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新疆志诚元创信息科技股份有限公司
XinjiangZhichengyuanchuangInfoandTechCo.Ltd
年度报告2021
1 公司年度大事记1、2021年11月25日，公司被认定为高新技术企业。
2、2021年度公司取得软件著作权6项。
2 第一节第二节第三节第四节第五节第六节第七节第八节第九节 目录 重要提示、目录和释义
3 第一节重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人陈虎城、主管会计工作负责人赫冰洁及会计机构负责人（会计主管人员）赫冰洁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性董事会是否审议通过年度报告是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在未按要求披露的事项是否被出具非标准审计意见 是或否□是√否 □是√否√是□否□是√否□是√否□是√否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称实际控制人不当控制的风险 客户集中度较高的风险 业务规模较小的风险市场竞争加剧的风险 重大风险事项描述及分析 公司的实际控制人为陈虎城，持有公司93.33%的股份，并担任公司董事长、总经理，对公司经营决策可施加重大影响。
若陈虎城利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。
公司面临客户集中度较高的风险。
公司来自第一大、第二大客户销售收入占本期收入分别为72.81%和14.77%。
公司来自主要客户的销售额占当期营业收入的比重相对较高，存在客户相对集中的风险，如果来自主要客户的收入大幅下降，则会严重影响公司盈利的稳定性。
公司核心业务为软件开发，信息系统服务，本年度收入4461.42万元；公司资产总额为3060.12万元、净资产为782.92万元。
经过近几年的发展，公司的经营规模有所扩大，但公司现有软件业务收入规模仍然相对较小，市场占有率不足。
随着市场竞争的加剧，如果公司业务规模未能快速扩张，将会对公司的持续经营能力产生不利影响。
公司是国内从事系统集成服务、软件研发的企业，有一定
4 本期重大风险是否发生重大变化： 研发优势和技术储备，随着我国行业信息化的发展，越来越多的企业加大了信息化支出，行业的旺盛需求导致竞争态势进一步加剧。
如果公司不能充分发挥自身在技术、产品、管理及营销服务上的优势，继续提高综合竞争实力，存在失去现有优势地位的风险。
本期重大风险未发生重大变化 释义项目公司、本公司、志诚信息、志诚股份、股份公司子公司、全资子公司有限公司、志诚有限 莎车农信社三会股东会股东大会董事会监事会高级管理人员公司章程元、万元系统集成 软件开发 平台运营 证监会全国股份转让系统公司《业务规则》挂牌 《公司法》东兴证券、主办券商上年同期报告期 释义 释义指新疆志诚元创信息科技股份有限公司 指四川志诚元创信息科技有限公司指乌鲁木齐志诚元创信息技术有限责任公司、新疆志诚 元创信息技术有限公司指莎车县农村信用合作联社指公司股东大会、董事会、监事会指新疆志诚元创信息科技股份有限公司股东会指新疆志诚元创信息科技股份有限公司股东大会指新疆志诚元创信息科技股份有限公司董事会指新疆志诚元创信息科技股份有限公司监事会指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人指新疆志诚元创信息科技股份有限公司章程指人民币元、人民币万元指通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术，将各 个分离的设备(如个人电脑)、功能和信息等集成到相互关联的、统一和协调的系统之中，使资源达到充分共享，实现集中、高效、便利的管理指根据用户要求建造出软件系统或者系统中的软件部分的过程指为了提升平台的服务，发展更多的用户并获得更大的收益，而从事与平台经营、运作相关的工作指中国证券监督管理委员会指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》指公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌进行报价转让之行为指《中华人民共和国公司法》指东兴证券股份有限公司指2020年1月1日至2020年12月31日指2021年1月1日至2021年12月31日
5 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人 第二节公司概况 新疆志诚元创信息科技股份有限公司XinjiangZhichengyuanchuangInfoandTechCo.Ltd志诚信息871402陈虎城
二、联系方式 董事会秘书联系地址电话传真电子邮箱公司网址办公地址邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 孙丽芳乌鲁木齐市天山区光明路北一巷时代广场B座19A层N室0991-88967290991-2952111sunlf@新疆乌鲁木齐市天山区光明路北一巷时代广场B座19A层830000公司董事会办公室
三、企业信息 股票交易场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要业务主要产品与服务项目 普通股股票交易方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2010年9月9日2017年4月24日基础层信息传输、软件和信息技术服务业-I65-软件和信息技术服务业I651-软件开发-I6510-软件开发软件开发、信息系统集成服务、技术咨询服务、运维服务信息系统业务咨询、方案设计、信息集成项目实施、运行维护、技术升级等方面的信息系统集成服务、相关硬件设备销售以及面向教育、医疗、政务等领域的软件平台开发√集合竞价交易□做市交易 7,500,000 0 0控股股东为（陈虎城）实际控制人为（陈虎城），无一致行动人
6 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 内容 52L新疆维吾尔自治区乌鲁木齐高新技术产业开发区（新市区）北京南路442号新发大厦2709室 7,500,000 报告期内是否变更 否否 否
五、中介机构 主办券商（报告期内）主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化主办券商（报告披露日）会计师事务所 签字注册会计师姓名及连续签字年限 会计师事务所办公地址 东兴证券 北京市西城区金融大街5号新盛大厦B座12、15层 否 东兴证券 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 崔艳秋 赖春蕾 5年 5年 年 年 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
7 第三节会计数据、经营情况和管理层分析
一、主要会计数据和财务指标 (一)盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期44,614,212.21 20.16%1,595,537.211,593,089.50 22.69% 22.66% 0.21 上年同期11,713,388.0833.60%617,459.81-277.01 单位：元增减比例% 280.88%158.40%575,201.80% 10.42% - 0.00% - 0.08 162.50% (二)偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末30,601,228.5322,772,030.957,829,197.581.0468.59%74.42%1.244.49 上年期末23,183,931.6316,950,271.266,233,660.370.8366.57%73.11%1.2410.68 单位：元增减比例% 31.99%34.35%25.60%25.30%- (三)营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-3,663,372.42 6.152.80 上年同期-3,666,600.484.171.06 单位：元增减比例% 0.09%-
8 (四)成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期31.99%280.88%158.40% (五)股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末7,500,000- (六)境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用(七)非经常性损益项目及金额 项目非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
9 上年同期143.47%95.87%134.17% 增减比例%- 本期期初7,500,000- 单位：股增减比例% - 金额 单位：元 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 (八)补充财务指标 □适用√不适用 (九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
1、会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用
2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响□适用√不适用 (十)合并报表范围的变化情况 □适用√不适用 2,447.712,447.71 2,447.71 10
二、主要经营情况回顾 (一)业务概要 商业模式公司所属细分行业为软件和信息技术服务业（I65），主要从事信息系统业务咨询、方案设计、信 息集成项目实施、运行维护、技术升级等方面的信息系统集成服务、相关信息系统集成设备销售以及面向教育、医疗、政务等领域的软件平台开发。
公司拥有优秀的人才队伍和37项软件著作权，且已经形成相对完善的设计、研发、实施和服务体系。
1、采购模式公司在为客户提供信息系统集成服务的同时，将根据客户的需求，采购相关信息系统集成设备，将其与计算机软件有机结合，更好地实现解决方案。
2、研发模式在软件平台开发方面，公司既能够根据客户的定制需求进行软件平台的开发，也可以通过对市场的分析，掌握市场需求趋势，自行对软件平台进行开发。
在系统集成方面，注重硬件环境建设和软件定制开发在内的信息系统集成的设计和实施，公司根据客户信息化需求，为客户研究、设计和实施一体化的信息系统解决方案。
3、销售模式公司设立销售部进行业务拓展，负责客户的开发、管理和维护。
目前公司获得项目的方式主要有参加项目招投标和客户直接委托两种方式，对于自行开发的软件产品，由公司的销售人员向目标客户销售。
4、盈利模式公司通过提供系统集成设备销售及服务收取相应费用。
软件平台开发以完工百分比法确认收入，确定完工进度时，采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
信息系统集成设备销售收入以取得对方企业验收单为准确认收入；技术服务收入中维保服务和平台维护服务根据服务期间分期确认收入。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。
报告期后至报告披露日，公司商业模式也未发生变化。
与创新属性相关的认定情况√适用□不适用 “专精特新”认定 □国家级□省（市）级 11 “单项冠军”认定“高新技术企业”认定“科技型中小企业”认定“技术先进型服务企业”认定其他与创新属性相关的认定情况详细情况 □国家级□省（市）级√是□是□是 本企业经批准于2021年11月25日获得“高新技术企业”认定证书，证书编号：GR202165000290，证书有效期三年。
行业信息是否自愿披露□是√否报告期内变化情况： 事项所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 (二)财务分析
1、资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款预付账款其他应收款存货合同资产其他流动资产其他非流动金融资产投资性房地产长期股权投资固定资产 本期期末 金额 占总资产的比重% 879,348.65 2.87% 上年期末 金额 占总资产的比重% 5,492,219.44 23.69% 11,410,343.01912,749.92792,294.69 11,520,607.962,067,160.08 571,429.481,160,253.33 37.29%2.98%2.59% 37.65%6.76%1.87%3.79% 2,323,000.7062,492.57607,597.22 11,860,449.38 668,679.561,160,253.33 10.02%0.27%2.62% 51.16% 2.88%5.00% 444,074.61 1.45% 12 56,167.14 0.24% 单位：元变动比例% -83.99%391.19%1,360.57%30.40% -2.87%-14.54% - 690.63% 在建工程无形资产长期待摊费用商誉递延所得税资产短期借款应付账款应付职工薪酬应交税费其他应付款长期借款资产总计 4,320.31 838,646.49 5,918,180.0011,852,020.14 419,450.64714,568.3574,069.04 30,601,228.53 0.01% 7,218.6738,103.47 2.74% 907,750.15 19.34%38.73% 1.37%2.34%0.24% 5,500,000.007,079,665.28 283,638.47724,988.8068,860.39 100.00%23,183,931.63 0.03%0.16% 3.92% 23.72%30.54% 1.22%3.13%0.30% 100% -40.15%-100.00% -7.61% 7.60%67.41%47.88%-1.44% 7.56% 31.99% 资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金：2021年末货币资金较上年末减少4,612,870.79元，减幅83.99%，主要系：（1）2021 年销售回款期限延长，引起的销售商品、提供劳务收到的现金减少；（2）2021年需采购货物增加导致现金减少。
2、应收账款：2021年末应收账款余额较上年末增加9,087,342.31元，增幅391.19%，主要系：2021年当期销售回款期限延长，期末未回款项目增加所致。
3、预付账款：2021年末预付账款余额较上年末增加850,257.35元，增幅1360.57%，主要系：2021年预付项目采购款增加所致。
4、其他应收款：2021年末其他应收款余额较上年末增加184,697.47元，增幅30.40%，主要系：2021年新增项目支付合同履约保证金所致。
5、合同资产：2021年末合同资产余额较上年末增加2,067,160.08元，增幅100.00%，主要系：2021年多个销售项目进入质保期，确认合同资产相关合同保证金增加所致。
6、固定资产：2021年末固定资产余额较上年增加387,907.47元，增幅690.63%，主要系：2021年新购入大额固定资产。
7、无形资产：2021年末无形资产余额较上年末减少2,898.36元，减幅40.15%，主要系：2021年无形资产摊销。
8、长期待摊费用：2021年末长期待摊费用较上年末减少86,932.34元，减幅100%，主要系：根据新租赁准则规定将房租费用归集至预付账款科目核算。
9、短期借款：2021年末短期借款余额较上年末增加418,180.00元，增幅7.60%，主要系：2021年新增非银行金融机构短期借款。
10、应付账款：2021年末应付账款余额较上年末增加4,772,354.86元，增幅67.41%，主要系：2021年销售收入增加，材料采购和应支付的货款相应增加。
11、应付职工薪酬：2021年末应付职工薪酬较上年末增加135,812.17元，增幅47.88%，主要系：2021年员工人数增加。
12、应交税费：2021年末应交税费较上年末减少10,420.45元，减幅1.44%，主要系：2021年销售收入较上年增加，对应的可抵扣进项税额增加，引起应交税费减少。
13、其他应付款：2021年末其他应付款余额较上年末减少3,898.41元，减幅5.66%，主要系：2021年支付年初公司部分欠付费用。
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2、营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 44,614,212.21 - 35,622,101.29 79.84% 20.16% - 1,061,132.16 2.38% 2,742,009.53 6.15% 2,427,156.81 5.44% 470,176.93 1.05% -522,404.01 -1.17% -108,797.90 -0.24% 101,463.85 0.23% 0.00 0.00% - - 上年同期 金额 占营业收入
的比重% 11,713,388.08 - 7,777,384.95 66.40% 33.60% - 543,427.09 4.64% 1,553,850.64 13.27% 1,589,462.34 13.57% 66,216.46 0.57% 260,244.74 2.22% -763,533.09 -6.52% 205,898.51 1.76% 767,280.85 6.55% - - 0.00
0.001,662,193.163,300.97853.261,595,537.21 0.00%0.00%3.73%0.01%0.00%3.58% 0.000.00605,356.9557,634.251,266.00617,459.81 0%0%5.17%0.49%0.01%5.27% 单位：元 变动比例% 280.88%358.02%95.27%76.47%52.70%610.06%-300.74%85.75%-50.72%-100.00% 174.58%-94.27%-32.60%158.40% 项目重大变动原因：
1、营业收入：2021年营业收入较上年增加32,900,824.13元，增加280.88%，主要系：
（1）公司 前期研发投入已形成稳定产品，2021年加大推广，收入较上年同期增加；（2）2021系统集成项目、商品销售项目增加，收入较上年同期增加。
2、营业成本：2021年营业成本较上年增加27,844,716.34元，增加358.02%，主要系：2021年销售收入增加，销售商品收入占营业收入68.82%，使得对应营业成本的增加。
3、税金及附加：2021年税金及附加较上年增加52,123.61元，增加109.55%，主要系：2021年营业收入增加，相应的应交增值税增加，导致附加税增加。
4、管理费用：2021年管理费用较上年增加1,188,158.89元，增幅76.47%，主要系：（1）2021年因公司发展需要，办公费及业务招待费增加；
（2）咨询费及员工工资增加。
5、研发费用：2021年研发费用较上年增加837,694.47元，增幅52.70%，主要系：2021年需研发新的软件著作权，研发人员增加导致研发人员工资增加。
6、销售费用：2021年销售费用较上年增加517,705.07元，增幅95.27%，主要系：2021年因业务量的增加，业务招待费增加，导致销售费用增加。
7、财务费用：2021年财务费用较上年增加403,960.47元，增加610.06%，主要系：2021年借入银行借款5,500,000.00元，借入非银行金融机构借款8,000,000.00元，归还借款7,581,820.00元，报告期剩余非银行金融机构借款418,180.00元，主要利息为借款期间所产生的利息引起利息费用较上年增 14 加408,102.99元。
8、资产减值损失：2021年资产减值损失较上年减少654,735.19元，减幅85.75%，主要系：2020 年由于库存电子产品类存货更新换代过快，导致存货可变现净值低于账面金额，计提了存货跌价准备，本期无上述情况，仅计提合同资产减值损失108,797.90元，导致资产减值损失较上年减少。
9、信用减值损失：2021年信用减值损失较上年增加782,648.75元，增幅300.74%，主要系：2021年计提应收账款坏账准备。
10、投资收益：2021年投资收益较上年减少767,280.85元，减幅100.00%，主要系：2021年被投资单位未正常分红。
11、其他收益：2021年其他收益较上年减少104,434.66元，减幅50.72%，主要系：2021收税局退还即征即退税款小于2020年金额。
12、营业利润：2021年营业利润较上年增加1,056,836.21元，增加174.58%，主要系：2021年营业收入增加，较上年增加280.88%，营业成本增加，较上年增加266.41%。
