:831550辽宁成大生物股份有限公司
（LiaoningChengdaBiotechnologyCO.,LTD.）
年度报告2016
辽宁成大生物股份有限公司
2016年年度报告
公告编号：2017-012
公司年度大事记
公司定向发行1,480万股股票，获得中国证监会核准，并取得全国中小企业股份转让系统出具的《股票发行股份登记的函》；公司已在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理了新增股份的登记，并已在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。
公司经第二届董事会第十次会议和2016年第一次临时股东大会审议通过《2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案》后，以公司总股本374,800,000股为基数，向全体股东每10股派5元人民币现金（含税），共计派发现金人民币187,400,000元。
2016年6月，全国中小企业股份转让系统将挂牌公司划分为创新层和基础层，根据分层标准公司进入创新层；2016年7月，为增强公司股票流通性，充分发挥资本市场价格发现功能，增加市场活跃度，公司股票交易方式由协议转让变更为做市转让方式。
2016年12月，国家食品药品监督管理局核准签发二倍体甲肝疫苗药物临床试验批件。
公司于2017年1月收到此批件。
公司拟生产的甲型肝炎灭活疫苗（人二倍体细胞），毒株为自行分离株，采用细胞工厂生产工艺及先进的纯化工艺进行生产，各项指标均优于2015版《中国药典》要求。
2016年度，公司完成了流脑A+C结合疫苗的临床前研究工作，资料已申报到国家药审中心进行审评。
2016年度，HIB疫苗完成临床前研究工作，已经通过辽宁省药监局的现场核查，正筹备资料申报到国家药审中心进行审评。
2 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 目录 公司年度大事记-----------------------------------------------------------------------2第一节声明与提示----------------------------------------------------------------------------5第二节公司概况-------------------------------------------------------------------------------7第三节主要会计数据和关键指标----------------------------------------------------------9第四节管理层讨论与分析------------------------------------------------------------------11第五节重要事项------------------------------------------------------------------------------22第六节股本、股东情况---------------------------------------------------------------------25第七节融资情况------------------------------------------------------------------------------27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况--------------------------------------28第九节公司治理及内部控制---------------------------------------------------------------31第十节财务报告------------------------------------------------------------------------------35
3 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 释义项目公司、本公司、成大生物辽宁成大成大集团辽宁省国资委三会全国股份转让系统公司主办券商 GMP狂犬病疫苗乙脑疫苗 生物反应器 微载体Vero细胞 释义 释义 辽宁成大生物股份有限公司 辽宁成大股份有限公司，本公司控股股东辽宁成大集团有限公司，辽宁成大控股股东辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会，本公司实际控制人辽宁成大生物股份有限公司股东大会、董事会、监事会全国中小企业股份转让系统有限责任公司招商证券股份有限公司GoodManufacturingPractice的缩写，即《药品生产质量管理规范》采用狂犬病固定毒株病毒制备的疫苗，用于预防狂犬病用于预防流行性乙型脑炎的疫苗利用培养基、氧气等物质为细胞培养的生物反应过程中提供良好的反应环境的设备，它的结构、操作方式和操作条件对生物技术产品的质量、转化率和能耗有着密切关系直径在60-250μm，能适用于贴壁细胞生长的微珠，一般是由天然葡聚糖或者各种合成的聚合物组成非洲绿猴肾细胞
4 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 第一节声明与提示 公告编号：2017-012 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。
华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否存在豁免披露事项 是或否否否否
1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有）
2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有）
3、豁免披露事项及理由（如有）- 【重要风险提示表】 重要风险事项名称
1、产品安全性导致的潜在风险
2、高毛利率能否持续的风险 重要风险事项简要描述 尽管公司具有成熟的疫苗生产工艺技术和经验，建立了严格的质量控制体系，并从产品质量安全考虑，将大部分产品直接销售给各级疾控中心，从而最大限度降低流通环节造成的产品安全隐患，但疫苗安全接种不仅取决于产品质量，还取决于正确的接种方法等诸多因素。
疫苗产品用于大众人群对相应疾病的预防，但因个人体质差异会出现不同级别的不良反应，并可能会出现偶合反应。
未来随着经营规模的不断扩大，公司存在因产品出现质量事故而影响声誉和正常生产经营的风险。
公司本年度的综合毛利率为85.25%，处于行业内较高水平。
毛利率较高的原因主要是公司的研发和生产技术处于领先地位，产品质量过硬，并且业内品牌认可度较高。
然而，较高的毛利率将吸引更多的企业进入该行业，市场竞争趋于激烈。
随着竞争者的进入，产品价格有下降的可能，而公司产品成本的下降空间有限。
因此如果公司未来不能持续保持和提高市场竞争力，则可能导致毛利率降低。
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3、不能保持技术领先的风险
4、控股股东不当控制的风险
5、产品结构单一风险
6、税收优惠政策变化的风险
7、应收账款余额较大的风险
8、政策变化引起的风险 本期重大风险是否发生重大变化： 公司拥有的“生物反应器规模化制备疫苗的工艺平台技术”等构成了公司的核心技术体系，尽管该等核心技术体系可以作为基础性技术平台，研发生产其他疫苗新产品，但生物技术的发展日新月异，疫苗的研发、工艺技术等也在不断进步。
如果公司不能持续加大研发投入，开展前瞻性的研发和工艺技术研究，将可能丧失目前的技术领先优势及市场地位。
公司控股股东辽宁成大持有公司60.54%的股份，具有绝对控制权。
作为公司的控股股东，辽宁成大能够通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，如对外重大投资、关联交易、人事任免、财务管理、公司战略等。
虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司控股股东仍可以利用其持股优势对公司进行不当控制，公司存在控股股东不当控制的风险。
公司目前主营业务收入主要来源于人用狂犬病疫苗的生产和销售。
2016年，公司人用狂犬病疫苗收入占比为95.15%。
产品结构单一将导致一旦市场出现波动或者竞争对手生产出质量更高的人用狂犬病疫苗，公司会丢失现有的市场份额，出现持续性经营问题。
虽然公司积极开展新产品的研发项目，但疫苗研发周期长，产品研发成功后，从申请注册至新产品市场推广也需要较长时间。
在此期间，公司仍存在着产品结构单一带来的风险。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。
公司于2015年6月1日获得编号为GR201521000055号高新技术企业证书，有效期三年，公司2016年度企业所得税减按15%的税率征收。
如果未来公司不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受税收优惠，这将对公司未来的经营业绩产生不利的影响。
2016年12月31日，公司的应收账款为479,106,715.27元，占总资产的比例为18.89%，公司应收账款期末余额较大。
虽然公司的客户主要是各地的疾病控制中心、信誉较好，并且应收账款绝大部分在合理信用期限内、账龄短，但规模较大的应收账款给公司的资金周转带来一定压力。
如果公司不能对应收账款实施有效的管理，应收账款将进一步增加，从而增加公司资金占用，降低公司运营效率。
公司属于生物制药企业，需要按照国家药品标准和生产质量管理规范进行生产，并根据《生物制品批签发管理办法》规定，对每批制品出厂上市前进行强制性检验。
国家食品药品监督管理总局以及其他监管部门一直在持续完善相关行业法律法规，加强对疫苗生产和流通的监管。
如果未来检测标准提高，而公司未能在生产及经营策略上根据国家有关医药改革、监管政策方面的变化进行相应的调整，则可能由于检测不达标等原因而使得疫苗不能在保质期内顺利批签发，导致疫苗产品产生减值、销售退回甚至销毁的风险。
公司的产品狂犬病疫苗属于二类疫苗，公司根据市场自主定价，可以产生较高利润。
随着医疗卫生事业的发展，我国正在不断扩大免疫规划，如果未来国家将狂犬病疫苗定位为一类疫苗，则可能使得狂犬病疫苗的销售价格变为政府指导，产生利润下降的风险。
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6 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 第二节公司概况 公告编号：2017-012
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商主办券商办公地址会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 辽宁成大生物股份有限公司 LiaoningChengdaBiotechnologyCO.,LTD.成大生物 831550李宁沈阳市浑南新区新放街1号沈阳市浑南新区新放街1号招商证券股份有限公司深圳市福田区益田路江苏大厦A座38-45层华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）黄骁、周洪波、林娜北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 刘蕴华024-23789706-8091024-23789761lncdbio@沈阳市浑南新区新放街1号公司董事会办公室 110179
三、企业信息 股票公开转让场所挂牌时间分层情况行业（证监会规定的行业大类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2014-12-31创新层C27医药制造业人用狂犬病疫苗（Vero细胞）、人用乙脑灭活疫苗（Vero细胞）。
做市转让374,800,00021辽宁成大股份有限公司辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会
四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更
7 辽宁成大生物股份有限公司 企业法人营业执照注册号税务登记证号码组织机构代码 2016年年度报告 71J71J71J 公告编号：2017-012 是是是
8 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期1,029,679,770.72 85.25457,082,832.45460,009,237.05 21.22 21.35 1.23 单位：元 上年同期943,415,137.90 85.03457,707,513.36438,320,318.44 增减比例%9.14-0.144.95 27.47 - 26.311.27 -3.15
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末2,536,275,366.73 196,597,991.282,339,677,375.45 6.246.177.7533.20 - 上年期末2,001,734,669.02 196,616,646.021,805,118,023.00 5.017.529.8224.72 - 单位：元 增减比例%26.70-0.0129.6124.55-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期524,567,306.65 2.290.80 上年同期483,952,837.01 2.270.73 单位：元 增减比例%-
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期 26.709.14-0.14 上年同期5.430.683.44 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量 本期期末374,800,000.009 单位：股 上年期末360,000,000.00 - 增减比例%4.11- 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 计入负债的优先股数量 -
六、非经常性损益 项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 公告编号：2017-012 - - 金额 单位：元-177,521.80 12,983,599.27 10,654,711.59-2,089,347.84-21,665,613.83 -294,172.612,632,231.99 -2,926,404.60 10 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 第四节管理层讨论与分析 公告编号：2017-012
一、经营分析 （一）商业模式公司所处行业属于医药制造业，主营业务为研发、生产和销售人用疫苗。
目前，公司主要产品包括人用狂犬病疫苗（Vero细胞）、人用乙脑灭活疫苗（Vero细胞）。
兽用狂犬病疫苗由于销量长期低于预期，已经停止生产。
公司拥有的核心技术是生物反应器规模化培养细胞，制备病毒类疫苗的技术，该技术采用悬浮式细胞培养，通过投放高密度微载体，大幅提高细胞贴壁的培养表面积，具有生产效率高、污染机率低、占地面积小等特点，通过该技术生产的疫苗具有高效价、低杂质的特点，导致接种者免疫效果好、不良反应发生率低。
公司主要采取自营团队为主导、推广商为辅助的营销模式。
在疫苗新条例的要求下，公司内销人用疫苗的销售方式主要通过直接销售给区县级疾病预防控制中心，并由其转发给各接种终端，公司外销产品通过国外经销商进行业务拓展与销售服务。
公司主营业务收入主要来源于人用疫苗的生产和销售，报告期内，公司人用疫苗收入10.29亿元，占比99.97%，毛利8.78亿元，毛利率为85.25%。
2016年4月，国务院新修订了《疫苗流通和预防接种管理条例》，取消了商业公司参与疫苗经营的资格，规定疫苗生产企业只能将产品销售给区县级疾病预防控制中心，同时要求生产企业做到疫苗产品的全程冷链配送和全程可追溯。
因此，公司立即研究并迅速进行营销模式调整，按照要求快速重新构建遍布全国的疫苗配送体系。
从下半年开始，公司的经营已经走向正轨。
报告期内公司商业模式未发生重大变化。
年度内变化统计： 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 事项 是或否否否是否否是否否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016年，公司面对疫苗行业的经营困境，坚定信心，直面困难，顺应新条例的要求，积极构建疫苗配送体系，保障疫苗产品的有效供应，同时强化管理，开源节流，积极推进研发、生产和营销等实体经营工作。
报告期内，公司实现营业收入102,968万元，比上年同期94,342万元增长8,626万元，增幅9.14%；实现归属于上市公司股东的净利润45,708万元，比上年同期45,771万元减少63万元，增幅-0.14%。
净利润小于营业收入的增幅，净利润比去年同期减少的原因是资产减值损失的增加。
报告期内，公司充分巩固品牌知名度，进一步提升产研销一体化、运营领先的核心竞争能力，同时高度关注行业监管政策变化，完善企业危机处理的长效机制。
2016年3月山东疫苗事件爆发以来，人们对 11 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 疫苗的态度也发生了翻天覆地的变化，不敢轻易接种疫苗。
