可能对公司业绩产生一定影响。
应对措施：不断提升公司竞争力，提高公司产品盈利能力，从而提高公司风险应对能力，避免对税收优惠政策及政府补助产生依赖。
否
7 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 威海光远文化传播股份有限公司WeihaiGuangyuanCultureCommunicationStockCo.,Ltd.光远文化870671于镇滔山东省威海市高区丹东路77-11号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 姚亚欣信息披露负责人0631385867506313858675774073295@/山东省威海市高区丹东路77-11号264200公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2010年5月13日2017年1月19日基础层R86:广播、电视、电影和影视录音制作业动漫制作业务、广告制作与发布业务、教育培训业务、室内儿童游艺娱乐服务。
集合竞价转让10,760,000.0000山东望海实业集团有限公司孙树仁
四、 注册情况 项目 内容
8 报告期内是否变更 统一社会信用代码注册地址注册资本 66N 否 山东省威海市高区丹东路77-11号否 10,760,000.00否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 国盛证券江西省南昌市红谷滩凤凰中大道1115号北京银行大厦12楼否中天运会计师事务所（特殊普通合伙）孙晓东、王冲北京市西城区车公庄大街9号院1号楼1门701-704
9 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期8,168,363.18-15.08%-2,542,740.01-6,036,942.24 -41.07% -97.51% -0.24 上年同期11,343,065.8817.59%-1,758,299.41-3,182,366.08 单位：元增减比例% -27.99%44.61%89.70% -20.97% - -37.99% - -0.16 50%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末17,810,365.3912,890,405.324,919,960.070.4656.34%72.38%62.18%-5.75 本期期初18,733,025.0911,270,325.017,462,700.080.6950.93%60.16%74.61%-7.79 单位：元增减比例% -4.93%14.37%-34.07%-33.33%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-2,743,635.59 4.0845.43 上年同期2,693,801.853.0724.39 单位：元增减比例% -201.85%- 10
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期-4.92% -27.99%38.54%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末10,760,000.0000
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助除上述各项之外的其他营业收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 上年同期-3.92% -44.92%0.89% 增减比例%- 本期期初10760000.0000 单位：股增减比例% 0%0%0% 金额 单位：元 1,217,600.002,460,507.613,678,107.61 183,905.38 3,494,202.23 11 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司所属的行业为“动漫行业”，主营业务是动漫制作业务、广告制作与发布业务和教育培训业务 以及儿童乐园服务。
公司的收入主要来源于动漫影视作品制作收入、动漫加工外包服务收入、广告制作与发布收入、培训收入和儿童乐园服务收入。
公司2013年经文化部、财政部、国家税务局联合认定为动漫企业。
公司拥有包括从业18-28年的4位中国影视动画界优秀导演在内63多人的专业研发及运营团队，现已形成原创动漫研发、生产加工、影视策划、电视推广、广告发布、动漫衍生产品研发与销售、山东动漫网平台服务、人才培养为一体的动漫产业生态体系平台。
（一）制作模式 公司现有制作部门包括：影视策划部、二维部、三维部，主要从事原创动画制作和动漫加工两个主要部分。
一般而言，一部动画片的制作过程可以分为：前、中、后三个阶段。
前期工作主要包括：与客户沟通形成文字初稿，剧本创作、人物设定，美术设计和分镜设计。
与客户沟通明晰客户目标明确动画制作类型，确定制作意向从而制作创意方案。
影视策划部或者编剧根据客户要求编写创意文案或剧本大纲并根据客户要求进行修改。
美术设计依据剧本或导演的阐述，进行角色造型设计、场景设计和道具设计。
中期制作包括：设计稿制作，动画制作，建模，渲染等环节。
动画制作又分二维部分和三维部分。
○1二维部分：在中期制作这个环节，为了把握动作质量和方便工作的进行，通常会在制作中将此环节分为原画和动画两个部分。
○2三维部份：根据前期的设计，在计算机中通过相关制作软件制作出动画片段，制作流程为建模、材质、灯光、动画、摄影机控制、渲染等，这是三维动画的制作特色。
后期制作包括：剪辑，配乐，配音，成片。
后期合成技术在动画片制作过程中起着举足轻重的作用。
它是将所有动画文件和镜头合成一个有条理、有次序的制作过程，同时它是决定一部动画片能否吸引住观众目光、能否具有视觉感染力的一个重要因素。
各组员每天将当天的实际产量和内容报给各组长，各组长将各组员日产量报给部长，以此明确项目的制作进度。
公司的动漫设计和制作过程，全程采用数字化方式处理。
公司制作部门员工都能熟练使用GraphicDesign、ComputerGraphics、AfterEffects各环节中的动漫设计、制作技术软件，工作效率高效。
（二）销售模式 公司的主营业务是动漫影视制作业务、广告制作与发布业务和教育培训业务以及儿童乐园服务。
其中，动漫影视制作业务包括原创动画业务和动漫加工业务及企、事业单位的动漫广告、宣传片的制作。
原创动画业务客户主要是有制作原创动画需求的单位、有动画采购需要的电视台、影院、视频网站和有动漫作品知识产权授权需要的玩具公司、文具公司、游戏公司、出版社、服装企业等等。
动漫加工业务客户主要是其他动漫公司。
企、事业单位的动漫广告、宣传片的制作客户主要是各类企事业单位、政府部门。
广告制作与发布业务的客户为企、事业单位。
公司获取客户的方式主要有：
(1)通过公司管理层和核心技术人员的人脉资源介绍 公司高管、导演和核心业务人员充分扩展和利用自己的人脉资源，开发重要项目。
上海盛月网络科技有限公司的《邂逅在迷宫》委托制作为导演利用行业内人脉资源获取的客户。
(2)通过举办、参加文博会、行业交流会、作品展览会等活动获取举办、参加文博会、行业交流会、各地动漫展可以给动漫行业内企业提供一个交流的平台，联络业务；可以提供一个自我展示的平台，向客户展示公司实力，吸引客户主动上门。
公司通过举办和参加文博会、行业交流会、作品展览会来获取客户资源。
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(3)通过政府部门和股东单位山东望海实业集团有限公司的牵线搭桥获取客户当地政府部门和股东单位山东望海实业集团有限公司对公司的业务开拓给予积极的支持和帮助。
(4)通过客户和供应商的介绍
(5)通过市场部员工上门拜访、电话宣传、行业内的微信群\QQ群宣传目前，公司已建立了以市场部为核心的全员营销体系。
市场部员工负责对本土动漫业务的开发，并维护与老客户的联系。
员工可以通过上门拜访、电话宣传这种现下方式去拓展市场，获取新的客户资源；也可以通过微营销、微博、微信、QQ群等线上方式来获取新客户。
(6)通过网络广告和定点宣传来获取教育培训生源公司通过在百度等国内知名网站投放广告来宣传、推广光远技校，提高学校知名度，同时在教职员工中实行“全员招生、划区宣传、指标考核”等招生政策，努力扩大招生数量。
学校的招生宣传方式主要包括对接主要生源地的初、高中学校，联合宣传，在学生活动场所派发传单，网络、微信宣传等。
（7）通过电话回访和网络宣传广告来扩大知名度公司通过大众点评网、支付宝口碑、微信推广等方式来增加贝逗乐园的知名度，同时通过电话回访的方式来吸引老客户重新来店游乐。
（三）采购模式公司采购项目主要是运输设备、办公设备、电子设备等资产采购。
公司的资产采购一般是固定资产，采购次数少，资产使用时间长，一般由行政部联合财务部人员共同到市场进行询价，选择性价比高的商品购买。
（四）外协加工公司具备完整的原创动漫作品制作能力。
外协加工主要是建模、渲染、配音、特效等制作环节的外协制作。
1、外协加工流程外协加工是制作流程中的部分环节外包给同行公司。
外协加工的流程主要是：公司导演根据项目情况，决定哪部分制作环节工作外包并预估外包费用。
确定外包内容和预算后对外发出采购需求。
公司发出外包服务采购需求的方式主要有两种，一是公司高管和核心技术人员询问认识的同行公司，二是公司将采购需要发到行业的交流平台上，如微信群、QQ群。
有意向接包的同行企业跟公司联系后，公司派导演、执行导演对接包公司进行资质审核。
不同的外包业务，对接包公司的资质要求也不一样。
资质审核通过后，双方签订委托制作合同。
接包公司制作过程中，根据合同条款，公司对其进行监督、检查和确认，双方随时保持沟通。
外协加工厂商完成委托制作任务后，公司验收。
款项支付方式根据合同条款，按进度支付或验收后一次支付。
2、外协产品的质量控制措施公司从事动漫行业多年，对行业内各专业外协厂商的制作能力有较清晰的了解。
公司在将部分制作环节外包的时候，对外协加工厂商的资质具有严格的要求。
由于公司项目多、时间紧张的情况下，同时在不涉及原创的情况下，将部分制作环节进行外协制作。
3.综合管理
（1）严格遵守合同条款和保密协议。
（2）外包公司需要2年以上外包加工制作经验，月加工能力不低于20分钟。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化 13 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否 关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 □是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 2019年公司针对行业的发展现状，结合公司“泰山领军人才项目”，确定了公司的发展定位：推广平台吸纳会员、承接外包订单，利用公司原创长篇三维动画的相关IP形象加，打造公司特色的寓教于乐的室内儿童主题乐园，实现公司闭环式良性发展。
1、报告期内公司财务状况报告期内，公司实现营业收入816.84万元，比上年同期降低27.99%；业务成本939.98万元，比上年同期上升0.56%；实现归属于挂牌公司股东的净利润-254.27万元，比上年同期下降44.61%。
经营活动产生的现金流量净额-274.36万元，较上年同期减少543.74万元。
公司主要业务收入为本地市场的宣传片制作和儿童乐园的服务收入，今年对山东山东动漫服务贸易平台进行升级改造及宣传，没有大量的业务在平台上对接，导致今年的收入大幅下降。
报告期内，归属于挂牌公司股东的净利润较去年有大幅下降，主要是平台业务对接少，相应的收入大幅减少，导致净利润大幅下降。
报告期内，公司2019年主要项目的工作时长较长，属于跨期制作的政府项目，鉴于政府项目收款的特殊性，先期我们需要垫资制作，导致报告期内现金流量净额-274.36万元。
2、报告期内公司主要业务开展情况
一、）平台建设
1、打造山东动漫服务贸易公共平台—综合服务性众包平台。
借助威海的地理优势、区域政策环境优势及公司在行业内的资源优势，努力将平台打造成动漫产业国际交易平台。
截止到目前为止，现山东动漫服务贸易公共平台已走访16地市，积极发展企业会员和工作室。
2、打造亲子互动的动漫主题乐园品牌连锁体验馆。
利用公司原创长篇三维动画《贝逗联萌》里的相关IP形象，打造公司特色的寓教于乐的室内儿童主题乐园，通过定制型绘本、绘本DIY、情景教育、亲子互动等一系列创新的、寓教于乐的儿童娱乐教育模式，将素质教育、亲子交流的教学内容深度融合，让儿童在轻松游戏的同时形成主动乐学的状态，极大提高教育质量与效率，进而形成多功能性的室内儿童游乐新模式。
丰富传统乐园内涵，聚集儿童用户，实现动漫ＩＰ的快速孵化，输出品牌，带动衍生产品销售，反哺原创ＩＰ研发，发挥平台作用，形成良性循环发展。
贝逗乐园鲁能城店自开业以后异常火爆，吸引大量家长和儿童前去游玩，迅速打开天津市场。
二店已于2019年5月在旺海国际正式开业，一开业，就受到周边家长的热烈喜欢。
二、）原创制作动画片《贝逗联萌》是一部关于小朋友成长题材的动画系列片，其中影片以成长、亲情、关心、友爱友谊、帮助、环保、科学、冒险等为主线，融入中国特有的文化底蕴及道德规范，每一个小故事体现一个小主题。
目前，故事大纲、人物设定、场景设定、故事脚本、样片已经完成。
漫画《海魂》，采用不同时空交错双线故事结构，以现代线主人公潜水员小华（暂定名）1946年抗战胜利后被美国人雇佣寻找清末海盗遗宝过程中，偶然发现历史线主人公北洋水师水手华强所留下的层层线索，从而逐渐还原了甲午海战历史原貌的故事。
现代线故事主要讲述主人公团队探秘过程中的带有盗墓色彩的种种历险经历，历史线与故事线主要以主人公视角讲述其成长经历及悲壮激烈的黄海大海战，引导游客循序渐进的了解战前背景，战争始末，战后结果及之后百年的复兴之路，讲述“梦初，梦碎，梦醒，复兴”。
项目共120的内容，目前已完成30话，已于2018年年5月在腾讯动漫、有妖气和酷漫网进行线上连载，人气阅读量100万以上。
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三、）本地业务2019年，我公司与威海人社局合作，为威海人社局量身打造山东省第一个线上服务平台-威海市工伤预防服务系统，此系统的开发深受人社局领导的支持；为了增强公司的知名度，打造光远的硬实力，我们于2019年进行军工保密资质的认定工作，争取2020年拿下军工保密资质，为军工项目的顺利进行打下坚实的基础；与此同时，我们与宁波政府合作，拍摄一部关于宁波老城的纪录片《北城之地》，第一集的拍摄已经完成，后续拍摄如期进行。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款 本期期末 金额 占总资产的比重% 1,094,575.91 6.15% 437,981.56295,440.08 2.46%1.66% 2,419,093.69 3,900,000.004,500,000.00 13.58% 21.90%25.27% 本期期初 金额 占总资产的比重% 707,482.66 3.78% 单位：元 本期期末与本期期初金额变动比例% 54.71% 3,565,644.85118,403.30 19.03%0.63% -87.72%149.52% 1,880,108.292,800,000.00 10.04%14.95% 28.66% 0%60.71% 资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金同比上升54.71%，主要原因是政府补贴款于12月份发放，导致货币资金上升。
2、应收账款同比下降87.72%，主要原因是已完成的项目的款大部分已收回，正在制作的项目未完工，不能确认收入，导致应收账款下降。
3、存货同比上升149.52%,主要原因是正在制作的项目未完成，相应的成本不能进行结转，导致存货上升。
4、固定资产同比上升28.66%，主要原因是贝逗二店开业，采购大量的游乐设备和办公家具，导致固定资产上升。
5、短期借款为报告期内新增银行贷款。
6、长期借款同比上升60.71%，主要原因是威海市商业银行文化支行的贷款已还完，同时又在威海市农商银行进行一笔金额较高的贷款，导致长期借款上升。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本 本期 金额 占营业收入的比重% 8,168,363.18 - 9,399,859.55 115.08% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 11,343,065.88 - 9,347,422.70 82.41% 15 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% -27.99%0.56% 毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 -15.08%724,638.283,874,539.11 445,343.3650,075.970 1,217,600.0000 00-5,019,802.562,481,700.0021,192.39-2,542,740.01 8.87%47.43% 17.59%697,780.035,496,771.53 5.45%0.61% 14.91% 242,835.72 -55,789.55990,000.00 -61.45%30.38%0.26%-31.33% -3,522,647.791,736,773.52 106,244.07-1,835,405.20 6.15% 48.46%2.14%-0.49%8.73% -31.06%15.31% 0.94%-16.18% 3.85% -29.51% 83.39%0% -100%22.99% 42.50%42.89%-80.05%38.54% 项目重大变动原因：
1、营业收入同比下降27.99%，主要原因是在报告期内，母公司的平台业务和本地业务较去年都有 所下降，因此导致营业收入下降。
2、营业成本同比上升0.56%，主要原因是报告期内新开设了一家贝逗乐园旺海店，导致营业成本成 本的增加。
3、销售费用同比上升3.85%，主要原因是报告期内对接军工业务，参加的招投标较多，同时乐园为 了吸引客流，对外宣传较多，导致销售费用上升。
4、管理费用同比下降29.51%，主要原因是公司加强对费用类支出的把控，减少不必要的支出，导 致管理费用下降。
5、财务费用同比上升83.39%，主要原因是2018年的部分银行贷款是为了原创项目进行的，因此将 这笔贷款产生的利息费用调整至开发支出科目，导致2018年的财务费用降低，报告期内我们的银行贷款项目改变，无法将利息费用化，导致报告期内财务费用上升。
6、信用减值损失同比新增50075.97元，主要原因是会计政策的调整，只有实实在在由资产减值引起的损失才能确认为资产减值损失，其他的例如由坏账引起的应该调整为信用减值损失，导致信用减值损失新增。
7、资产减值损失同比下降100%，主要原因是会计政策的调整，只有实实在在由资产减值引起的损失才能确认为资产减值损失，其他的例如由坏账引起的应该调整为信用减值损失，导致资产减值损失下降。
8、其他收益同比上升22.99%，主要原因是报告期内收到的部分政府补助是是与生产经营相关的补贴，按照新的会计准则应确认为其他收益，导致其他收益上升。
9、营业利润同比下降42.5%，主要原因是收入的减少和成本的增加，导致营业利润下降。
10、营业外收入同比上升42.89%，主要原因是泰山领军人才的补贴的发放，导致营业外收入上升。
11、营业外支出同比下降80.05%，主要原因是2018年乐园有顾客意外受伤，赔偿较多，但报告期内无此情况，导致营业外支出下降。
12、净利润同比下降38.54%，要原因是收入的减少和成本的增加，导致净利润下降。
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(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额8,168,363.1809,399,859.550 上期金额11,343,065.88 9,347,422.70 单位：元变动比例% -27.99% 0.56% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 动漫影视作品收入教育培训广告收入宣传片制作儿童乐园收入合计 本期 收入金额 占营业收入的比重% 3,009,433.88 36.84% 777,310.00 9.52% 1,225,028.283,156,591.028,168,363.18 15.00%38.64% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 623,679.24 5.5% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%382.53% 383,510.00216,994.276,760,734.103,358,148.2711,343,065.88 3.38%1.91%59.60%29.61% 102.68%-100% -81.88%-6% -27.99% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 在报告期内，公司收入的构成和分类无较大的变化。
从产品分类分析如下：
1、动漫影视作品制作收入同比上升382.53%，主要原因是报告期内公司制作一部金额较大的动画片，导致动漫影视作品制作收入上升。
2、教育培训收入同比上升102.68%，主要原因是报告期内学费上涨，导致教育培训收入上升。
3、广告收入同比下降100%，主要原因是报告期内政府出台新政策，对户外广告有所限制，导致广告收入下降。
4、宣传片收入同比下降81.88%，主要原因是报告期内没有开展平台的宣传片业务，只有本地市场的宣传片业务，导致宣传片收入大幅下降。