13、净利润：2021年净利润较上年增加978,077.40元，增加158.40%，主要系：2021年营业收入及营业成本的增加，导致毛利的增加；研发费用增长导致成本增加、期间费用增加、其他收益及投资收益减少；信用减值损失的增加，导致营业利润的减少；资产减值损失的减少，导致营业利润的增加；综上，2021年营业利润的总额增加，导致净利润增加。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额44,614,212.21035,622,101.290 上期金额11,713,388.0807,777,384.950 单位：元变动比例% 280.88% 369.08% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目营业收入 营业成本 软件产品收入技术服务收入系统集成收入商品销售收入 3,985,430.52942,086.69 8,983,349.2630,703,345.74 467,736.206,426,352.3528,728,012.74 毛利率%100.00% 营业收入比上年同期增减% -30.30% 营业成本比上年同期 增减% -100.00% 单位：元毛利率比上年同期增减% 114.55% 50.35% 106.64% -42.59% -163.97% 28.46%1,019.53%6,531.76% -67.63% 6.43% 548.20% 653.49% -67.04% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因：
1、软件产品收入：软件产品收入398.54万元，较上年同期减少30.30%，主要系公司2021年公 15 司着力发展系统集成项目，与上年同期相比，软件产品智慧校园项目的销售比例小于上年同期，使得软件产品收入占营业收入比例减少；软件产品成本较上年同期减少100.00%，主要系本期软件产品成本均为研发人员开发成本，已全部计入研发费用中列示。
2、技术服务收入：技术服务收入94.21万元，较上年同期增加106.64%，主要系公司2021年度着力发展系统集成项目的同时兼有技术服务项目，使得公司技术服务收入增加；技术服务成本46.77万元，较上年同期减少42.59%，主要系本期技术服务主要成本为人员成本，因公司原有技术人员已熟练相关业务技能，可以以较优时效完成相关项目工作，减少人员成本支出；技术服务毛利率较上年同期增加163.97%，主要系报告期内技术服务项目本年收入增加，成本较上年同期减少所致。
3、系统集成收入：系统集成收入898.33万元，较上年同期增加1019.53%，主要系公司2021年度着力发展系统集成项目，使得公司系统集成收入增加；系统集成毛利率较上年同期减少67.63%，主要系报告期内采购高价格商品所致。
4、商品销售收入：商品销售收入3070.33万元，较上年同期增加548.20%，主要系随着客户需求不断增加，公司有能力承接软、硬件产品销售及集成项目订单，使得商品销售收入增加；商品销售毛利率为6.43%，主要系公司低价销售商品所致。
(3)主要客户情况 序号 客户 1联通数字科技有限公司新疆分公司2轻工职业技术学院3中国农业银行股份有限公司叶城县支 行4巴楚县农村信用合作联社5岳普湖县农村信用合作联社 合计 销售金额 32,484,296.936,589,914.872,083,406.36 年度销售占比%72.81%14.77%4.67% 单位：元是否存在关联关 系否否否 1,179,646.02740,044.25 43,077,308.43 2.64%否 1.66%否 96.55% -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1联强国际贸易（中国）有限公司乌鲁木齐分公司 2翰林汇信息产业股份有限公司3北京北大方正电子有限公司4北京神州数码有限公司5新疆英信沃宇计算机有限公司 合计 采购金额11,686,099.26 年度采购占比%32.81% 单位：元是否存在关联关 系否 11,548,698.151,592,920.341,150,442.48 984,778.7826,962,939.01 32.42%否 4.47%否 3.23%否 2.76%否 75.69% -
3、现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额 本期金额-3,663,372.42 16 上期金额-3,666,600.48 单位：元变动比例% 0.09% 投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 -473,010.85-476,487.52 3,069,929.525,431,615.47 -115.41%-108.77% 现金流量分析：
1、投资活动产生的现金流量净额：2021年投资活动产生的现金流量净额较上年减少3,542,940.37 元，减少115.41%，主要系：2021年公司收回投资所收到的现金较上年减少2,835,000.00元，取得投资收益收到的现金较上年减少252,027.52元，购建固定、无形和其他长期资产付现金净额较上年增加455,912.85元。
2、筹资活动产生的现金流量净额：2021年筹资活动产生的现金流量净额较上年减少5,908,102.99元，减少108.77%，主要系：公司偿还债务所支付的现金较上年增加5,500,000.00元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年增加408,102.99元。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况√适用□不适用 公司名称 四川志诚元创信息科技有限公司 公司类型 控股子公司 主要业务 计算机软件开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务 注册资本10,000,000.00 总资产1,877,489.10 净资产 2,500,303.00 营业收入569,222.11 单位：元净利润 221,246.17 主要参股公司业务分析□适用√不适用公司控制的结构化主体情况□适用√不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是√否 17
三、持续经营评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，各项资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力。
会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。
主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、业务骨干队伍稳定。
因此，公司董事会认为公司持续经营情况良好。
报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。
18 第四节重大事件
一、重大事件索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在提供担保事项是否对外提供借款是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在其他重大关联交易事项是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否 √是□否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
四.二.(一)
四.二.(二)
四.二.(三)
四.二.(四)
四.二.(五)
二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务
2．销售产品、商品，提供劳务
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
4．其他 19 预计金额 单位：元发生金额 24,000.00 24,000.00 (四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 交易类型资产或股权收购、出售与关联方共同对外投资债权债务往来或担保等事项 审议金额13,500,000.00 交易金额单位：元13,500,000.00 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：2021年，公司向银行贷款550.00万元，由公司股东及其关键管理人员陈虎城、孙丽芳以个人房产 作为抵押，由陈虎城、孙丽芳提供保证。
公司向TCL科技集团财务有限公司申请使用期限为一年期不超800.00万元的授信额度，由陈虎 城、孙丽芳提供连带责任保证担保。
报告期内挂牌公司无违规关联交易√是□否发生原因、整改情况及对公司的影响： 无 (五)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东 承诺开始日期 2015年7月1日 承诺结束日期 承诺来源挂牌 实际控制2015年
7 挂牌 人或控股月1日 股东 董监高 2015年
7 挂牌 月1日 承诺类型 其他承诺（计算机系统集成资质）其他承诺（社保及公积金）同业竞争承诺 承诺具体内容见“承诺事项详细情况”所述 见“承诺事项详细情况”所述 见“承诺事项详细情况”所述 承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 正在履行中 承诺事项履行情况事项 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 是或否不涉及不涉及 不涉及 是否完成整改不涉及不涉及 不涉及 20 2015年，实际控制人及控股股东陈虎城先生出具《承诺函》，承诺若公司因自2010年9月设立至2014年1月28日期间未获得资质认证并未取得《计算机信息系统集成资质证书》受到有关行政部门或机构的处罚的，全部由陈虎城承担，报告期内，公司未受到有关行政部门或机构的处罚，2017年8月公司已申请取得了计算机系统集成资质。
2015年，实际控制人及控股股东陈虎城出具《承诺书》：“如应有权部门要求或决定，需为志诚股份员工补缴社会保险或住房公积金，以及公司因未按时足额缴纳社会保险或住房公积金而遭受任何处罚或直接、间接经济损失以及额外的费用，本人承诺将无条件全额承担该部分补缴金额、相关处罚罚金、损害赔偿金及其他额外费用”。
报告期内公司足额为员工缴纳社会保险和住房公积金，且未收到有权部门关于补缴社会保险或住房公积金的相关通知。
为避免与公司发生同业竞争的情形，公司全体股东、董事、监事、高级管理人员已出具书面承诺如下：“
1、截至本承诺函出具之日，本人、本人近亲属及本人直接、间接控制的其他企业未以任何方式直接或间接从事与公司及其控股子公司相竞争的业务，未拥有与公司及其控股子公司可能产生同业竞争企业的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何权益，并没有以任何方式为竞争企业提供任何业务上的帮助；
2、自本承诺函签署之日起，在本人作为公司的高级管理人员期间，本人、本人近亲属及本人直接、间接控制的其他企业，不会在中国境内或境外，以任何方式直接或间接从事与公司及其控股子公司相竞争的业务，不会直接或间接对竞争企业进行收购或进行有重大影响（或共同控制）的投资，不会在竞争企业担任高级管理人员或核心技术人员，不会以任何方式为竞争企业提供任何业务上帮助，不会以任何形式向竞争企业提供专有技术、销售渠道、客户信息等商业秘密，也不会以任何方式促使第三方从事与公司及其控股子公司相竞争的业务；
3、如从任何第三方获得的任何商业机会与公司及其控股子公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将无偿给予或促使所控制之公司之外的企业无偿给予公司或其控股子公司参与此类项目的优先权；
4、自本承诺函签署之日起，本人不会从事或参与从事损害公司、公司控股子公司以及公司其他股东利益的行为；
5、若本人因违反本函项下承诺而导致公司、公司控股子公司或公司其他股东权益受到侵害，本人将依法承担相应赔偿责任，并妥善处置后续事宜。
” 报告期内全体股东、董事、监事、高级管理人员对于所作出的承诺履行良好，未出现违反承诺的情形。
第五节股份变动、融资和利润分配
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 股份性质 无限售条件股 份 有限售条件股 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控 期初 数量 比例% 1,875,00025.00% 1,750,00023.33% 本期变动 00 单位：股 期末 数量 比例% 1,875,000 25.00 1,750,00023.33% 125,0000 5,625,0005,250,000 21 1.67%0% 75.00%70.00%
0 125,000
0 0 05,625,000 05,250,000 1.67%0% 75.00%70.00% 份制人董事、监事、高管核心员工总股本 普通股股东人数股本结构变动情况：□适用√不适用 375,0000 7,500,000 5.00%0% -
0 375,000
0 0 07,500,000 5.00%0%
2 (二)普通股前十名股东情况 序股东名称号 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数 量 期末持有无限售股份 数量 1陈虎城 7,000,000 -7,000,00093.33% 2梁剑 500,000 -500,0006.67% 合计 7,500,000 07,500,000100% 普通股前十名股东间相互关系说明：不存在关联关系。
5,250,000375,000 5,625,000 1,750,000125,000 1,875,000 期末持有的质押股份 数量
0 单位：股期末持有的司法冻结股份数 量
0 二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化
四、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一)报告期内的普通股股票发行情况□适用√不适用(二)存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
五、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 22
六、存续至本期的债券融资情况 □适用√不适用
七、存续至本期的可转换债券情况 □适用√不适用
八、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号
1 贷款方式 信用贷款 2信用贷款 3授信借款 合计 - 贷款提供方乌鲁木齐银行股份有限公司红山路支行交通银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行 TCL科技集团财务有限公司 - 贷款提供方类型 银行 银行 非银行金融机构 - 贷款规模1,500,000.00 4,000,000.00 8,000,000.0013,500,000.00 存续期间 起始日期 终止日期 2021年4月212022年4月 日 21日 单位：元利息率6.525% 2021年12月82022年12月4.50% 日 8日 2021年6月252022年6月8%- 日 25日 10% - - -
九、权益分派情况 (一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用(二)权益分派预案□适用√不适用 23
十、特别表决权安排情况 □适用√不适用 24 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名陈虎城 职务董事长总经理 性别男 是否为失信联合惩 戒对象否 陈君芬 董事 女否 刘炫辰 董事副总经理 男否 陈金波 董事 男否 梁剑 监事会主席 男否 孙丽芳 董事会秘书 女否 张婷婷 董事 女否 赵立洲 监事 男否 蔡霞 职工代表监事 女否 赫冰洁 财务总监 女否 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 1972年11月 1980年1月 1987年10月 1987年4月 1977年1月 1974年11月 1994年5月 1977年5月 1971年6月 1992年1月 2021年12月30日 2021年12月30日 2021年12月30日 2021年12月30日 2021年12月30日 2021年12月30日 2021年12月30日 2021年12月30日 2021年12月30日 2021年12月30日 5 3
4 2024年12月29日 2024年12月29日 2024年12月29日 2024年12月29日 2024年12月29日 2024年12月29日 2024年12月29日 2024年12月29日 2024年12月29日 2024年12月29日 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：公司董事长、总经理陈虎城与董事会秘书孙丽芳之间系夫妻关系；陈虎城与董事陈君芬系兄妹关 系。
除上述关联关系外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在其他关联关系。
(二)变动情况： √适用□不适用姓名 孙丽芳 期初职务财务总监 变动类型新任 25 期末职务董事会秘书 变动原因新聘任 赫冰洁赵立洲张婷婷王军红陈明松朱成林 无 新任 无 新任 无 新任 董事会秘书 离任 董事 离任 监事 离任 财务总监监事董事无无无 新聘任新聘任新聘任离职离职离职 (三)报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况√适用□不适用
1、报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况□适用√不适用
2、报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 孙丽芳，女，出生于1974年11月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，大专学历。
1997年至1999年，在新疆金泰隆科技有限公司任会计；2000年至2005年，在乌鲁木齐联拓电子有限公司担任会计；2010年至2015年12月，在新疆志诚元创信息技术有限公司任出纳；2015年12月至2016年3月，在新疆志诚元创信息科技股份有限公司任财务总监、董事会秘书。
2016年3月至2017年5月，在新疆志诚元创信息科技股份有限公司任财务总监。
2017年5月至2020年4月，在新疆志诚元创信息科技股份有限公司任股东代表监事。
2020年4月至2020年9月，在新疆志诚元创信息科技股份有限公司任出纳。
赫冰洁，女，出生于1992年1月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，大学本科学历，2014年7月至2015年8月，在上海派慎网络科技有限公司任出纳，2015年8月至2017年3月，在电通东派广告有限公司任财务助理兼出纳，2017年5月至2020年3月，在昌吉州农业投资开发（集团）有限公司任会计主管；2020年10月至今，在新疆志诚元创信息科技股份有限公司任财务经理。
张婷婷，女，出生于1994年5月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历。
2017年2月至2020年3月在新疆卫宁软件有限公司任售前工程师职位；2020年3月至今，在新疆志诚元创信息科技股份有限公司任售前经理。
赵立洲，男，出生于1977年5月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，高中学历。
2003年6月至2009年4月在乌鲁木齐市世意多媒体有限公司任UI设计；2009年4月至2020年5月在乌鲁木齐麦德林信息技术有限公司任UI设计；2020年5月至今，在新疆志诚元创信息科技股份有限公司公司任UI设计。
(四)董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 26 (五)董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四十六条规定的情形董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分，期限尚未届满是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间担任公司监事的情形财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上 是或否否否否 否否是 是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限否 于近亲属） 董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的否 其他企业 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳否 务/聘任合同以外的合同或进行交易 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 否 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数否 超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 具体情况 财务负责人具备会计师资格证书并从事会计工作五年以上。
(六)独立董事任职履职情况□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政人员技术人员财务人员销售人员 员工总计 期初人数4 2034 31 本期新增5 2605 36 按教育程度分类博士 期初人数 27 本期减少1 1403 18 期末人数8 3236 49 期末人数