4月25日，国务院重新修订了《疫苗流通和预防接种管理条例》并即刻生效。
公司高度重视并立即组织学习领会和落实贯彻实施。
一方面，新条例熔断了原有疫苗销售渠道，规定生产企业不能再将疫苗销往省、市疾病预防控制中心及其下属接种单位，也不能将疫苗销给经营企业，只能将疫苗通过各省招标平台销售给区县疾病预防控制中心，在省级招标平台尚未建立的情况下，疫苗销售基本处于停滞状态。
面对新旧条例切换过程中可能遇到的问题，在药监部门的指导下，公司密切与各疾控部门携手共同承担社会责任，及时满足群众的用苗需求，确保公司的业绩持续稳定。
另一方面，按照新条例的要求，公司利用自营销售团队的优势，积极开发区县客户。
同时公司积极调研了100多家医药冷链运输企业，探索出了符合新条例要求的“干线运输+区域仓储+区域配送”的疫苗冷链配送模式，积极构建各省的疫苗配送体系，确保公司运营平稳。
截至报告期末，山东疫苗事件的影响已逐步消除，疫苗行业整体信心正在逐步恢复。
在公司全体员工的共同努力下，基本如期实现经营目标。
公司一直保持稳步向上的发展态势，人用狂犬疫苗的市场份额基本稳定在50%左右。
依据中检院发布的批签发数据，2015年公司人用狂犬疫苗的批签发份额在55%左右；基于2015年的充足库存及2016年狂犬疫苗市场的需求预测，公司有意识的控制了狂犬病疫苗的生产数量，2016年的人用狂犬疫苗批签发份额在35%左右。
在2016年复杂的行业环境、产业政策和监管制度下，成大生物继续坚持守法经营，在强化自营团队竞争力的基础上，又在部分地区引入推广商作为合作伙伴，实现优势互补。
在人用疫苗领域，公司进一步强化了行业地位突出、竞争力强劲、影响力显著的战略要求。
报告期内，公司继续加大专利技术的开发和应用，不断提升竞争力，加强自主知识产权的保护。
2016年共申报专利35项，获得专利授权24项。
截至报告期末，公司共拥有专利授权52项。
公司持续增加研发投入，开发新的疫苗产品，报告期内研发部门积极推进已立项的疫苗研发项目。
公司自主研发的双价肾综合征出血热疫苗（Vero细胞）生产车间正在调试运行，筹备申报生产文号；二倍体甲肝疫苗已经获得国家食品药品监督管理总局核准签发的药物临床试验批件；四价鸡胚流感疫苗、流脑A+C结合疫苗、二倍体狂犬疫苗临床前研究工作已经完成，资料目前正在国家药审中心进行审评；HIB疫苗完成临床前研究工作，已经通过辽宁省药监局的现场核查，正筹备资料申报到国家药审中心进行审评；水痘疫苗、肺炎疫苗正在进行工艺研究、优化等相关工作。
1、主营业务分析
（1）利润构成 单位：元 本期 上年同期 项目 金额 变动比例% 占营业收入的比重% 金额 变动比例% 占营业收入的比重% 营业收入 1,029,679,770.72 9.14 - 943,415,137.90 0.68 - 营业成本 151,873,635.02 7.55 14.75 141,209,372.35 -8.09 14.97 毛利率% 85.25 - - 85.03 - - 管理费用 135,292,547.29 2.16 13.14 132,429,126.88 -10.95 14.04 销售费用 153,263,322.52 4.32 14.88 146,922,094.34 18.80 15.57 财务费用 -6,290,769.89 -255.00 -0.61 -1,772,048.60 40.04 -0.19 营业利润 554,631,046.23 6.08 53.86 522,828,169.63 3.58 55.42 营业外收入 12,996,806.47 -32.26 1.26 19,185,923.16 9.13 2.03 营业外支出 23,945,690.67
11,108.10 2.33 213,646.35 -22.83 0.02 净利润 457,082,832.45 -0.14 44.39 457,707,513.36 3.44 48.52 项目重大变动原因：
1.财务费用本期与上期财务费用均为负，主要是利息收入大于利息支出所致，同比下降主要是由于利息收入比上期增 加； 12 辽宁成大生物股份有限公司 2016
年年度报告 公告编号：2017-012
2.营业外收入同比下降主要是由于政府补助比上期减少；
3.营业外支出同比增加主要是由于子公司辽宁成大动物药业有限公司长期停产，改变报表编制基础形成的损失。
（2）收入构成 单位：元 项目主营业务收入其他业务收入 合计 本期收入金额1,029,679,770.721,029,679,770.72 本期成本金额151,873,635.02151,873,635.02 上期收入金额943,415,137.90943,415,137.90 上期成本金额141,209,372.35141,209,372.35 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 狂犬疫苗 979,730,296.47 95.15 824,457,220.82 87.39 其中：
水针 229,972,691.36 22.33 342,369,149.50 36.29 冻干 749,757,605.11 72.81 482,088,071.32 51.10 乙脑疫苗 49,659,425.71 4.82 112,005,625.74 11.87 兽用疫苗 290,048.54 0.03 6,952,291.34 0.74 其中：
水针 290,048.54 0.03 6,952,291.34 0.74 收入构成变动的原因： 本年度公司的收入构成没有重大变动。
狂犬病疫苗的收入占比较上年同期增加7.76%；乙脑疫苗的收入占比较上年同 期下降7.05%；兽用疫苗收入占比较上年同期下降主要是因为公司子公司辽宁成大动物药业有限公司的停产影响。
（3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 524,567,306.65 483,952,837.01 投资活动产生的现金流量净额 -214,357,195.19 -161,032,689.13 筹资活动产生的现金流量净额 77,476,520.00 -360,000,000.00 现金流量分析： 本年度经营活动产生的现金流量净额
52,457万元,本年度净利润为45,708万元，相差6,749万元,主要为计提坏账准备 2,460万元，存货跌价1,745万元，成大动物长期停产改变报表编制基础形成的损失2,167万元所致。
报表投资活动产生的 现金流量净额同比减少，主要是委托理财增加现金支出12,000万元；筹资活动产生的现金流量净额同比增加，主要是定向 增发收到的股票投资款26,488万元及分配股利较上年同期减少17,260万元所致。
（4）主要客户情况 单位：元 序号12345 客户名称浙江省疾病预防控制中心山东省疾病预防控制中心广东省疾病预防控制中心北京市疾病预防控制中心上海市疾病预防控制中心 合计 销售金额72,864,310.6966,276,457.3764,628,504.7644,854,368.9738,784,621.47287,408,263.26 年度销售占比%7.086.446.284.363.77 27.93 是否存在关联关系否否否否否- 应收账款联动分析：公司本年度销售收入102,968万元，同比增长9.14%，应收账款同比增长13.92%，收入增长幅度小于应收账款增长幅度，主要原因为回款小于收入的增长，同比增长1.46%所致。
前五大客户销售总额为28,741万元，占年度销售金额比例为27.91%。
公司与前五大客户不存在关联关系。
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（5）主要供应商情况 单位：元 序号12345 供应商名称华兰生物工程重庆有限公司江西博雅生物制药股份有限公司兰州荣晔生物科技有限责任公司双峰格雷斯海姆医药玻璃(丹阳)有限公司浙江英特生物制品营销有限公司 合计 采购金额16,407,200.008,000,000.006,884,300.003,718,512.001,965,600.0036,975,612.00 年度采购占比%24.3811.8910.235.532.9254.95 是否存在关联关系否否否否否- 公司采购的原材料主要为人血白蛋白、培养基等，本年度前五大供应商采购总额为人民币3,698万元，占年度采购总额比例约为55%。
公司与前五大供应商不存在关联方关系。
（6）研发支出与专利研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 58,889,317.48 53,327,105.67 研发投入占营业收入的比例% 5.72 5.65 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 52 公司拥有的发明专利数量 10 研发情况： 公司研发费用投入占营业收入比例为
5.72%，资金比重分配趋于合理化，符合高新技术企业认定要求的比例。
公司未 来的发展战略,要加快产品线拓展速度，在高起点上补充常规疫苗品种。
在研产品正在有序推进，以“国际水平、国内领先” 作为标准来开发产品、更新换代，通过精心设计各项指标，确保公司产品未来具有持续的市场竞争力。
届时，公司将完 成病毒疫苗和细菌疫苗技术平台建设，成为国内技术最为完备的疫苗研发与生产企业之
一。
2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资产 项目 金额 变动
比例% 占总资产的比重% 金额 变动比例% 占总资产的比重% 比重的增减 货币资金 798,033,520.0490.93 31.46417,968,617.39-7.18 20.88 10.58 应收账款 479,106,715.2713.92 18.89420,568,185.94 2.17 21.01 -2.12 存货 174,645,443.30-15.35 6.89206,302,735.3514.72 10.31 -3.42 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 377,687,150.06-40.70 14.89636,938,501.77 5.58 31.82 -16.93 在建工程 6,418,545.651,172.85 0.25 504,265.20-99.30 0.03 0.23 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 2,536,275,366.73
26.70 -2,001,734,669.02 5.43 - - 资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金增加主要为公司在报告期内进行定向增发，共发行股份1,480万股，募集资金26,640万元。
2、固定资产减少幅度较大，主要为成大动物长期停产，报表中18,085万元的固定资产重分类为其他非流动资产，折 14 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 旧为6,455万元，成大动物减值2,167万元。
3、在建工程增加主要为新增研发中试车间项目259.07万、网络改造90万元、消防水池及附属设施233.36万元。
3、投资状况分析
（1）主要控股子公司、参股公司情况
1、截至报告期末，公司拥有2家全资子公司：
（1）辽宁成大动物药业有限公司该公司成立于2007年6月21日，注册资本为6000万元，注册地址为本溪市溪湖区石桥子仙榆路1号，法定代表人为李宁，经营范围为疫苗生产、动物疫苗研究与开发及技术转让、生物药品研究与开发、货物及技术进出口。
公司本期决定全资子公司辽宁成大动物药业有限公司长期停产，成大动物处于非持续经营状态，2016年营业收入290,048.54元，包含长期停产损失在内的净利润-44,259,438.55元。
（2）北京成大天和生物科技有限公司该公司成立于2013年12月16日，注册资本为500万元，注册地址为北京市北京经济技术开发区科创六街88号院8号楼3单元101室，法定代表人为张晓华，经营范围为生物医药的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；经济信息咨询；投资咨询；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；会议服务。
2016年营业收入4,805,825.24元，净利润455,086.43元。
（2）委托理财及衍生品投资情况报告期内，公司共发生委托理财16笔，其中委托关联方理财4笔，详情参见本报告“第五节重要事项”之“重要事项详情”之“（二）对外投资事项”。
（三）外部环境的分析
1、宏观环境从宏观经济层面看，面对错综复杂的国际形势和国内经济下行压力加大的局面，国民经济的产业转型与升级将成为未来发展的主旋律。
我国经济增速继续放缓，稳中有进，经济发展基本面长期向好，基础和支撑条件稳固。
近期，联合国发布的2017年《世界经济形势与展望》报告预测，中国经济2017年预计将增长6.5%。
在稳健的国内需求和支持性的财政措施推动下，我国经济在2016年呈现了稳定的增长，缓解了各方短期内对其增长将急剧放缓的担忧。
展望2017年，中国共产党第十九次全国代表大会将展示中国经济、政治、社会发展新动能和新蓝图。
国家统计局公布的数据显示，2016年中国国内生产总值实现6.7%的增长，首次突破70万亿元，达到74.4万亿元。
其中，医药制造业收入2.8万亿元，比上年增长9.7%，利润总额3千亿元，比上年增长13.9%。
综合以上统计数据，我国医药行业处于稳中有升的状况，收入与利润增速均稳中有升，且远高于国民经济的平均增长水平，体现出医药行业的盈利性与成长性。
2、行业发展状况医药制造业是国计民生的基础性和战略性产业，“指明方向、简政放权、规范监管”成为政府主管部门的施政导向，卫计委、药监总局和发改委等相关主管部门都在积极出台相关行业发展指南与规划，加大对医药行业和企业的指导、监管与核查力度。
医药行业改革与发展的重点文件包括：出台《医药工业“十三五”发展规划》，指明医药行业的未来发展方向与路径；《关于药物临床试验数据自查核查撤回品种重新申报事宜的公告》、《药品医疗器械飞行检查办法》、《关于开展药品生产工艺核对工作的公告》(征求意见稿)等加强药品研发和质量管理，开展仿制药质量和疗效一致性评价，对提升我国制药行业整体水平，保障药品安全性和有效性，促进医药产业升级和结构调整，增强国际竞争能力，具有着里程碑的重要意义。
具体到疫苗子行业，中国疫苗产品的升级换代与进口替代，是未来的疫苗行业发展方向。
2016年，出台的指导性文件包括：《国务院关于修改〈疫苗流通和预防接种管理条例〉的决定》；2017年1月份，又出台了《关于进一步加强疫苗流通和预防接种管理工作的意见》。
15 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 2016年度，中国疫苗市场在药品审评中心进行临床注册的疫苗产品有17个，生产注册5个，中检院共计签发了疫苗产品5.536亿瓶/支/粒。
我国在研的预防性疫苗品种临床试验批件共计225个，近3年已获CFDA批准文号待上市的疫苗11个，有签发上市的疫苗108个，在研与上市疫苗产品总数达到344个。
结合我国疫苗现有在研产品格局，预计到十三五期末，无论是国家免疫规划疫苗产品（第一类疫苗）还是公民自愿自费接种的疫苗产品（第二类疫苗），市场竞争态势均将加剧。
3、周期波动2016年，我国疫苗批签发总量为5.536亿瓶/支/粒，就批签发数量而言，乙肝、百白破和狂犬病疫苗排名前
三，批签发数量均在5000万剂以上。
人用狂苗的产值排名我国疫苗市场的第一位，年接种数量在1300万人份以上，销售额在20亿元左右。
从2010—2015年批签发数据推算，最近5年狂犬病疫苗市场比较稳定，2016年山东疫苗事件之后的行业治理整顿，对疫苗行业影响较大，疫苗销售数量严重萎缩，企业总体销售金额与净利润也同比下滑。
从疫苗行业的批签发数据看，2016年在我国获得疫苗批签发的企业共39家，其中国外企业5家，本土企业34家。
疫苗批签发总量为5.536亿瓶/支/粒，二类疫苗的批签发量较2015年减少了5712.8万瓶/支/粒，狂犬病疫苗与上年同期签发量也降低了24%左右。
（数据来源于中检院官方网站。
）
4、市场竞争现状
（1）我国是全球人用狂犬病疫苗的最大生产国和使用国，得益于人用狂犬疫苗接种等多种防控措施，我国的狂犬病年死亡人数从2007年的3300人逐年降到了2016年的589人，以成大生物为代表的人用狂犬疫苗企业作出了巨大贡献。
近五年来，全国人用狂犬病疫苗的市场规模稳中略降，大体维持在1400万人份左右，人用狂苗的市场规模大致为20亿元左右，作为人用疫苗销售额最大的品种，市场容量未来5-10年变动不大。
（2）2016年，我国全面实施二孩政策，有效扩大了人用乙脑灭活疫苗的市场需求。
权威部门预测：估计每年出生人口的增长量在200万人，峰值在2018年会达到1800万左右，乙脑疫苗的市场需求将会增加。
从批签发数据看，乙脑减毒活疫苗的年均批签发量在4千万支，而乙脑灭活疫苗全部作为二类疫苗使用，最近5年的年均批签发量在450万支左右，有成大生物和天坛生物所2家企业生产。
全球流行性乙型脑炎主要在东南亚地区和西太平洋地区的24个国家区域流行。
到目前为止，乙型脑炎灭活疫苗是美国唯一批准上市和正在使用的乙脑疫苗，日本、美国等发达国家都在接种使用。
随着灭活乙脑对减毒活乙脑疫苗的逐步替代，未来有机会成为重量级的疫苗大品种。
5、已知趋势医药行业未能摆脱宏观经济的影响，增长有所放缓，但相比其他周期性行业，医药行业维持稳定的增长态势，经济波动环境中显示出良好的防御性。