5、儿童乐园收入同比下降6%，主要原因是乐园开展的新套餐使用期限是一年，需按照实际使用数值来确认收入，导致乐园收入有所下降。
宣传片制作隶属于动漫影视作品收入，因此公司的主营业务没有发生改变。
(3)主要客户情况 序号 客户 1河南礼遇之美文化创意有限公司2威海市环翠区商务局 销售金额 3,009,433.88257,547.16 17 年度销售占比%71.07%6.08% 单位：元是否存在关联关系否否 3威海市鸿远公路工程有限公司4威海出入境边防检查站5威海新兴迪基塔尔电子有限公司 合计 113,207.5480,858.4948,113.21 3,509,160.28 2.67%否 1.91%否 1.14%否 82.87% -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1苏州创意云网络科技有限公司2北京志东方科技有限责任公司3威海大狗文化传媒有限公司4威海未来广告有限公司5合肥声线文化传媒有限公司 合计 采购金额 3,310,000.00185,000.0040,000.0037,000.0024,200.00 3,596,200.00 年度采购占比%77.66%4.34%0.94%0.87%0.57%84.38% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额 -2,743,635.59-1,525,114.614,655,843.45 上期金额 2,693,801.85-4,486,333.44 -133,431.95 单位：元变动比例% -201.85%-66% -3,589.3% 现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额同比下降201.85%，主要原因是报告期内收入大幅减少，同时乐园 二店开业，成本和费用大幅增加，导致经营活动净额下降。
2、投资活动产生的现金流量净额同比上升66%，主要原因是报告期内没有新增的投资项目，原有的 部分子公司也已注销，导致投资活动净额上升。
3、筹资活动产生的现金流量净额同比上升3589.03，主要原因是报告期内新增银行贷款，导致筹资 活动产生的净额上升。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况威海市光远技工学校成立于2013年10月，注册资本为人民币30万元，业务范围：开展计算机 广告制作、计算机应用与维修、计算机动画漫画制作、市场营销农村经济管理、会计等相关的学历与非学历教育。
威海市光远技工学校前身为文登市光远技工学校，2013年6月17日，山东省人力资源和社会保障厅向威海市人力资源和社会保障局作出了《关于同意文登市光远技工学校变更学校名称等事项的批复》（鲁人社字[2013]304号），批复同意文登市光远技工学校名称变更为威海市光远技工学校，学校办学地址变更为威海市高新区丹东路77-11号。
2013年7月，学校负责人于镇滔将学校办学资源从文登市迁移至威海，并及时办理办学许可证和民办非企业单位登记证书的变更，同时将举办单位从于镇滔变更为有限公司，成为了有限公司全资控股的民办非企业法人。
2019年学校营业收入为777,310.00元，净利润为-356,627.19元。
18 2016年12月30日，设立威海市动漫产业发展促进中心，开办资金3万元，经营范围：整合动漫游戏资源，为动漫游戏制作提供服务；开展动漫游戏产业对外交流与合作；从事动漫游戏创作。
2017年6月28日，光远文化投资成立天津宝乐文化传媒有限公司，注册资本为人民币1000万元，经营范围为：组织文化艺术交流活动，从事广告业务，动漫设计、制作，儿童乐园服务，儿童室内游戏娱乐服务，教育信息咨询，知识产权服务，批发和零售业。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2019年天津宝乐营业收入为0.00元，净利润为-1,342.38元。
该公司于2019年2月11日已注销。
2017年11月07日，光远文化投资成立天津贝逗儿童游艺有限公司。
公司注册资本为人民币1000万元，经营范围为：儿童室内游艺娱乐服务，文化艺术交流活动策划，从事广告业务、知识产权服务、会议服务、展览展示服务、礼仪庆典服务、教育信息咨询，动漫设计，电脑图文设计，摄影服务，文艺演出（凭许可证经营），电影摄制（凭许可证经营），广播电视节目制作（凭许可证经营）；租赁业；批发和零售业；科学研究和技术服务业。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2019年天津贝逗公司营业收入为3,156,591.02元，净利润为-960,826.86元。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (四)非标准审计意见说明 □适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用√不适用
三、持续经营评价 公司成立于2010年5月13日，经过8多的积累和发展，公司资本实力日益增强，业务收入快速增长，市场空间不断拓宽，客户数量日益增多，表现出了较强的持续经营能力。
1、公司所处行业属于国家战略性新兴产业，获得国家政策大力支持2012年7月9日，国务院以国发（2012）28号印发《“十二五”国家战略性新兴产业发展规划》。
为贯彻落实《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》，2013年3月7日国家发改委委员会同科技部、工性部、财政部等有关部门组织编制并发布了《战略新兴产业重点产品和服务指导目录》。
本公司业务属于《指导目录》中“2.3.5数字内容服务产业”中的“数字动漫设计制作服务产业”，是国家鼓励发展产业，可获得国家政策的大力支持。
国家在“十三五规划纲要”中明确指出要“促进数字创意产业蓬勃发展，创造引领新消费”，“以数字技术和先进理念推动文化创意与创新设计等产业加快发展，促进文化科技深度融合、相关产业相互渗透。
到2020年，形成文化引领、技术先进、链条完整的数字创意产业发展格局，相关行业产值规模达到8万亿元”。
我公司近年的发展方向，与国家及省政府的“十三五规划”中对数字创意产业的政策支持方向完全贴合，具有良好的政策环境。
2、动漫制作、动漫外协加工行业发展空间大，公司发展前景广阔动漫行业现在正处于高速发展期，中国动漫行业产值在2016年突破1300亿元，在2017年将达到近1500亿元规模。
未来随着动漫IP化运营日益显著，动画电影不断渗透，动漫用户的规模将不断增大。
在国家深化改革，加快产业结构调整的大背景下，动漫行业作为鼓励类产业，将继续获得政府的支持，保持着高速度增长的趋势。
行业研究专家预测，到2020年，我国动漫产业整体规模将达到2000亿元。
随着我国动漫电影上映数量逐年增加，票房收入不断向上，将会不断带动动漫制作、动漫外协加工 19 市场规模的增加。
一是数量的增长会带来更多动漫制作加工的需求，二是由于档期和荧幕数量的限制，
制作公司将会以品质换取市场，因而单部作品投资的加大也会增大整个市场的规模。
同时，随着国内动漫企业制作能力的不断增强，海外外协加工市场也会不断向国内动漫制作企业进行倾斜，因此公司发展前景广阔。
3、地方政府支持力度较大山东省人民政府印发的《山东省“十三五”战略性新兴产业发展规划》中提出“山东将以文化创意、设计服务为核心，引导支持数字创意产业领域创新，着力构建文化引领、技术先进、要素齐备、链条完善、结构合理、效益良好的数字创意产业发展格局。
“十三五”期间，山东要实现数字创意产业产值年均增长25%以上，占GDP比重逐年提高”、“推动特色文化资源与动漫影游产业的结合，大力开发原创漫画、影视漫画、网络动漫等产品。
积极开发以移动互联网、智能终端等新媒体为载体的动漫产品。
积极发展影视创作、拍摄、后期制作、发行放映、下游产品开发等产业，形成集制作、播放、版权转让、衍生品开发于一体的产业链”。
作为威海本地唯一的经文化部、财政部、国家税务局认定的动漫企业，公司在《威海市文化创意产业发展规划（2015-2016年）》文件中成为唯一被市政府点名支持的动漫企业，在政府扶持方面有着非常大的优势。
市委宣传部下发文件指示“威海市动漫游戏产业公共服务平台”主要依托威海光远文化传播股份有限公司建设和运营，同时依托公司成立“威海市动漫产业发展促进中心”。
该公共服务平台和产业发展促进中心已于2016年年底正式运营，为客户提供高效集约的综合性动漫游戏服务，为威海乃至山东省动漫游戏制作技术与服务信息共享形成功能互补的公共服务平台。
同时地方政府积极牵线搭桥，为公司介绍客户资源，报告期内有多项业务在地方政府的帮助下签约落地。
因此在地方政府的大力支持下，公司的业务将会获得更快的发展。
4、公司拥有一支优秀的动漫产品创作团队经过近几年动漫产品创作的实践锻炼，公司人才队伍日渐成熟。
通过外部引进和内部培养，目前公司拥有一支包括从业10-20年以上的2中国影视动漫界优秀导演在内20的专业研发制作团队，能够实现从原创动漫研发、生产加工、影视策划、电视推广、广告发布到动漫衍生产品研发与销售的整个业务体系的运作。
5、公司具有独特的人才培养、动漫制作、平台搭建与运营一体的经营模式动漫行业隶属于文化产业，其核心资源为人才。
公司拥有自己的人才培养基地-光远技校，可以通过学校实现人才的订单培养、择优录用。
公司通过光远技校不仅可以实现教育培训业务收入，还可以为公司培养专业性人才，大大节约人才引进成本和生产制作成本。
公司的创客空间是专门为动漫游戏技术人才提供创业支持的孵化功能区，能够实现动漫游戏产业技术上更加广泛深入的交流。
2017年12月，在天津设立子公司天津贝逗儿童游艺有限公司，利用原创相关IP形象，打造公司特色的寓教于乐的室内儿童主题乐园，通过定制型绘本、绘本DIY、情景教育、亲子互动等一系列创新的、寓教于乐的儿童娱乐教育模式，将素质教育、亲子交流的教学内容深度融合，让儿童在轻松游戏的同时形成主动乐学的状态，极大提高教育质量与效率，进而形成多功能性的室内儿童游乐新模式。
2018年1月20日室内儿童主题乐园鲁能城店开业。
开业之后吸引了大量的人员前来游玩，异常火爆。
为了加强联动效应，我公司于2019年5月30日在河北区旺海国际的第二家乐园开业，2店联动，扩大知名度，吸引更多客源。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 （一）核心技术人才流失的风险公司是知识密集型企业，最依赖的资源就是人才。
人才的创意是作品的灵魂。
核心技术人才是公司 的根本，随着行业竞争的加剧，企业间对人才的争夺也日益激烈。
未来公司将可能面临核心技术人才流 20 失的风险，从而削弱企业的竞争力，对公司的发展产生不利影响。
应对措施：公司已在股份制改造过程当中，吸收了主要的核心技术人员为公司股东，同时，公司重 视人才的培养与维护，制订了合理的薪资制度，对员工给予与其付出相应的报酬，并设立的奖励机制。
公司也不断增加员工的福利支出，为创意人员、技术人员、高级管理人员等核心员工提供良好的吃住条件。
公司也会重视光远技校的教育工作，使其为公司不断的输送优秀的人才。
另外，公司2017年6月在天津市成立一家子公司，既能为公司员工提供多一个工作地点选择和充分的发展空间，也能为公司吸收人才提供便利，同时进行资源整合、高端动漫产品制作及儿童乐园服务。
（二）产业政策变化的风险我国动漫产业的发展离不开国家出台的一系列扶持政策，如2011年修订的《产业结构调整指导目 录（2011年本）》中，政府将动漫行业列为国家鼓励发展的产业；2014年11月，财政部、海关总署、国家税务总局，又联合发布了《关于继续实施支持文化公司发展若干税收政策的通知》，继续实施对文化公司的相关税收优惠政策。
随着国内动漫产业的发展壮大，未来国家可能逐步降低对国内动漫产业的扶持力度，放宽对境外动漫作品的播放限制。
这将会加剧国内动漫市场的竞争，对国内动漫企业形成冲击。
应对措施：公司将不断地提高经营水平、盈利水平，积极开展军工保密资质的申请工作，力图能在部队方面打开新的市场，壮大公司规模，提高公司的整体竞争力，降低政府补贴收入在公司总收入中的比例。
加强与国际动漫公司的合作与交流，扩大动漫作品与服务的进出口，努力提高公司的制作水平和管理水平，积极面对国内外同行业公司的竞争，逐步减弱对政府政策的依赖程度。
（三）客户集中的风险公司2018年、2017年、2016年度前五名的客户分别占当年营业额的比重达44.97%、55.79%、 66.22%，客户集中度高。
虽然公司不存在对单一客户的持续性依赖风险，但公司若在未来的发展过程当中，无法开发重要客户，将面临业务规模萎缩的风险。
应对措施：公司的广告业务的市场将逐步向全省、全国延伸，并积极开拓国内外动漫加工业务的市场，公司2018年01月在天津成立了天津贝逗儿童游艺有限公司，从事儿童室内乐园服务。
公司也会重视对客户的售后服务，巩固现有市场份额的同时，不断开发出新的客户，通过将公司整体业务规模做大来降低单个客户的占比份额。
（四）收益不确定性的风险公司计划加大原创动画业务的投入，而原创动画具有制作周期长、前期投入大、收益见效慢的特点。
在进行作品原创时，无法准确预估未来收益，收益具有不确定性。
如果原创动画作品上市后，市场反响不好，无法得到消费者的认可，那么公司就将承担创作失败的风险。
应对措施：公司将扩大公司动漫广告、动漫加工、教育培训等现金流业务，根据公司资金情况来确立原创动画业务的预算支出，同时新增宣传片制作收入和儿童收入来确保公司的现金流充足。
同时，规范原创项目立项流程，提高立项审核标准，强化立项前的市场分析工作；重视作品的质量，高标准要求员工完成各个制作环节工作；提前寻找潜在客户，及时调整对作品市场规模的预期；重视保密工作，及时申请作品的知识产权；作品发行后，同步做好作品的网络宣传及衍生品开发工作，通过学习或引进新员工，提高公司对作品知识产权综合运营的能力。
（五）公司规模较小、抵御风险能力较弱的风险公司2019年、2018年、2017年前五名的客户分别占当年营业额的比重达82.87%、44.97%、55.79%， 客户集中度高。
虽然公司不存在对单一客户的持续性依赖风险，但公司若在未来的发展过程当中，无法开发重要客户，将面临业务规模萎缩的风险。
应对措施：公司的广告业务的市场将逐步向全省、全国延伸，并积极开拓国内外动漫加工业务的市场，公司的第一家儿童乐园于2018年在天津鲁能城开业，2019年第二家儿童乐园在天津旺海国际开业，其他乐园也将陆续开业。
公司也会重视对客户的售后服务，巩固现有市场份额的同时，加快军工保密资质的取得，开拓部队业务，通过将公司整体业务规模做大来降低单个客户的占比份额。
21 （六）知识产权受侵犯的风险创意是动漫产业的核心价值所在，动漫公司以原创动画电视剧、动漫电影等内容的创意、制作、发 行为基础，向动漫品牌形象授权、动漫衍生品等动漫衍生产业衍伸，提供动漫衍生品服务，而将核心资源商业化、产业化是动漫公司盈利的主要模式。
公司的知识产权主要是动漫作品的相关版权、著作权等。
我国知识产权保护机制尚不完善，公众知识产权意识薄弱，对侵权行为的维权成本较高，存在相关产品因容易盗版而权益受损的风险。
如公司未能有效保护自身产品的知识产权，被其他公司模仿、复制，将可能在市场竞争中削弱自身竞争优势，从而对公司的经营和业绩产生不利影响。
应对措施：公司将加强对自身产品的保护，在签订合同时完善相应的知识产权保护条款，并通过申请产权保护和选择知名动漫衍生品制造厂商合作方式，打响公司动漫产品正版品牌，扩大市场影响。
如有必要，公司将坚决利用法律武器维护公司的正当权益。
（七）税收优惠政策变化风险2013年11月28日，根据文化部、财政部、国家税务总局《动漫企业认定管理办法（试行）》，公司获得由山东省文化厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务颁发的动漫企业认定证书。
根据《财政部国家税务总局关于扶持动漫产业发展有关税收政策问题的通知》[财税（2009）65号]本公司按照国家现行鼓励软件行业发展享受公司所得税优惠政策，即自首个获利年度起，2015年度和2016年度免征公司所得税，2017年度至2019年度减半征收公司所得税。
根据《财政部国家税务总局关于教育税收政策的通知》2004第39号文的规定威海市光远技工学校免征所得税。
根据《财政部国家税务总局关于职业教育等营业税若干政策问题的通知》财税（2013）62号文的规定威海市光远技工学校免征营业税。
动漫企业认定证书每年需定期年审，公司未来如不能通过动漫企业认定年审，相关税收优惠政策取消。
同时未来国家税收优惠政策若发生变化，也可能对公司业绩产生一定影响。
应对措施：不断提升公司竞争力，提高公司产品盈利能力，从而提高公司风险应对能力，避免对税收优惠政策和政府补助产生依赖。
(二)报告期内新增的风险因素报告期内无新增风险因素。
22 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方孙超 交易内容房屋租赁 山东望海实业集团有限公司、孙树仁、于镇滔 2019年2月19号，公司向威海市商业银行文化支行贷款 审议金额157,151.002,600,000.00 交易金额157,151.002,600,000.00 是否履行必要决策程序 已事前及时履行已事后补充履行 单位：元临时报告披露 时间2017年1月3日2019年4月22日 23 260万元，关联方为公司提供贷款担保，担保期限2020年2月19日-2022年2月19日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：2016年1月11日第一届董事会第三次会议审议通过了《关于公司及全资子公司向关联方租赁办 公场所的议案》，并经股东大会审议通过。
孙超向威海光远文化传播股份有限公司、威海市光远技工学校的提供房产租赁服务，孙超为本公司监事会主席且与公司控股股东孙树仁为兄弟关系。
房屋租金参考周边市场同类型房屋的价格确定，交易价格具有公允性。
公司能够找到功能相同、价格相近的房屋来替代所租关联方的物业，公司关联租赁交易不具有必要性，但公司已对租赁物业进行了投资装修，因此今后一段时间内公司关联租赁交易仍将持续。
2018年11月26日公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于关联方为公司贷款提供担保事项的议案》，并经过股东大会审议通过。
公司控股股东山东望海实业集团有限公司、望海实业集团法人代表孙树仁、公司法人代表于镇滔共同为威海市商业银行文化支行的260万元的贷款进行担保，本次易由关联方无偿提供担保，对公司正常的经营和发展有积极影响。
第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数 无限售其中：控股股东、实际控制 条件股人 份 董事、监事、高管 核心员工 有限售股份总数 有限售其中：控股股东、实际控制 条件股人 份 董事、监事、高管 核心员工 总股本 普通股股东人数 股本结构变动情况： □适用√不适用 期初数量6,805,6983,633,292 比例%63.25%33.77% 704,780 6.55% 3,954,3021,793,334 36.75%16.67% 2,114,34019.65% 10760000.00 - 本期变动 00 单位：股 期末 数量 比例% 6,805,69863.25% 3,586,66633.77%
0 704,780 6.55%
0 3,954,30236.75%
0 1,793,33416.67%
0 2,114,34019.65% 010,760,000.00 17 24 (二)普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股份数量 1山东望海实业5,380,000 05,380,000 50%1,793,334 3,586,666 集团有限公司 2于镇滔 1,183,600 01,183,600 11% 887,700 295,900 3威海合聚企业1,076,000 01,076,000 10%
0 1,076,000 管理咨询中心 （有限合伙） 4王梓瑜 645,600
0 645,600 6% 484,200 161,400 5邱席森 430,400
0 430,400 4%
0 430,400 6刘辉 344,320
0 344,320 3.2% 258,240 86,080 7丛大程 322,800
0 322,800 3% 242,100 80,700 8钱霖 322,800
0 322,800 3% 242,100 80,700 9安峰庆 215,200
0 215,200 2%
0 215,200 10山东林铂通投139,880
0 139,880 1.1% 46,628 93,252 资有限公司 合计 10,060,600 010,060,600 93%3,954,302 6,106,298 普通股前十名股东间相互关系说明：上述股东中，于镇滔和王梓瑜为夫妻关系，其余股东不存在关 联关系。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：□是√否 (一)控股股东情况 报告期内，公司控股股东为山东望海实业集团有限公司，控股股东无变动。
山东望海实业集团有限公司设立于2000年9月，法定代表人是孙树仁，注册资本人民币壹亿元，统一社会信用代码是769，住所为威海市海滨南路10号，经营范围：建筑装饰材料、化工产品（不含化学危险品）、机电产品、五金、纺织品、钢材、木材、办公自动化设备、塑料制品、日用百货销售；进出口公司资格证书核准范围内的进出口业务。
(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） (二)实际控制人情况 报告期内，公司控股股东为山东望海实业集团有限公司，控股股东无变动。
山东望海实业集团有限公司设立于2000年9月，法定代表人是孙树仁，注册资本人民币壹亿元，统一社会信用代码是769，住所为威海市海滨南路10号，经营范围：建筑装饰材料、化工产品（不含化学 25 危险品）、机电产品、五金、纺织品、钢材、木材、办公自动化设备、塑料制品、日用百货销售；进出口公司资格证书核准范围内的进出口业务。