0 0 硕士
0 0 本科 18 25 专科 12 23 专科以下
1 1 员工总计 31 49 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况
1、人员变动 报告期内，公司严格依照国家、地方相关法规政策及公司制定的《人事管理制度》进行人员增减 变动操作。
2、人才引进 公司采用内部培养、外部招聘及员工推荐等渠道进行人才引进。
3、培训计划 公司重视员工的培训与职业发展规划。
制定了完整的培训计划与人力资源管理政策，全方位的加 强员工的培训与职业技能的提高。
包括新员工入职培训、定期公司文化宣导、普通岗位技能培训、特 殊岗位技能培训、中层管理干部提升培训、专业技能岗位外部培训、高级管理人员外部培训等。
全面 提升员工综合素质和能力，为公司发展提供有利的保障。
4、员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与所 有员工签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据国家有关法律、法规 及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育社会保险、意外伤害保险和住 房公积金。
5、公司承担费用的离退休职工人数为
0人。
(二)核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 28 第七节公司治理、内部控制和投资者保护 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小 企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，按照现代企业制度、规范公司运作。
公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，召集召开股东大会。
通 过股东大会的决策程序，平等对待所有股东，确保所有股东能充分行使自己的合法权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重大决策均按照《公司法》、《公司章程》及有关内控制度的规定程序进行决策。
截至报告期 末，均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
4、公司章程的修改情况公司是否已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程：□是√否 (二)三会运作情况
1、三会的召开次数项目 召开次数 股东大会
3 董事会
8 监事会
5 29
2、股东大会的召集、召开、表决情况 事项股东大会是否未均按规定设置会场2020年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后6个月内举行2020年年度股东大会通知是否未提前20日发出2021年公司临时股东大会通知是否未均提前15日发出独立董事、监事会、单独或合计持股10%以上的股东是否向董事会提议过召开临时股东大会股东大会是否实施过征集投票权股东大会审议《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第二十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的表决情况是否未单独计票并披露 是或否否否否否否 否否 具体情况
3、三会召集、召开、表决的特殊情况□适用√不适用
4、三会程序是否符合法律法规要求的评估意见公司三会严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 及其他相关法律法规的要求召集、召开，严格遵守表决事项和表决程序等有关规定，维护公司和股东的合法权益，会议记录正常签署、记录完整、及时存档。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内，监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明
1、公司的业务独立公司主要致力于为客户提供计算机信息系统集成和软件开发信息平台运营服务等专业服务。
公司设置了综合部、财务部、商务部、销售部、软件部和技术服务部。
公司拥有独立的采购、供应、销售、运营部门和渠道；公司具有独立的生产经营场所，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易。
2、公司的资产独立公司自设立以来，历次实缴注册资本均经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认。
公司完整拥有车辆、软件著作权、办公设备等资产的所有权。
相关财产均有 30 权利凭证，公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产，不存在与其控股股东、实际控制人共用的情
形；公司不存在以其资产、权益或信誉为其控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形，也不存在资金、资产被公司的控股股东及实际控制人占用的情形，主要财产的产权明晰，均由公司实际控制或使用。
3、公司的人员独立公司的董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序，董事、非职工监事由公司股东大会选举产生，职工监事由公司职工代表大会选举产生，董事长由公司董事会选举产生，总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均由公司董事会聘任，不存在股东越权任命的情形。
公司的董事、监事、总经理、财务负责人和董事会秘书等人员未在其他企业中担任职务，专职于公司。
4、公司的财务独立公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度，并配备了相关财务人员；公司独立开立银行账户，不存在与控股股东、实际控制人共用银行账户的情形；公司独立纳税，不存在与实际控制人混合纳税现象。
公司开立有独立的基本存款账户，不存在与实际控制人共用银行账户的情形。
公司在财务方面与控股股东、实际控制人财务完全分开。
5、公司的机构独立公司已设立股东大会、董事会和监事会，且已聘请总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员，并在公司内部设立了相应的职能部门。
公司独立管理各机构的运行，具有独立的办公机构和场所。
综上，公司在业务、资产、人员、财务、机构方面独立于控股股东和关联方。
(三)对重大内部管理制度的评价 事项挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作 是或否否否 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于 内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完 善。
1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身 31 情况出发，执行会计核算的具体细节制度，并按照要求独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制 度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策 风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 公司严格按照全国股份转让系统有关规定的要求，建立了《年度报告重大差错责任追究制度》，并在指定的官方披露平台进行了披露，针对年度报告出现重大差错的情形，加大对年度报告信息披露相关责任人员的问责力度，提高年度报告信息披露的质量和透明度，确保年度报告信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，推进公司内控制度建设。
报告期内，公司不存在年度报告出现重大差错的情形。
三、投资者保护 (一)公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况□适用√不适用(二)特别表决权股份□适用√不适用 32 第八节财务会计报告
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期签字注册会计师姓名及连续签字年限会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 XYZH/2022URAA30097
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 2022年4月20日 崔艳秋 赖春蕾 5年 5年 年 年 否 5年10万元 审计报告 XYZH/2022URAA30097 新疆志诚元创信息科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见 我们审计了新疆志诚元创信息科技股份有限公司（以下简称志诚信息）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了志诚信息2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于志诚信息，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据 33 是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息 志诚信息管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括志诚信息2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估志诚信息的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算志诚信息、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督志诚信息的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 34 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对志诚信息持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致志诚信息不能持续经营。
（5）事项。
评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和
（6）就志诚信息中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：崔艳秋 中国北京 中国注册会计师：赖春蕾二○二二年四月二十日 35
二、财务报表 (一)合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 附注
六、（一） 2021年12月31日 单位：元2020年12月31日 879,348.65 5,492,219.44
六、（二）
六、（三）
六、（四）
六、（五）
六、（六）
六、（七） 11,410,343.01912,749.92 792,294.69 11,520,607.962,067,160.08 571,429.4828,153,933.79 2,323,000.7062,492.57 607,597.22 11,860,449.38 668,679.5621,014,438.87
六、（八）
六、（九） 1,160,253.33444,074.61 1,160,253.3356,167.14 36 无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
六、（十）
六、（十一）
六、（十二）
六、（十三） 4,320.31 838,646.492,447,294.7430,601,228.535,918,180.00
六、（十四）
六、（十五） 11,852,020.143,471,725.04
六、（十六）
六、（十七）
六、（十八）
六、（十八、1） 419,450.64714,568.3574,069.04 9,107.06
六、（十九） 322,017.7422,772,030.95 37 7,218.6738,103.47907,750.152,169,492.7623,183,931.635,500,000.00 7,079,665.283,265,265.61 283,638.47724,988.8068,860.39 27,852.7116,950,271.26 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 股本
六、（二十） 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积
六、（二十一） 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积
六、（二十二） 一般风险准备 未分配利润
六、（二十三） 归属于母公司所有者权益（或股 东权益）合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 法定代表人：陈虎城 主管会计工作负责人：赫冰洁 22,772,030.95
7,500,000.00 16,950,271.267,500,000.00 1,013,127.83 1,013,127.83 346,420.31 -1,030,350.567,829,197.58 183,092.26 -2,462,559.726,233,660.37 7,829,197.5830,601,228.53 6,233,660.3723,183,931.63 会计机构负责人：赫冰洁 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产 附注 2021年12月31日836,762.48 单位：元2020年12月31日 4,962,494.46 十
三、（一）十
三、（二） 11,386,883.01 875,549.923,212,354.74 2,179,480.70 62,492.573,674,884.28 11,520,607.962,067,160.08 38 11,808,818.63 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计 568,420.6030,467,738.79 668,679.5623,356,850.20 1,160,253.33417,881.35 1,160,253.3334,252.26 4,320.31 837,297.032,419,752.0232,887,490.815,918,180.00 11,852,020.14 214,506.23714,568.3564,972.73 9,107.063,471,725.04 322,017.7422,557,990.23 39 7,218.67 905,495.912,107,220.1725,464,070.375,500,000.00 7,078,165.28 193,302.68719,455.43711,886.28 2,748,543.50 16,951,353.17 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出 22,557,990.237,500,000.00 1,013,127.83 346,420.311,469,952.4410,329,500.5832,887,490.81 16,951,353.177,500,000.00 1,013,127.83 183,092.26-183,502.898,512,717.2025,464,070.37 附注
六、（二十四） 2021年44,614,212.2144,614,212.21 单位：元2020年11,713,388.0811,713,388.08
六、（二十四） 42,422,280.9935,622,101.29 11,577,922.147,777,384.95 40 手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
六、（二十五）
六、（二十六）
六、（二十七）
六、（二十八）
六、（二十九）
六、（三十）
六、（三十一）
六、（三十二）
六、（三十三）
六、（三十四）
六、（三十五）
六、（三十六） - - 41 99,704.271,061,132.162,742,009.532,427,156.81 470,176.93476,487.52 9,827.77101,463.85 47,580.66543,427.091,553,850.641,589,462.3466,216.4668,384.53 5,466.73205,898.51767,280.85 767,280.85 -522,404.01-108,797.90 1,662,193.163,300.97853.26 1,664,640.8769,103.66 1,595,537.21 1,595,537.21 - 1,595,537.21 260,244.74-763,533.09 605,356.9557,634.25 1,266.00661,725.2044,265.39617,459.81 617,459.81 - 617,459.81
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：陈虎城 主管会计工作负责人：赫冰洁 (四)
母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止 附注十
三、（三）十
三、（三） 十
三、（四） 42 1,595,537.211,595,537.21 617,459.81617,459.81 0.21 0.08 0.21 0.08 会计机构负责人：赫冰洁 2021年44,044,990.1035,416,463.23 101,688.52954,810.612,260,099.512,427,156.81469,503.66476,487.52 9,459.42101,234.56 单位：元2020年10,993,776.177,231,255.35 39,902.39446,265.281,350,003.251,589,462.3465,326.7468,384.53 5,302.99205,898.51767,280.85 确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） -526,023.13-108,797.90 1,881,681.293,300.97 1,884,982.2668,198.88 1,816,783.381,816,783.38 263,197.30-763,533.09 744,404.3957,220.83 1,266.00800,359.2245,003.53755,355.69 755,355.69 1,816,783.38 0.240.24 755,355.69 0.100.10 43 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金 附注
六、（三十七）
六、（三十七） 44 2021年38,497,366.23 单位：元2020年 18,299,884.97 100,727.791,275,079.0839,873,173.1034,308,248.93 205,898.512,458,675.2220,964,458.7016,637,712.78 5,328,022.99846,610.32 3,053,663.2843,536,545.52-3,663,372.42 3,500,987.86335,205.78 4,157,152.7624,631,059.18-3,666,600.48 2,835,000.00252,027.52 473,010.85 3,087,027.5217,098.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金
六、（三十七） 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金
六、（三十七） 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：陈虎城 主管会计工作负责人：赫冰洁 473,010.85
-473,010.85 17,098.003,069,929.52 5,500,000.00 5,500,000.00 1,600,000.007,100,000.005,500,000.00 476,487.52 5,500,000.0068,384.53 1,600,000.007,576,487.52-476,487.52 68,384.535,431,615.47 -4,612,870.79 4,834,944.51 5,123,219.44 288,274.93 510,348.65 5,123,219.44 会计机构负责人：赫冰洁 (六)