随着国家“营改增”“两票制”等相关产业政策和制度的推行，在医卫体制改革深入、药品生产流通领域监管强化这样的背景下，整个行业生态逐步朝规范化、健康化和有序化转型，医药行业价值链分配朝着正常的方向快速迈进。
“两票制”甚至“一票制”的出现，是市场机制有效地发挥作用、价值链分配合理化，水到渠成的必然产物。
品牌企业的品牌和品质优势大大凸显，大企业、大品牌集群作战时代已经到来。
6、重大事件对公司的影响（1）2016年4月，国务院总理李克强签署第668号国务院令，公布《国务院关于修改〈疫苗流通和预防接种管理条例〉的决定》，自公布之日起施行。
《决定》共24条，主要针对山东济南非法经营疫苗系列案件暴露出来的问题，坚持问题导向，坚持突出重点，着力完善第二类疫苗的销售渠道、冷链储运等流通环节法律制度，建立疫苗全程追溯法律制度，加大处罚及问责力度。
近期，国务院办公厅发布《关于进一步加强疫苗流通和预防接种管理工作的意见》（下称《意见》），提出疫苗生产企业可采取“干线运输+区域仓储+区域配送”的分段接力方式配送疫苗；在省级公共资源交易平台通过直接挂网、招标或谈判议价等方式形成合理采购价格，由县级疾病预防控制机构向疫苗生产企业采购后供应给本地区的接种单位等。
上述《意见》是对2016年4月新版《疫苗流通和预防接种管 16 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 理条例》的完善。
《意见》的颁布指引将净化疫苗行业流通体系，为行业长期发展奠定基础，未来冷链物流管理有望 逐步规范化。
根据《意见》指导思想，行业变革下优势品种将成为疫苗生产企业业绩新增长点，短期会为目前高质量的疫苗国际药企提供较大市场空间，中长期对国内疫苗企业是重大业务发展机会。
（2）疫苗产品研发标准与监管要求提高，新品上市周期和投入将会加大。
根据国家药监局《关于开展药物临床试验数据自查核查工作的公告》（2015年第117号公告）要求，部分药品注册申请人自查发现药物临床试验数据存在真实性、完整性问题，主动撤回注册申请的，注册申请人重新开展或者补充完善临床试验后，可以重新申报，但上市周期延长且投入大幅增加。
（3）2016年12月19日，国务院正式发布《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》，12月21日，李克强主持召开国务院常务会议，通过《“十三五”卫生与健康规划》部署今后五年深化医药卫生体制改革工作。
其中，涉及医药产业的内容主要集中在生物技术方面，规划提出，到2020年，生物产业规模达到8万亿~10万亿元，形成一批具有较强国际竞争力的新型生物技术企业和生物经济集群。
在医药领域，以基因技术快速发展为契机，推动医疗向精准医疗和个性化医疗发展。
《规划》“促进战略性新兴产业集聚发展，构建协调发展新格局”部分提出，推动山东半岛城市群重点发展生物医药，推动东北地区大力发展生物医药及医疗器械等产业。
成大生物是位于沈阳的高新技术企业，东北再振兴，沈阳再先行，企业的经营既要靠市场的无形之手，也要靠政府发挥服务、保障和调控引导作用。
东北生物医药产业将迎来国家政策红利的释放，将会打造出一批知名品牌和良性循环的健康服务产业集群，并形成一定的国际竞争力。
（四）竞争优势分析
1、市场地位目前人用狂犬病疫苗市场的主要生产厂家除本公司外，还包括宁波荣安生物药业有限公司、广州诺诚生物制品股份有限公司和长春长生生物科技股份有限公司等三家生产企业，四家企业狂犬病疫苗批签发合计占比达到总量的90%以上。
从近几年的市场销售份额来看，公司的人用狂犬病疫苗一直稳居市场份额占比50%左右，处于市场领导地位，宁波荣安、广东诺城、长春长生分列2-4位，四家合计占比90%以上。
宁波荣安生物药业有限公司始建于2001年4月，注册资金6000万人民币，是宁波市科委认定的“高新技术企业”。
目前主导产品为国家二类新药人用狂犬病疫苗（Vero细胞），主要用于被动物或可疑动物咬伤、抓伤者的治疗和预防作用。
长春长生生物科技股份有限公司创立于1992年8月，注册资金5000万人民币，是国家科技部认定的高新技术企业。
目前主要产品有冻干甲型肝炎减毒活疫苗、冻干人用狂犬疫苗（Vero细胞）、冻干水痘减毒活疫苗、吸附无细胞百日咳疫苗等。
广州诺诚生物制品股份有限公司创建于2006年，注册资金8400万元人民币，是一家集研发、生产和销售为一体的生物制品股份有限公司。
其生产的冻干人用狂犬病疫苗（Vero细胞）系应用生物反应器及disks载体。
2、竞争优势
（1）核心技术平台优势国内的生产工艺主要有转瓶工艺和生物反应器工艺。
转瓶生产虽然工艺结构简单，投资少，但需要手工操作，很难完全避免污染。
非批量生产会导致产品质量不均
一，且难以对同批生产进行生产和质量控制。
生产过程中必须添加抗生素来避免外源污染，影响成品的安全性指标。
公司的核心技术“生物反应器规模化制备疫苗的工艺平台技术”是高品质的病毒类疫苗的生产技术平台，全自动控制、全封闭、管道化流程规模化生产后产品具有质量好、产量高的优势。
（2）生产工艺优势公司在引进生产反应器中试阶段技术的基础上，对规模化生产的工艺进行了大量改进和创新工作。
通过大量的生产实践，积累了丰富的工艺技术。
17 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 ①纯化工艺：公司采用独特设计的下游大规模纯化工艺（连续四柱层析纯化技术），通过膜过滤、超滤浓缩、连续层析等方法，有效去除细胞碎片、宿主蛋白、牛血清蛋白和残余DNA等有害物质，各项去除指标达到国际先进水平，有效减少了疫苗接种后的副反应。
②疫苗效价远高于国家标准：公司应用最新研究的糖蛋白抗原检测技术指导合苗，公司注册标准（4.5IU/剂）高于国家标准（2.5IU/剂），以高品质带来临床应用的安全性和有效性。
③不添加抗生素、佐剂和防腐剂：公司整个生产工艺过程中不添加任何抗生素和佐剂，解决了成品疫苗中抗生素残留及佐剂不良反应的问题，其安全性和有效性大大提高，达到进口同类产品的质量水平。
公司生产的人用乙脑灭活疫苗及冻干人用狂犬病疫苗中均不添加防腐剂，从而减少临床潜在风险。
（3）疫苗免疫程序优势公司通过多年的试验和临床研究，成功研制了更简便的人用狂犬病疫苗免疫程序——“2-1-1免疫程序”。
即首针于患者左右臂各1剂量，于第7、21天肌内各注射1个剂量，患者只需接种3次。
与现行免疫程序相比，减少2次接种程序，患者由原来的5次就诊降低为3次就诊。
2010年12月，公司的“人用狂犬病疫苗2-1-1免疫程序”获得药监局生产批件。
（4）品牌优势自2005年人用狂犬病疫苗产品上市销售以来，公司凭借领先的生产工艺技术平台，紧紧围绕“国际水平、国内领先”的产品定位来设计各项技术指标，产品安全性、有效性指标更加精细，与国际接轨。
在国家提高疫苗质量标准、加强疫苗监管力度的背景下，多家疫苗企业产品很难达到国家标准要求，导致部分企业停产或大规模减产，而公司凭借产品技术和质量优势，市场占有率稳步提高。
2008-2016年，公司人用狂犬病疫苗国内市场占有率稳居第
一，成为中国人用狂犬病疫苗的第一品牌。
利用品牌优势，公司将积极开拓其他常规疫苗产品的生产及销售。
（5）销售模式优势公司采取从高端市场逐步向中端市场渗透和覆盖的营销节奏，截至2016年度已经在全国31个省市布局营销人员。
公司设计了严格的不良反应和不良事件处理流程，确保公司管理层能够在第一时间获得严重不良反应或不良事件信息，在24小时内获得一般不良反应的报告，确保疫苗使用者的安全和客户服务满意度。
2016年3月山东疫苗事件发生后，按照新条例的要求，公司利用自营销售团队的优势，积极开发区县客户，抢占先机。
同时积极调研了100多家医药冷链运输企业，形成了新的“干线运输+区域仓储+区域配送”的渠道模式，积极构建各省的疫苗配送体系，确保公司运营平稳。
3、竞争劣势从目前公司的经营情况来看，公司主营产品是狂犬病疫苗及乙脑疫苗，其中人用狂犬病疫苗销售占主营收入的90%以上，较为单一的业务模式和收入来源不利于抵御行业波动带来的风险。
公司目前正在积极开展研发其他常规疫苗，应对单一业务所带来的竞争劣势。
（五）持续经营评价 2015年度和2016年度公司的营业收入分别为943,415,137.90元和1,029,679,770.72元，净利润分别为457,707,513.36元和457,082,832.45元，公司业绩保持持续稳定增长的发展态势。
此外，报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的独立自主运营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司拥有自己的销售研发模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素和资源。
综上，公司在可预见的未来具有持续经营能力，不存在对持续经营能力产生重大影响的事项。
（六）扶贫与社会责任 2016年，《中共中央国务院关于全面振兴东北地区等老工业基地的若干意见》印发；国务院同意沈阳国家高新区、大连国家高新区共同建设沈大国家自主创新示范区；《国务院关于沈阳市系统推进全面创 18 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 新改革试验方案的批复》正式对外发布等一系列的政策发布、决策部署，新一轮东北振兴正值闯关夺隘期。
东北再振兴，沈阳再先行，作为沈阳国家高新技术产业开发区，浑南区近年来大力发展高新技术产业，着力打造科技创新引擎，正逐渐成为沈阳战略性新兴产业的发祥地，不断培养、发展、壮大各个新兴产业的领军企业，成大生物即是其中的典型代表。
疫苗安全正成为国人关注的焦点，人们越发看重令人信赖的疫苗产品。
信得过的技术水准，靠得住的管理流程，正是成大生物的优势所在。
凭借“国际水平、国内领先”的技术水准，“确保每支疫苗都安全可靠”的管理过程，成大生物不仅赢得了国人的青睐，在世界市场上、“新三板”资本市场上也有非常抢眼的表现。
二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素
1、产品安全性导致的潜在风险尽管公司具有成熟的疫苗生产工艺技术和经验，建立了严格的生产质量控制体系，并从产品流通的质量安全考虑，将大部分产品直接销售给各级疾控中心，从而最大限度降低流通环节失控造成的产品安全隐患，但疫苗安全接种不仅取决于产品质量，还取决于正确的接种方法等诸多因素。
我公司的疫苗产品用于健康人群，因狂犬病发病后的死亡率为100%，犬伤患者必须立即接种，并无任何禁忌，因此会出现少量的不良反应，并可能会出现偶合病例。
未来随着经营规模的不断扩大，公司存在因产品出现质量事故而影响声誉和正常生产经营的风险。
应对措施：公司严格按照国家政策及法律规定进行疫苗的生产和检测，持续不断地提高GMP管理水平。
公司质量保证部负责GMP规范的执行，质量控制部负责产品质量检验。
公司产品在销售过程中，均有明确的销售使用记录，可以准确地追踪到每人份产品的最终使用者，保证使用者安全。
2、高毛利率能否持续的风险报告期内，公司的综合毛利率为85.25%，处于行业内较高水平。
毛利率较高的原因主要是公司的研发和生产技术处于领先地位，产品质量过硬，并且业内品牌认可度较高。
然而，较高的毛利率将吸引更多的企业进入该行业，市场竞争程度趋于激烈。
随着竞争者的进入，产品价格有下降的可能，而公司产品成本的下降空间有限。
因此如果公司未来不能持续保持和提高市场竞争力，则可能导致毛利率降低，特提醒投资者注意。
应对措施：公司将继续保持产品质量的稳定性，加大对新技术的研发投入。
同时公司将密切跟踪国内外相关技术的最新发展动态，确保及时掌握行业的主流技术趋势，保持技术的领先性和市场份额，进而保持较高的毛利率。
3、不能保持技术领先的风险公司拥有的“生物反应器规模化制备疫苗的工艺平台技术”等构成了公司的核心技术体系，尽管该等核心技术体系可以作为基础性技术平台，研发生产多品种的衍生产品和新产品，但生物技术的发展日新月异，疫苗的研发、工艺技术等也在不断进步。
如果公司不能持续加大研发投入，开展前瞻性的研发和工艺技术研究，将可能丧失目前的技术领先优势及市场地位。
应对措施：公司正在积极增加研发和引进其他疫苗生产技术，不断提高技术水平，以应对技术不能保持领先的风险。
报告期内，为了提升公司员工的凝聚力，充分调动核心团队积极性，保障公司经营发展，公司针对部分核心员工进行定向发行股票，新增股份已在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。
4、控股股东不当控制的风险公司控股股东辽宁成大股份有限公司持有公司60.54%的股份，具有绝对控制权。
作为公司的控股股东，辽宁成大股份有限公司能够通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，如对外重大投资、关联交易、人事任免、财务管理、公司战略等。
虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司控股股东仍可以利用其持股优势对公司进行不当控制，公司存在控股股东不当控制的风险。
19 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 应对措施：公司将进一步建立和完善公司治理机制，严格执行公司《公司章程》、“三会”议事规则及《关联交易管理制度》，严格执行关联交易决策的关联方回避制度。
报告期内，公司制定了《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《募集资金管理制度》等三个管理制度，经公司股东大会审议通过后已执行。
同时公司面向具有做市资格的三家证券公司及公司部分核心员工进行了股票定向发行，进一步优化了公司股权结构，促进公司股权结构的合理化，尽可能避免控股股东不当控制的风险。
5、产品结构单一风险公司目前主营业务收入主要来源于人用狂犬病疫苗的生产和销售。
2016年，公司人用狂犬病疫苗收入占比为95.15%。
产品结构单一将导致一旦市场出现波动或者竞争对手生产出质量更高的人用狂犬病疫苗，公司会丢失现有的市场份额，出现持续性经营问题。
虽然公司积极开展新产品的研发项目，但疫苗研发周期长，产品研发成功后，从申请注册至新产品市场推广也需要较长时间。
在此期间，公司仍存在着产品结构单一带来的风险。
应对措施：公司将大力推进乙脑疫苗销售，同时加大力度进行其他常规疫苗的研发。
自主研发的双价肾综合征出血热疫苗（Vero细胞）正在筹备申报生产文号，二倍体甲肝疫苗已经获得药物临床试验批件，未来公司产品品种将逐渐丰富。
6、税收优惠政策变化的风险根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。
公司于2015年6月1日获得编号为GR201521000055号高新技术企业证书，有效期三年，公司2015年度至2017年度企业所得税减按15%的税率征收。
如果未来公司不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受税收优惠，这将对公司未来的经营业绩产生不利的影响。
应对措施：公司将严格参照《高新技术企业认定管理办法》的规定，坚持自主研发路线，加大研发投入，争取在各方面持续保持高新技术企业认定条件，保证公司各项指标能够满足该项资格的认定标准，能够持续获得高新技术企业资质。
7、应收账款余额较大的风险2016年12月31日，公司的应收账款为479,106,715.27元，占总资产的比例为18.89%。
公司应收账款期末余额较大。
虽然公司的客户主要是各地的疾病控制中心、信誉较好，并且应收账款绝大部分在合理信用期限内、账龄短，但规模较大的应收账款给公司的资金周转带来一定压力。
如果公司不能对应收账款实施有效的管理，应收账款将进一步增加，从而增加公司资金占用，降低公司运营效率。
应对措施：公司将密切跟踪债务人的信用变化情况，增强风险识别能力和风险管理能力，优化客户结构。
同时加大对应收账款的回收力度，将应收账款回收情况纳入业务人员考核体系，增强业务人员加速回款的积极性。
8、政策变化引起的风险公司属于生物制药企业，需要按照国家药品标准和生产质量管理规范进行生产，并根据《生物制品批签发管理办法》规定，对每批制品出厂上市前进行强制性检验。
国家食品药品监督管理总局以及其他监管部门一直在持续完善相关行业法律法规，加强对疫苗生产和流通的监管。
如果未来检测标准提高，而公司未能在生产及经营策略上根据国家有关医药改革、监管政策方面的变化进行相应的调整，则可能由于检测不达标等原因而使得疫苗不能在保质期内顺利批签发，导致疫苗产品产生减值、销售退回甚至销毁的风险。
公司的产品狂犬病疫苗属于二类疫苗，公司根据市场自主定价，可以产生较高利润。
随着医疗卫生事业的发展，我国正在不断扩大免疫规划，如果未来国家将狂犬病疫苗定位为一类疫苗，则可能使得狂犬病疫苗的销售价格变为政府指导，产生利润下降的风险。
应对措施：公司将密切关注国家医疗体制改革、医药改革、监管政策方面的信息，并以此为依据积极调整自身的生产及经营策略，完善现有产品，积极开发新产品，以此来不断提升自身竞争能力。
（二）报告期内新增的风险因素报告期内无新增的风险因素。
20 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告
三、董事会对审计报告的说明 非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：审计意见类型：董事会就非标准审计意见的说明：- 否标准无保留 公告编号：2017-012 21 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 第五节重要事项 公告编号：2017-012
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在自愿披露的重要事项 是或否否否 否 是否 是 否是否否否 索引 第五节、
二、（一）第五节、
二、（二）第五节、