(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) 孙树仁，男，1965年6月出生，山东威海人，中国籍，无境外永久居留权，全国法院干部业余法律大学山东分校毕业，大专学历，现任公司董事长。
主要工作经历：1986年7月至1990年6月任威海市试验机厂生产科长；1990年6月至1992年8月任威海市环翠区望岛机电建材供应站经理；1992年8月至今任威海市望海房地产开发有限责任公司董事长；1998年7月至今任威海罗克斯糖果有限公司董事长；2000年9月至今任山东望海实业集团有限公司董事长、总裁；2013年4月至2015年11月任威海市光远影视动画有限公司董事长；2015年12月至今任威海光远文化传播股份有限公司董事长；2014年7月至今任威海经区汇利民间融资登记服务有限公司执行董事；2014年11月至今任威海市睿银投资咨询有限公司董事长；2014年12月至今，任北京森铂投资咨询有限公司执行董事。
山东望海实业集团有限公司持有公司538万股股份，占股本总额的50%，是公司第一大股东和控股股东。
北京森铂投资咨询有限公司与戚海燕分别持有山东望海实业集团有限公司88.4%、11.6%股权，孙树仁持有北京森铂投资咨询有限公司100%股权，孙树仁与戚海燕系夫妻关系，为一致行动人。
孙树仁为山东望海实业集团有限公司董事长，控制其经营管理，孙树仁与戚海燕为山东望海实业集团有限公司共同实际控制人。
另，孙树仁通过北京森铂投资咨询有限公司持有山东林铂通投资有限公司98.33%股权，而山东林铂通投资有限持有公司1.30%股份，孙树仁据此间接持有公司1.28%股份，因此孙树仁、戚海燕夫妇通过控制山东望海实业集团有限公司和山东林铂通投资有限公司间接持有公司51.28%股份。
孙树仁同时担任公司董事长，参与公司重大事项决策，能够对公司经营、管理施加重大影响，因此认定孙树仁、戚海燕夫妇为公司实际控制人。
第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 26 序号12 贷款方式担保 担保 贷款提供方 威海市商业银行交通银行 贷款提供方类型 银行贷款 银行贷款 3合计 信用威海农商银行贷款 银行 - - - 贷款规模2,600,000.003,000,000.004,500,000.0010,100,000.00 单位：元 存续期间 利息 起始日期2019年2月19日2019年3月19日2019年11月14日 终止日期 2020年2月19日2020年3月19日2022年11月14日 率%6.09% 4.698% 5.70% - - -
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 □适用√不适用 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名孙树仁于镇滔王梓瑜王江丛大程孙超钱霖卜晓曼 职务董事长 董事兼总经理董事兼副总经理董事 董事 监事会主席 监事 职工监事 性别男男女男男男男女 出生年月学历 1965年6月 1980年2月 1981年8月 1983年8月 1982年12月 1969年4月 1982年4月 1977年
8 大专本科本科本科本科研究生学士本科 27 任职起止日期 起始日期终止日期 2019年82022年8月21日月21日2019年82022年8月21日月21日2019年82022年8月21日月21日2019年82022年8月21日月21日2019年82022年8月21日月21日2019年82022年8月21日月21日2019年82022年8月21日月21日2019年82022年
8 是否在公司领取薪酬 否是是否是否否是 刘辉 副总经理 月 月21日月21日 男1972年4大专2019年82022年
8 是 月 月21日月21日 董事会人数：
5 监事会人数：
3 高级管理人员人数：
3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：于镇滔与王梓瑜为夫妻关系。
孙树仁是公司实际控制人，是公司控股股东山东望海实业集团有限公司的实际控制人。
孙树仁与孙超为兄弟关系。
其他的董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。
(二)持股情况 姓名 孙树仁于镇滔王梓瑜 王江丛大程孙超钱霖卜晓曼刘辉 合计 职务 董事长董事兼总经理董事兼副总经理董事董事监事会主席监事职工监事副总经理 - 期初持普通股股数 1,183,600645,600 322,800 322,800 344,3202,819,120 数量变动 000 期末持普通股股数 1,183,600645,600 期末普通股持股比例% 11%6% 单位：股期末持有股票期权数量 000
0 0
0 322,800 3%
0 0
0 0 322,800 3%
0 0
0 344,320 3.2%
0 02,819,120 26.2%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用 □是√否□是√否□是√否□是√否 28
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员销售人员技术人员财务人员教职工 员工总计 期初人数6 1320 3850 期末人数7 2518 31063 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数 19161550 期末人数 120192363 (二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 第九节行业信息 是否自愿披露□是√否 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否 29
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中 小企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。
公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求。
公司董事会严格按照信息披露相关制度的要求，及时、准确、完整地披露公司相关信息，提高公司运营的透明度和规范性。
截至报告期末，公司治理实际情况符合相关法律法规的要求。
本年度内，公司未建立新的公司治理制度。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司现有的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及 规范性文件的要求，能够有效地提高公司的治理水平和决策质量，有效识别和控制经营管理中的重大风险，保护股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。
公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见股份公司成立后，公司制定了《重大投资决策管理办法》、《对外担保管理制度》、《关联交易决 策管理办法》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等制度，明确了对外投资、对外担保、关联交易、信息披露等事项的决策程序、审查内容和责任等内容，对公司以及股东利益有重大影响的事项必须由股东大会审议通过。
4、公司章程的修改情况无 (二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型 董事会 报告期内会议召开的次数
2 经审议的重大事项（简要描述） 2019年4月20日第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于2018年年度报告及其摘要的议案》《关于2018年度董事会工作报告的议案》《关于2018年总经理工作报告的议案》《关于2018年度财务决算报告的议案》《关于2019年度财务预算的议案》《关于2018年度利润分配的议案》《关于补充确认公司向银行申请贷款的议案》《关于公司董事会换届选举的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于提请召开公司2018年度股东大会的议案》《关于补充确认公司与关联方发生交易的议案》。
2019年8月21日，第二届董事会第一次会议审议通过了《关于选举威海光远文化传播股份有限公司第二届董事会董事长的议案》《关于披露公司 30 监事会股东大会 2019年半年报的议案》《关于续聘于镇滔为公司总经理的议案》《关于续聘王梓瑜、刘辉为公司副总经理的议案》。
22019年4月20日第一届监事会第八次会议审议通过了《关于2018年年度报告及其摘要的议案》《关于2018年度监事会工作报告的议案》《关于2018年度财务决算报告的议案》《关于2019年度财务预算的议案》《关于2018年度利润分配的议案》《关于公司非职工代表监事会换届选举的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》。
2019年8月21日，第二届监事会第一次会议审议通过了《关于选举威海光远文化传播股份有限公司第二届监事会主席的议案》《关于披露公司2019年半年报的议案》。
120019年5月18日2018年度股东大会审议通过了《关于2018年年度报告及其摘要的议案》《关于2018年度董事会工作报告的议案》《关于2018年度监事会工作报告的议案》《关于2018年度财务决算报告的议案》《关于2019年度财务预算的议案》《关于2018年度利润分配的议案》《关于补充确认公司向银行申请贷款的议案》《关于补充确认公司与关联方发生交易的议案》《董事、监事和高级管理人员换届选举的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司报告期内的股东大会、董事会、监事会的召集、召开、提案审议、通知时间、召开程序等，符 合《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》及其配套文件等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定；出席会议人员的资格、召集人资格均合法、有效；三会表决程序、表决结果符合《公司法》和《公司章程》的规定，并按规定在全国中小企业股份转让系统披露。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东互相独立，报告期内控股股东和实际控制人不存在影响公司独立性的行为，公司具备自主经营能力。
业务独立情况：公司所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事相同或相似的业务，未发生过显失公平的关联交易。
31 人员独立情况：公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等公司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员均只在公司任职并领薪，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。
资产独立情况：公司资产产权关系清晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。
公司拥有开展业务所需的技术、场所和必要的设备设施，具有与生产经营有关的品牌、商标、专利、专有技术及技术服务体系、生产体系和市场营销体系，核心技术和产品均具有自主知识产权。
财务独立情况：公司建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。
公司独立在银行开户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。
机构独立情况：公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，独立行使经营管理职权。
公司拥有独立的经营和办公场所。
公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
(三)对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
1.关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2.关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3.关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守上述制度，执行情况良好。
根据法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的规定和《公司章程》的相关规定，公司已经制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。
32
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 中天运【2020】审字第90369号中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市西城区车公庄大街9号院1号楼1门701-7042020年4月29日孙晓东、王冲 否
2 100,000.00 审计报告正文： 审计报告 中天运[2020]审字第90369号 威海光远文化传播股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了威海光远文化传播股份有限公司（以下简称威海光远文化）合并及母公司财务报表，包 括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的合并及母公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了威海光远文化2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对合并财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于威海光远文化，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息 33 威海光远文化公司管理层对其他信息负责。
其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括合并财务报表和我们的审计报告。
我们对合并财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对合并财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与合并财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任威海光远文化管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制合并财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使合并财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制合并财务报表时，管理层负责评估威海光远文化的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算威海光远文化、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督威海光远文化的合并财务报告过程。
五、注册会计师对合并财务报表审计的责任我们的目标是对合并财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响合并财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的合并财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
34
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对威海光远文化持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致威海光远文化不能持续经营。
（5）评价合并财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价合并财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就威海光远文化中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：王冲 中国注册会计师：孙晓东 中国·北京 二○二〇年四月二十九日 35
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程 附注
五、（一） 2019年12月31日1,094,575.91 单位：元2019年1月1日 707,482.66 -
五、（二）
五、（三） 437,981.562,306,401.31 3,565,644.85604,809.61
五、（四） 279,038.84 252,424.01
五、（五） 295,440.08 118,403.30
五、（六） 318,540.42
4,731,978.12 197,887.845,446,652.27 -
五、（七） 36 2,419,093.69 1,880,108.29 生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股
五、（八）
五、（九）
五、（十）
五、（十一）
五、（十二）
五、（十三）
五、（十四）
五、（十五）
五、（十六）
五、（十七）
五、（十八）
五、（十九） 37 55,503.268,302,489.19 1,816,964.24222,200.88262,136.01 13,078,387.2717,810,365.39 3,900,000.00 34,565.888,303,300.86 2,490,239.18228,644.00349,514.61 13,286,372.8218,733,025.09 - 935,651.51,976,363.02 3,068,471.00708,084.83 14,520.0010,147.74773,723.06 64,223.466,561.962,952,983.76 7,610,405.324,500,000.00 500,000.007,300,325.01 2,800,000.00 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益
五、（二十） 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 股本
五、（二十一） 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积
五、（二十二） 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积
五、（二十三） 一般风险准备 未分配利润
五、（二十四） 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人：于镇滔 主管会计工作负责人：于镇滔 780,000.00 5,280,000.00
12,890,405.3210,760,000.00 1,170,000.00 3,970,000.0011,270,325.0110,760,000.00 69,239.76 69,239.76 213,048.57 213,048.57 -6,122,328.264,919,960.07 -3,579,588.257,462,700.08 4,919,960.07 7,462,700.08 17,810,365.39 18,733,025.09 会计机构负责人：张光明 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项 附注 2019年12月31日 295,341.74 - 十
一、（一） 38 437,001.56272,858.00 单位：元2019年1月1日 417,609.09 3,561,644.8518,834.38 其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款 十
一、（二）十