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 附注 45 2021年 38,320,666.23100,727.79 1,256,954.2339,678,348.2534,306,748.93 3,247,311.41815,208.49 4,510,630.0342,879,898.86-3,201,550.61 单位：元2020年 17,473,216.97205,898.51 2,583,849.4720,262,964.9516,515,381.172,225,695.92 314,572.835,329,252.2524,384,902.17-4,121,937.22 2,835,000.00252,027.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 447,693.85 3,087,027.5217,098.00 447,693.85-447,693.85 5,500,000.00 1,600,000.007,100,000.005,500,000.00 476,487.521,600,000.007,576,487.52-476,487.52 -4,125,731.984,593,494.46 467,762.48 17,098.003,069,929.52 5,500,000.00 5,500,000.0068,384.5368,384.53 5,431,615.474,379,607.77 213,886.694,593,494.46 46 (七)合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额 7,500,000.00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额 7,500,000.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2021年 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 1,013,127.83 1,013,127.83 盈余公积183,092.26 183,092.26163,328.05 一般风险准备 单位：元 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 2,462,559.72 6,233,660.37 2,462,559.721,432,209.16 1,595,537.21 6,233,660.371,595,537.211,595,537.21 47
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 7,500,000 1,013,127.83 163,328.05163,328.05 -163,328.05-163,328.05 346,420.31 1,030,350.56 7,829,197.58 项目 股本 其他权益工具优先永续其他 2020年 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 一般风险 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 48
一、上年期末余额 股 债 7,500,000.00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额 7,500,000.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转 股1,013,127.83 收益 183,092.26 准备 3,080,019.53 5,616,200.56 1,013,127.83 183,092.26 3,080,019.53 617,459.81 617,459.81 5,616,200.56
617,459.81617,459.81 49
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 7,500,000.00 法定代表人：陈虎城 主管会计工作负责人：赫冰洁 1,013,127.83 会计机构负责人：赫冰洁 183,092.26 2,462,559.72 6,233,660.37 (八)
母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 股本7,500,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2021年 资本公积 减：库存股 其他综合收益 1,013,127.83 单位：元 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 183,092.26 -183,502.898,512,717.20 50 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本） 7,500,000.00 1,013,127.8351 183,092.26163,328.05 -183,502.891,653,455.33 8,512,717.201,816,783.38 1,816,783.381,816,783.38 163,328.05163,328.05 -163,328.05-163,328.05
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 7,500,000.00 1,013,127.83 346,420.31 1,469,952.4410,329,500.58 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 股本7,500,000.00 其他权益工具优先股永续债其他 7,500,000.00 资本公积1,013,127.83 1,013,127.83 2020年减：库其他综存股合收益 专项储备 盈余公积183,092.26 一般风险准备 未分配利润- 938,858.58 所有者权益合计 7,757,361.51 183,092.26 938,858.58755,355.69 7,757,361.51755,355.69 755,355.69755,355.69 52 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备 53
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 7,500,000.00 1,013,127.83 183,092.26 183,502.89 8,512,717.20 54
三、财务报表附注
一、公司的基本情况 （一）公司注册地、组织形式、总部地址 中文名称：新疆志诚元创信息科技股份有限公司（以下简称“本公司”） 法人代表：陈虎城 设立日期：2010年9月9日 公司住址：新疆乌鲁木齐高新技术产业开发区（新市区）北京南路442号新发大厦
2709室 注册资本：750.00万元 统一社会信用代码：52L （二）公司历史沿革 2010年9月9日，自然人陈君芬、梁彤瑾共同出资设立乌鲁木齐志诚元创信息技术有限责任公司。
2010年9月9日，有限公司取得乌鲁木齐市天山区工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，注册号为；住所为乌鲁木齐市天山区青年路24号，法定代表人为陈君芬，注册资本为100万元。
有限公司设立时，各股东出资额及出资比例如下（均以货币方式出资）： 序号12 股东名称陈君芬梁彤瑾合计 出资金额（万元）60.0040.00100.00 出资比例（%）60.0040.00100.00 2011年3月7日，本公司新增注册资本500.00万元，由陈君芬新增出资300.00万元，梁彤瑾新增出资200.00万元。
本次增资完成后，注册资本变更为600.00万元，具体情况如下： 55 序号 股东名称
1 陈君芬
2 梁彤瑾 合计 出资金额（万元）360.00240.00600.00 出资比例（%）60.0040.00100.00 2015年6月23日，本公司召开股东会，全体股东一致同意梁彤瑾自愿将其持有的公司33.33%的股权共200万元转让给陈虎城，将其持有的6.67%的股权共40万元转让给梁剑。
本次股权转让完成后，具体情况如下： 序号 股东名称
1 陈君芬
2 陈虎城
3 梁剑 合计 出资金额（万元）360.00200.0040.00600.00 出资比例（%）60.0033.336.67100.00 2015年11月4日，本公司召开股东会，全体股东一致同意陈君芬将其持有的公司60.00%的股权转让给陈虎城。
本次股权转让完成后，具体情况如下： 序号 股东名称
1 陈虎城
2 梁剑 合计 出资金额（万元）560.0040.00600.00 出资比例（%）93.336.67100.00 2015年11月8日，本公司全体股东共同签署了《新疆志诚元创信息科技股份有限公司发起人协议》，同意将经北京兴华会计师事务所以2015年8月31日为基准日审计的净资产8,513,127.83元（[2015]京会兴审字第03010235号《审计报告》）折为股份7,500,000.00股，每股面值1元，余额1,013,127.83元记入资本公积。
2015年12月10日，公司办理了整体变更设立股份有限公司的工商变更登记，并领取了股份有限公司的营业执照。
股份公司设立时的出资情况如下： 56 序号 股东名称
1 陈虎城
2 梁剑 合计 出资金额（万元）700.0050.00750.00 出资比例（%）93.336.67100.00 公司于2017年4月24日在“全国中小企业股份转让系统”正式挂牌上市，股票代码871402。
（三）公司业务性质和主要经营活动 本公司经营范围：信息服务业务；计算机硬件、软件及辅助设备，软件开发，系统集成设计、维修、安装，网络设备安装及维护，信息技术服务与咨询，通信设备，家用电器，办公用品，机电产品，制冷设备，洗涤用品，劳保用品，石油化工产品，仪表仪器，电子设备租赁，五金交电，建材，水暖配件，汽车配件；投资与资产管理。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
二、合并财务报表范围 本公司合并财务报表范围包括四川志诚元创信息科技有限公司1家子公司，与上年一致。
详见本附注“
七、在其他主体中的权益”相关内容。
三、财务报表的编制基础
1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“
四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营 本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
57
四、重要会计政策、会计估计和财务报表的编制方法 具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1.遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期本公司营业周期为12个月。
4.记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法 58 公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。
为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。
在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。
例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报 59 表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7.现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8.金融资产和金融负债 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产 1） 金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分
类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本 60 进行后续计量。
除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本公司按照实际利率法确认利息收入。
利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
该指定一经作出，不得撤销。
本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。
当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。
本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。
此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
61 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债 1） 金融负债分类、确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2） 金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时 62 确认新金融负债。
本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本公司金融资产及金融负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，交易性金融资产及其他非流动金融资产使用第一层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本公司对权益工具的投资以公允价值计量。
但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销 本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。
但同时满足
下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法 本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：
（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。
如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。
在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工 63 具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
9.应收款项坏账准备 本公司将不含重大融资成本的应收账款，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。
本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 组合类型 信用风险特征组合 确定组合的依据计量预期信用损失的方法 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 应收账款，信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表： 账龄1年以内（含1年）1年至2年（含2年）2年至3年（含3年）3年至4年（含4年）4年至5年（含5年）5年以上 应收账款预期信用损失率（%）5.0010.0020.0050.0080.00100.00 10.其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
除了单项评估信用风险的其他应收款外，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 64 组合类型 信用风险特征组合 确定组合的依据计量预期信用损失的方法 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款与未来12个月或整个存续期预期信用损失对照表，计算预期信用损失 关联方组合 参考历史信用损失经验，评估预期信用损失 代垫款项 参考历史信用损失经验，评估预期信用损失 其他应收款，信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表： 账龄
1年以内（含1年）1年至2年（含2年）2年至3年（含3年）3年至4年（含4年）4年至5年（含5年）5年以上 其他应收款预期信用损失率（%）5.0010.0020.0050.0080.00100.00 11.存货
（1）存货的分类本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品、劳务成本、发出商品。
（2）取得和发出存货的计价方法取得存货时按照成本进行计量。
存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可 65 变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度采取永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品采用一次转销法，包装物采用一次转销法。
12.合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
（2）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法，对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
会计处理方法，本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。
相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。
若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
66 13.合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法与合同成本有关的资产金额的确定方法。
合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。
本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
14.长期股权投资本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
67 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投
1 公司年度大事记1、2021年11月25日，公司被认定为高新技术企业。
2、2021年度公司取得软件著作权6项。
2 第一节第二节第三节第四节第五节第六节第七节第八节第九节 目录 重要提示、目录和释义
................................................................................................
4公司概况........................................................................................................................
6会计数据、经营情况和管理层分析............................................................................8重大事件......................................................................................................................
19股份变动、融资和利润分配......................................................................................21董事、监事、高级管理人员及核心员工情况..........................................................25公司治理、内部控制和投资者保护..........................................................................29财务会计报告..............................................................................................................
33备查文件目录............................................................................................................