二、（三）
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额
1．购买原材料、燃料、动力 - -
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - -
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 600,000,000.00
260,000,000.00
4．财务资助（挂牌公司接受的） - -
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -
6．其他 - - 总计 600,000,000.00
260,000,000.00 报告期内，公司就2016年度日常性关联交易情况进行了预计，具体内容详见《关于预计2016年日常性关联交易的公告》（公告编号：2016-024），上述议案已经在2015年年度股东大会（公告编号：2016-029）审议通过。
报告期内，公司向关联方广发证券股份有限公司或其子公司购买理财产品共计2.6亿元，理财余额最高时点为人民币1.8亿元，未超过预计数额。
（二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、2014年度股东大会决议通过公司于2015年将利用自有闲置资金，根据市场情况择机购买理财产品，理财余额最高不超过人民币3亿元，单笔理财期限不超过1年，此理财额度可循环使用。
理财取得的收益可进行再投资，再投资的金额不包含在上述额度以内。
授权期限自本次年度股东大会决议通过之日起至下一年度股东大会召开之日有效。
公司将运用闲置资金投资于安全性较高、期限较短的理财产品。
该等投资行为风险较低，对公司业务连续性及管理层稳定性等方面无重大不利影响。
22 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 (1)2016年1月7日，公司先后分三笔购买了招商财富资产管理有限公司的专项资产管理计划，最长期限不超过3个月，合计理财金额为6,000万元； (2)2016年2月22日，公司购买了招商财富资产管理有限公司的专项资产管理计划，期限103天，理财金额为2,000万元； (3)2016年3月30日，公司购买了中国民生银行股份有限公司的非凡资产管理计划，期限61天，理财金额为3,000万元。
2、2015年度股东大会决议通过公司于2016年将利用自有闲置资金，根据市场情况择机购买理财产品，理财余额最高不超过人民币10亿元，单笔理财期限不超过1年，此理财额度可循环使用。
理财取得的收益可进行再投资，再投资的金额不包含在上述额度以内。
授权期限自本次年度股东大会决议通过之日起至下一年度股东大会召开之日有效。
公司将运用闲置资金投资于安全性较高、期限较短的理财产品。
该等投资行为风险较低，对公司业务连续性及管理层稳定性等方面无重大不利影响。
(1)2016年6月1日，公司购买了中国民生银行股份有限公司的非凡资产管理计划，期限35天，理财金额为5,000万元； (2)2016年6月23日，公司购买了华润深国投信托有限公司的润泽133号信托计划理财产品，期限183天，理财金额为11,000万元； (3)2016年8月4日，公司购买了中国民生银行股份有限公司的非凡资产管理91天安赢第111期理财产品，期限91天，理财金额为1,000万元； (4)2016年8月29日，公司购买了长城证券股份有限公司的长城半年红2号集合资产管理计划理财产品，期限182天，理财金额为3,000万元； (5)2016年10月28日，公司购买了中国民生银行股份有限公司的委托资产管理AS000120160104Q01理财产品，期限180天，理财金额为4,000万元； (6)2016年12月28日，公司购买了国债逆回购理财产品，期限14天，理财金额为11,000万元；(7)2016年12月29日，公司购买了国债逆回购理财产品，期限14天，理财金额为9,000万元。
3、2014年度股东大会决议通过公司预计向关联方广发证券股份有限公司或其子公司购买理财产品，理财余额最高不超过人民币3亿元，单笔理财期限不超过1年，此理财额度可循环使用。
理财取得的收益可进行再投资，再投资的金额不包含在上述额度以内。
授权期限自本次年度股东大会决议通过之日起至下一年度股东大会召开之日有效。
公司根据资金预算使用情况，在保证日常经营资金需求及资金安全的前提下，使用部分自有闲置资金择机购买短期低风险的理财产品，以提高公司资金的使用效率，为公司和股东谋取较好的投资回报。
(1)2016年3月11日，公司购买了关联方广发证券资产管理（广东）有限公司的广发多添富3号集合资产计划，期限为97天，理财金额为3,000万元；(2)2016年3月11日，公司购买了关联方广发证券资产管理（广东）有限公司的广发多添富4号集合资产计划，期限为98天，理财金额为5,000万元；(3)2016年4月8日，公司购买了关联方广发证券资产管理(广东）有限公司的广发多添富4号集合资产计划，理财期限为91天，理财金额为8,000万元。
4、2015年度股东大会决议通过公司预计向关联方广发证券股份有限公司或其子公司购买理财产品，理财余额最高不超过人民币6亿元，单笔理财期限不超过1年，此理财额度可循环使用。
理财取得的收益可进行再投资，再投资的金额不包含在上述额度以内。
授权期限自本次年度股东大会决议通过之日起至下一年度股东大会召开之日有效。
公司根据资金预算使用情况，在保证日常经营资金需求及资金安全的前提下，使用部分自有闲置资金择机购买短期低风险的理财产品，以提高公司资金的使用效率，为公司和股东谋取较好的投资回报。
2016年6月23日，公司购买了关联方广发证券资产管理（广东）有限公司的广发多添富4号集合资产计划，期限为183天，理财金额为10,000万元。
5、2015年7月15日，公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过公司以自有资金向嘉兴济峰一 23 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 号股权投资合伙企业（有限合伙）出资人民币5,000万元并成为其有限合伙人，通过直接或间接的股权投资、准股权投资或从事与股权投资相关的活动，实现投资效益。
依照公司《对外投资决策管理制度》的审批权限，该议案提交2015年第一次临时股东大会审议并通过，2015年公司首期实际出资额为2,295万元。
报告期内，公司根据项目投资进度实施交割，实际出资额为1,351.4万元。
（三）承诺事项的履行情况
1、为了避免同业竞争，公司控股股东辽宁成大股份有限公司及其母公司辽宁成大集团有限公司分别签署了《避免同业竞争承诺函》，表示：“自本承诺函签署之日起，本企业将继续不从事与股份公司业务构成同业竞争的经营活动，并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任。
本企业控股的企业，本企业将通过派出机构及人员（包括但不限于董事、经理）在该等公司履行本承诺项下的义务，并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任。
自本承诺函签署之日起，如股份公司进一步拓展其产品和业务范围，本企业及本企业控股的企业将不与股份公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与股份公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本企业及本企业控股的企业将按照如下方式退出与股份公司的竞争：
（1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；
（2）停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；
（3）将相竞争的业务纳入到股份公司来经营；
（4）将相竞争的业务转让给无关联的第三方。
”此外，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员也出具了《避免同业竞争承诺书》，表示目前未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为，并承诺将不会在中国境内外，以任何形式直接或间接参与任何与公司构成竞争的业务或活动。
报告期内，上述企业和人员皆严格履行了承诺。
2、报告期内，公司定向发行期间，承诺本次向特定对象发行股票所募集的资金将严格按照募投资金使用方向披露的用途使用，公司不会将募集资金用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。
此外，公司承诺在取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于公司本次股票发行股份登记函之前，不使用本次股票发行募集的资金。
公司严格履行了上述承诺。
本次股票发行的认购对象均以其自有资金认购成大生物新增股份，不存在股权代持的情形。
本次发行的认购对象均履行了承诺。
本次发行的自然人投资者自愿承诺，自本次发行结束之日起半年内，对认购股份的50%自愿锁定。
新增股份登记时，上述自然人按照承诺办理了股份限售。
该部分限售股已于2016年12月23日解除限售。
24 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况（一）普通股股本结构 股份性质 无限售条件股份 有限售条件股份 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工 总股本普通股股东人数 期初 数量 比例% 185,706,165 51.59 75,013,588 20.84 427,134 0.12 1,493,872 0.41 174,293,835 48.41 150,027,176 41.68 24,266,659 6.74 - - 360,000,000 - 本期变动 95,559,899
76,892,588 990,9822,698,246-80,759,899-75,013,588-5,746,311 14,800,0001033 单位：股 期末 数量 比例% 281,266,064 75.04 151,906,176 40.53 1,418,116 0.38 4,192,118 1.12 93,533,936 24.96 75,013,588 20.01 18,520,348 4.95 - - 374,800,000 - 序号
1234 5678910 （二）普通股前十名股东情况 股东名称 辽宁成大股份有限公司 庄久荣 杨旭广发证券股份有限公司做市专用证券账户中信证券股份有限公司做市专用证券账户张晓华招商证券股份有限公司做市专用证券账户徐广宇 陈晓锋 刘蕴华 期初持股数225,040,764 07,204,930 0 04,385,340 003,316,9163,300,156 持股变动 期末持股数 1,879,000226,919,764 16,069,37616,069,376 -570,0006,634,930 4,022,0004,022,000 3,967,754-1,096,3352,993,0002,621,000 -829,229-825,039 3,967,7543,289,0052,993,0002,621,0002,487,6872,475,117 期末持股比例% 60.544.291.771.07 1.060.880.800.700.660.66 单位：股 期末持有限期末持有无限售股份数量售股份数量 75,013,588 151,906,176
0 16,069,376 5,403,698 1,231,232
0 4,022,000 03,289,005 002,487,6872,475,117 3,967,7540 2,993,0002,621,000 00 合计 243,248,10628,231,527271,479,633 72.4388,669,095 182,810,538 25 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 前十名股东间相互关系说明：控股股东辽宁成大股份有限公司系广发证券股份有限公司的股东，现持有广发证券境内上市内资股（A股）股份1,250,154,088股股份，占其总股本的16.40%（截至2016年12月31日数据）。
除此之外，前十名股东中无其他关联关系。
二、优先股股本基本情况 项目 计入权益的优先股计入负债的优先股 优先股总股本 期初股份数量 - 数量变动 - 单位：股 期末股份数量 -
三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况报告期末，辽宁成大持有公司226,919,764股股份，占公司股份总额的60.54%，是公司的控股股东。
辽宁成大（股票代码600739），上海证券交易所上市公司，住所地辽宁省大连市中山区人民路71号，法定代表人尚书志，成立日期为1993年9月2日，注册资本15,297,098,16元，企业法人营业执照注册号66A。
主营业务为针、棉、毛织品、服装进出口业务及国家统一经营外的商品进出口业务等。
报告期内，公司控股股东未发生变化。
（二）实际控制人情况成大集团系辽宁成大的第一大股东，辽宁省国资委会持有辽宁省国有资产经营有限公司100%的股权，辽宁省国有资产经营有限公司持有成大集团100%的股权，因此辽宁省国资委是成大生物的实际控制人。
辽宁省国资委（组织机构代码证号72494699-3）是辽宁省政府直属特设机构，辽宁省政府授权其代表国家履行出资人职责，监管省属企业的国有资产，加强国有资产的监督和管理工作。
报告期内，公司实际控制人未发生变化。
26 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 第七节融资及分配情况 公告编号：2017-012
一、挂牌以来普通股股票发行情况 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让 日期 发行价格 发行数量 募集金额 2015-12-12016-5-1718 1,480万 26,640万 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家 数 发行对象中外部自然人人数 单位：元/股 发行对象中私募投资基金家 数 发行对象中信托及资管产品 家数 募集资金用途是否变 更 45人3家 - - - 否 募集资金使用情况：根据《定向发行股票方案》、《定向发行说明书》，公司2016年第一次股票发行募集资金将全部用于补充公司流动资金。
具体使用方向为：
1、新产品研发（临床试验费、菌毒种购买、技术受让等各项研发投入）
2、区域市场销售拓展（面向县、区终端市场覆盖等市场投入）
3、原材料采购（人血白蛋白、血清等原材料的采购）
4、其他流动资金。
报告期内，募集资金使用用途无变更，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。
二、债券融资情况 单位：元 代码- 合计 简称- 债券类型- 融资金额- 票面利率%- 存续时间 是否违约 - - - -
三、间接融资情况 单位：元 融资方式- 合计 融资方 融资金额 利息率% - - - - - - 存续时间 是否违约 - - - -
四、利润分配情况（一）报告期内的利润分配情况 股利分配日期 每10股派现数（含税） 2016-7-15
5 合计
5 （二）利润分配预案 项目年度分配预案 每10股派现数（含税）10 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 - - - - 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 - - 27 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 李宁 董事长 张晓华 董事、总经理 杨旭 董事、副总经理 董树明 董事 崔琦 董事 邱闯 董事 李革 监事会主席 李程 监事 刘颖丽 监事 高军 副总经理 陈晓锋 副总经理 刘蕴华 财务总监、
董事会秘书 白珠穆 生产总监 周荔葆 研发总监 张怡滨 医学市场总监 陈新 销售总监 性别男女男男男男男男女男男 年龄4850456551403947424960 学历博士研究生硕士研究生硕士研究生 本科硕士研究生博士研究生 本科大专本科本科本科 男 55 硕士研究生 女 49 本科 女 49 硕士研究生 男 45 博士研究生 男 46 硕士研究生 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任期
2014年7月至2017年7月2014年7月至2017年7月2014年7月至2017年7月2014年7月至2017年7月2014年7月至2017年7月2015年11月至2017年7月2016年10月至2017年7月2015年11月至2017年7月2014年7月至2017年7月2014年7月至2017年7月2014年7月至2017年7月 2014年7月至2017年7月 2014年7月至2017年7月2014年7月至2017年7月2014年7月至2017年7月2014年7月至2017年7月 是否在公司领取薪酬否是是否否否否否是是是 是 是是是是639 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系； 李宁、崔琦、邱闯、李革、李程五人在控股股东辽宁成大任职。
（二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股