一、（三） 39 3,872,112.60 295,440.08 75,185.335,247,939.311,782,509.10 308,960.42 1,435,065.88118,403.3056,841.78 5,608,399.28 2,557,009.10684,462.30 17,430.398,302,489.19 826,360.63168,690.65262,136.0111,668,576.3916,916,515.70 3,900,000.00 - 34,565.888,303,300.86 1,344,721.87228,160.93349,514.61 13,501,735.5519,110,134.83 235,100.0051,300.00 2,785,830.0010,800.00 应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计法定代表人：于镇滔 10,000.001,657.93 52,900 63,618.992,043.902,400,000.00 4,250,957.934,500,000.00 500,000.005,762,292.892,800,000.00 780,000.00 5,280,000.009,530,957.9310,760,000.00 1,170,000.00 3,970,000.009,732,292.8910,760,000.00 69,239.76 69,239.76 213,048.57 213,048.57 主管会计工作负责人：于镇滔 -3,656,730.56 -1,664,446.39 7,385,557.77 9,377,841.94 16,916,515.70 19,110,134.83 会计机构负责人：张光明 40 (三)
合并利润表 项目 附注
一、营业总收入 其中：营业收入利息收入
五、（二十五）
（1） 已赚保费 手续费及佣金收入
二、营业总成本 其中：营业成本利息支出
五、（二十五）
（2） 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加
五、（二十六） 销售费用
五、（二十七） 管理费用
五、（二十八） 研发费用 财务费用
五、（二十九） 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益
五、（三十） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列）
五、（三十
一） 资产减值损失（损失以“-”号填列）
五、（三十二） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 41 2019年8,168,363.188,168,363.18 14,455,841.719,399,859.55 11,461.41724,638.283,874,539.11 0445,343.36466,365.68 21,022.321,217,600.00 50,075.97 单位：元2018年11,343,065.8811,343,065.88 15,799,924.129,347,422.70 15,114.14697,780.035,496,771.53 0242,835.72223,772.48 3,201.14990,000.00 -55,789.55
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额
五、（三十三）
五、（三十四）
五、（三十五） - - 42 -5,019,802.562,481,700.00 21,192.39 -2,559,294.95-16,554.94 -2,542,740.01 -2,542,740.01 - -2,542,740.01 -3,522,647.791,736,773.52 106,244.07 -1,892,118.34-56,713.14 -1,835,405.20 -1,670,153.63 -165,251.57-77,105.79-1,758,299.41 - -2,542,740.01-2,542,740.01 -1,835,405.20-1,758,299.41 -77,105.79
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股）法定代表人：于镇滔 主管会计工作负责人：于镇滔 -0.24 -0.16 -0.24 -0.16 会计机构负责人：张光明 (四)母公司利润表 项目 附注
一、营业收入 十
一、（四） 减：营业成本 十
一、（四） 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 十
一、（五） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列）
五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额 43 2019
年4,234,462.164,262,064.3310,931.36600,573.103,234,126.49 426,380.99 625,100.00-768,438.70 35,732.81 -4,407,220.002,481,700.00 1,192.39-1,926,712.39 65,571.78-1,992,284.17-1,992,284.17 单位：元2018年 7,537,243.525,220,416.01 8,144.01449,665.894,466,903.46 225,815.43 390,000.00-91,771.93 -53,781.78 -2,589,254.991,736,046.85 196.06-853,404.20-199,265.29-654,138.91-654,138.91
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：于镇滔 主管会计工作负责人：于镇滔 - -1,992,284.17 -654,138.91 -0.19 -0.06 -0.19 -0.06 会计机构负责人：张光明 (五)
合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金 附注 44 2019年13,136,865.29 单位：元2018年 11,358,566.05 - 27,572.583,500,142.3216,664,580.1910,424,258.30 2,846,515.3914,205,081.44 3,127,425.50 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 45 4,712,694.4061,691.06 4,209,572.0219,408,215.78-2,743,635.59 5,048,747.08192,665.55 3,142,441.4611,511,279.59 2,693,801.85 1,525,114.61 4,479,135.79 1,525,114.61-1,525,114.61 7,197.654,486,333.44-4,486,333.44 10,100,000.00 10,100,000.005,000,000.00444,156.55 5,444,156.554,655,843.45 387,093.25 2,950,000.002,950,000.002,700,000.00 383,431.95 3,083,431.95-133,431.95 -1,925,963.54 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：于镇滔 主管会计工作负责人：于镇滔 707,482.66 2,633,446.20 1,094,575.91 707,482.66 会计机构负责人：张光明 (六)
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金 附注 46 2019年 7,689,406.10 2,877,045.3510,566,451.45 7,011,127.562,228,156.80 52,271.566,038,507.4315,330,063.35-4,763,611.90 6,061.30 单位：元2018年 6,697,454.67 2170627.858,868,082.522,008,243.493,099,923.45 139,863.672,532,383.307,780,413.911,087,668.61 8,228.07 6,061.3020,560.20 20,560.20-14,498.90 10,100,000.00 10,100,000.005,000,000.00444,156.55 8,228.072,561,660.04 374,500.00 2,936,160.04-2,927,931.97 3,791,801.553,791,801.552,700,000.00 383,431.95 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：于镇滔 主管会计工作负责人：于镇滔 5,444,156.55
4,655,843.45 781,136.003,864,567.95 -72,766.40 -122,267.35 -1,913,029.76 417,609.09 2,330,638.85 295,341.74 417,609.09 会计机构负责人：张光明 47 (七)
合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 10,760,000.000 10,760,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2019年归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 69,239.760 69,239.76 盈余公积213,048.57 0 213,048.57 一般风险准备 单位：元 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 -3,579,588.250 7,462,700.080 -3,579,588.25-2,542,740.01 -2,542,740.01 7,462,700.08-2,542,740.01 -2,542,740.01 48
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 10,760,000.00 69,239.76 213,048.57 -6,122,328.26 4,919,960.07 项目
一、上年期末余额
加：会计政策变更 股本 10,760,000.000 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2018年 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 69,239.76
0 盈余公积 213,048.570 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 -1,821,288.840 84,303.440 所有者权益合计 9,305,302.930 49 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 10,760,000.00
三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益 69,239.76 213,048.57 -1,821,288.84-1,758,299.41 84,303.44-84,303.44 9,305,302.93-1,842,602.85 -1,758,299.41 -77,105.79-7,197.65 -1,835,405.20-7,197.65 -7,197.65 -7,197.65 50
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：于镇滔 10,760,000.00 主管会计工作负责人：于镇滔 69,239.76 213,048.57 会计机构负责人：张光明 -3,579,588.25 -0.00
7,462,700.08 (八)母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 股本10,760,000.00 0 10,760,000.00 其他权益工具优先股永续债其他 资本公积 69,239.760 减：库存股 2019年其他综合收益 69,239.76 单位：元 专项储备 盈余公积 213,048.570 一般风险准备 未分配利润 -1,664,446.390 所有者权益合计 9,377,841.940 213,048.57 -1,664,446.39-1,992,284.17 9,377,841.94-1,992,284.17 -1,992,284.17-1,992,284.17 51
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取 52
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 10,760,000.00 69,239.76 213,048.57 -3,656,730.567,385,557.77 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 股本10,760,000.00 0 10,760,000.00 其他权益工具优先股永续债其他 资本公积 69,239.760 减：库存股 2018年其他综合收益 69,239.76 专项储备 盈余公积 213,048.570 一般风险准备 未分配利润 -1,010,307.480 所有者权益合计 10,031,980.850 213,048.57 -1,010,307.48-654,138.91 10,031,980.85-654,138.91 -654,138.91-654,138.91 53
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：于镇滔 10,760,000.00 主管会计工作负责人：于镇滔 69,239.76 会计机构负责人：张光明 213,048.57 -1,664,446.39
9,377,841.94 54 附： 威海光远文化传播股份有限公司财务报表附注 2019年1月1日——2019年12月31日（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、基本情况 （一）公司基本情况
1、威海光远文化传播股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）统一社会信用代码：66N。
住所：威海市高区丹东路77-11#。
法定代表人姓名：于镇滔。
注册资本壹仟零柒拾陆万元整。
2017年1月19日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：光远文化，证券代码：870671。
2、经营范围：动漫服务外包及原创动画片制作；二维动画、三维动画项目的制作；动漫衍生产品研发及销售；受企业委托对企业员工进行培训;设计制作代理、发布各类广告业务；备案范围内的技术进出口；建筑装修装饰设计；广播电视节目制作发行；会议及展览服务；大型活动组织策划服务；儿童室内游乐场服务。
3、本财务报告于2020年4月29日由董事会通过及批准报出。
（二）本期的合并财务报表范围及其变化情况2019年度财务报表合并范围包括威海市光远技工学校、天津贝逗儿童游艺有限公司、天津宝乐文化传媒有限公司、威海市动漫产业发展促进中心共4家子公司。
其中天津宝乐文化传媒有限公司于2019年2月份注销。
本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定。
具体详见“本附注
六、合并范围的变动”。
报告期合并范围详见“本附注
七、在其他主体中权益第
1、在子公司中的权益之
（1）企业集团构成”。
二、财务报表的编制基础（一）编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和42项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，并基于以下第三点所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营 本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。
三、重要会计政策及会计估计 55 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司
2018年12月31日、2019年12月31日的财务状况以及2018年度、2019年度的经营成果和现金流量等相关信息。
（二）会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
（三）营业周期 本公司营业周期根据业务板块不同而确定不同的营业周期。
具体划分标准为：
1、生产型企业营业周期是根据从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间确定。
2、贸易型企业营业周期是根据从购买商品起至实现销售获取现金或现金等价物的期间确定。
3、其他企业营业周期 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。
（五）企业合并会计处理 本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。
其会计处理如下：
1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理
（1）一次交易实现同一控制下企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。
合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）多次交易分步实现同一控制下企业合并通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
56 在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编制。
对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。
同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
（1）一次交易实现非同一控制下企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在
1 公司年度大事记 2019年8月30日，我公司的企业信用等级被评为AAA，证书有效期为3年，证书 编号。
2019年5月30日，贝逗乐园旺海店正式营业，，乐园是以三维原创动画《贝逗联萌》的人物和场景为主题打造的寓教于乐的 室内儿童主题乐园。
2019年，我公司组织管理人员参加军工保密资质培训，并取得相关证书，并计划于2020年取得公司的军工保密资质，以便于开展部队的业务。
2 目录 第一节声明与提示
....................................................................................................................
5第二节公司概况........................................................................................................................
8第三节会计数据和财务指标摘要..........................................................................................10第四节管理层讨论与分析......................................................................................................
12第五节重要事项......................................................................................................................
23第六节股本变动及股东情况..................................................................................................
25第七节融资及利润分配情况..................................................................................................
27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................28第九节行业信息......................................................................................................................
30第十节公司治理及内部控制..................................................................................................
30第十一节财务报告...................................................................................................................