1043 第一节重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人陈虎城、主管会计工作负责人赫冰洁及会计机构负责人（会计主管人员）赫冰洁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性董事会是否审议通过年度报告是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在未按要求披露的事项是否被出具非标准审计意见 是或否□是√否 □是√否√是□否□是√否□是√否□是√否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称实际控制人不当控制的风险 客户集中度较高的风险 业务规模较小的风险市场竞争加剧的风险 重大风险事项描述及分析 公司的实际控制人为陈虎城，持有公司93.33%的股份，并担任公司董事长、总经理，对公司经营决策可施加重大影响。
若陈虎城利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。
公司面临客户集中度较高的风险。
公司来自第一大、第二大客户销售收入占本期收入分别为72.81%和14.77%。
公司来自主要客户的销售额占当期营业收入的比重相对较高，存在客户相对集中的风险，如果来自主要客户的收入大幅下降，则会严重影响公司盈利的稳定性。
公司核心业务为软件开发，信息系统服务，本年度收入4461.42万元；公司资产总额为3060.12万元、净资产为782.92万元。
经过近几年的发展，公司的经营规模有所扩大，但公司现有软件业务收入规模仍然相对较小，市场占有率不足。
随着市场竞争的加剧，如果公司业务规模未能快速扩张，将会对公司的持续经营能力产生不利影响。
公司是国内从事系统集成服务、软件研发的企业，有一定
4 本期重大风险是否发生重大变化： 研发优势和技术储备，随着我国行业信息化的发展，越来越多的企业加大了信息化支出，行业的旺盛需求导致竞争态势进一步加剧。
如果公司不能充分发挥自身在技术、产品、管理及营销服务上的优势，继续提高综合竞争实力，存在失去现有优势地位的风险。
本期重大风险未发生重大变化 释义项目公司、本公司、志诚信息、志诚股份、股份公司子公司、全资子公司有限公司、志诚有限 莎车农信社三会股东会股东大会董事会监事会高级管理人员公司章程元、万元系统集成 软件开发 平台运营 证监会全国股份转让系统公司《业务规则》挂牌 《公司法》东兴证券、主办券商上年同期报告期 释义 释义指新疆志诚元创信息科技股份有限公司 指四川志诚元创信息科技有限公司指乌鲁木齐志诚元创信息技术有限责任公司、新疆志诚 元创信息技术有限公司指莎车县农村信用合作联社指公司股东大会、董事会、监事会指新疆志诚元创信息科技股份有限公司股东会指新疆志诚元创信息科技股份有限公司股东大会指新疆志诚元创信息科技股份有限公司董事会指新疆志诚元创信息科技股份有限公司监事会指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人指新疆志诚元创信息科技股份有限公司章程指人民币元、人民币万元指通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术，将各 个分离的设备(如个人电脑)、功能和信息等集成到相互关联的、统一和协调的系统之中，使资源达到充分共享，实现集中、高效、便利的管理指根据用户要求建造出软件系统或者系统中的软件部分的过程指为了提升平台的服务，发展更多的用户并获得更大的收益，而从事与平台经营、运作相关的工作指中国证券监督管理委员会指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》指公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌进行报价转让之行为指《中华人民共和国公司法》指东兴证券股份有限公司指2020年1月1日至2020年12月31日指2021年1月1日至2021年12月31日
5 一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人 第二节公司概况 新疆志诚元创信息科技股份有限公司XinjiangZhichengyuanchuangInfoandTechCo.Ltd志诚信息871402陈虎城
二、联系方式 董事会秘书联系地址电话传真电子邮箱公司网址办公地址邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 孙丽芳乌鲁木齐市天山区光明路北一巷时代广场B座19A层N室0991-88967290991-2952111sunlf@新疆乌鲁木齐市天山区光明路北一巷时代广场B座19A层830000公司董事会办公室
三、企业信息 股票交易场所成立时间挂牌时间分层情况行业（挂牌公司管理型行业分类） 主要业务主要产品与服务项目 普通股股票交易方式普通股总股本（股）优先股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人及其一致行动人 全国中小企业股份转让系统2010年9月9日2017年4月24日基础层信息传输、软件和信息技术服务业-I65-软件和信息技术服务业I651-软件开发-I6510-软件开发软件开发、信息系统集成服务、技术咨询服务、运维服务信息系统业务咨询、方案设计、信息集成项目实施、运行维护、技术升级等方面的信息系统集成服务、相关硬件设备销售以及面向教育、医疗、政务等领域的软件平台开发√集合竞价交易□做市交易 7,500,000 0 0控股股东为（陈虎城）实际控制人为（陈虎城），无一致行动人
6 四、注册情况 项目统一社会信用代码注册地址 注册资本 内容 52L新疆维吾尔自治区乌鲁木齐高新技术产业开发区（新市区）北京南路442号新发大厦2709室 7,500,000 报告期内是否变更 否否 否
五、中介机构 主办券商（报告期内）主办券商办公地址报告期内主办券商是否发生变化主办券商（报告披露日）会计师事务所 签字注册会计师姓名及连续签字年限 会计师事务所办公地址 东兴证券 北京市西城区金融大街5号新盛大厦B座12、15层 否 东兴证券 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 崔艳秋 赖春蕾 5年 5年 年 年 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
六、自愿披露 □适用√不适用
七、报告期后更新情况 □适用√不适用
7 第三节会计数据、经营情况和管理层分析
一、主要会计数据和财务指标 (一)盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期44,614,212.21 20.16%1,595,537.211,593,089.50 22.69% 22.66% 0.21 上年同期11,713,388.0833.60%617,459.81-277.01 单位：元增减比例% 280.88%158.40%575,201.80% 10.42% - 0.00% - 0.08 162.50% (二)偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末30,601,228.5322,772,030.957,829,197.581.0468.59%74.42%1.244.49 上年期末23,183,931.6316,950,271.266,233,660.370.8366.57%73.11%1.2410.68 单位：元增减比例% 31.99%34.35%25.60%25.30%- (三)营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期-3,663,372.42 6.152.80 上年同期-3,666,600.484.171.06 单位：元增减比例% 0.09%-
8 (四)成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期31.99%280.88%158.40% (五)股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量 本期期末7,500,000- (六)境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用(七)非经常性损益项目及金额 项目非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
9 上年同期143.47%95.87%134.17% 增减比例%- 本期期初7,500,000- 单位：股增减比例% - 金额 单位：元 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 (八)补充财务指标 □适用√不适用 (九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
1、会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用
2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响□适用√不适用 (十)合并报表范围的变化情况 □适用√不适用 2,447.712,447.71 2,447.71 10
二、主要经营情况回顾 (一)业务概要 商业模式公司所属细分行业为软件和信息技术服务业（I65），主要从事信息系统业务咨询、方案设计、信 息集成项目实施、运行维护、技术升级等方面的信息系统集成服务、相关信息系统集成设备销售以及面向教育、医疗、政务等领域的软件平台开发。
公司拥有优秀的人才队伍和37项软件著作权，且已经形成相对完善的设计、研发、实施和服务体系。
1、采购模式公司在为客户提供信息系统集成服务的同时，将根据客户的需求，采购相关信息系统集成设备，将其与计算机软件有机结合，更好地实现解决方案。
2、研发模式在软件平台开发方面，公司既能够根据客户的定制需求进行软件平台的开发，也可以通过对市场的分析，掌握市场需求趋势，自行对软件平台进行开发。
在系统集成方面，注重硬件环境建设和软件定制开发在内的信息系统集成的设计和实施，公司根据客户信息化需求，为客户研究、设计和实施一体化的信息系统解决方案。
3、销售模式公司设立销售部进行业务拓展，负责客户的开发、管理和维护。
目前公司获得项目的方式主要有参加项目招投标和客户直接委托两种方式，对于自行开发的软件产品，由公司的销售人员向目标客户销售。
4、盈利模式公司通过提供系统集成设备销售及服务收取相应费用。
软件平台开发以完工百分比法确认收入，确定完工进度时，采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
信息系统集成设备销售收入以取得对方企业验收单为准确认收入；技术服务收入中维保服务和平台维护服务根据服务期间分期确认收入。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。
报告期后至报告披露日，公司商业模式也未发生变化。
与创新属性相关的认定情况√适用□不适用 “专精特新”认定 □国家级□省（市）级 11 “单项冠军”认定“高新技术企业”认定“科技型中小企业”认定“技术先进型服务企业”认定其他与创新属性相关的认定情况详细情况 □国家级□省（市）级√是□是□是 本企业经批准于2021年11月25日获得“高新技术企业”认定证书，证书编号：GR202165000290，证书有效期三年。
行业信息是否自愿披露□是√否报告期内变化情况： 事项所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 (二)财务分析
1、资产负债结构分析 项目 货币资金应收票据应收账款预付账款其他应收款存货合同资产其他流动资产其他非流动金融资产投资性房地产长期股权投资固定资产 本期期末 金额 占总资产的比重% 879,348.65 2.87% 上年期末 金额 占总资产的比重% 5,492,219.44 23.69% 11,410,343.01912,749.92792,294.69 11,520,607.962,067,160.08 571,429.481,160,253.33 37.29%2.98%2.59% 37.65%6.76%1.87%3.79% 2,323,000.7062,492.57607,597.22 11,860,449.38 668,679.561,160,253.33 10.02%0.27%2.62% 51.16% 2.88%5.00% 444,074.61 1.45% 12 56,167.14 0.24% 单位：元变动比例% -83.99%391.19%1,360.57%30.40% -2.87%-14.54% - 690.63% 在建工程无形资产长期待摊费用商誉递延所得税资产短期借款应付账款应付职工薪酬应交税费其他应付款长期借款资产总计 4,320.31 838,646.49 5,918,180.0011,852,020.14 419,450.64714,568.3574,069.04 30,601,228.53 0.01% 7,218.6738,103.47 2.74% 907,750.15 19.34%38.73% 1.37%2.34%0.24% 5,500,000.007,079,665.28 283,638.47724,988.8068,860.39 100.00%23,183,931.63 0.03%0.16% 3.92% 23.72%30.54% 1.22%3.13%0.30% 100% -40.15%-100.00% -7.61% 7.60%67.41%47.88%-1.44% 7.56% 31.99% 资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金：2021年末货币资金较上年末减少4,612,870.79元，减幅83.99%，主要系：（1）2021 年销售回款期限延长，引起的销售商品、提供劳务收到的现金减少；（2）2021年需采购货物增加导致现金减少。
2、应收账款：2021年末应收账款余额较上年末增加9,087,342.31元，增幅391.19%，主要系：2021年当期销售回款期限延长，期末未回款项目增加所致。
3、预付账款：2021年末预付账款余额较上年末增加850,257.35元，增幅1360.57%，主要系：2021年预付项目采购款增加所致。
4、其他应收款：2021年末其他应收款余额较上年末增加184,697.47元，增幅30.40%，主要系：2021年新增项目支付合同履约保证金所致。
5、合同资产：2021年末合同资产余额较上年末增加2,067,160.08元，增幅100.00%，主要系：2021年多个销售项目进入质保期，确认合同资产相关合同保证金增加所致。
6、固定资产：2021年末固定资产余额较上年增加387,907.47元，增幅690.63%，主要系：2021年新购入大额固定资产。
7、无形资产：2021年末无形资产余额较上年末减少2,898.36元，减幅40.15%，主要系：2021年无形资产摊销。
8、长期待摊费用：2021年末长期待摊费用较上年末减少86,932.34元，减幅100%，主要系：根据新租赁准则规定将房租费用归集至预付账款科目核算。
9、短期借款：2021年末短期借款余额较上年末增加418,180.00元，增幅7.60%，主要系：2021年新增非银行金融机构短期借款。
10、应付账款：2021年末应付账款余额较上年末增加4,772,354.86元，增幅67.41%，主要系：2021年销售收入增加，材料采购和应支付的货款相应增加。
11、应付职工薪酬：2021年末应付职工薪酬较上年末增加135,812.17元，增幅47.88%，主要系：2021年员工人数增加。
12、应交税费：2021年末应交税费较上年末减少10,420.45元，减幅1.44%，主要系：2021年销售收入较上年增加，对应的可抵扣进项税额增加，引起应交税费减少。
13、其他应付款：2021年末其他应付款余额较上年末减少3,898.41元，减幅5.66%，主要系：2021年支付年初公司部分欠付费用。
13
2、营业情况分析
(1)利润构成 项目 营业收入营业成本毛利率销售费用管理费用研发费用财务费用信用减值损失资产减值损失其他收益投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润营业外收入营业外支出净利润 本期 金额 占营业收入的比重% 44,614,212.21 - 35,622,101.29 79.84% 20.16% - 1,061,132.16 2.38% 2,742,009.53 6.15% 2,427,156.81 5.44% 470,176.93 1.05% -522,404.01 -1.17% -108,797.90 -0.24% 101,463.85 0.23% 0.00 0.00% - - 上年同期 金额 占营业收入
的比重% 11,713,388.08 - 7,777,384.95 66.40% 33.60% - 543,427.09 4.64% 1,553,850.64 13.27% 1,589,462.34 13.57% 66,216.46 0.57% 260,244.74 2.22% -763,533.09 -6.52% 205,898.51 1.76% 767,280.85 6.55% - - 0.00
0.001,662,193.163,300.97853.261,595,537.21 0.00%0.00%3.73%0.01%0.00%3.58% 0.000.00605,356.9557,634.251,266.00617,459.81 0%0%5.17%0.49%0.01%5.27% 单位：元 变动比例% 280.88%358.02%95.27%76.47%52.70%610.06%-300.74%85.75%-50.72%-100.00% 174.58%-94.27%-32.60%158.40% 项目重大变动原因：
1、营业收入：2021年营业收入较上年增加32,900,824.13元，增加280.88%，主要系：
（1）公司 前期研发投入已形成稳定产品，2021年加大推广，收入较上年同期增加；（2）2021系统集成项目、商品销售项目增加，收入较上年同期增加。
2、营业成本：2021年营业成本较上年增加27,844,716.34元，增加358.02%，主要系：2021年销售收入增加，销售商品收入占营业收入68.82%，使得对应营业成本的增加。
3、税金及附加：2021年税金及附加较上年增加52,123.61元，增加109.55%，主要系：2021年营业收入增加，相应的应交增值税增加，导致附加税增加。
4、管理费用：2021年管理费用较上年增加1,188,158.89元，增幅76.47%，主要系：（1）2021年因公司发展需要，办公费及业务招待费增加；
（2）咨询费及员工工资增加。
5、研发费用：2021年研发费用较上年增加837,694.47元，增幅52.70%，主要系：2021年需研发新的软件著作权，研发人员增加导致研发人员工资增加。
6、销售费用：2021年销售费用较上年增加517,705.07元，增幅95.27%，主要系：2021年因业务量的增加，业务招待费增加，导致销售费用增加。
7、财务费用：2021年财务费用较上年增加403,960.47元，增加610.06%，主要系：2021年借入银行借款5,500,000.00元，借入非银行金融机构借款8,000,000.00元，归还借款7,581,820.00元，报告期剩余非银行金融机构借款418,180.00元，主要利息为借款期间所产生的利息引起利息费用较上年增 14 加408,102.99元。
8、资产减值损失：2021年资产减值损失较上年减少654,735.19元，减幅85.75%，主要系：2020 年由于库存电子产品类存货更新换代过快，导致存货可变现净值低于账面金额，计提了存货跌价准备，本期无上述情况，仅计提合同资产减值损失108,797.90元，导致资产减值损失较上年减少。
9、信用减值损失：2021年信用减值损失较上年增加782,648.75元，增幅300.74%，主要系：2021年计提应收账款坏账准备。
10、投资收益：2021年投资收益较上年减少767,280.85元，减幅100.00%，主要系：2021年被投资单位未正常分红。
11、其他收益：2021年其他收益较上年减少104,434.66元，减幅50.72%，主要系：2021收税局退还即征即退税款小于2020年金额。
12、营业利润：2021年营业利润较上年增加1,056,836.21元，增加174.58%，主要系：2021年营业收入增加，较上年增加280.88%，营业成本增加，较上年增加266.41%。
13、净利润：2021年净利润较上年增加978,077.40元，增加158.40%，主要系：2021年营业收入及营业成本的增加，导致毛利的增加；研发费用增长导致成本增加、期间费用增加、其他收益及投资收益减少；信用减值损失的增加，导致营业利润的减少；资产减值损失的减少，导致营业利润的增加；综上，2021年营业利润的总额增加，导致净利润增加。