股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 张晓华 董事、总经理 4,385,340-1,096,335 3,289,005 0.88
0 杨旭 董事、副总经理 7,204,930-570,000 6,634,930 1.77
0 陈晓锋 副总经理 3,316,916-829,229 2,487,687 0.66
0 刘蕴华 财务总监、董事会秘书 3,300,156-825,039 2,475,117 0.66
0 高军 副总经理 3,168,602-792,000 2,376,602 0.63
0 张怡滨 医学市场总监 1,069,383-195,000 874,383 0.23
0 白珠穆 生产总监 830,907-207,726 623,181 0.17
0 陈新 销售总监 798,383-199,000 599,383 0.16
0 28 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 周荔葆 研发总监合计 （三）变动情况 信息统计 姓名 期初职务 619,17624,693,793 -41,000-4,755,329 578,17619,938,464 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 0.15
0 5.31
0 否否否否 简要变动原因 武志昂 董事 离任 无 个人原因辞去董事职务 李挺 监事会主席 离任 无 个人原因辞去监事会主席职务 李革 无 新任 监事会主席 公司新选任监事会主席 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 李革，男，生于
1978年11月，东北财经大学毕业，本科学历。
2001年8月至2009年5月，任道依茨（一汽）大连柴油机股份有限公司会计、计划和预算经理；2009年5月至2009年11月，任北京福田康明斯发动机有限公司成本经理；2009年11月至2011年5月，任大连冰山集团有限公司审计监察部副部长；2011年5月至2013年3月，任辽宁成大股份有限公司风险管理部高级经理；2013年3月至2016年5月，任辽宁成大股份有限公司风险管理部副总经理；2016年5月至今，任辽宁成大股份有限公司风险管理部总经理。
2016年10月至今，任辽宁成大生物股份有限公司监事会主席。
二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 行政管理人员 110 生产人员 231 销售人员 200 技术人员 215 财务人员 14 员工总计 770 期末人数
92 238223212 14779 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士
1 1 硕士 76 76 本科 362 377 专科 152 179 专科以下 179 146 员工总计 770 779 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司员工人数相对稳定，未发生重大变化。
公司通过校园招聘、社会招聘等多种方式引进人才，在补充了企业成长需要的新鲜血液、推动了企业内部的优胜劣汰的 同时，也巩固增强了公司的技术团队和管理队伍，从而为企业的长远发展提供了坚实的人力资源保证。
公司重视培训工作，按照入职培训系统化，岗位培训方案化的年度培训计划，对各个层级人员，多渠道、多领域开展培 29 辽宁成大生物股份有限公司 2016
年年度报告 公告编号：2017-012 训工作，使得员工的技能和素质得到稳定提高。
公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动合同法》和相关地方法规、规范性文件，与所有员工签订《劳动 合同书》，定期向员工支付工资、奖金和补贴，依法为员工办理社会保险，缴纳住房公积金，并为员工代扣代缴个人所得税。
报告期内，无需要公司承担费用的离退休职工。
（二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 45 43 4,192,118 核心技术人员
5 5 5,051,725 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 原核心员工杨琪曾任兽用狂犬病疫苗的销售经理一职，因子公司辽宁成大动物药业有限公司长期停产离职。
原核心员工冯文兴曾任公司大客户经理一职，因个人原因辞职。
公司已新聘任了大客户经理，冯文兴的离职不会对公司 的生产经营造成不利影响。
除以上两人之外，公司核心员工未发生变化。
公司核心技术人员未发生变化。
30 辽宁成大生物股份有限公司 2016
年年度报告 公告编号：2017-012 第九节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专业委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否是否否否否否否否
一、公司治理 （一）制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份转让系统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司的规范运行。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策基本能够按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
报告期内，公司经第二届董事会第十次会议和2016年第一次临时股东大会审议通过《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《募集资金管理制度》等管理制度，公司已于2016年6月20日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（或)上刊登了公告。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司董事会评估认为，公司现有的治理机制符合《公司法》《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够有效地提高公司的治理水平和决策质量，有效识别和控制经营管理中的重大风险，保护股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司董事会评估认为，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均履行了规定程序。
4、公司章程的修改情况（1）2016年第一次修改公司章程2016年4月11日，成大生物召开2015年年度股东大会，审议并通过了《关于修订<公司章程>的议案》。
将《公司章程》第一百零二条：“董事会由7名董事组成。
”修订为：“董事会由6名董事组成”。
（2）2016年第二次修改公司章程2016年7月6日，成大生物召开2016年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于修订<公司章程>的议案》。
1）将《公司章程》第五条：“公司的注册资本为人民币36000万元。
”修订为“公司的注册资本为人民 31 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 币37480万元。
”；2）将《公司章程》第二十条：“公司的股份总数为36000万股，均为人民币普通股。
”修订为“公司的 股份总数为37480万股，均为人民币普通股。
”；3）将《公司章程》第一百五十八条：“公司实施现金分红应同时满足下列条件：(一)公司该年度实现 的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；(二)审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；(三)满足公司正常生产经营的资金需求，无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
”修订为第一百五十八条：“公司实施现金分红应同时满足下列条件：（一）公司可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；（二）满足公司正常生产经营的资金需求，无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
” （二）三会运作情况
1、三会召开情况会议类型董事会 监事会 股东大会 报告期内会议召开的次数五四
三 经审议的重大事项（简要描述）2015年年度报告及年度报告摘要、2015年度利润分配、对外投资决策、2016年半年度报告、公司治理相关管理文件、变更公司股票转让方式为做市转让、募集资金存放与使用情况的专项报告、修订《公司章程》等事项；2015年年度报告及年度报告摘要、2015年度利润分配、2016年半年度报告、选举新任监事和监事会主席等事项；2015年年度报告及年度报告摘要、2015年度利润分配、对外投资决策、2016年半年度报告、公司相关治理管理文件、选举新任监事、变更公司股票转让方式为做市转让、修订《公司章程》等事项。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司董事会评估认为，公司2016年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、“三会”议事规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。
公司“三会”成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、“三会”议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
（三）公司治理改进情况公司已完善法人治理结构，分别设立股东大会、董事会和监事会，建立健全了法人治理制度。
《公司章程》规定了纠纷解决机制，公司制定了《关联交易管理制度》、《对外投资决策管理制度》、《对外担保管理制度》、《财务管理制度》、《信息披露管理制度》、《防范大股东及其关联方资金占用管理制度》等一系列管理制度。
公司认为现有公司治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
公司各内部机构和法人治理机构的成员符合《公司法》的任职要求，公司股东大会和董事会能够较好地履行自己的职责，对公司的重大决策事项作出决议，从而保证了公司的正常发展。
公司监事会能够较好地履行监管职责，保证公司治理的合法合规。
管理层通过不断加深公司法人治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识。
公司对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训，进一步发挥监事会的作用，督促股东、董事和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定履行职责，确保管理制度有效实施，切实有效地保证中小股东的 32 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 利益。
公司暂未引入职业经理人。
（四）投资者关系管理情况公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》等规范文件，并在全国股份转让系统公司的指导监督下，根据自身实际发展经营情况，及时在指定的信息披露平台进行日常信息披露工作，以便充分保证投资者的知情权益；同时在日常工作中，公司通过电话、电子邮件、现场接待、投资人考察等方式进行投资者互动交流关系管理，以确保公司和投资者之间形成畅通有效的沟通。
二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明公司能够严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具体情况如下：
1、业务独立公司主要从事疫苗的研发、生产和销售，拥有独立的研发、生产和销售系统，具有完整的业务流程、独立的经营场所以及业务部门和渠道。
公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力。
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争和显失公平的关联交易。
2、资产独立公司具备与经营业务体系相配套的资产。
公司具有开展业务所需的设备、设施、场所。
公司资产独立完整、产权明晰，公司对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在被控股股东占用而损害公司利益的情形。
3、人员独立公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。
公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。
公司财务人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
4、财务独立公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。
公司拥有独立银行账户，依法独立纳税申报和履行纳税义务。
本公司内部控制完整、有效。
5、机构独立公司机构设置完整。
按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。
公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。
公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。
（三）对重大内部管理制度的评价
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系 33 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
（四）年度报告差错责任追究制度相关情况为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，公司制定了《信息披露管理制度》。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。
34 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 第十节财务报告
一、审计报告是否审计审计意见审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限审计报告正文： 是标准无保留会审字[2017]1209号华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-262017-3-9黄骁、周洪波、林娜否 13 辽宁成大生物股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的辽宁成大生物股份有限公司（以下简称成大生物公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是成大生物公司管理层的责任，这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见 35 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 我们认为，成大生物公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了成大生物公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·北京 中国注册会计师：黄骁中国注册会计师：周洪波中国注册会计师：林娜
二、财务报表（一）合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 附注 二〇一七年三月九日 五、
1 - 期末余额 - 五、2五、3五、
4 36 798,033,520.04 - 单位：元 期初余额- 417,968,617.39- - - 479,106,715.273,708,286.05876,438.88 420,568,185.943,241,645.121,205,306.40 辽宁成大生物股份有限公司 买入返售金融资产存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费 2016年年度报告 公告编号：2017-012 五、