343 释义项目公司、本公司、股份公司、光远文化学校、技校、技工学校、光远技校贝逗乐园、儿童乐园望海实业、集团公司、母公司林铂通高级管理人员会计师事务所、永拓会计师事务所报告期、本年度元、万元动漫衍生品、动漫衍生品 三维、3D 原画 动画（仅指下文动画制作流程图中使用的该词） 美术设计 分镜设计 建模 贴图 渲染 释义 释义指威海光远文化传播股份有限公司指威海市光远技工学校指天津贝逗儿童游艺有限公司指山东望海实业集团有限公司指山东林铂通投资有限公司指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书指中天运会计师事务所（特殊普通合伙）指2019年1月1日至2019年12月31日指人民币元、人民币万元指动画和漫画指利用卡通动漫中的原创人物形象，经过专业设计所开 发制造出的一系列可供售卖的服务或产品（如玩具、文具、饰品）指通过计算机中建立虚拟世界，按照要表现的对象的开头尺寸建立模型以及场景，再根据要求设定模型的运动轨迹、虚拟摄影机的运动和其它动画参数，最后按要求为模型赋上特定的材质，并打上灯光，从而让计算机自动运算，最后生成的画面。
指又称为关键帧、动作设计，是相对于动画而言，具体是指动画创作中一个场景动作之起点与终点的画面。
指也称中间画，指将原画画面关键动态之间的变化过程，按照原画所规定的动作范围、张数及运动规律，一张一张地画出来，使原画动作更加流畅细腻的画面。
指根据剧本和导演阐述，设计作品的艺术风格、角色造型和场景。
指根据文字分镜头描述，将文字分镜头变为画面，使剧本视觉化、形象化的一个过程。
指动画师根据前期的造型设计，通过3DSMAX、MAYA等建模软件在计算机中绘制出角色模型的过程。
建模也是三维动画制作过程中工作量最大的一个环节。
指3D影视动画以及游戏制作过程中的一个环节，指使用Photoshop等平面软件制作材质平面图，覆盖于3DSMAX、MAYA等3D制作软件建立的立体模型上的过程。
指建筑设计、动画制作等利用3DSMAX、MAYA等3D制作软件制作好模型、动画帧后，将所设计内容利用软件本身或者辅助软件制作成最终效果图或者动画的过程。
4 第一节声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人于镇滔、主管会计工作负责人于镇滔及会计机构负责人（会计主管人员）张光明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否□是√否 □是√否□是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称核心技术人才流失的风险 产业政策变化的风险 重要风险事项简要描述 公司是知识密集型企业，最依赖的资源就是人才。
人才的创意是作品的灵魂。
核心技术人才是公司的根本，随着行业竞争的加剧，企业间对人才的争夺也日益激烈。
未来公司将可能面临核心技术人才流失的风险，从而削弱企业的竞争力，对公司的发展产生不利影响。
应对措施：公司已在股份制改造过程当中，吸收了主要的核心技术人员为公司股东，同时，公司重视人才的培养与维护，制订了合理的薪资制度，对员工给予与其付出相应的报酬，并设立的奖励机制。
公司也不断增加员工的福利支出，为创意人员、技术人员、高级管理人员等核心员工提供良好的吃住条件。
公司也会重视光远技校的教育工作，使其为公司不断的输送优秀的人才。
我国动漫产业的发展离不开国家出台的一系列扶持政策，如2011年修订的《产业结构调整指导目录（2011年本）》中，政府将动漫行业列为国家鼓励发展的产业；2014年11月，财政部、海关总署、国家税务总局，又联合发布了《关于继续实施支持文化公司发展若干税收政策的通知》，继续实施对文化公司的相关税收优惠政策。
随着国内动漫产业的发展壮大，未来国家可能逐步降低对国内动漫产业的扶持力度，放宽对境外动漫作品的播放限制。
这将会加剧国内动漫市场的竞争，对国
5 客户集中的风险 收益不确定性的风险 公司规模较小、抵御风险能力较弱的风险 内动漫企业形成冲击。
应对措施：公司将不断地提高经营水平、盈利水平，积极开展军工保密资质的申请工作，力图能在部队方面打开新的市场，壮大公司规模，提高公司的整体竞争力，降低政府补贴收入在公司总收入中的比例。
加强与国际动漫公司的合作与交流，扩大动漫作品与服务的进出口，努力提高公司的制作水平和管理水平，积极面对国内外同行业公司的竞争，逐步减弱对政府政策的依赖程度。
公司2019年、2018年、2017年前五名的客户分别占当年营业额的比重达82.87%、44.97%、55.79%，客户集中度高。
虽然公司不存在对单一客户的持续性依赖风险，但公司若在未来的发展过程当中，无法开发重要客户，将面临业务规模萎缩的风险。
应对措施：公司的广告业务的市场将逐步向全省、全国延伸，并积极开拓国内外动漫加工业务的市场，公司的第一家儿童乐园于2018年在天津鲁能城开业，2019年第二家儿童乐园在天津旺海国际开业，其他乐园也将陆续开业。
公司也会重视对客户的售后服务，巩固现有市场份额的同时，加快军工保密资质的取得，开拓部队业务，通过将公司整体业务规模做大来降低单个客户的占比份额。
公司计划加大原创动画业务的投入，而原创动画具有制作周期长、前期投入大、收益见效慢的特点。
在进行作品原创时，无法准确预估未来收益，收益具有不确定性。
如果原创动画作品上市后，市场反响不好，无法得到消费者的认可，那么公司就将承担创作失败的风险。
应对措施：公司将扩大公司动漫广告、动漫加工、教育培训等现金流业务，根据公司资金情况来确立原创动画业务的预算支出，同时新增宣传片制作收入和儿童收入来确保公司的现金流充足。
同时，规范原创项目立项流程，提高立项审核标准，强化立项前的市场分析工作；重视作品的质量，高标准要求员工完成各个制作环节工作；提前寻找潜在客户，及时调整对作品市场规模的预期；重视保密工作，及时申请作品的知识产权；作品发行后，同步做好作品的网络宣传及衍生品开发工作，通过学习或引进新员工，提高公司对作品知识产权综合运营的能力。
公司2019年、2018年总资产分别为17,810,365.39、18,733,025.09元；营业收入分别为8,168,363.18、11,343,065.88元。
与同行业其他公司相比，公司总体资产规模和营业收入依然较小，面临较大的经营风险，可能影响公司可抵御市场风险的能力。
应对措施：公司在2019年注销天津宝乐文化传媒有限公司，集中公司的资金来开拓宣传片制作业务和儿童乐园服务。
打造山东动漫服务贸易公共平台—综合服务性众包平台。
借助威海的地理优势、区域政策环境优势及公司在行业内的资源优势，努力将平台打造成动漫产业国际交易平台。
这些措施将助力于公司规模的壮大。
另外公司将把有限的资源投入到最能迅速提升竞争能力的业务环节，尽快做大公司业务规模，降低企业规模较小的经营风险。
6 知识产权受侵犯的风险税收优惠政策变化风险本期重大风险是否发生重大变化： 创意是动漫产业的核心价值所在，动漫公司以原创动画电视剧、动漫电影等内容的创意、制作、发行为基础，向动漫品牌形象授权、动漫衍生品等动漫衍生产业衍伸，提供动漫衍生品服务，而将核心资源商业化、产业化是动漫公司盈利的主要模式。
公司的知识产权主要是动漫作品的相关版权、著作权等。
我国知识产权保护机制尚不完善，公众知识产权意识薄弱，对侵权行为的维权成本较高，存在相关产品因容易盗版而权益受损的风险。
如公司未能有效保护自身产品的知识产权，被其他公司模仿、复制，将可能在市场竞争中削弱自身竞争优势，从而对公司的经营和业绩产生不利影响。
应对措施：公司将加强对自身产品的保护，在签订合同时完善相应的知识产权保护条款，并通过申请产权保护和选择知名动漫衍生品制造厂商合作方式，打响公司动漫产品正版品牌，扩大市场影响。
如有必要，公司将坚决利用法律武器维护公司的正当权益。
2013年11月28日，根据文化部、财政部、国家税务总局《动漫企业认定管理办法（试行）》，公司获得由山东省文化厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务颁发的动漫企业认定证书。
根据《财政部国家税务总局关于扶持动漫产业发展有关税收政策问题的通知》[财税（2009）65号]，本公司按照国家现行鼓励软件行业发展享受公司所得税优惠政策，即自首个获利年度起，2015年度和2016年度免征公司所得税，2017年度至2019年度减半征收公司所得税。
根据《财政部国家税务总局关于教育税收政策的通知》2004第39号文的规定威海市光远技工学校免征所得税。
根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税（2016）36号文的规定威海市光远技工学校免征增值税。
动漫企业认定证书每年需定期年审，公司未来如不能通过动漫企业认定年审，相关税收优惠政策取消。
同时未来国家税收优惠政策若发生变化，也可能对公司业绩产生一定影响。
应对措施：不断提升公司竞争力，提高公司产品盈利能力，从而提高公司风险应对能力，避免对税收优惠政策及政府补助产生依赖。
否
7 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人办公地址 第二节公司概况 威海光远文化传播股份有限公司WeihaiGuangyuanCultureCommunicationStockCo.,Ltd.光远文化870671于镇滔山东省威海市高区丹东路77-11号
二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人职务电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 姚亚欣信息披露负责人0631385867506313858675774073295@/山东省威海市高区丹东路77-11号264200公司董事会办公室
三、企业信息 股票公开转让场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2010年5月13日2017年1月19日基础层R86:广播、电视、电影和影视录音制作业动漫制作业务、广告制作与发布业务、教育培训业务、室内儿童游艺娱乐服务。
集合竞价转让10,760,000.0000山东望海实业集团有限公司孙树仁
四、 注册情况 项目 内容
8 报告期内是否变更 统一社会信用代码注册地址注册资本 66N 否 山东省威海市高区丹东路77-11号否 10,760,000.00否
五、中介机构 主办券商主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用 国盛证券江西省南昌市红谷滩凤凰中大道1115号北京银行大厦12楼否中天运会计师事务所（特殊普通合伙）孙晓东、王冲北京市西城区车公庄大街9号院1号楼1门701-704
9 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期8,168,363.18-15.08%-2,542,740.01-6,036,942.24 -41.07% -97.51% -0.24 上年同期11,343,065.8817.59%-1,758,299.41-3,182,366.08 单位：元增减比例% -27.99%44.61%89.70% -20.97% - -37.99% - -0.16 50%
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末17,810,365.3912,890,405.324,919,960.070.4656.34%72.38%62.18%-5.75 本期期初18,733,025.0911,270,325.017,462,700.080.6950.93%60.16%74.61%-7.79 单位：元增减比例% -4.93%14.37%-34.07%-33.33%-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-2,743,635.59 4.0845.43 上年同期2,693,801.853.0724.39 单位：元增减比例% -201.85%- 10
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期-4.92% -27.99%38.54%
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末10,760,000.0000
六、非经常性损益 项目计入当期损益的政府补助除上述各项之外的其他营业收入和支出 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额
七、补充财务指标 □适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 上年同期-3.92% -44.92%0.89% 增减比例%- 本期期初10760000.0000 单位：股增减比例% 0%0%0% 金额 单位：元 1,217,600.002,460,507.613,678,107.61 183,905.38 3,494,202.23 11 第四节管理层讨论与分析
一、业务概要 商业模式公司所属的行业为“动漫行业”，主营业务是动漫制作业务、广告制作与发布业务和教育培训业务 以及儿童乐园服务。
公司的收入主要来源于动漫影视作品制作收入、动漫加工外包服务收入、广告制作与发布收入、培训收入和儿童乐园服务收入。
公司2013年经文化部、财政部、国家税务局联合认定为动漫企业。
公司拥有包括从业18-28年的4位中国影视动画界优秀导演在内63多人的专业研发及运营团队，现已形成原创动漫研发、生产加工、影视策划、电视推广、广告发布、动漫衍生产品研发与销售、山东动漫网平台服务、人才培养为一体的动漫产业生态体系平台。
（一）制作模式 公司现有制作部门包括：影视策划部、二维部、三维部，主要从事原创动画制作和动漫加工两个主要部分。
一般而言，一部动画片的制作过程可以分为：前、中、后三个阶段。
前期工作主要包括：与客户沟通形成文字初稿，剧本创作、人物设定，美术设计和分镜设计。
与客户沟通明晰客户目标明确动画制作类型，确定制作意向从而制作创意方案。
影视策划部或者编剧根据客户要求编写创意文案或剧本大纲并根据客户要求进行修改。
美术设计依据剧本或导演的阐述，进行角色造型设计、场景设计和道具设计。
中期制作包括：设计稿制作，动画制作，建模，渲染等环节。
动画制作又分二维部分和三维部分。
○1二维部分：在中期制作这个环节，为了把握动作质量和方便工作的进行，通常会在制作中将此环节分为原画和动画两个部分。
○2三维部份：根据前期的设计，在计算机中通过相关制作软件制作出动画片段，制作流程为建模、材质、灯光、动画、摄影机控制、渲染等，这是三维动画的制作特色。
后期制作包括：剪辑，配乐，配音，成片。
后期合成技术在动画片制作过程中起着举足轻重的作用。
它是将所有动画文件和镜头合成一个有条理、有次序的制作过程，同时它是决定一部动画片能否吸引住观众目光、能否具有视觉感染力的一个重要因素。
各组员每天将当天的实际产量和内容报给各组长，各组长将各组员日产量报给部长，以此明确项目的制作进度。
公司的动漫设计和制作过程，全程采用数字化方式处理。
公司制作部门员工都能熟练使用GraphicDesign、ComputerGraphics、AfterEffects各环节中的动漫设计、制作技术软件，工作效率高效。
（二）销售模式 公司的主营业务是动漫影视制作业务、广告制作与发布业务和教育培训业务以及儿童乐园服务。
其中，动漫影视制作业务包括原创动画业务和动漫加工业务及企、事业单位的动漫广告、宣传片的制作。
原创动画业务客户主要是有制作原创动画需求的单位、有动画采购需要的电视台、影院、视频网站和有动漫作品知识产权授权需要的玩具公司、文具公司、游戏公司、出版社、服装企业等等。
动漫加工业务客户主要是其他动漫公司。
企、事业单位的动漫广告、宣传片的制作客户主要是各类企事业单位、政府部门。
广告制作与发布业务的客户为企、事业单位。
公司获取客户的方式主要有：
(1)通过公司管理层和核心技术人员的人脉资源介绍 公司高管、导演和核心业务人员充分扩展和利用自己的人脉资源，开发重要项目。
上海盛月网络科技有限公司的《邂逅在迷宫》委托制作为导演利用行业内人脉资源获取的客户。
(2)通过举办、参加文博会、行业交流会、作品展览会等活动获取举办、参加文博会、行业交流会、各地动漫展可以给动漫行业内企业提供一个交流的平台，联络业务；可以提供一个自我展示的平台，向客户展示公司实力，吸引客户主动上门。
公司通过举办和参加文博会、行业交流会、作品展览会来获取客户资源。
12
(3)通过政府部门和股东单位山东望海实业集团有限公司的牵线搭桥获取客户当地政府部门和股东单位山东望海实业集团有限公司对公司的业务开拓给予积极的支持和帮助。
(4)通过客户和供应商的介绍
(5)通过市场部员工上门拜访、电话宣传、行业内的微信群\QQ群宣传目前，公司已建立了以市场部为核心的全员营销体系。
市场部员工负责对本土动漫业务的开发，并维护与老客户的联系。
员工可以通过上门拜访、电话宣传这种现下方式去拓展市场，获取新的客户资源；也可以通过微营销、微博、微信、QQ群等线上方式来获取新客户。
(6)通过网络广告和定点宣传来获取教育培训生源公司通过在百度等国内知名网站投放广告来宣传、推广光远技校，提高学校知名度，同时在教职员工中实行“全员招生、划区宣传、指标考核”等招生政策，努力扩大招生数量。
学校的招生宣传方式主要包括对接主要生源地的初、高中学校，联合宣传，在学生活动场所派发传单，网络、微信宣传等。
（7）通过电话回访和网络宣传广告来扩大知名度公司通过大众点评网、支付宝口碑、微信推广等方式来增加贝逗乐园的知名度，同时通过电话回访的方式来吸引老客户重新来店游乐。
（三）采购模式公司采购项目主要是运输设备、办公设备、电子设备等资产采购。
公司的资产采购一般是固定资产，采购次数少，资产使用时间长，一般由行政部联合财务部人员共同到市场进行询价，选择性价比高的商品购买。
（四）外协加工公司具备完整的原创动漫作品制作能力。
外协加工主要是建模、渲染、配音、特效等制作环节的外协制作。
1、外协加工流程外协加工是制作流程中的部分环节外包给同行公司。
外协加工的流程主要是：公司导演根据项目情况，决定哪部分制作环节工作外包并预估外包费用。
确定外包内容和预算后对外发出采购需求。
公司发出外包服务采购需求的方式主要有两种，一是公司高管和核心技术人员询问认识的同行公司，二是公司将采购需要发到行业的交流平台上，如微信群、QQ群。
有意向接包的同行企业跟公司联系后，公司派导演、执行导演对接包公司进行资质审核。
不同的外包业务，对接包公司的资质要求也不一样。
资质审核通过后，双方签订委托制作合同。
接包公司制作过程中，根据合同条款，公司对其进行监督、检查和确认，双方随时保持沟通。
外协加工厂商完成委托制作任务后，公司验收。
款项支付方式根据合同条款，按进度支付或验收后一次支付。
2、外协产品的质量控制措施公司从事动漫行业多年，对行业内各专业外协厂商的制作能力有较清晰的了解。
公司在将部分制作环节外包的时候，对外协加工厂商的资质具有严格的要求。
由于公司项目多、时间紧张的情况下，同时在不涉及原创的情况下，将部分制作环节进行外协制作。
3.综合管理
（1）严格遵守合同条款和保密协议。
（2）外包公司需要2年以上外包加工制作经验，月加工能力不低于20分钟。
报告期内变化情况：事项 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化 13 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否 关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 □是√否□是√否□是√否□是√否
二、经营情况回顾 (一)经营计划 2019年公司针对行业的发展现状，结合公司“泰山领军人才项目”，确定了公司的发展定位：推广平台吸纳会员、承接外包订单，利用公司原创长篇三维动画的相关IP形象加，打造公司特色的寓教于乐的室内儿童主题乐园，实现公司闭环式良性发展。
1、报告期内公司财务状况报告期内，公司实现营业收入816.84万元，比上年同期降低27.99%；业务成本939.98万元，比上年同期上升0.56%；实现归属于挂牌公司股东的净利润-254.27万元，比上年同期下降44.61%。
经营活动产生的现金流量净额-274.36万元，较上年同期减少543.74万元。
公司主要业务收入为本地市场的宣传片制作和儿童乐园的服务收入，今年对山东山东动漫服务贸易平台进行升级改造及宣传，没有大量的业务在平台上对接，导致今年的收入大幅下降。
报告期内，归属于挂牌公司股东的净利润较去年有大幅下降，主要是平台业务对接少，相应的收入大幅减少，导致净利润大幅下降。
报告期内，公司2019年主要项目的工作时长较长，属于跨期制作的政府项目，鉴于政府项目收款的特殊性，先期我们需要垫资制作，导致报告期内现金流量净额-274.36万元。
2、报告期内公司主要业务开展情况
一、）平台建设
1、打造山东动漫服务贸易公共平台—综合服务性众包平台。
借助威海的地理优势、区域政策环境优势及公司在行业内的资源优势，努力将平台打造成动漫产业国际交易平台。
截止到目前为止，现山东动漫服务贸易公共平台已走访16地市，积极发展企业会员和工作室。
2、打造亲子互动的动漫主题乐园品牌连锁体验馆。
利用公司原创长篇三维动画《贝逗联萌》里的相关IP形象，打造公司特色的寓教于乐的室内儿童主题乐园，通过定制型绘本、绘本DIY、情景教育、亲子互动等一系列创新的、寓教于乐的儿童娱乐教育模式，将素质教育、亲子交流的教学内容深度融合，让儿童在轻松游戏的同时形成主动乐学的状态，极大提高教育质量与效率，进而形成多功能性的室内儿童游乐新模式。
丰富传统乐园内涵，聚集儿童用户，实现动漫ＩＰ的快速孵化，输出品牌，带动衍生产品销售，反哺原创ＩＰ研发，发挥平台作用，形成良性循环发展。
贝逗乐园鲁能城店自开业以后异常火爆，吸引大量家长和儿童前去游玩，迅速打开天津市场。
二店已于2019年5月在旺海国际正式开业，一开业，就受到周边家长的热烈喜欢。
二、）原创制作动画片《贝逗联萌》是一部关于小朋友成长题材的动画系列片，其中影片以成长、亲情、关心、友爱友谊、帮助、环保、科学、冒险等为主线，融入中国特有的文化底蕴及道德规范，每一个小故事体现一个小主题。
目前，故事大纲、人物设定、场景设定、故事脚本、样片已经完成。
漫画《海魂》，采用不同时空交错双线故事结构，以现代线主人公潜水员小华（暂定名）1946年抗战胜利后被美国人雇佣寻找清末海盗遗宝过程中，偶然发现历史线主人公北洋水师水手华强所留下的层层线索，从而逐渐还原了甲午海战历史原貌的故事。
现代线故事主要讲述主人公团队探秘过程中的带有盗墓色彩的种种历险经历，历史线与故事线主要以主人公视角讲述其成长经历及悲壮激烈的黄海大海战，引导游客循序渐进的了解战前背景，战争始末，战后结果及之后百年的复兴之路，讲述“梦初，梦碎，梦醒，复兴”。
项目共120的内容，目前已完成30话，已于2018年年5月在腾讯动漫、有妖气和酷漫网进行线上连载，人气阅读量100万以上。
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三、）本地业务2019年，我公司与威海人社局合作，为威海人社局量身打造山东省第一个线上服务平台-威海市工伤预防服务系统，此系统的开发深受人社局领导的支持；为了增强公司的知名度，打造光远的硬实力，我们于2019年进行军工保密资质的认定工作，争取2020年拿下军工保密资质，为军工项目的顺利进行打下坚实的基础；与此同时，我们与宁波政府合作，拍摄一部关于宁波老城的纪录片《北城之地》，第一集的拍摄已经完成，后续拍摄如期进行。
(二)财务分析