(2)收入构成 项目主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本 本期金额44,614,212.21035,622,101.290 上期金额11,713,388.0807,777,384.950 单位：元变动比例% 280.88% 369.08% 按产品分类分析：√适用□不适用 类别/项目营业收入 营业成本 软件产品收入技术服务收入系统集成收入商品销售收入 3,985,430.52942,086.69 8,983,349.2630,703,345.74 467,736.206,426,352.3528,728,012.74 毛利率%100.00% 营业收入比上年同期增减% -30.30% 营业成本比上年同期 增减% -100.00% 单位：元毛利率比上年同期增减% 114.55% 50.35% 106.64% -42.59% -163.97% 28.46%1,019.53%6,531.76% -67.63% 6.43% 548.20% 653.49% -67.04% 按区域分类分析：□适用√不适用收入构成变动的原因：
1、软件产品收入：软件产品收入398.54万元，较上年同期减少30.30%，主要系公司2021年公 15 司着力发展系统集成项目，与上年同期相比，软件产品智慧校园项目的销售比例小于上年同期，使得软件产品收入占营业收入比例减少；软件产品成本较上年同期减少100.00%，主要系本期软件产品成本均为研发人员开发成本，已全部计入研发费用中列示。
2、技术服务收入：技术服务收入94.21万元，较上年同期增加106.64%，主要系公司2021年度着力发展系统集成项目的同时兼有技术服务项目，使得公司技术服务收入增加；技术服务成本46.77万元，较上年同期减少42.59%，主要系本期技术服务主要成本为人员成本，因公司原有技术人员已熟练相关业务技能，可以以较优时效完成相关项目工作，减少人员成本支出；技术服务毛利率较上年同期增加163.97%，主要系报告期内技术服务项目本年收入增加，成本较上年同期减少所致。
3、系统集成收入：系统集成收入898.33万元，较上年同期增加1019.53%，主要系公司2021年度着力发展系统集成项目，使得公司系统集成收入增加；系统集成毛利率较上年同期减少67.63%，主要系报告期内采购高价格商品所致。
4、商品销售收入：商品销售收入3070.33万元，较上年同期增加548.20%，主要系随着客户需求不断增加，公司有能力承接软、硬件产品销售及集成项目订单，使得商品销售收入增加；商品销售毛利率为6.43%，主要系公司低价销售商品所致。
(3)主要客户情况 序号 客户 1联通数字科技有限公司新疆分公司2轻工职业技术学院3中国农业银行股份有限公司叶城县支 行4巴楚县农村信用合作联社5岳普湖县农村信用合作联社 合计 销售金额 32,484,296.936,589,914.872,083,406.36 年度销售占比%72.81%14.77%4.67% 单位：元是否存在关联关 系否否否 1,179,646.02740,044.25 43,077,308.43 2.64%否 1.66%否 96.55% -
(4)主要供应商情况 序号 供应商 1联强国际贸易（中国）有限公司乌鲁木齐分公司 2翰林汇信息产业股份有限公司3北京北大方正电子有限公司4北京神州数码有限公司5新疆英信沃宇计算机有限公司 合计 采购金额11,686,099.26 年度采购占比%32.81% 单位：元是否存在关联关 系否 11,548,698.151,592,920.341,150,442.48 984,778.7826,962,939.01 32.42%否 4.47%否 3.23%否 2.76%否 75.69% -
3、现金流量状况 项目经营活动产生的现金流量净额 本期金额-3,663,372.42 16 上期金额-3,666,600.48 单位：元变动比例% 0.09% 投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 -473,010.85-476,487.52 3,069,929.525,431,615.47 -115.41%-108.77% 现金流量分析：
1、投资活动产生的现金流量净额：2021年投资活动产生的现金流量净额较上年减少3,542,940.37 元，减少115.41%，主要系：2021年公司收回投资所收到的现金较上年减少2,835,000.00元，取得投资收益收到的现金较上年减少252,027.52元，购建固定、无形和其他长期资产付现金净额较上年增加455,912.85元。
2、筹资活动产生的现金流量净额：2021年筹资活动产生的现金流量净额较上年减少5,908,102.99元，减少108.77%，主要系：公司偿还债务所支付的现金较上年增加5,500,000.00元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年增加408,102.99元。
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况√适用□不适用 公司名称 四川志诚元创信息科技有限公司 公司类型 控股子公司 主要业务 计算机软件开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务 注册资本10,000,000.00 总资产1,877,489.10 净资产 2,500,303.00 营业收入569,222.11 单位：元净利润 221,246.17 主要参股公司业务分析□适用√不适用公司控制的结构化主体情况□适用√不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是√否 17
三、持续经营评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，各项资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力。
会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。
主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、业务骨干队伍稳定。
因此，公司董事会认为公司持续经营情况良好。
报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。
18 第四节重大事件
一、重大事件索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在提供担保事项是否对外提供借款是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在其他重大关联交易事项是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施是否存在股份回购事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在失信情况是否存在破产重整事项是否存在自愿披露的其他事项 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否 √是□否√是□否□是√否 □是√否□是√否√是□否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否 索引
四.二.(一)
四.二.(二)
四.二.(三)
四.二.(四)
四.二.(五)
二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务
2．销售产品、商品，提供劳务
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
4．其他 19 预计金额 单位：元发生金额 24,000.00 24,000.00 (四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 交易类型资产或股权收购、出售与关联方共同对外投资债权债务往来或担保等事项 审议金额13,500,000.00 交易金额单位：元13,500,000.00 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：2021年，公司向银行贷款550.00万元，由公司股东及其关键管理人员陈虎城、孙丽芳以个人房产 作为抵押，由陈虎城、孙丽芳提供保证。
公司向TCL科技集团财务有限公司申请使用期限为一年期不超800.00万元的授信额度，由陈虎 城、孙丽芳提供连带责任保证担保。
报告期内挂牌公司无违规关联交易√是□否发生原因、整改情况及对公司的影响： 无 (五)承诺事项的履行情况 承诺主体 实际控制人或控股股东 承诺开始日期 2015年7月1日 承诺结束日期 承诺来源挂牌 实际控制2015年
7 挂牌 人或控股月1日 股东 董监高 2015年
7 挂牌 月1日 承诺类型 其他承诺（计算机系统集成资质）其他承诺（社保及公积金）同业竞争承诺 承诺具体内容见“承诺事项详细情况”所述 见“承诺事项详细情况”所述 见“承诺事项详细情况”所述 承诺履行情况 正在履行中 正在履行中 正在履行中 承诺事项履行情况事项 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 是或否不涉及不涉及 不涉及 是否完成整改不涉及不涉及 不涉及 20 2015年，实际控制人及控股股东陈虎城先生出具《承诺函》，承诺若公司因自2010年9月设立至2014年1月28日期间未获得资质认证并未取得《计算机信息系统集成资质证书》受到有关行政部门或机构的处罚的，全部由陈虎城承担，报告期内，公司未受到有关行政部门或机构的处罚，2017年8月公司已申请取得了计算机系统集成资质。
2015年，实际控制人及控股股东陈虎城出具《承诺书》：“如应有权部门要求或决定，需为志诚股份员工补缴社会保险或住房公积金，以及公司因未按时足额缴纳社会保险或住房公积金而遭受任何处罚或直接、间接经济损失以及额外的费用，本人承诺将无条件全额承担该部分补缴金额、相关处罚罚金、损害赔偿金及其他额外费用”。
报告期内公司足额为员工缴纳社会保险和住房公积金，且未收到有权部门关于补缴社会保险或住房公积金的相关通知。
为避免与公司发生同业竞争的情形，公司全体股东、董事、监事、高级管理人员已出具书面承诺如下：“
1、截至本承诺函出具之日，本人、本人近亲属及本人直接、间接控制的其他企业未以任何方式直接或间接从事与公司及其控股子公司相竞争的业务，未拥有与公司及其控股子公司可能产生同业竞争企业的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何权益，并没有以任何方式为竞争企业提供任何业务上的帮助；
2、自本承诺函签署之日起，在本人作为公司的高级管理人员期间，本人、本人近亲属及本人直接、间接控制的其他企业，不会在中国境内或境外，以任何方式直接或间接从事与公司及其控股子公司相竞争的业务，不会直接或间接对竞争企业进行收购或进行有重大影响（或共同控制）的投资，不会在竞争企业担任高级管理人员或核心技术人员，不会以任何方式为竞争企业提供任何业务上帮助，不会以任何形式向竞争企业提供专有技术、销售渠道、客户信息等商业秘密，也不会以任何方式促使第三方从事与公司及其控股子公司相竞争的业务；
3、如从任何第三方获得的任何商业机会与公司及其控股子公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将无偿给予或促使所控制之公司之外的企业无偿给予公司或其控股子公司参与此类项目的优先权；
4、自本承诺函签署之日起，本人不会从事或参与从事损害公司、公司控股子公司以及公司其他股东利益的行为；
5、若本人因违反本函项下承诺而导致公司、公司控股子公司或公司其他股东权益受到侵害，本人将依法承担相应赔偿责任，并妥善处置后续事宜。
” 报告期内全体股东、董事、监事、高级管理人员对于所作出的承诺履行良好，未出现违反承诺的情形。
第五节股份变动、融资和利润分配
一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 股份性质 无限售条件股 份 有限售条件股 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控 期初 数量 比例% 1,875,00025.00% 1,750,00023.33% 本期变动 00 单位：股 期末 数量 比例% 1,875,000 25.00 1,750,00023.33% 125,0000 5,625,0005,250,000 21 1.67%0% 75.00%70.00%
0 125,000
0 0 05,625,000 05,250,000 1.67%0% 75.00%70.00% 份制人董事、监事、高管核心员工总股本 普通股股东人数股本结构变动情况：□适用√不适用 375,0000 7,500,000 5.00%0% -
0 375,000
0 0 07,500,000 5.00%0%
2 (二)普通股前十名股东情况 序股东名称号 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数 量 期末持有无限售股份 数量 1陈虎城 7,000,000 -7,000,00093.33% 2梁剑 500,000 -500,0006.67% 合计 7,500,000 07,500,000100% 普通股前十名股东间相互关系说明：不存在关联关系。
5,250,000375,000 5,625,000 1,750,000125,000 1,875,000 期末持有的质押股份 数量
0 单位：股期末持有的司法冻结股份数 量
0 二、优先股股本基本情况 □适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化
四、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一)报告期内的普通股股票发行情况□适用√不适用(二)存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用
五、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 22
六、存续至本期的债券融资情况 □适用√不适用
七、存续至本期的可转换债券情况 □适用√不适用
八、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用□不适用 序号
1 贷款方式 信用贷款 2信用贷款 3授信借款 合计 - 贷款提供方乌鲁木齐银行股份有限公司红山路支行交通银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行 TCL科技集团财务有限公司 - 贷款提供方类型 银行 银行 非银行金融机构 - 贷款规模1,500,000.00 4,000,000.00 8,000,000.0013,500,000.00 存续期间 起始日期 终止日期 2021年4月212022年4月 日 21日 单位：元利息率6.525% 2021年12月82022年12月4.50% 日 8日 2021年6月252022年6月8%- 日 25日 10% - - -
九、权益分派情况 (一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用(二)权益分派预案□适用√不适用 23
十、特别表决权安排情况 □适用√不适用 24 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名陈虎城 职务董事长总经理 性别男 是否为失信联合惩 戒对象否 陈君芬 董事 女否 刘炫辰 董事副总经理 男否 陈金波 董事 男否 梁剑 监事会主席 男否 孙丽芳 董事会秘书 女否 张婷婷 董事 女否 赵立洲 监事 男否 蔡霞 职工代表监事 女否 赫冰洁 财务总监 女否 董事会人数：监事会人数：高级管理人员人数： 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 1972年11月 1980年1月 1987年10月 1987年4月 1977年1月 1974年11月 1994年5月 1977年5月 1971年6月 1992年1月 2021年12月30日 2021年12月30日 2021年12月30日 2021年12月30日 2021年12月30日 2021年12月30日 2021年12月30日 2021年12月30日 2021年12月30日 2021年12月30日 5 3
4 2024年12月29日 2024年12月29日 2024年12月29日 2024年12月29日 2024年12月29日 2024年12月29日 2024年12月29日 2024年12月29日 2024年12月29日 2024年12月29日 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：公司董事长、总经理陈虎城与董事会秘书孙丽芳之间系夫妻关系；陈虎城与董事陈君芬系兄妹关 系。
除上述关联关系外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在其他关联关系。
(二)变动情况： √适用□不适用姓名 孙丽芳 期初职务财务总监 变动类型新任 25 期末职务董事会秘书 变动原因新聘任 赫冰洁赵立洲张婷婷王军红陈明松朱成林 无 新任 无 新任 无 新任 董事会秘书 离任 董事 离任 监事 离任 财务总监监事董事无无无 新聘任新聘任新聘任离职离职离职 (三)报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况√适用□不适用
1、报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况□适用√不适用
2、报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 孙丽芳，女，出生于1974年11月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，大专学历。
1997年至1999年，在新疆金泰隆科技有限公司任会计；2000年至2005年，在乌鲁木齐联拓电子有限公司担任会计；2010年至2015年12月，在新疆志诚元创信息技术有限公司任出纳；2015年12月至2016年3月，在新疆志诚元创信息科技股份有限公司任财务总监、董事会秘书。
2016年3月至2017年5月，在新疆志诚元创信息科技股份有限公司任财务总监。
2017年5月至2020年4月，在新疆志诚元创信息科技股份有限公司任股东代表监事。
2020年4月至2020年9月，在新疆志诚元创信息科技股份有限公司任出纳。
赫冰洁，女，出生于1992年1月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，大学本科学历，2014年7月至2015年8月，在上海派慎网络科技有限公司任出纳，2015年8月至2017年3月，在电通东派广告有限公司任财务助理兼出纳，2017年5月至2020年3月，在昌吉州农业投资开发（集团）有限公司任会计主管；2020年10月至今，在新疆志诚元创信息科技股份有限公司任财务经理。
张婷婷，女，出生于1994年5月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历。
2017年2月至2020年3月在新疆卫宁软件有限公司任售前工程师职位；2020年3月至今，在新疆志诚元创信息科技股份有限公司任售前经理。
赵立洲，男，出生于1977年5月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，高中学历。
2003年6月至2009年4月在乌鲁木齐市世意多媒体有限公司任UI设计；2009年4月至2020年5月在乌鲁木齐麦德林信息技术有限公司任UI设计；2020年5月至今，在新疆志诚元创信息科技股份有限公司公司任UI设计。
(四)董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 26 (五)董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四十六条规定的情形董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分，期限尚未届满是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间担任公司监事的情形财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上 是或否否否否 否否是 是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限否 于近亲属） 董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的否 其他企业 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳否 务/聘任合同以外的合同或进行交易 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 否 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数否 超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 具体情况 财务负责人具备会计师资格证书并从事会计工作五年以上。
(六)独立董事任职履职情况□适用√不适用