5 五、6五、7- - 五、8五、9五、10五、11五、12- - 五、13五、14五、15五、16 174,645,443.30 270,000,000.001,726,370,403.5484,835,006.63- 377,687,150.066,418,545.6589,315,483.588,884,550.03242,764,227.24809,904,963.192,536,275,366.73- - 6,498,947.42861,077.1725,011,135.455,680,623.17 37 206,302,735.35 75,000,000.001,124,286,490.2071,321,006.63- - 636,938,501.77504,265.20138,752,633.223,750,677.2126,181,094.79877,448,178.822,001,734,669.02- - 8,833,930.19671,206.2024,477,203.752,071,104.09 辽宁成大生物股份有限公司 应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计 法定代表人：李宁 2016年年度报告 公告编号：2017-012 五、17五、18五、19五、20五、21五、22五、23五、24主管会计工作负责人：张晓华 - - - - 7,100,000.00 150,000.00 - - - - - - - - - - 6,845,892.12 9,280,756.68 - - 51,997,675.33 45,484,200.91 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 103,705,477.19 151,132,445.11 - - 40,894,838.76 - 144,600,315.95 151,132,445.11 196,597,991.28 196,616,646.02 - - 374,800,000.00 360,000,000.00 - - - - - - 734,444,685.80 484,368,165.80 - - - - - - 187,400,000.00 180,000,000.00 - - 1,043,032,689.65 780,749,857.20 2,339,677,375.45 1,805,118,023.00 - - 2,339,677,375.45 1,805,118,023.00 2,536,275,366.73 2,001,734,669.02 会计机构负责人：刘蕴华 38 辽宁成大生物股份有限公司 2016
年年度报告 公告编号：2017-012 （二）母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款 附注 期末余额- 796,176,878.53 单位：元 期初余额- 410,264,819.30 - - - 十三、1十三、2十三、3- 479,106,715.273,698,503.99193,517,739.38174,645,443.30270,000,000.001,917,145,280.4784,835,006.635,000,000.00377,636,007.916,418,545.6589,315,483.5826,954,735.249,706,562.80599,866,341.812,517,011,622.2839 420,533,910.942,915,419.98253,743,268.46200,635,764.0175,000,000.001,363,093,182.6971,321,006.6365,000,000.00417,954,788.86504,265.2091,436,221.623,750,677.2126,181,094.79676,148,054.312,039,241,237.00- 辽宁成大生物股份有限公司 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计负债和所有者权益合计 法定代表人：李宁 2016年年度报告 公告编号：2017-012 - - - 主管会计工作负责人：张晓华 40 - - - - 6,498,947.42 8,826,438.79 861,077.17 671,206.20 24,648,135.45 24,224,275.03 5,568,628.29 1,769,418.13 - - - - 7,100,000.00 535,161.18 - - 6,845,892.12 6,845,892.12 - - 51,522,680.45 42,872,391.45 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 103,705,477.19 110,551,369.31 - - - - 103,705,477.19 110,551,369.31 155,228,157.64 153,423,760.76 - - 374,800,000.00 360,000,000.00 - - - - - - 734,444,685.80 484,368,165.80 - - - - - - 187,400,000.00 180,000,000.00 1,065,138,778.84 861,449,310.44 2,361,783,464.64 1,885,817,476.24 2,517,011,622.28 2,039,241,237.00 会计机构负责人：刘蕴华 辽宁成大生物股份有限公司 （三）合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2016年年度报告 公告编号：2017-012 附注- 五、25- 五、25- 五、26五、27五、28五、29五、30 五、31 五、32五、33- 本期金额1,029,679,770.721,029,679,770.72 485,703,436.08151,873,635.029,518,739.89153,263,322.52135,292,547.29-6,290,769.8942,045,961.2510,654,711.59554,631,046.2312,996,806.4713,207.2023,945,690.67190,729.00543,682,162.0386,599,329.58457,082,832.45457,082,832.45- 41 单位：元 上期金额943,415,137.90943,415,137.90423,993,121.15141,209,372.353,285,596.10146,922,094.34132,429,126.88-1,772,048.601,918,980.083,406,152.88522,828,169.6319,185,923.1686,366.56213,646.3533,646.35541,800,446.4484,092,933.08457,707,513.36457,707,513.36- 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他- 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其- 他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 -
4.现金流量套期损益的有效部分 -
5.外币财务报表折算差额 -
6.其他 - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -
七、综合收益总额 - 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 归属于少数股东的综合收益总额 -
八、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人：李宁 主管会计工作负责人：张晓华 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 457,082,832.45 457,707,513.36 457,082,832.45 457,707,513.36 - - - - 1.23 1.27 1.23 1.27 会计机构负责人：刘蕴华 （四）母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 附注十三、4十三、4十三、542 本期金额1,029,389,722.18 151,682,225.138,459,998.47 152,524,135.31115,124,363.86 -6,274,268.72158,333,720.43 10,654,711.59 460,194,259.29 9,104,430.3286,366.56 2,280,076.84190,729.00 467,018,612.7768,529,144.37398,489,468.40 - 单位：元 上期金额936,462,846.56131,927,841.253,260,529.33144,719,661.52106,333,148.09-1,744,653.98301,947.143,406,152.88555,070,526.0916,749,058.6086,366.56213,646.3533,646.35571,605,938.3484,092,933.08487,513,005.26- 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 -
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合- 收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综- 合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 -
4.现金流量套期损益的有效部分 -
5.外币财务报表折算差额 -
6.其他 -
六、综合收益总额 -
七、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人：李宁 主管会计工作负责人：张晓华 公告编号：2017-012 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 398,489,468.40 487,513,005.26 - - - - - - 会计机构负责人：刘蕴华 （五）合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 附注- - 五、3543 本期金额- 977,083,179.89- 单位：元 上期金额- 963,042,865.43- - - 1,457,511.5913,105,056.11991,645,747.5982,919,593.49- 19,187,571.06982,230,436.49122,663,281.08- 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 支付给职工以及为职工支付的现金 - 支付的各项税费 - 支付其他与经营活动有关的现金 五、35 经营活动现金流出小计 - 经营活动产生的现金流量净额 -
二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 投资支付的现金 - 质押贷款净增加额 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 - 投资活动产生的现金流量净额 -
三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 - 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 - 偿还债务支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 - 筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 - 加：期初现金及现金等价物余额 -
六、期末现金及现金等价物余额 - 法定代表人：李宁 主管会计工作负责人：张晓华 121,282,944.71 121,215,017.87 129,400,125.49 124,788,930.07 133,475,777.25 129,610,370.46 467,078,440.94 498,277,599.48 524,567,306.65 483,952,837.01 - - 694,400,000.00 17,175,430.00 10,654,711.59 3,406,152.88 123,553.40 97,481.47 - - - - 705,178,264.99 20,679,064.35 16,621,460.18 18,215,316.85 902,914,000.00 163,496,436.63 - - - - - - 919,535,460.18 181,711,753.48 -214,357,195.19 -161,032,689.13 - - 264,876,520.00 - - - - - - - - - 264,876,520.00 - - - 187,400,000.00 360,000,000.00 - - - - 187,400,000.00 360,000,000.00 77,476,520.00 -360,000,000.00 2,278,204.61 671,046.39 389,964,836.07 -36,408,805.73 413,523,267.39 449,932,073.12 803,488,103.46 413,523,267.39 会计机构负责人：刘蕴华 （六）母公司现金流量表 单位：元 44 辽宁成大生物股份有限公司 2016
年年度报告 项目 附注
一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 经营活动现金流入小计 - 购买商品、接受劳务支付的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 支付的各项税费 - 支付其他与经营活动有关的现金 - 经营活动现金流出小计 - 经营活动产生的现金流量净额 -
二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 投资支付的现金 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 - 投资活动产生的现金流量净额 -
三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 - 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 - 偿还债务支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 - 筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 - 加：期初现金及现金等价物余额 -
六、期末现金及现金等价物余额 - 法定代表人：李宁 主管会计工作负责人：张晓华 公告编号：2017-012 本期金额 上期金额 - - 976,746,429.89 955,852,005.43 - - 15,085,948.94 19,153,565.74 991,832,378.83 975,005,571.17 82,235,042.27 120,927,182.11 117,130,377.01 114,841,925.98 127,748,264.79 122,354,855.70 139,784,697.95 128,066,339.16 466,898,382.02 486,190,302.95 524,933,996.81 488,815,268.22 - - 694,400,000.00 17,175,430.00 10,654,711.59 3,406,152.88 123,553.40 97,481.47 - - - - 705,178,264.99 20,679,064.35 16,595,577.18 17,274,917.75 902,914,000.00 163,496,436.63 - - - - 919,509,577.18 180,771,354.38 -214,331,312.19 -160,092,290.03 - - 264,876,520.00 - - - - - - - 264,876,520.00 - - - 187,400,000.00 360,000,000.00 - - 187,400,000.00 360,000,000.00 77,476,520.00 -360,000,000.00 2,278,204.61 671,046.39 390,357,409.23 -30,605,975.42 405,819,469.30 436,425,444.72 796,176,878.53 405,819,469.30 会计机构负责人：刘蕴华 45 辽宁成大生物股份有限公司 2016
年年度报告 公告编号：2017-012 （七）合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 360,000,
公司经第二届董事会第十次会议和2016年第一次临时股东大会审议通过《2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案》后，以公司总股本374,800,000股为基数，向全体股东每10股派5元人民币现金（含税），共计派发现金人民币187,400,000元。
2016年6月，全国中小企业股份转让系统将挂牌公司划分为创新层和基础层，根据分层标准公司进入创新层；2016年7月，为增强公司股票流通性，充分发挥资本市场价格发现功能，增加市场活跃度，公司股票交易方式由协议转让变更为做市转让方式。
2016年12月，国家食品药品监督管理局核准签发二倍体甲肝疫苗药物临床试验批件。
公司于2017年1月收到此批件。