1.资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款存货投资性房地产长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款 本期期末 金额 占总资产的比重% 1,094,575.91 6.15% 437,981.56295,440.08 2.46%1.66% 2,419,093.69 3,900,000.004,500,000.00 13.58% 21.90%25.27% 本期期初 金额 占总资产的比重% 707,482.66 3.78% 单位：元 本期期末与本期期初金额变动比例% 54.71% 3,565,644.85118,403.30 19.03%0.63% -87.72%149.52% 1,880,108.292,800,000.00 10.04%14.95% 28.66% 0%60.71% 资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金同比上升54.71%，主要原因是政府补贴款于12月份发放，导致货币资金上升。
2、应收账款同比下降87.72%，主要原因是已完成的项目的款大部分已收回，正在制作的项目未完工，不能确认收入，导致应收账款下降。
3、存货同比上升149.52%,主要原因是正在制作的项目未完成，相应的成本不能进行结转，导致存货上升。
4、固定资产同比上升28.66%，主要原因是贝逗二店开业，采购大量的游乐设备和办公家具，导致固定资产上升。
5、短期借款为报告期内新增银行贷款。
6、长期借款同比上升60.71%，主要原因是威海市商业银行文化支行的贷款已还完，同时又在威海市农商银行进行一笔金额较高的贷款，导致长期借款上升。
2.营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本 本期 金额 占营业收入的比重% 8,168,363.18 - 9,399,859.55 115.08% 上年同期 金额 占营业收入的比重% 11,343,065.88 - 9,347,422.70 82.41% 15 单位：元 本期与上年同期金额变动比例% -27.99%0.56% 毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 -15.08%724,638.283,874,539.11 445,343.3650,075.970 1,217,600.0000 00-5,019,802.562,481,700.0021,192.39-2,542,740.01 8.87%47.43% 17.59%697,780.035,496,771.53 5.45%0.61% 14.91% 242,835.72 -55,789.55990,000.00 -61.45%30.38%0.26%-31.33% -3,522,647.791,736,773.52 106,244.07-1,835,405.20 6.15% 48.46%2.14%-0.49%8.73% -31.06%15.31% 0.94%-16.18% 3.85% -29.51% 83.39%0% -100%22.99% 42.50%42.89%-80.05%38.54% 项目重大变动原因：
1、营业收入同比下降27.99%，主要原因是在报告期内，母公司的平台业务和本地业务较去年都有 所下降，因此导致营业收入下降。
2、营业成本同比上升0.56%，主要原因是报告期内新开设了一家贝逗乐园旺海店，导致营业成本成 本的增加。
3、销售费用同比上升3.85%，主要原因是报告期内对接军工业务，参加的招投标较多，同时乐园为 了吸引客流，对外宣传较多，导致销售费用上升。
4、管理费用同比下降29.51%，主要原因是公司加强对费用类支出的把控，减少不必要的支出，导 致管理费用下降。
5、财务费用同比上升83.39%，主要原因是2018年的部分银行贷款是为了原创项目进行的，因此将 这笔贷款产生的利息费用调整至开发支出科目，导致2018年的财务费用降低，报告期内我们的银行贷款项目改变，无法将利息费用化，导致报告期内财务费用上升。
6、信用减值损失同比新增50075.97元，主要原因是会计政策的调整，只有实实在在由资产减值引起的损失才能确认为资产减值损失，其他的例如由坏账引起的应该调整为信用减值损失，导致信用减值损失新增。
7、资产减值损失同比下降100%，主要原因是会计政策的调整，只有实实在在由资产减值引起的损失才能确认为资产减值损失，其他的例如由坏账引起的应该调整为信用减值损失，导致资产减值损失下降。
8、其他收益同比上升22.99%，主要原因是报告期内收到的部分政府补助是是与生产经营相关的补贴，按照新的会计准则应确认为其他收益，导致其他收益上升。
9、营业利润同比下降42.5%，主要原因是收入的减少和成本的增加，导致营业利润下降。
10、营业外收入同比上升42.89%，主要原因是泰山领军人才的补贴的发放，导致营业外收入上升。
11、营业外支出同比下降80.05%，主要原因是2018年乐园有顾客意外受伤，赔偿较多，但报告期内无此情况，导致营业外支出下降。
12、净利润同比下降38.54%，要原因是收入的减少和成本的增加，导致净利润下降。
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(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额8,168,363.1809,399,859.550 上期金额11,343,065.88 9,347,422.70 单位：元变动比例% -27.99% 0.56% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目 动漫影视作品收入教育培训广告收入宣传片制作儿童乐园收入合计 本期 收入金额 占营业收入的比重% 3,009,433.88 36.84% 777,310.00 9.52% 1,225,028.283,156,591.028,168,363.18 15.00%38.64% 上年同期 收入金额 占营业收入的比重% 623,679.24 5.5% 单位：元本期与上年同期金额变动比 例%382.53% 383,510.00216,994.276,760,734.103,358,148.2711,343,065.88 3.38%1.91%59.60%29.61% 102.68%-100% -81.88%-6% -27.99% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因： 在报告期内，公司收入的构成和分类无较大的变化。
从产品分类分析如下：
1、动漫影视作品制作收入同比上升382.53%，主要原因是报告期内公司制作一部金额较大的动画片，导致动漫影视作品制作收入上升。
2、教育培训收入同比上升102.68%，主要原因是报告期内学费上涨，导致教育培训收入上升。
3、广告收入同比下降100%，主要原因是报告期内政府出台新政策，对户外广告有所限制，导致广告收入下降。
4、宣传片收入同比下降81.88%，主要原因是报告期内没有开展平台的宣传片业务，只有本地市场的宣传片业务，导致宣传片收入大幅下降。
5、儿童乐园收入同比下降6%，主要原因是乐园开展的新套餐使用期限是一年，需按照实际使用数值来确认收入，导致乐园收入有所下降。
宣传片制作隶属于动漫影视作品收入，因此公司的主营业务没有发生改变。
(3)主要客户情况 序号 客户 1河南礼遇之美文化创意有限公司2威海市环翠区商务局 销售金额 3,009,433.88257,547.16 17 年度销售占比%71.07%6.08% 单位：元是否存在关联关系否否 3威海市鸿远公路工程有限公司4威海出入境边防检查站5威海新兴迪基塔尔电子有限公司 合计 113,207.5480,858.4948,113.21 3,509,160.28 2.67%否 1.91%否 1.14%否 82.87% -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1苏州创意云网络科技有限公司2北京志东方科技有限责任公司3威海大狗文化传媒有限公司4威海未来广告有限公司5合肥声线文化传媒有限公司 合计 采购金额 3,310,000.00185,000.0040,000.0037,000.0024,200.00 3,596,200.00 年度采购占比%77.66%4.34%0.94%0.87%0.57%84.38% 单位：元 是否存在关联关系 否否否否否 -
3.现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 本期金额 -2,743,635.59-1,525,114.614,655,843.45 上期金额 2,693,801.85-4,486,333.44 -133,431.95 单位：元变动比例% -201.85%-66% -3,589.3% 现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额同比下降201.85%，主要原因是报告期内收入大幅减少，同时乐园 二店开业，成本和费用大幅增加，导致经营活动净额下降。
2、投资活动产生的现金流量净额同比上升66%，主要原因是报告期内没有新增的投资项目，原有的 部分子公司也已注销，导致投资活动净额上升。
3、筹资活动产生的现金流量净额同比上升3589.03，主要原因是报告期内新增银行贷款，导致筹资 活动产生的净额上升。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况威海市光远技工学校成立于2013年10月，注册资本为人民币30万元，业务范围：开展计算机 广告制作、计算机应用与维修、计算机动画漫画制作、市场营销农村经济管理、会计等相关的学历与非学历教育。
威海市光远技工学校前身为文登市光远技工学校，2013年6月17日，山东省人力资源和社会保障厅向威海市人力资源和社会保障局作出了《关于同意文登市光远技工学校变更学校名称等事项的批复》（鲁人社字[2013]304号），批复同意文登市光远技工学校名称变更为威海市光远技工学校，学校办学地址变更为威海市高新区丹东路77-11号。
2013年7月，学校负责人于镇滔将学校办学资源从文登市迁移至威海，并及时办理办学许可证和民办非企业单位登记证书的变更，同时将举办单位从于镇滔变更为有限公司，成为了有限公司全资控股的民办非企业法人。
2019年学校营业收入为777,310.00元，净利润为-356,627.19元。
18 2016年12月30日，设立威海市动漫产业发展促进中心，开办资金3万元，经营范围：整合动漫游戏资源，为动漫游戏制作提供服务；开展动漫游戏产业对外交流与合作；从事动漫游戏创作。
2017年6月28日，光远文化投资成立天津宝乐文化传媒有限公司，注册资本为人民币1000万元，经营范围为：组织文化艺术交流活动，从事广告业务，动漫设计、制作，儿童乐园服务，儿童室内游戏娱乐服务，教育信息咨询，知识产权服务，批发和零售业。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2019年天津宝乐营业收入为0.00元，净利润为-1,342.38元。
该公司于2019年2月11日已注销。
2017年11月07日，光远文化投资成立天津贝逗儿童游艺有限公司。
公司注册资本为人民币1000万元，经营范围为：儿童室内游艺娱乐服务，文化艺术交流活动策划，从事广告业务、知识产权服务、会议服务、展览展示服务、礼仪庆典服务、教育信息咨询，动漫设计，电脑图文设计，摄影服务，文艺演出（凭许可证经营），电影摄制（凭许可证经营），广播电视节目制作（凭许可证经营）；租赁业；批发和零售业；科学研究和技术服务业。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2019年天津贝逗公司营业收入为3,156,591.02元，净利润为-960,826.86元。
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (四)非标准审计意见说明 □适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用√不适用
三、持续经营评价 公司成立于2010年5月13日，经过8多的积累和发展，公司资本实力日益增强，业务收入快速增长，市场空间不断拓宽，客户数量日益增多，表现出了较强的持续经营能力。
1、公司所处行业属于国家战略性新兴产业，获得国家政策大力支持2012年7月9日，国务院以国发（2012）28号印发《“十二五”国家战略性新兴产业发展规划》。
为贯彻落实《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》，2013年3月7日国家发改委委员会同科技部、工性部、财政部等有关部门组织编制并发布了《战略新兴产业重点产品和服务指导目录》。
本公司业务属于《指导目录》中“2.3.5数字内容服务产业”中的“数字动漫设计制作服务产业”，是国家鼓励发展产业，可获得国家政策的大力支持。
国家在“十三五规划纲要”中明确指出要“促进数字创意产业蓬勃发展，创造引领新消费”，“以数字技术和先进理念推动文化创意与创新设计等产业加快发展，促进文化科技深度融合、相关产业相互渗透。
到2020年，形成文化引领、技术先进、链条完整的数字创意产业发展格局，相关行业产值规模达到8万亿元”。
我公司近年的发展方向，与国家及省政府的“十三五规划”中对数字创意产业的政策支持方向完全贴合，具有良好的政策环境。
2、动漫制作、动漫外协加工行业发展空间大，公司发展前景广阔动漫行业现在正处于高速发展期，中国动漫行业产值在2016年突破1300亿元，在2017年将达到近1500亿元规模。
未来随着动漫IP化运营日益显著，动画电影不断渗透，动漫用户的规模将不断增大。
在国家深化改革，加快产业结构调整的大背景下，动漫行业作为鼓励类产业，将继续获得政府的支持，保持着高速度增长的趋势。
行业研究专家预测，到2020年，我国动漫产业整体规模将达到2000亿元。
随着我国动漫电影上映数量逐年增加，票房收入不断向上，将会不断带动动漫制作、动漫外协加工 19 市场规模的增加。
一是数量的增长会带来更多动漫制作加工的需求，二是由于档期和荧幕数量的限制，
制作公司将会以品质换取市场，因而单部作品投资的加大也会增大整个市场的规模。
同时，随着国内动漫企业制作能力的不断增强，海外外协加工市场也会不断向国内动漫制作企业进行倾斜，因此公司发展前景广阔。
3、地方政府支持力度较大山东省人民政府印发的《山东省“十三五”战略性新兴产业发展规划》中提出“山东将以文化创意、设计服务为核心，引导支持数字创意产业领域创新，着力构建文化引领、技术先进、要素齐备、链条完善、结构合理、效益良好的数字创意产业发展格局。
“十三五”期间，山东要实现数字创意产业产值年均增长25%以上，占GDP比重逐年提高”、“推动特色文化资源与动漫影游产业的结合，大力开发原创漫画、影视漫画、网络动漫等产品。
积极开发以移动互联网、智能终端等新媒体为载体的动漫产品。
积极发展影视创作、拍摄、后期制作、发行放映、下游产品开发等产业，形成集制作、播放、版权转让、衍生品开发于一体的产业链”。
作为威海本地唯一的经文化部、财政部、国家税务局认定的动漫企业，公司在《威海市文化创意产业发展规划（2015-2016年）》文件中成为唯一被市政府点名支持的动漫企业，在政府扶持方面有着非常大的优势。
市委宣传部下发文件指示“威海市动漫游戏产业公共服务平台”主要依托威海光远文化传播股份有限公司建设和运营，同时依托公司成立“威海市动漫产业发展促进中心”。
该公共服务平台和产业发展促进中心已于2016年年底正式运营，为客户提供高效集约的综合性动漫游戏服务，为威海乃至山东省动漫游戏制作技术与服务信息共享形成功能互补的公共服务平台。
同时地方政府积极牵线搭桥，为公司介绍客户资源，报告期内有多项业务在地方政府的帮助下签约落地。
因此在地方政府的大力支持下，公司的业务将会获得更快的发展。
4、公司拥有一支优秀的动漫产品创作团队经过近几年动漫产品创作的实践锻炼，公司人才队伍日渐成熟。
通过外部引进和内部培养，目前公司拥有一支包括从业10-20年以上的2中国影视动漫界优秀导演在内20的专业研发制作团队，能够实现从原创动漫研发、生产加工、影视策划、电视推广、广告发布到动漫衍生产品研发与销售的整个业务体系的运作。
5、公司具有独特的人才培养、动漫制作、平台搭建与运营一体的经营模式动漫行业隶属于文化产业，其核心资源为人才。
公司拥有自己的人才培养基地-光远技校，可以通过学校实现人才的订单培养、择优录用。
公司通过光远技校不仅可以实现教育培训业务收入，还可以为公司培养专业性人才，大大节约人才引进成本和生产制作成本。
公司的创客空间是专门为动漫游戏技术人才提供创业支持的孵化功能区，能够实现动漫游戏产业技术上更加广泛深入的交流。
2017年12月，在天津设立子公司天津贝逗儿童游艺有限公司，利用原创相关IP形象，打造公司特色的寓教于乐的室内儿童主题乐园，通过定制型绘本、绘本DIY、情景教育、亲子互动等一系列创新的、寓教于乐的儿童娱乐教育模式，将素质教育、亲子交流的教学内容深度融合，让儿童在轻松游戏的同时形成主动乐学的状态，极大提高教育质量与效率，进而形成多功能性的室内儿童游乐新模式。
2018年1月20日室内儿童主题乐园鲁能城店开业。
开业之后吸引了大量的人员前来游玩，异常火爆。
为了加强联动效应，我公司于2019年5月30日在河北区旺海国际的第二家乐园开业，2店联动，扩大知名度，吸引更多客源。
四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 （一）核心技术人才流失的风险公司是知识密集型企业，最依赖的资源就是人才。
人才的创意是作品的灵魂。
核心技术人才是公司 的根本，随着行业竞争的加剧，企业间对人才的争夺也日益激烈。
未来公司将可能面临核心技术人才流 20 失的风险，从而削弱企业的竞争力，对公司的发展产生不利影响。
应对措施：公司已在股份制改造过程当中，吸收了主要的核心技术人员为公司股东，同时，公司重 视人才的培养与维护，制订了合理的薪资制度，对员工给予与其付出相应的报酬，并设立的奖励机制。
公司也不断增加员工的福利支出，为创意人员、技术人员、高级管理人员等核心员工提供良好的吃住条件。
公司也会重视光远技校的教育工作，使其为公司不断的输送优秀的人才。
另外，公司2017年6月在天津市成立一家子公司，既能为公司员工提供多一个工作地点选择和充分的发展空间，也能为公司吸收人才提供便利，同时进行资源整合、高端动漫产品制作及儿童乐园服务。
（二）产业政策变化的风险我国动漫产业的发展离不开国家出台的一系列扶持政策，如2011年修订的《产业结构调整指导目 录（2011年本）》中，政府将动漫行业列为国家鼓励发展的产业；2014年11月，财政部、海关总署、国家税务总局，又联合发布了《关于继续实施支持文化公司发展若干税收政策的通知》，继续实施对文化公司的相关税收优惠政策。
随着国内动漫产业的发展壮大，未来国家可能逐步降低对国内动漫产业的扶持力度，放宽对境外动漫作品的播放限制。
这将会加剧国内动漫市场的竞争，对国内动漫企业形成冲击。
应对措施：公司将不断地提高经营水平、盈利水平，积极开展军工保密资质的申请工作，力图能在部队方面打开新的市场，壮大公司规模，提高公司的整体竞争力，降低政府补贴收入在公司总收入中的比例。
加强与国际动漫公司的合作与交流，扩大动漫作品与服务的进出口，努力提高公司的制作水平和管理水平，积极面对国内外同行业公司的竞争，逐步减弱对政府政策的依赖程度。
（三）客户集中的风险公司2018年、2017年、2016年度前五名的客户分别占当年营业额的比重达44.97%、55.79%、 66.22%，客户集中度高。
虽然公司不存在对单一客户的持续性依赖风险，但公司若在未来的发展过程当中，无法开发重要客户，将面临业务规模萎缩的风险。
应对措施：公司的广告业务的市场将逐步向全省、全国延伸，并积极开拓国内外动漫加工业务的市场，公司2018年01月在天津成立了天津贝逗儿童游艺有限公司，从事儿童室内乐园服务。
公司也会重视对客户的售后服务，巩固现有市场份额的同时，不断开发出新的客户，通过将公司整体业务规模做大来降低单个客户的占比份额。
（四）收益不确定性的风险公司计划加大原创动画业务的投入，而原创动画具有制作周期长、前期投入大、收益见效慢的特点。
在进行作品原创时，无法准确预估未来收益，收益具有不确定性。
如果原创动画作品上市后，市场反响不好，无法得到消费者的认可，那么公司就将承担创作失败的风险。
应对措施：公司将扩大公司动漫广告、动漫加工、教育培训等现金流业务，根据公司资金情况来确立原创动画业务的预算支出，同时新增宣传片制作收入和儿童收入来确保公司的现金流充足。
同时，规范原创项目立项流程，提高立项审核标准，强化立项前的市场分析工作；重视作品的质量，高标准要求员工完成各个制作环节工作；提前寻找潜在客户，及时调整对作品市场规模的预期；重视保密工作，及时申请作品的知识产权；作品发行后，同步做好作品的网络宣传及衍生品开发工作，通过学习或引进新员工，提高公司对作品知识产权综合运营的能力。
（五）公司规模较小、抵御风险能力较弱的风险公司2019年、2018年、2017年前五名的客户分别占当年营业额的比重达82.87%、44.97%、55.79%， 客户集中度高。
虽然公司不存在对单一客户的持续性依赖风险，但公司若在未来的发展过程当中，无法开发重要客户，将面临业务规模萎缩的风险。
应对措施：公司的广告业务的市场将逐步向全省、全国延伸，并积极开拓国内外动漫加工业务的市场，公司的第一家儿童乐园于2018年在天津鲁能城开业，2019年第二家儿童乐园在天津旺海国际开业，其他乐园也将陆续开业。
公司也会重视对客户的售后服务，巩固现有市场份额的同时，加快军工保密资质的取得，开拓部队业务，通过将公司整体业务规模做大来降低单个客户的占比份额。
21 （六）知识产权受侵犯的风险创意是动漫产业的核心价值所在，动漫公司以原创动画电视剧、动漫电影等内容的创意、制作、发 行为基础，向动漫品牌形象授权、动漫衍生品等动漫衍生产业衍伸，提供动漫衍生品服务，而将核心资源商业化、产业化是动漫公司盈利的主要模式。
公司的知识产权主要是动漫作品的相关版权、著作权等。
我国知识产权保护机制尚不完善，公众知识产权意识薄弱，对侵权行为的维权成本较高，存在相关产品因容易盗版而权益受损的风险。
如公司未能有效保护自身产品的知识产权，被其他公司模仿、复制，将可能在市场竞争中削弱自身竞争优势，从而对公司的经营和业绩产生不利影响。
应对措施：公司将加强对自身产品的保护，在签订合同时完善相应的知识产权保护条款，并通过申请产权保护和选择知名动漫衍生品制造厂商合作方式，打响公司动漫产品正版品牌，扩大市场影响。
如有必要，公司将坚决利用法律武器维护公司的正当权益。
（七）税收优惠政策变化风险2013年11月28日，根据文化部、财政部、国家税务总局《动漫企业认定管理办法（试行）》，公司获得由山东省文化厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务颁发的动漫企业认定证书。
根据《财政部国家税务总局关于扶持动漫产业发展有关税收政策问题的通知》[财税（2009）65号]本公司按照国家现行鼓励软件行业发展享受公司所得税优惠政策，即自首个获利年度起，2015年度和2016年度免征公司所得税，2017年度至2019年度减半征收公司所得税。
根据《财政部国家税务总局关于教育税收政策的通知》2004第39号文的规定威海市光远技工学校免征所得税。
根据《财政部国家税务总局关于职业教育等营业税若干政策问题的通知》财税（2013）62号文的规定威海市光远技工学校免征营业税。
动漫企业认定证书每年需定期年审，公司未来如不能通过动漫企业认定年审，相关税收优惠政策取消。
同时未来国家税收优惠政策若发生变化，也可能对公司业绩产生一定影响。
应对措施：不断提升公司竞争力，提高公司产品盈利能力，从而提高公司风险应对能力，避免对税收优惠政策和政府补助产生依赖。