二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类行政人员技术人员财务人员销售人员 员工总计 期初人数4 2034 31 本期新增5 2605 36 按教育程度分类博士 期初人数 27 本期减少1 1403 18 期末人数8 3236 49 期末人数
0 0 硕士
0 0 本科 18 25 专科 12 23 专科以下
1 1 员工总计 31 49 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况
1、人员变动 报告期内，公司严格依照国家、地方相关法规政策及公司制定的《人事管理制度》进行人员增减 变动操作。
2、人才引进 公司采用内部培养、外部招聘及员工推荐等渠道进行人才引进。
3、培训计划 公司重视员工的培训与职业发展规划。
制定了完整的培训计划与人力资源管理政策，全方位的加 强员工的培训与职业技能的提高。
包括新员工入职培训、定期公司文化宣导、普通岗位技能培训、特 殊岗位技能培训、中层管理干部提升培训、专业技能岗位外部培训、高级管理人员外部培训等。
全面 提升员工综合素质和能力，为公司发展提供有利的保障。
4、员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与所 有员工签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据国家有关法律、法规 及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育社会保险、意外伤害保险和住 房公积金。
5、公司承担费用的离退休职工人数为
0人。
(二)核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况□适用√不适用
三、报告期后更新情况 □适用√不适用 28 第七节公司治理、内部控制和投资者保护 事项年度内是否建立新的公司治理制度投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否□是√否□是√否□是√否□是√否□是√否√是□否
一、公司治理 (一)制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小 企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，按照现代企业制度、规范公司运作。
公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，召集召开股东大会。
通 过股东大会的决策程序，平等对待所有股东，确保所有股东能充分行使自己的合法权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重大决策均按照《公司法》、《公司章程》及有关内控制度的规定程序进行决策。
截至报告期 末，均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
4、公司章程的修改情况公司是否已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程：□是√否 (二)三会运作情况
1、三会的召开次数项目 召开次数 股东大会
3 董事会
8 监事会
5 29
2、股东大会的召集、召开、表决情况 事项股东大会是否未均按规定设置会场2020年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后6个月内举行2020年年度股东大会通知是否未提前20日发出2021年公司临时股东大会通知是否未均提前15日发出独立董事、监事会、单独或合计持股10%以上的股东是否向董事会提议过召开临时股东大会股东大会是否实施过征集投票权股东大会审议《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第二十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的表决情况是否未单独计票并披露 是或否否否否否否 否否 具体情况
3、三会召集、召开、表决的特殊情况□适用√不适用
4、三会程序是否符合法律法规要求的评估意见公司三会严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 及其他相关法律法规的要求召集、召开，严格遵守表决事项和表决程序等有关规定，维护公司和股东的合法权益，会议记录正常签署、记录完整、及时存档。
二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内，监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明
1、公司的业务独立公司主要致力于为客户提供计算机信息系统集成和软件开发信息平台运营服务等专业服务。
公司设置了综合部、财务部、商务部、销售部、软件部和技术服务部。
公司拥有独立的采购、供应、销售、运营部门和渠道；公司具有独立的生产经营场所，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易。
2、公司的资产独立公司自设立以来，历次实缴注册资本均经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认。
公司完整拥有车辆、软件著作权、办公设备等资产的所有权。
相关财产均有 30 权利凭证，公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产，不存在与其控股股东、实际控制人共用的情
形；公司不存在以其资产、权益或信誉为其控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形，也不存在资金、资产被公司的控股股东及实际控制人占用的情形，主要财产的产权明晰，均由公司实际控制或使用。
3、公司的人员独立公司的董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序，董事、非职工监事由公司股东大会选举产生，职工监事由公司职工代表大会选举产生，董事长由公司董事会选举产生，总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均由公司董事会聘任，不存在股东越权任命的情形。
公司的董事、监事、总经理、财务负责人和董事会秘书等人员未在其他企业中担任职务，专职于公司。
4、公司的财务独立公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度，并配备了相关财务人员；公司独立开立银行账户，不存在与控股股东、实际控制人共用银行账户的情形；公司独立纳税，不存在与实际控制人混合纳税现象。
公司开立有独立的基本存款账户，不存在与实际控制人共用银行账户的情形。
公司在财务方面与控股股东、实际控制人财务完全分开。
5、公司的机构独立公司已设立股东大会、董事会和监事会，且已聘请总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员，并在公司内部设立了相应的职能部门。
公司独立管理各机构的运行，具有独立的办公机构和场所。
综上，公司在业务、资产、人员、财务、机构方面独立于控股股东和关联方。
(三)对重大内部管理制度的评价 事项挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作 是或否否否 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
由于 内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完 善。
1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身 31 情况出发，执行会计核算的具体细节制度，并按照要求独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制 度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策 风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况 公司严格按照全国股份转让系统有关规定的要求，建立了《年度报告重大差错责任追究制度》，并在指定的官方披露平台进行了披露，针对年度报告出现重大差错的情形，加大对年度报告信息披露相关责任人员的问责力度，提高年度报告信息披露的质量和透明度，确保年度报告信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，推进公司内控制度建设。
报告期内，公司不存在年度报告出现重大差错的情形。
三、投资者保护 (一)公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况□适用√不适用(二)特别表决权股份□适用√不适用 32 第八节财务会计报告
一、审计报告 是否审计审计意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期签字注册会计师姓名及连续签字年限会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限会计师事务所审计报酬审计报告正文： 是 无保留意见 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 XYZH/2022URAA30097
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 2022年4月20日 崔艳秋 赖春蕾 5年 5年 年 年 否 5年10万元 审计报告 XYZH/2022URAA30097 新疆志诚元创信息科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见 我们审计了新疆志诚元创信息科技股份有限公司（以下简称志诚信息）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了志诚信息2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于志诚信息，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据 33 是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息 志诚信息管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。
其他信息包括志诚信息2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估志诚信息的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算志诚信息、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督志诚信息的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 34 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对志诚信息持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致志诚信息不能持续经营。
（5）事项。
评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和
（6）就志诚信息中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：崔艳秋 中国北京 中国注册会计师：赖春蕾二○二二年四月二十日 35
二、财务报表 (一)合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 附注
六、（一） 2021年12月31日 单位：元2020年12月31日 879,348.65 5,492,219.44
六、（二）
六、（三）
六、（四）
六、（五）
六、（六）
六、（七） 11,410,343.01912,749.92 792,294.69 11,520,607.962,067,160.08 571,429.4828,153,933.79 2,323,000.7062,492.57 607,597.22 11,860,449.38 668,679.5621,014,438.87
六、（八）
六、（九） 1,160,253.33444,074.61 1,160,253.3356,167.14 36 无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
六、（十）
六、（十一）
六、（十二）
六、（十三） 4,320.31 838,646.492,447,294.7430,601,228.535,918,180.00
六、（十四）
六、（十五） 11,852,020.143,471,725.04
六、（十六）
六、（十七）
六、（十八）
六、（十八、1） 419,450.64714,568.3574,069.04 9,107.06
六、（十九） 322,017.7422,772,030.95 37 7,218.6738,103.47907,750.152,169,492.7623,183,931.635,500,000.00 7,079,665.283,265,265.61 283,638.47724,988.8068,860.39 27,852.7116,950,271.26 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 股本
六、（二十） 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积
六、（二十一） 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积
六、（二十二） 一般风险准备 未分配利润
六、（二十三） 归属于母公司所有者权益（或股 东权益）合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 法定代表人：陈虎城 主管会计工作负责人：赫冰洁 22,772,030.95
7,500,000.00 16,950,271.267,500,000.00 1,013,127.83 1,013,127.83 346,420.31 -1,030,350.567,829,197.58 183,092.26 -2,462,559.726,233,660.37 7,829,197.5830,601,228.53 6,233,660.3723,183,931.63 会计机构负责人：赫冰洁 (二)母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息 应收股利买入返售金融资产存货合同资产 附注 2021年12月31日836,762.48 单位：元2020年12月31日 4,962,494.46 十
三、（一）十
三、（二） 11,386,883.01 875,549.923,212,354.74 2,179,480.70 62,492.573,674,884.28 11,520,607.962,067,160.08 38 11,808,818.63 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息 应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计 568,420.6030,467,738.79 668,679.5623,356,850.20 1,160,253.33417,881.35 1,160,253.3334,252.26 4,320.31 837,297.032,419,752.0232,887,490.815,918,180.00 11,852,020.14 214,506.23714,568.3564,972.73 9,107.063,471,725.04 322,017.7422,557,990.23 39 7,218.67 905,495.912,107,220.1725,464,070.375,500,000.00 7,078,165.28 193,302.68719,455.43711,886.28 2,748,543.50 16,951,353.17 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 (三)合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出 22,557,990.237,500,000.00 1,013,127.83 346,420.311,469,952.4410,329,500.5832,887,490.81 16,951,353.177,500,000.00 1,013,127.83 183,092.26-183,502.898,512,717.2025,464,070.37 附注
六、（二十四） 2021年44,614,212.2144,614,212.21 单位：元2020年11,713,388.0811,713,388.08
六、（二十四） 42,422,280.9935,622,101.29 11,577,922.147,777,384.95 40 手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
六、（二十五）
六、（二十六）
六、（二十七）
六、（二十八）
六、（二十九）
六、（三十）
六、（三十一）
六、（三十二）
六、（三十三）
六、（三十四）
六、（三十五）
六、（三十六） - - 41 99,704.271,061,132.162,742,009.532,427,156.81 470,176.93476,487.52 9,827.77101,463.85 47,580.66543,427.091,553,850.641,589,462.3466,216.4668,384.53 5,466.73205,898.51767,280.85 767,280.85 -522,404.01-108,797.90 1,662,193.163,300.97853.26 1,664,640.8769,103.66 1,595,537.21 1,595,537.21 - 1,595,537.21 260,244.74-763,533.09 605,356.9557,634.25 1,266.00661,725.2044,265.39617,459.81 617,459.81 - 617,459.81
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额
七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：陈虎城 主管会计工作负责人：赫冰洁 (四)
母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用 利息收入加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止 附注十
三、（三）十
三、（三） 十
三、（四） 42 1,595,537.211,595,537.21 617,459.81617,459.81 0.21 0.08 0.21 0.08 会计机构负责人：赫冰洁 2021年44,044,990.1035,416,463.23 101,688.52954,810.612,260,099.512,427,156.81469,503.66476,487.52 9,459.42101,234.56 单位：元2020年10,993,776.177,231,255.35 39,902.39446,265.281,350,003.251,589,462.3465,326.7468,384.53 5,302.99205,898.51767,280.85 确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股） -526,023.13-108,797.90 1,881,681.293,300.97 1,884,982.2668,198.88 1,816,783.381,816,783.38 263,197.30-763,533.09 744,404.3957,220.83 1,266.00800,359.2245,003.53755,355.69 755,355.69 1,816,783.38 0.240.24 755,355.69 0.100.10 43 (五)合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金 附注
六、（三十七）
六、（三十七） 44 2021年38,497,366.23 单位：元2020年 18,299,884.97 100,727.791,275,079.0839,873,173.1034,308,248.93 205,898.512,458,675.2220,964,458.7016,637,712.78 5,328,022.99846,610.32 3,053,663.2843,536,545.52-3,663,372.42 3,500,987.86335,205.78 4,157,152.7624,631,059.18-3,666,600.48 2,835,000.00252,027.52 473,010.85 3,087,027.5217,098.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金