公司拟生产的甲型肝炎灭活疫苗（人二倍体细胞），毒株为自行分离株，采用细胞工厂生产工艺及先进的纯化工艺进行生产，各项指标均优于2015版《中国药典》要求。
2016年度，公司完成了流脑A+C结合疫苗的临床前研究工作，资料已申报到国家药审中心进行审评。
2016年度，HIB疫苗完成临床前研究工作，已经通过辽宁省药监局的现场核查，正筹备资料申报到国家药审中心进行审评。
2 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 目录 公司年度大事记-----------------------------------------------------------------------2第一节声明与提示----------------------------------------------------------------------------5第二节公司概况-------------------------------------------------------------------------------7第三节主要会计数据和关键指标----------------------------------------------------------9第四节管理层讨论与分析------------------------------------------------------------------11第五节重要事项------------------------------------------------------------------------------22第六节股本、股东情况---------------------------------------------------------------------25第七节融资情况------------------------------------------------------------------------------27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况--------------------------------------28第九节公司治理及内部控制---------------------------------------------------------------31第十节财务报告------------------------------------------------------------------------------35
3 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 释义项目公司、本公司、成大生物辽宁成大成大集团辽宁省国资委三会全国股份转让系统公司主办券商 GMP狂犬病疫苗乙脑疫苗 生物反应器 微载体Vero细胞 释义 释义 辽宁成大生物股份有限公司 辽宁成大股份有限公司，本公司控股股东辽宁成大集团有限公司，辽宁成大控股股东辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会，本公司实际控制人辽宁成大生物股份有限公司股东大会、董事会、监事会全国中小企业股份转让系统有限责任公司招商证券股份有限公司GoodManufacturingPractice的缩写，即《药品生产质量管理规范》采用狂犬病固定毒株病毒制备的疫苗，用于预防狂犬病用于预防流行性乙型脑炎的疫苗利用培养基、氧气等物质为细胞培养的生物反应过程中提供良好的反应环境的设备，它的结构、操作方式和操作条件对生物技术产品的质量、转化率和能耗有着密切关系直径在60-250μm，能适用于贴壁细胞生长的微珠，一般是由天然葡聚糖或者各种合成的聚合物组成非洲绿猴肾细胞
4 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 第一节声明与提示 公告编号：2017-012 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。
华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否存在豁免披露事项 是或否否否否
1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有）
2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有）
3、豁免披露事项及理由（如有）- 【重要风险提示表】 重要风险事项名称
1、产品安全性导致的潜在风险
2、高毛利率能否持续的风险 重要风险事项简要描述 尽管公司具有成熟的疫苗生产工艺技术和经验，建立了严格的质量控制体系，并从产品质量安全考虑，将大部分产品直接销售给各级疾控中心，从而最大限度降低流通环节造成的产品安全隐患，但疫苗安全接种不仅取决于产品质量，还取决于正确的接种方法等诸多因素。
疫苗产品用于大众人群对相应疾病的预防，但因个人体质差异会出现不同级别的不良反应，并可能会出现偶合反应。
未来随着经营规模的不断扩大，公司存在因产品出现质量事故而影响声誉和正常生产经营的风险。
公司本年度的综合毛利率为85.25%，处于行业内较高水平。
毛利率较高的原因主要是公司的研发和生产技术处于领先地位，产品质量过硬，并且业内品牌认可度较高。
然而，较高的毛利率将吸引更多的企业进入该行业，市场竞争趋于激烈。
随着竞争者的进入，产品价格有下降的可能，而公司产品成本的下降空间有限。
因此如果公司未来不能持续保持和提高市场竞争力，则可能导致毛利率降低。
5 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012
3、不能保持技术领先的风险
4、控股股东不当控制的风险
5、产品结构单一风险
6、税收优惠政策变化的风险
7、应收账款余额较大的风险
8、政策变化引起的风险 本期重大风险是否发生重大变化： 公司拥有的“生物反应器规模化制备疫苗的工艺平台技术”等构成了公司的核心技术体系，尽管该等核心技术体系可以作为基础性技术平台，研发生产其他疫苗新产品，但生物技术的发展日新月异，疫苗的研发、工艺技术等也在不断进步。
如果公司不能持续加大研发投入，开展前瞻性的研发和工艺技术研究，将可能丧失目前的技术领先优势及市场地位。
公司控股股东辽宁成大持有公司60.54%的股份，具有绝对控制权。
作为公司的控股股东，辽宁成大能够通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，如对外重大投资、关联交易、人事任免、财务管理、公司战略等。
虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司控股股东仍可以利用其持股优势对公司进行不当控制，公司存在控股股东不当控制的风险。
公司目前主营业务收入主要来源于人用狂犬病疫苗的生产和销售。
2016年，公司人用狂犬病疫苗收入占比为95.15%。
产品结构单一将导致一旦市场出现波动或者竞争对手生产出质量更高的人用狂犬病疫苗，公司会丢失现有的市场份额，出现持续性经营问题。
虽然公司积极开展新产品的研发项目，但疫苗研发周期长，产品研发成功后，从申请注册至新产品市场推广也需要较长时间。
在此期间，公司仍存在着产品结构单一带来的风险。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。
公司于2015年6月1日获得编号为GR201521000055号高新技术企业证书，有效期三年，公司2016年度企业所得税减按15%的税率征收。
如果未来公司不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受税收优惠，这将对公司未来的经营业绩产生不利的影响。
2016年12月31日，公司的应收账款为479,106,715.27元，占总资产的比例为18.89%，公司应收账款期末余额较大。
虽然公司的客户主要是各地的疾病控制中心、信誉较好，并且应收账款绝大部分在合理信用期限内、账龄短，但规模较大的应收账款给公司的资金周转带来一定压力。
如果公司不能对应收账款实施有效的管理，应收账款将进一步增加，从而增加公司资金占用，降低公司运营效率。
公司属于生物制药企业，需要按照国家药品标准和生产质量管理规范进行生产，并根据《生物制品批签发管理办法》规定，对每批制品出厂上市前进行强制性检验。
国家食品药品监督管理总局以及其他监管部门一直在持续完善相关行业法律法规，加强对疫苗生产和流通的监管。
如果未来检测标准提高，而公司未能在生产及经营策略上根据国家有关医药改革、监管政策方面的变化进行相应的调整，则可能由于检测不达标等原因而使得疫苗不能在保质期内顺利批签发，导致疫苗产品产生减值、销售退回甚至销毁的风险。
公司的产品狂犬病疫苗属于二类疫苗，公司根据市场自主定价，可以产生较高利润。
随着医疗卫生事业的发展，我国正在不断扩大免疫规划，如果未来国家将狂犬病疫苗定位为一类疫苗，则可能使得狂犬病疫苗的销售价格变为政府指导，产生利润下降的风险。
-
6 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 第二节公司概况 公告编号：2017-012
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商主办券商办公地址会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 辽宁成大生物股份有限公司 LiaoningChengdaBiotechnologyCO.,LTD.成大生物 831550李宁沈阳市浑南新区新放街1号沈阳市浑南新区新放街1号招商证券股份有限公司深圳市福田区益田路江苏大厦A座38-45层华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）黄骁、周洪波、林娜北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 刘蕴华024-23789706-8091024-23789761lncdbio@沈阳市浑南新区新放街1号公司董事会办公室 110179
三、企业信息 股票公开转让场所挂牌时间分层情况行业（证监会规定的行业大类）主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2014-12-31创新层C27医药制造业人用狂犬病疫苗（Vero细胞）、人用乙脑灭活疫苗（Vero细胞）。
做市转让374,800,00021辽宁成大股份有限公司辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会
四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更
7 辽宁成大生物股份有限公司 企业法人营业执照注册号税务登记证号码组织机构代码 2016年年度报告 71J71J71J 公告编号：2017-012 是是是
8 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 本期1,029,679,770.72 85.25457,082,832.45460,009,237.05 21.22 21.35 1.23 单位：元 上年同期943,415,137.90 85.03457,707,513.36438,320,318.44 增减比例%9.14-0.144.95 27.47 - 26.311.27 -3.15
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%（母公司）资产负债率%（合并）流动比率利息保障倍数 本期期末2,536,275,366.73 196,597,991.282,339,677,375.45 6.246.177.7533.20 - 上年期末2,001,734,669.02 196,616,646.021,805,118,023.00 5.017.529.8224.72 - 单位：元 增减比例%26.70-0.0129.6124.55-
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率 本期524,567,306.65 2.290.80 上年同期483,952,837.01 2.270.73 单位：元 增减比例%-
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率% 本期 26.709.14-0.14 上年同期5.430.683.44 增减比例%-
五、股本情况 普通股总股本计入权益的优先股数量 本期期末374,800,000.009 单位：股 上年期末360,000,000.00 - 增减比例%4.11- 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 计入负债的优先股数量 -
六、非经常性损益 项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 公告编号：2017-012 - - 金额 单位：元-177,521.80 12,983,599.27 10,654,711.59-2,089,347.84-21,665,613.83 -294,172.612,632,231.99 -2,926,404.60 10 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 第四节管理层讨论与分析 公告编号：2017-012
一、经营分析 （一）商业模式公司所处行业属于医药制造业，主营业务为研发、生产和销售人用疫苗。
目前，公司主要产品包括人用狂犬病疫苗（Vero细胞）、人用乙脑灭活疫苗（Vero细胞）。
兽用狂犬病疫苗由于销量长期低于预期，已经停止生产。
公司拥有的核心技术是生物反应器规模化培养细胞，制备病毒类疫苗的技术，该技术采用悬浮式细胞培养，通过投放高密度微载体，大幅提高细胞贴壁的培养表面积，具有生产效率高、污染机率低、占地面积小等特点，通过该技术生产的疫苗具有高效价、低杂质的特点，导致接种者免疫效果好、不良反应发生率低。
公司主要采取自营团队为主导、推广商为辅助的营销模式。
在疫苗新条例的要求下，公司内销人用疫苗的销售方式主要通过直接销售给区县级疾病预防控制中心，并由其转发给各接种终端，公司外销产品通过国外经销商进行业务拓展与销售服务。
公司主营业务收入主要来源于人用疫苗的生产和销售，报告期内，公司人用疫苗收入10.29亿元，占比99.97%，毛利8.78亿元，毛利率为85.25%。
2016年4月，国务院新修订了《疫苗流通和预防接种管理条例》，取消了商业公司参与疫苗经营的资格，规定疫苗生产企业只能将产品销售给区县级疾病预防控制中心，同时要求生产企业做到疫苗产品的全程冷链配送和全程可追溯。
因此，公司立即研究并迅速进行营销模式调整，按照要求快速重新构建遍布全国的疫苗配送体系。
从下半年开始，公司的经营已经走向正轨。
报告期内公司商业模式未发生重大变化。
年度内变化统计： 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 事项 是或否否否是否否是否否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016年，公司面对疫苗行业的经营困境，坚定信心，直面困难，顺应新条例的要求，积极构建疫苗配送体系，保障疫苗产品的有效供应，同时强化管理，开源节流，积极推进研发、生产和营销等实体经营工作。
报告期内，公司实现营业收入102,968万元，比上年同期94,342万元增长8,626万元，增幅9.14%；实现归属于上市公司股东的净利润45,708万元，比上年同期45,771万元减少63万元，增幅-0.14%。
净利润小于营业收入的增幅，净利润比去年同期减少的原因是资产减值损失的增加。
报告期内，公司充分巩固品牌知名度，进一步提升产研销一体化、运营领先的核心竞争能力，同时高度关注行业监管政策变化，完善企业危机处理的长效机制。
2016年3月山东疫苗事件爆发以来，人们对 11 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 疫苗的态度也发生了翻天覆地的变化，不敢轻易接种疫苗。
4月25日，国务院重新修订了《疫苗流通和预防接种管理条例》并即刻生效。
公司高度重视并立即组织学习领会和落实贯彻实施。
一方面，新条例熔断了原有疫苗销售渠道，规定生产企业不能再将疫苗销往省、市疾病预防控制中心及其下属接种单位，也不能将疫苗销给经营企业，只能将疫苗通过各省招标平台销售给区县疾病预防控制中心，在省级招标平台尚未建立的情况下，疫苗销售基本处于停滞状态。
面对新旧条例切换过程中可能遇到的问题，在药监部门的指导下，公司密切与各疾控部门携手共同承担社会责任，及时满足群众的用苗需求，确保公司的业绩持续稳定。
另一方面，按照新条例的要求，公司利用自营销售团队的优势，积极开发区县客户。
同时公司积极调研了100多家医药冷链运输企业，探索出了符合新条例要求的“干线运输+区域仓储+区域配送”的疫苗冷链配送模式，积极构建各省的疫苗配送体系，确保公司运营平稳。
截至报告期末，山东疫苗事件的影响已逐步消除，疫苗行业整体信心正在逐步恢复。
在公司全体员工的共同努力下，基本如期实现经营目标。
公司一直保持稳步向上的发展态势，人用狂犬疫苗的市场份额基本稳定在50%左右。
依据中检院发布的批签发数据，2015年公司人用狂犬疫苗的批签发份额在55%左右；基于2015年的充足库存及2016年狂犬疫苗市场的需求预测，公司有意识的控制了狂犬病疫苗的生产数量，2016年的人用狂犬疫苗批签发份额在35%左右。