(二)报告期内新增的风险因素报告期内无新增风险因素。
22 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否对外提供借款是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他重要事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否□是√否 □是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
五.二.(一)
五.二.(二)
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方孙超 交易内容房屋租赁 山东望海实业集团有限公司、孙树仁、于镇滔 2019年2月19号，公司向威海市商业银行文化支行贷款 审议金额157,151.002,600,000.00 交易金额157,151.002,600,000.00 是否履行必要决策程序 已事前及时履行已事后补充履行 单位：元临时报告披露 时间2017年1月3日2019年4月22日 23 260万元，关联方为公司提供贷款担保，担保期限2020年2月19日-2022年2月19日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：2016年1月11日第一届董事会第三次会议审议通过了《关于公司及全资子公司向关联方租赁办 公场所的议案》，并经股东大会审议通过。
孙超向威海光远文化传播股份有限公司、威海市光远技工学校的提供房产租赁服务，孙超为本公司监事会主席且与公司控股股东孙树仁为兄弟关系。
房屋租金参考周边市场同类型房屋的价格确定，交易价格具有公允性。
公司能够找到功能相同、价格相近的房屋来替代所租关联方的物业，公司关联租赁交易不具有必要性，但公司已对租赁物业进行了投资装修，因此今后一段时间内公司关联租赁交易仍将持续。
2018年11月26日公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于关联方为公司贷款提供担保事项的议案》，并经过股东大会审议通过。
公司控股股东山东望海实业集团有限公司、望海实业集团法人代表孙树仁、公司法人代表于镇滔共同为威海市商业银行文化支行的260万元的贷款进行担保，本次易由关联方无偿提供担保，对公司正常的经营和发展有积极影响。
第六节股本变动及股东情况
一、 (一) 普通股股本情况 普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数 无限售其中：控股股东、实际控制 条件股人 份 董事、监事、高管 核心员工 有限售股份总数 有限售其中：控股股东、实际控制 条件股人 份 董事、监事、高管 核心员工 总股本 普通股股东人数 股本结构变动情况： □适用√不适用 期初数量6,805,6983,633,292 比例%63.25%33.77% 704,780 6.55% 3,954,3021,793,334 36.75%16.67% 2,114,34019.65% 10760000.00 - 本期变动 00 单位：股 期末 数量 比例% 6,805,69863.25% 3,586,66633.77%
0 704,780 6.55%
0 3,954,30236.75%
0 1,793,33416.67%
0 2,114,34019.65% 010,760,000.00 17 24 (二)普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股份数量 1山东望海实业5,380,000 05,380,000 50%1,793,334 3,586,666 集团有限公司 2于镇滔 1,183,600 01,183,600 11% 887,700 295,900 3威海合聚企业1,076,000 01,076,000 10%
0 1,076,000 管理咨询中心 （有限合伙） 4王梓瑜 645,600
0 645,600 6% 484,200 161,400 5邱席森 430,400
0 430,400 4%
0 430,400 6刘辉 344,320
0 344,320 3.2% 258,240 86,080 7丛大程 322,800
0 322,800 3% 242,100 80,700 8钱霖 322,800
0 322,800 3% 242,100 80,700 9安峰庆 215,200
0 215,200 2%
0 215,200 10山东林铂通投139,880
0 139,880 1.1% 46,628 93,252 资有限公司 合计 10,060,600 010,060,600 93%3,954,302 6,106,298 普通股前十名股东间相互关系说明：上述股东中，于镇滔和王梓瑜为夫妻关系，其余股东不存在关 联关系。
二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：□是√否 (一)控股股东情况 报告期内，公司控股股东为山东望海实业集团有限公司，控股股东无变动。
山东望海实业集团有限公司设立于2000年9月，法定代表人是孙树仁，注册资本人民币壹亿元，统一社会信用代码是769，住所为威海市海滨南路10号，经营范围：建筑装饰材料、化工产品（不含化学危险品）、机电产品、五金、纺织品、钢材、木材、办公自动化设备、塑料制品、日用百货销售；进出口公司资格证书核准范围内的进出口业务。
(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） (二)实际控制人情况 报告期内，公司控股股东为山东望海实业集团有限公司，控股股东无变动。
山东望海实业集团有限公司设立于2000年9月，法定代表人是孙树仁，注册资本人民币壹亿元，统一社会信用代码是769，住所为威海市海滨南路10号，经营范围：建筑装饰材料、化工产品（不含化学 25 危险品）、机电产品、五金、纺织品、钢材、木材、办公自动化设备、塑料制品、日用百货销售；进出口公司资格证书核准范围内的进出口业务。
(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) 孙树仁，男，1965年6月出生，山东威海人，中国籍，无境外永久居留权，全国法院干部业余法律大学山东分校毕业，大专学历，现任公司董事长。
主要工作经历：1986年7月至1990年6月任威海市试验机厂生产科长；1990年6月至1992年8月任威海市环翠区望岛机电建材供应站经理；1992年8月至今任威海市望海房地产开发有限责任公司董事长；1998年7月至今任威海罗克斯糖果有限公司董事长；2000年9月至今任山东望海实业集团有限公司董事长、总裁；2013年4月至2015年11月任威海市光远影视动画有限公司董事长；2015年12月至今任威海光远文化传播股份有限公司董事长；2014年7月至今任威海经区汇利民间融资登记服务有限公司执行董事；2014年11月至今任威海市睿银投资咨询有限公司董事长；2014年12月至今，任北京森铂投资咨询有限公司执行董事。
山东望海实业集团有限公司持有公司538万股股份，占股本总额的50%，是公司第一大股东和控股股东。
北京森铂投资咨询有限公司与戚海燕分别持有山东望海实业集团有限公司88.4%、11.6%股权，孙树仁持有北京森铂投资咨询有限公司100%股权，孙树仁与戚海燕系夫妻关系，为一致行动人。
孙树仁为山东望海实业集团有限公司董事长，控制其经营管理，孙树仁与戚海燕为山东望海实业集团有限公司共同实际控制人。
另，孙树仁通过北京森铂投资咨询有限公司持有山东林铂通投资有限公司98.33%股权，而山东林铂通投资有限持有公司1.30%股份，孙树仁据此间接持有公司1.28%股份，因此孙树仁、戚海燕夫妇通过控制山东望海实业集团有限公司和山东林铂通投资有限公司间接持有公司51.28%股份。
孙树仁同时担任公司董事长，参与公司重大事项决策，能够对公司经营、管理施加重大影响，因此认定孙树仁、戚海燕夫妇为公司实际控制人。
第七节融资及利润分配情况
一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用
三、债券融资情况 □适用√不适用
四、可转换债券情况 □适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 26 序号12 贷款方式担保 担保 贷款提供方 威海市商业银行交通银行 贷款提供方类型 银行贷款 银行贷款 3合计 信用威海农商银行贷款 银行 - - - 贷款规模2,600,000.003,000,000.004,500,000.0010,100,000.00 单位：元 存续期间 利息 起始日期2019年2月19日2019年3月19日2019年11月14日 终止日期 2020年2月19日2020年3月19日2022年11月14日 率%6.09% 4.698% 5.70% - - -
六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 （二）权益分派预案 □适用√不适用 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名孙树仁于镇滔王梓瑜王江丛大程孙超钱霖卜晓曼 职务董事长 董事兼总经理董事兼副总经理董事 董事 监事会主席 监事 职工监事 性别男男女男男男男女 出生年月学历 1965年6月 1980年2月 1981年8月 1983年8月 1982年12月 1969年4月 1982年4月 1977年
8 大专本科本科本科本科研究生学士本科 27 任职起止日期 起始日期终止日期 2019年82022年8月21日月21日2019年82022年8月21日月21日2019年82022年8月21日月21日2019年82022年8月21日月21日2019年82022年8月21日月21日2019年82022年8月21日月21日2019年82022年8月21日月21日2019年82022年
8 是否在公司领取薪酬 否是是否是否否是 刘辉 副总经理 月 月21日月21日 男1972年4大专2019年82022年
8 是 月 月21日月21日 董事会人数：
5 监事会人数：
3 高级管理人员人数：
3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：于镇滔与王梓瑜为夫妻关系。
孙树仁是公司实际控制人，是公司控股股东山东望海实业集团有限公司的实际控制人。
孙树仁与孙超为兄弟关系。
其他的董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。
(二)持股情况 姓名 孙树仁于镇滔王梓瑜 王江丛大程孙超钱霖卜晓曼刘辉 合计 职务 董事长董事兼总经理董事兼副总经理董事董事监事会主席监事职工监事副总经理 - 期初持普通股股数 1,183,600645,600 322,800 322,800 344,3202,819,120 数量变动 000 期末持普通股股数 1,183,600645,600 期末普通股持股比例% 11%6% 单位：股期末持有股票期权数量 000
0 0
0 322,800 3%
0 0
0 0 322,800 3%
0 0
0 344,320 3.2%
0 02,819,120 26.2%
0 (三)变动情况信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：□适用√不适用 □是√否□是√否□是√否□是√否 28
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政管理人员销售人员技术人员财务人员教职工 员工总计 期初人数6 1320 3850 期末人数7 2518 31063 按教育程度分类博士硕士本科专科 专科以下员工总计 期初人数 19161550 期末人数 120192363 (二)核心员工基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 第九节行业信息 是否自愿披露□是√否 第十节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否 29
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中 小企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。
公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求。
公司董事会严格按照信息披露相关制度的要求，及时、准确、完整地披露公司相关信息，提高公司运营的透明度和规范性。
截至报告期末，公司治理实际情况符合相关法律法规的要求。
本年度内，公司未建立新的公司治理制度。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司现有的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及 规范性文件的要求，能够有效地提高公司的治理水平和决策质量，有效识别和控制经营管理中的重大风险，保护股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。
公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见股份公司成立后，公司制定了《重大投资决策管理办法》、《对外担保管理制度》、《关联交易决 策管理办法》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等制度，明确了对外投资、对外担保、关联交易、信息披露等事项的决策程序、审查内容和责任等内容，对公司以及股东利益有重大影响的事项必须由股东大会审议通过。
4、公司章程的修改情况无 (二)三会运作情况
1、三会召开情况会议类型 董事会 报告期内会议召开的次数
2 经审议的重大事项（简要描述） 2019年4月20日第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于2018年年度报告及其摘要的议案》《关于2018年度董事会工作报告的议案》《关于2018年总经理工作报告的议案》《关于2018年度财务决算报告的议案》《关于2019年度财务预算的议案》《关于2018年度利润分配的议案》《关于补充确认公司向银行申请贷款的议案》《关于公司董事会换届选举的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于提请召开公司2018年度股东大会的议案》《关于补充确认公司与关联方发生交易的议案》。
2019年8月21日，第二届董事会第一次会议审议通过了《关于选举威海光远文化传播股份有限公司第二届董事会董事长的议案》《关于披露公司 30 监事会股东大会 2019年半年报的议案》《关于续聘于镇滔为公司总经理的议案》《关于续聘王梓瑜、刘辉为公司副总经理的议案》。
22019年4月20日第一届监事会第八次会议审议通过了《关于2018年年度报告及其摘要的议案》《关于2018年度监事会工作报告的议案》《关于2018年度财务决算报告的议案》《关于2019年度财务预算的议案》《关于2018年度利润分配的议案》《关于公司非职工代表监事会换届选举的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》。
2019年8月21日，第二届监事会第一次会议审议通过了《关于选举威海光远文化传播股份有限公司第二届监事会主席的议案》《关于披露公司2019年半年报的议案》。
120019年5月18日2018年度股东大会审议通过了《关于2018年年度报告及其摘要的议案》《关于2018年度董事会工作报告的议案》《关于2018年度监事会工作报告的议案》《关于2018年度财务决算报告的议案》《关于2019年度财务预算的议案》《关于2018年度利润分配的议案》《关于补充确认公司向银行申请贷款的议案》《关于补充确认公司与关联方发生交易的议案》《董事、监事和高级管理人员换届选举的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司报告期内的股东大会、董事会、监事会的召集、召开、提案审议、通知时间、召开程序等，符 合《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》及其配套文件等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定；出席会议人员的资格、召集人资格均合法、有效；三会表决程序、表决结果符合《公司法》和《公司章程》的规定，并按规定在全国中小企业股份转让系统披露。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东互相独立，报告期内控股股东和实际控制人不存在影响公司独立性的行为，公司具备自主经营能力。
业务独立情况：公司所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事相同或相似的业务，未发生过显失公平的关联交易。
31 人员独立情况：公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等公司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员均只在公司任职并领薪，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。
资产独立情况：公司资产产权关系清晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。
公司拥有开展业务所需的技术、场所和必要的设备设施，具有与生产经营有关的品牌、商标、专利、专有技术及技术服务体系、生产体系和市场营销体系，核心技术和产品均具有自主知识产权。
财务独立情况：公司建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。
公司独立在银行开户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。
机构独立情况：公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，独立行使经营管理职权。
公司拥有独立的经营和办公场所。
公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
(三)对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
1.关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2.关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3.关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守上述制度，执行情况良好。
根据法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的规定和《公司章程》的相关规定，公司已经制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。
32
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬 第十一节财务报告 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 中天运【2020】审字第90369号中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市西城区车公庄大街9号院1号楼1门701-7042020年4月29日孙晓东、王冲 否
2 100,000.00 审计报告正文： 审计报告 中天运[2020]审字第90369号 威海光远文化传播股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了威海光远文化传播股份有限公司（以下简称威海光远文化）合并及母公司财务报表，包 括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的合并及母公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了威海光远文化2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对合并财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于威海光远文化，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息 33 威海光远文化公司管理层对其他信息负责。
其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括合并财务报表和我们的审计报告。
我们对合并财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对合并财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与合并财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任威海光远文化管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制合并财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使合并财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制合并财务报表时，管理层负责评估威海光远文化的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算威海光远文化、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督威海光远文化的合并财务报告过程。
五、注册会计师对合并财务报表审计的责任我们的目标是对合并财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响合并财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的合并财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
34
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对威海光远文化持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致威海光远文化不能持续经营。
（5）评价合并财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价合并财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就威海光远文化中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：王冲 中国注册会计师：孙晓东 中国·北京 二○二〇年四月二十九日 35