六、（三十七） 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金
六、（三十七） 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：陈虎城 主管会计工作负责人：赫冰洁 473,010.85
-473,010.85 17,098.003,069,929.52 5,500,000.00 5,500,000.00 1,600,000.007,100,000.005,500,000.00 476,487.52 5,500,000.0068,384.53 1,600,000.007,576,487.52-476,487.52 68,384.535,431,615.47 -4,612,870.79 4,834,944.51 5,123,219.44 288,274.93 510,348.65 5,123,219.44 会计机构负责人：赫冰洁 (六)
母公司现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 附注 45 2021年 38,320,666.23100,727.79 1,256,954.2339,678,348.2534,306,748.93 3,247,311.41815,208.49 4,510,630.0342,879,898.86-3,201,550.61 单位：元2020年 17,473,216.97205,898.51 2,583,849.4720,262,964.9516,515,381.172,225,695.92 314,572.835,329,252.2524,384,902.17-4,121,937.22 2,835,000.00252,027.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 447,693.85 3,087,027.5217,098.00 447,693.85-447,693.85 5,500,000.00 1,600,000.007,100,000.005,500,000.00 476,487.521,600,000.007,576,487.52-476,487.52 -4,125,731.984,593,494.46 467,762.48 17,098.003,069,929.52 5,500,000.00 5,500,000.0068,384.5368,384.53 5,431,615.474,379,607.77 213,886.694,593,494.46 46 (七)合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额 7,500,000.00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额 7,500,000.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2021年 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 1,013,127.83 1,013,127.83 盈余公积183,092.26 183,092.26163,328.05 一般风险准备 单位：元 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 2,462,559.72 6,233,660.37 2,462,559.721,432,209.16 1,595,537.21 6,233,660.371,595,537.211,595,537.21 47
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 7,500,000 1,013,127.83 163,328.05163,328.05 -163,328.05-163,328.05 346,420.31 1,030,350.56 7,829,197.58 项目 股本 其他权益工具优先永续其他 2020年 归属于母公司所有者权益 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 一般风险 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 48
一、上年期末余额 股 债 7,500,000.00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额 7,500,000.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转 股1,013,127.83 收益 183,092.26 准备 3,080,019.53 5,616,200.56 1,013,127.83 183,092.26 3,080,019.53 617,459.81 617,459.81 5,616,200.56
617,459.81617,459.81 49
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留 存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 7,500,000.00 法定代表人：陈虎城 主管会计工作负责人：赫冰洁 1,013,127.83 会计机构负责人：赫冰洁 183,092.26 2,462,559.72 6,233,660.37 (八)
母公司股东权益变动表 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 股本7,500,000.00 其他权益工具 优先股 永续债 其他 2021年 资本公积 减：库存股 其他综合收益 1,013,127.83 单位：元 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 183,092.26 -183,502.898,512,717.20 50 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本） 7,500,000.00 1,013,127.8351 183,092.26163,328.05 -183,502.891,653,455.33 8,512,717.201,816,783.38 1,816,783.381,816,783.38 163,328.05163,328.05 -163,328.05-163,328.05
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 7,500,000.00 1,013,127.83 346,420.31 1,469,952.4410,329,500.58 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 股本7,500,000.00 其他权益工具优先股永续债其他 7,500,000.00 资本公积1,013,127.83 1,013,127.83 2020年减：库其他综存股合收益 专项储备 盈余公积183,092.26 一般风险准备 未分配利润- 938,858.58 所有者权益合计 7,757,361.51 183,092.26 938,858.58755,355.69 7,757,361.51755,355.69 755,355.69755,355.69 52 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股 本）
2.盈余公积转增资本（或股 本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转 留存收益
5.其他综合收益结转留存收 益
6.其他 （五）专项储备 53
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 7,500,000.00 1,013,127.83 183,092.26 183,502.89 8,512,717.20 54
三、财务报表附注
一、公司的基本情况 （一）公司注册地、组织形式、总部地址 中文名称：新疆志诚元创信息科技股份有限公司（以下简称“本公司”） 法人代表：陈虎城 设立日期：2010年9月9日 公司住址：新疆乌鲁木齐高新技术产业开发区（新市区）北京南路442号新发大厦
2709室 注册资本：750.00万元 统一社会信用代码：52L （二）公司历史沿革 2010年9月9日，自然人陈君芬、梁彤瑾共同出资设立乌鲁木齐志诚元创信息技术有限责任公司。
2010年9月9日，有限公司取得乌鲁木齐市天山区工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，注册号为；住所为乌鲁木齐市天山区青年路24号，法定代表人为陈君芬，注册资本为100万元。
有限公司设立时，各股东出资额及出资比例如下（均以货币方式出资）： 序号12 股东名称陈君芬梁彤瑾合计 出资金额（万元）60.0040.00100.00 出资比例（%）60.0040.00100.00 2011年3月7日，本公司新增注册资本500.00万元，由陈君芬新增出资300.00万元，梁彤瑾新增出资200.00万元。
本次增资完成后，注册资本变更为600.00万元，具体情况如下： 55 序号 股东名称
1 陈君芬
2 梁彤瑾 合计 出资金额（万元）360.00240.00600.00 出资比例（%）60.0040.00100.00 2015年6月23日，本公司召开股东会，全体股东一致同意梁彤瑾自愿将其持有的公司33.33%的股权共200万元转让给陈虎城，将其持有的6.67%的股权共40万元转让给梁剑。
本次股权转让完成后，具体情况如下： 序号 股东名称
1 陈君芬
2 陈虎城
3 梁剑 合计 出资金额（万元）360.00200.0040.00600.00 出资比例（%）60.0033.336.67100.00 2015年11月4日，本公司召开股东会，全体股东一致同意陈君芬将其持有的公司60.00%的股权转让给陈虎城。
本次股权转让完成后，具体情况如下： 序号 股东名称
1 陈虎城
2 梁剑 合计 出资金额（万元）560.0040.00600.00 出资比例（%）93.336.67100.00 2015年11月8日，本公司全体股东共同签署了《新疆志诚元创信息科技股份有限公司发起人协议》，同意将经北京兴华会计师事务所以2015年8月31日为基准日审计的净资产8,513,127.83元（[2015]京会兴审字第03010235号《审计报告》）折为股份7,500,000.00股，每股面值1元，余额1,013,127.83元记入资本公积。
2015年12月10日，公司办理了整体变更设立股份有限公司的工商变更登记，并领取了股份有限公司的营业执照。
股份公司设立时的出资情况如下： 56 序号 股东名称
1 陈虎城
2 梁剑 合计 出资金额（万元）700.0050.00750.00 出资比例（%）93.336.67100.00 公司于2017年4月24日在“全国中小企业股份转让系统”正式挂牌上市，股票代码871402。
（三）公司业务性质和主要经营活动 本公司经营范围：信息服务业务；计算机硬件、软件及辅助设备，软件开发，系统集成设计、维修、安装，网络设备安装及维护，信息技术服务与咨询，通信设备，家用电器，办公用品，机电产品，制冷设备，洗涤用品，劳保用品，石油化工产品，仪表仪器，电子设备租赁，五金交电，建材，水暖配件，汽车配件；投资与资产管理。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
二、合并财务报表范围 本公司合并财务报表范围包括四川志诚元创信息科技有限公司1家子公司，与上年一致。
详见本附注“
七、在其他主体中的权益”相关内容。
三、财务报表的编制基础
1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“
四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营 本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
57
四、重要会计政策、会计估计和财务报表的编制方法 具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1.遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期本公司营业周期为12个月。
4.记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法 58 公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。
为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。
在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。
例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报 59 表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7.现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8.金融资产和金融负债 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产 1） 金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分
类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本 60 进行后续计量。
除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本公司按照实际利率法确认利息收入。
利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
该指定一经作出，不得撤销。
本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。
当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。
本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。
此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
61 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债 1） 金融负债分类、确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2） 金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时 62 确认新金融负债。
本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本公司金融资产及金融负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，交易性金融资产及其他非流动金融资产使用第一层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本公司对权益工具的投资以公允价值计量。
但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销 本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。
但同时满足
下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法 本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：
（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。
如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。
在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工 63 具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
9.应收款项坏账准备 本公司将不含重大融资成本的应收账款，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。
本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 组合类型 信用风险特征组合 确定组合的依据计量预期信用损失的方法 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 应收账款，信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表： 账龄1年以内（含1年）1年至2年（含2年）2年至3年（含3年）3年至4年（含4年）4年至5年（含5年）5年以上 应收账款预期信用损失率（%）5.0010.0020.0050.0080.00100.00 10.其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
除了单项评估信用风险的其他应收款外，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 64 组合类型 信用风险特征组合 确定组合的依据计量预期信用损失的方法 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款与未来12个月或整个存续期预期信用损失对照表，计算预期信用损失 关联方组合 参考历史信用损失经验，评估预期信用损失 代垫款项 参考历史信用损失经验，评估预期信用损失 其他应收款，信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表： 账龄
1年以内（含1年）1年至2年（含2年）2年至3年（含3年）3年至4年（含4年）4年至5年（含5年）5年以上 其他应收款预期信用损失率（%）5.0010.0020.0050.0080.00100.00 11.存货
（1）存货的分类本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品、劳务成本、发出商品。
（2）取得和发出存货的计价方法取得存货时按照成本进行计量。
存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可 65 变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度采取永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品采用一次转销法，包装物采用一次转销法。
12.合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
（2）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法，对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
会计处理方法，本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。
相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。
若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
66 13.合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法与合同成本有关的资产金额的确定方法。
合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。
本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
14.长期股权投资本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
67 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投
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