二、 (一) 财务报表 合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程 附注
五、（一） 2019年12月31日1,094,575.91 单位：元2019年1月1日 707,482.66 -
五、（二）
五、（三） 437,981.562,306,401.31 3,565,644.85604,809.61
五、（四） 279,038.84 252,424.01
五、（五） 295,440.08 118,403.30
五、（六） 318,540.42
4,731,978.12 197,887.845,446,652.27 -
五、（七） 36 2,419,093.69 1,880,108.29 生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股
五、（八）
五、（九）
五、（十）
五、（十一）
五、（十二）
五、（十三）
五、（十四）
五、（十五）
五、（十六）
五、（十七）
五、（十八）
五、（十九） 37 55,503.268,302,489.19 1,816,964.24222,200.88262,136.01 13,078,387.2717,810,365.39 3,900,000.00 34,565.888,303,300.86 2,490,239.18228,644.00349,514.61 13,286,372.8218,733,025.09 - 935,651.51,976,363.02 3,068,471.00708,084.83 14,520.0010,147.74773,723.06 64,223.466,561.962,952,983.76 7,610,405.324,500,000.00 500,000.007,300,325.01 2,800,000.00 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益
五、（二十） 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 股本
五、（二十一） 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积
五、（二十二） 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积
五、（二十三） 一般风险准备 未分配利润
五、（二十四） 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人：于镇滔 主管会计工作负责人：于镇滔 780,000.00 5,280,000.00
12,890,405.3210,760,000.00 1,170,000.00 3,970,000.0011,270,325.0110,760,000.00 69,239.76 69,239.76 213,048.57 213,048.57 -6,122,328.264,919,960.07 -3,579,588.257,462,700.08 4,919,960.07 7,462,700.08 17,810,365.39 18,733,025.09 会计机构负责人：张光明 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项 附注 2019年12月31日 295,341.74 - 十
一、（一） 38 437,001.56272,858.00 单位：元2019年1月1日 417,609.09 3,561,644.8518,834.38 其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款 十
一、（二）十
一、（三） 39 3,872,112.60 295,440.08 75,185.335,247,939.311,782,509.10 308,960.42 1,435,065.88118,403.3056,841.78 5,608,399.28 2,557,009.10684,462.30 17,430.398,302,489.19 826,360.63168,690.65262,136.0111,668,576.3916,916,515.70 3,900,000.00 - 34,565.888,303,300.86 1,344,721.87228,160.93349,514.61 13,501,735.5519,110,134.83 235,100.0051,300.00 2,785,830.0010,800.00 应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 所有者权益合计负债和所有者权益合计法定代表人：于镇滔 10,000.001,657.93 52,900 63,618.992,043.902,400,000.00 4,250,957.934,500,000.00 500,000.005,762,292.892,800,000.00 780,000.00 5,280,000.009,530,957.9310,760,000.00 1,170,000.00 3,970,000.009,732,292.8910,760,000.00 69,239.76 69,239.76 213,048.57 213,048.57 主管会计工作负责人：于镇滔 -3,656,730.56 -1,664,446.39 7,385,557.77 9,377,841.94 16,916,515.70 19,110,134.83 会计机构负责人：张光明 40 (三)
合并利润表 项目 附注
一、营业总收入 其中：营业收入利息收入
五、（二十五）
（1） 已赚保费 手续费及佣金收入
二、营业总成本 其中：营业成本利息支出
五、（二十五）
（2） 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加
五、（二十六） 销售费用
五、（二十七） 管理费用
五、（二十八） 研发费用 财务费用
五、（二十九） 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益
五、（三十） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列）
五、（三十
一） 资产减值损失（损失以“-”号填列）
五、（三十二） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 41 2019年8,168,363.188,168,363.18 14,455,841.719,399,859.55 11,461.41724,638.283,874,539.11 0445,343.36466,365.68 21,022.321,217,600.00 50,075.97 单位：元2018年11,343,065.8811,343,065.88 15,799,924.129,347,422.70 15,114.14697,780.035,496,771.53 0242,835.72223,772.48 3,201.14990,000.00 -55,789.55
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额
五、（三十三）
五、（三十四）
五、（三十五） - - 42 -5,019,802.562,481,700.00 21,192.39 -2,559,294.95-16,554.94 -2,542,740.01 -2,542,740.01 - -2,542,740.01 -3,522,647.791,736,773.52 106,244.07 -1,892,118.34-56,713.14 -1,835,405.20 -1,670,153.63 -165,251.57-77,105.79-1,758,299.41 - -2,542,740.01-2,542,740.01 -1,835,405.20-1,758,299.41 -77,105.79
八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股）法定代表人：于镇滔 主管会计工作负责人：于镇滔 -0.24 -0.16 -0.24 -0.16 会计机构负责人：张光明 (四)母公司利润表 项目 附注
一、营业收入 十
一、（四） 减：营业成本 十
一、（四） 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 十
一、（五） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列）
五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额 43 2019
年4,234,462.164,262,064.3310,931.36600,573.103,234,126.49 426,380.99 625,100.00-768,438.70 35,732.81 -4,407,220.002,481,700.00 1,192.39-1,926,712.39 65,571.78-1,992,284.17-1,992,284.17 单位：元2018年 7,537,243.525,220,416.01 8,144.01449,665.894,466,903.46 225,815.43 390,000.00-91,771.93 -53,781.78 -2,589,254.991,736,046.85 196.06-853,404.20-199,265.29-654,138.91-654,138.91
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：于镇滔 主管会计工作负责人：于镇滔 - -1,992,284.17 -654,138.91 -0.19 -0.06 -0.19 -0.06 会计机构负责人：张光明 (五)
合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金 附注 44 2019年13,136,865.29 单位：元2018年 11,358,566.05 - 27,572.583,500,142.3216,664,580.1910,424,258.30 2,846,515.3914,205,081.44 3,127,425.50 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 45 4,712,694.4061,691.06 4,209,572.0219,408,215.78-2,743,635.59 5,048,747.08192,665.55 3,142,441.4611,511,279.59 2,693,801.85 1,525,114.61 4,479,135.79 1,525,114.61-1,525,114.61 7,197.654,486,333.44-4,486,333.44 10,100,000.00 10,100,000.005,000,000.00444,156.55 5,444,156.554,655,843.45 387,093.25 2,950,000.002,950,000.002,700,000.00 383,431.95 3,083,431.95-133,431.95 -1,925,963.54 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：于镇滔 主管会计工作负责人：于镇滔 707,482.66 2,633,446.20 1,094,575.91 707,482.66 会计机构负责人：张光明 (六)
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金 附注 46 2019年 7,689,406.10 2,877,045.3510,566,451.45 7,011,127.562,228,156.80 52,271.566,038,507.4315,330,063.35-4,763,611.90 6,061.30 单位：元2018年 6,697,454.67 2170627.858,868,082.522,008,243.493,099,923.45 139,863.672,532,383.307,780,413.911,087,668.61 8,228.07 6,061.3020,560.20 20,560.20-14,498.90 10,100,000.00 10,100,000.005,000,000.00444,156.55 8,228.072,561,660.04 374,500.00 2,936,160.04-2,927,931.97 3,791,801.553,791,801.552,700,000.00 383,431.95 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：于镇滔 主管会计工作负责人：于镇滔 5,444,156.55
4,655,843.45 781,136.003,864,567.95 -72,766.40 -122,267.35 -1,913,029.76 417,609.09 2,330,638.85 295,341.74 417,609.09 会计机构负责人：张光明 47 (七)
合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配 10,760,000.000 10,760,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2019年归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 69,239.760 69,239.76 盈余公积213,048.57 0 213,048.57 一般风险准备 单位：元 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 -3,579,588.250 7,462,700.080 -3,579,588.25-2,542,740.01 -2,542,740.01 7,462,700.08-2,542,740.01 -2,542,740.01 48
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 （六）其他
四、本年期末余额 10,760,000.00 69,239.76 213,048.57 -6,122,328.26 4,919,960.07 项目
一、上年期末余额
加：会计政策变更 股本 10,760,000.000 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2018年 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 69,239.76
0 盈余公积 213,048.570 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 -1,821,288.840 84,303.440 所有者权益合计 9,305,302.930 49 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他
二、本年期初余额 10,760,000.00
三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 （三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 （四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益 69,239.76 213,048.57 -1,821,288.84-1,758,299.41 84,303.44-84,303.44 9,305,302.93-1,842,602.85 -1,758,299.41 -77,105.79-7,197.65 -1,835,405.20-7,197.65 -7,197.65 -7,197.65 50
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：于镇滔 10,760,000.00 主管会计工作负责人：于镇滔 69,239.76 213,048.57 会计机构负责人：张光明 -3,579,588.25 -0.00
7,462,700.08 (八)母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 股本10,760,000.00 0 10,760,000.00 其他权益工具优先股永续债其他 资本公积 69,239.760 减：库存股 2019年其他综合收益 69,239.76 单位：元 专项储备 盈余公积 213,048.570 一般风险准备 未分配利润 -1,664,446.390 所有者权益合计 9,377,841.940 213,048.57 -1,664,446.39-1,992,284.17 9,377,841.94-1,992,284.17 -1,992,284.17-1,992,284.17 51
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取 52
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 10,760,000.00 69,239.76 213,048.57 -3,656,730.567,385,557.77 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 股本10,760,000.00 0 10,760,000.00 其他权益工具优先股永续债其他 资本公积 69,239.760 减：库存股 2018年其他综合收益 69,239.76 专项储备 盈余公积 213,048.570 一般风险准备 未分配利润 -1,010,307.480 所有者权益合计 10,031,980.850 213,048.57 -1,010,307.48-654,138.91 10,031,980.85-654,138.91 -654,138.91-654,138.91 53
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 法定代表人：于镇滔 10,760,000.00 主管会计工作负责人：于镇滔 69,239.76 会计机构负责人：张光明 213,048.57 -1,664,446.39
9,377,841.94 54 附： 威海光远文化传播股份有限公司财务报表附注 2019年1月1日——2019年12月31日（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、基本情况 （一）公司基本情况
1、威海光远文化传播股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）统一社会信用代码：66N。
住所：威海市高区丹东路77-11#。
法定代表人姓名：于镇滔。
注册资本壹仟零柒拾陆万元整。
2017年1月19日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：光远文化，证券代码：870671。
2、经营范围：动漫服务外包及原创动画片制作；二维动画、三维动画项目的制作；动漫衍生产品研发及销售；受企业委托对企业员工进行培训;设计制作代理、发布各类广告业务；备案范围内的技术进出口；建筑装修装饰设计；广播电视节目制作发行；会议及展览服务；大型活动组织策划服务；儿童室内游乐场服务。
3、本财务报告于2020年4月29日由董事会通过及批准报出。
（二）本期的合并财务报表范围及其变化情况2019年度财务报表合并范围包括威海市光远技工学校、天津贝逗儿童游艺有限公司、天津宝乐文化传媒有限公司、威海市动漫产业发展促进中心共4家子公司。
其中天津宝乐文化传媒有限公司于2019年2月份注销。
本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定。
具体详见“本附注
六、合并范围的变动”。
报告期合并范围详见“本附注
七、在其他主体中权益第
1、在子公司中的权益之
（1）企业集团构成”。
二、财务报表的编制基础（一）编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和42项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，并基于以下第三点所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营 本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。
三、重要会计政策及会计估计 55 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司
2018年12月31日、2019年12月31日的财务状况以及2018年度、2019年度的经营成果和现金流量等相关信息。
（二）会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
（三）营业周期 本公司营业周期根据业务板块不同而确定不同的营业周期。
具体划分标准为：
1、生产型企业营业周期是根据从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间确定。
2、贸易型企业营业周期是根据从购买商品起至实现销售获取现金或现金等价物的期间确定。
3、其他企业营业周期 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。
（五）企业合并会计处理 本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。
其会计处理如下：
1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理
（1）一次交易实现同一控制下企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。
合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）多次交易分步实现同一控制下企业合并通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
56 在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编制。
对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。
同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
（1）一次交易实现非同一控制下企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在
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