在2016年复杂的行业环境、产业政策和监管制度下，成大生物继续坚持守法经营，在强化自营团队竞争力的基础上，又在部分地区引入推广商作为合作伙伴，实现优势互补。
在人用疫苗领域，公司进一步强化了行业地位突出、竞争力强劲、影响力显著的战略要求。
报告期内，公司继续加大专利技术的开发和应用，不断提升竞争力，加强自主知识产权的保护。
2016年共申报专利35项，获得专利授权24项。
截至报告期末，公司共拥有专利授权52项。
公司持续增加研发投入，开发新的疫苗产品，报告期内研发部门积极推进已立项的疫苗研发项目。
公司自主研发的双价肾综合征出血热疫苗（Vero细胞）生产车间正在调试运行，筹备申报生产文号；二倍体甲肝疫苗已经获得国家食品药品监督管理总局核准签发的药物临床试验批件；四价鸡胚流感疫苗、流脑A+C结合疫苗、二倍体狂犬疫苗临床前研究工作已经完成，资料目前正在国家药审中心进行审评；HIB疫苗完成临床前研究工作，已经通过辽宁省药监局的现场核查，正筹备资料申报到国家药审中心进行审评；水痘疫苗、肺炎疫苗正在进行工艺研究、优化等相关工作。
1、主营业务分析
（1）利润构成 单位：元 本期 上年同期 项目 金额 变动比例% 占营业收入的比重% 金额 变动比例% 占营业收入的比重% 营业收入 1,029,679,770.72 9.14 - 943,415,137.90 0.68 - 营业成本 151,873,635.02 7.55 14.75 141,209,372.35 -8.09 14.97 毛利率% 85.25 - - 85.03 - - 管理费用 135,292,547.29 2.16 13.14 132,429,126.88 -10.95 14.04 销售费用 153,263,322.52 4.32 14.88 146,922,094.34 18.80 15.57 财务费用 -6,290,769.89 -255.00 -0.61 -1,772,048.60 40.04 -0.19 营业利润 554,631,046.23 6.08 53.86 522,828,169.63 3.58 55.42 营业外收入 12,996,806.47 -32.26 1.26 19,185,923.16 9.13 2.03 营业外支出 23,945,690.67
11,108.10 2.33 213,646.35 -22.83 0.02 净利润 457,082,832.45 -0.14 44.39 457,707,513.36 3.44 48.52 项目重大变动原因：
1.财务费用本期与上期财务费用均为负，主要是利息收入大于利息支出所致，同比下降主要是由于利息收入比上期增 加； 12 辽宁成大生物股份有限公司 2016
年年度报告 公告编号：2017-012
2.营业外收入同比下降主要是由于政府补助比上期减少；
3.营业外支出同比增加主要是由于子公司辽宁成大动物药业有限公司长期停产，改变报表编制基础形成的损失。
（2）收入构成 单位：元 项目主营业务收入其他业务收入 合计 本期收入金额1,029,679,770.721,029,679,770.72 本期成本金额151,873,635.02151,873,635.02 上期收入金额943,415,137.90943,415,137.90 上期成本金额141,209,372.35141,209,372.35 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 狂犬疫苗 979,730,296.47 95.15 824,457,220.82 87.39 其中：
水针 229,972,691.36 22.33 342,369,149.50 36.29 冻干 749,757,605.11 72.81 482,088,071.32 51.10 乙脑疫苗 49,659,425.71 4.82 112,005,625.74 11.87 兽用疫苗 290,048.54 0.03 6,952,291.34 0.74 其中：
水针 290,048.54 0.03 6,952,291.34 0.74 收入构成变动的原因： 本年度公司的收入构成没有重大变动。
狂犬病疫苗的收入占比较上年同期增加7.76%；乙脑疫苗的收入占比较上年同 期下降7.05%；兽用疫苗收入占比较上年同期下降主要是因为公司子公司辽宁成大动物药业有限公司的停产影响。
（3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 524,567,306.65 483,952,837.01 投资活动产生的现金流量净额 -214,357,195.19 -161,032,689.13 筹资活动产生的现金流量净额 77,476,520.00 -360,000,000.00 现金流量分析： 本年度经营活动产生的现金流量净额
52,457万元,本年度净利润为45,708万元，相差6,749万元,主要为计提坏账准备 2,460万元，存货跌价1,745万元，成大动物长期停产改变报表编制基础形成的损失2,167万元所致。
报表投资活动产生的 现金流量净额同比减少，主要是委托理财增加现金支出12,000万元；筹资活动产生的现金流量净额同比增加，主要是定向 增发收到的股票投资款26,488万元及分配股利较上年同期减少17,260万元所致。
（4）主要客户情况 单位：元 序号12345 客户名称浙江省疾病预防控制中心山东省疾病预防控制中心广东省疾病预防控制中心北京市疾病预防控制中心上海市疾病预防控制中心 合计 销售金额72,864,310.6966,276,457.3764,628,504.7644,854,368.9738,784,621.47287,408,263.26 年度销售占比%7.086.446.284.363.77 27.93 是否存在关联关系否否否否否- 应收账款联动分析：公司本年度销售收入102,968万元，同比增长9.14%，应收账款同比增长13.92%，收入增长幅度小于应收账款增长幅度，主要原因为回款小于收入的增长，同比增长1.46%所致。
前五大客户销售总额为28,741万元，占年度销售金额比例为27.91%。
公司与前五大客户不存在关联关系。
13 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012
（5）主要供应商情况 单位：元 序号12345 供应商名称华兰生物工程重庆有限公司江西博雅生物制药股份有限公司兰州荣晔生物科技有限责任公司双峰格雷斯海姆医药玻璃(丹阳)有限公司浙江英特生物制品营销有限公司 合计 采购金额16,407,200.008,000,000.006,884,300.003,718,512.001,965,600.0036,975,612.00 年度采购占比%24.3811.8910.235.532.9254.95 是否存在关联关系否否否否否- 公司采购的原材料主要为人血白蛋白、培养基等，本年度前五大供应商采购总额为人民币3,698万元，占年度采购总额比例约为55%。
公司与前五大供应商不存在关联方关系。
（6）研发支出与专利研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 58,889,317.48 53,327,105.67 研发投入占营业收入的比例% 5.72 5.65 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 52 公司拥有的发明专利数量 10 研发情况： 公司研发费用投入占营业收入比例为
5.72%，资金比重分配趋于合理化，符合高新技术企业认定要求的比例。
公司未 来的发展战略,要加快产品线拓展速度，在高起点上补充常规疫苗品种。
在研产品正在有序推进，以“国际水平、国内领先” 作为标准来开发产品、更新换代，通过精心设计各项指标，确保公司产品未来具有持续的市场竞争力。
届时，公司将完 成病毒疫苗和细菌疫苗技术平台建设，成为国内技术最为完备的疫苗研发与生产企业之
一。
2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资产 项目 金额 变动
比例% 占总资产的比重% 金额 变动比例% 占总资产的比重% 比重的增减 货币资金 798,033,520.0490.93 31.46417,968,617.39-7.18 20.88 10.58 应收账款 479,106,715.2713.92 18.89420,568,185.94 2.17 21.01 -2.12 存货 174,645,443.30-15.35 6.89206,302,735.3514.72 10.31 -3.42 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 377,687,150.06-40.70 14.89636,938,501.77 5.58 31.82 -16.93 在建工程 6,418,545.651,172.85 0.25 504,265.20-99.30 0.03 0.23 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 2,536,275,366.73
26.70 -2,001,734,669.02 5.43 - - 资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金增加主要为公司在报告期内进行定向增发，共发行股份1,480万股，募集资金26,640万元。
2、固定资产减少幅度较大，主要为成大动物长期停产，报表中18,085万元的固定资产重分类为其他非流动资产，折 14 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 旧为6,455万元，成大动物减值2,167万元。
3、在建工程增加主要为新增研发中试车间项目259.07万、网络改造90万元、消防水池及附属设施233.36万元。
3、投资状况分析
（1）主要控股子公司、参股公司情况
1、截至报告期末，公司拥有2家全资子公司：
（1）辽宁成大动物药业有限公司该公司成立于2007年6月21日，注册资本为6000万元，注册地址为本溪市溪湖区石桥子仙榆路1号，法定代表人为李宁，经营范围为疫苗生产、动物疫苗研究与开发及技术转让、生物药品研究与开发、货物及技术进出口。
公司本期决定全资子公司辽宁成大动物药业有限公司长期停产，成大动物处于非持续经营状态，2016年营业收入290,048.54元，包含长期停产损失在内的净利润-44,259,438.55元。
（2）北京成大天和生物科技有限公司该公司成立于2013年12月16日，注册资本为500万元，注册地址为北京市北京经济技术开发区科创六街88号院8号楼3单元101室，法定代表人为张晓华，经营范围为生物医药的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；经济信息咨询；投资咨询；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；会议服务。
2016年营业收入4,805,825.24元，净利润455,086.43元。
（2）委托理财及衍生品投资情况报告期内，公司共发生委托理财16笔，其中委托关联方理财4笔，详情参见本报告“第五节重要事项”之“重要事项详情”之“（二）对外投资事项”。
（三）外部环境的分析
1、宏观环境从宏观经济层面看，面对错综复杂的国际形势和国内经济下行压力加大的局面，国民经济的产业转型与升级将成为未来发展的主旋律。
我国经济增速继续放缓，稳中有进，经济发展基本面长期向好，基础和支撑条件稳固。
近期，联合国发布的2017年《世界经济形势与展望》报告预测，中国经济2017年预计将增长6.5%。
在稳健的国内需求和支持性的财政措施推动下，我国经济在2016年呈现了稳定的增长，缓解了各方短期内对其增长将急剧放缓的担忧。
展望2017年，中国共产党第十九次全国代表大会将展示中国经济、政治、社会发展新动能和新蓝图。
国家统计局公布的数据显示，2016年中国国内生产总值实现6.7%的增长，首次突破70万亿元，达到74.4万亿元。
其中，医药制造业收入2.8万亿元，比上年增长9.7%，利润总额3千亿元，比上年增长13.9%。
综合以上统计数据，我国医药行业处于稳中有升的状况，收入与利润增速均稳中有升，且远高于国民经济的平均增长水平，体现出医药行业的盈利性与成长性。
2、行业发展状况医药制造业是国计民生的基础性和战略性产业，“指明方向、简政放权、规范监管”成为政府主管部门的施政导向，卫计委、药监总局和发改委等相关主管部门都在积极出台相关行业发展指南与规划，加大对医药行业和企业的指导、监管与核查力度。
医药行业改革与发展的重点文件包括：出台《医药工业“十三五”发展规划》，指明医药行业的未来发展方向与路径；《关于药物临床试验数据自查核查撤回品种重新申报事宜的公告》、《药品医疗器械飞行检查办法》、《关于开展药品生产工艺核对工作的公告》(征求意见稿)等加强药品研发和质量管理，开展仿制药质量和疗效一致性评价，对提升我国制药行业整体水平，保障药品安全性和有效性，促进医药产业升级和结构调整，增强国际竞争能力，具有着里程碑的重要意义。
具体到疫苗子行业，中国疫苗产品的升级换代与进口替代，是未来的疫苗行业发展方向。
2016年，出台的指导性文件包括：《国务院关于修改〈疫苗流通和预防接种管理条例〉的决定》；2017年1月份，又出台了《关于进一步加强疫苗流通和预防接种管理工作的意见》。
15 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 2016年度，中国疫苗市场在药品审评中心进行临床注册的疫苗产品有17个，生产注册5个，中检院共计签发了疫苗产品5.536亿瓶/支/粒。
我国在研的预防性疫苗品种临床试验批件共计225个，近3年已获CFDA批准文号待上市的疫苗11个，有签发上市的疫苗108个，在研与上市疫苗产品总数达到344个。
结合我国疫苗现有在研产品格局，预计到十三五期末，无论是国家免疫规划疫苗产品（第一类疫苗）还是公民自愿自费接种的疫苗产品（第二类疫苗），市场竞争态势均将加剧。
3、周期波动2016年，我国疫苗批签发总量为5.536亿瓶/支/粒，就批签发数量而言，乙肝、百白破和狂犬病疫苗排名前
三，批签发数量均在5000万剂以上。
人用狂苗的产值排名我国疫苗市场的第一位，年接种数量在1300万人份以上，销售额在20亿元左右。
从2010—2015年批签发数据推算，最近5年狂犬病疫苗市场比较稳定，2016年山东疫苗事件之后的行业治理整顿，对疫苗行业影响较大，疫苗销售数量严重萎缩，企业总体销售金额与净利润也同比下滑。
从疫苗行业的批签发数据看，2016年在我国获得疫苗批签发的企业共39家，其中国外企业5家，本土企业34家。
疫苗批签发总量为5.536亿瓶/支/粒，二类疫苗的批签发量较2015年减少了5712.8万瓶/支/粒，狂犬病疫苗与上年同期签发量也降低了24%左右。
（数据来源于中检院官方网站。
）
4、市场竞争现状
（1）我国是全球人用狂犬病疫苗的最大生产国和使用国，得益于人用狂犬疫苗接种等多种防控措施，我国的狂犬病年死亡人数从2007年的3300人逐年降到了2016年的589人，以成大生物为代表的人用狂犬疫苗企业作出了巨大贡献。
近五年来，全国人用狂犬病疫苗的市场规模稳中略降，大体维持在1400万人份左右，人用狂苗的市场规模大致为20亿元左右，作为人用疫苗销售额最大的品种，市场容量未来5-10年变动不大。
（2）2016年，我国全面实施二孩政策，有效扩大了人用乙脑灭活疫苗的市场需求。
权威部门预测：估计每年出生人口的增长量在200万人，峰值在2018年会达到1800万左右，乙脑疫苗的市场需求将会增加。
从批签发数据看，乙脑减毒活疫苗的年均批签发量在4千万支，而乙脑灭活疫苗全部作为二类疫苗使用，最近5年的年均批签发量在450万支左右，有成大生物和天坛生物所2家企业生产。
全球流行性乙型脑炎主要在东南亚地区和西太平洋地区的24个国家区域流行。
到目前为止，乙型脑炎灭活疫苗是美国唯一批准上市和正在使用的乙脑疫苗，日本、美国等发达国家都在接种使用。
随着灭活乙脑对减毒活乙脑疫苗的逐步替代，未来有机会成为重量级的疫苗大品种。
5、已知趋势医药行业未能摆脱宏观经济的影响，增长有所放缓，但相比其他周期性行业，医药行业维持稳定的增长态势，经济波动环境中显示出良好的防御性。
随着国家“营改增”“两票制”等相关产业政策和制度的推行，在医卫体制改革深入、药品生产流通领域监管强化这样的背景下，整个行业生态逐步朝规范化、健康化和有序化转型，医药行业价值链分配朝着正常的方向快速迈进。
“两票制”甚至“一票制”的出现，是市场机制有效地发挥作用、价值链分配合理化，水到渠成的必然产物。
品牌企业的品牌和品质优势大大凸显，大企业、大品牌集群作战时代已经到来。
6、重大事件对公司的影响（1）2016年4月，国务院总理李克强签署第668号国务院令，公布《国务院关于修改〈疫苗流通和预防接种管理条例〉的决定》，自公布之日起施行。
《决定》共24条，主要针对山东济南非法经营疫苗系列案件暴露出来的问题，坚持问题导向，坚持突出重点，着力完善第二类疫苗的销售渠道、冷链储运等流通环节法律制度，建立疫苗全程追溯法律制度，加大处罚及问责力度。
近期，国务院办公厅发布《关于进一步加强疫苗流通和预防接种管理工作的意见》（下称《意见》），提出疫苗生产企业可采取“干线运输+区域仓储+区域配送”的分段接力方式配送疫苗；在省级公共资源交易平台通过直接挂网、招标或谈判议价等方式形成合理采购价格，由县级疾病预防控制机构向疫苗生产企业采购后供应给本地区的接种单位等。
上述《意见》是对2016年4月新版《疫苗流通和预防接种管 16 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 理条例》的完善。
《意见》的颁布指引将净化疫苗行业流通体系，为行业长期发展奠定基础，未来冷链物流管理有望 逐步规范化。
根据《意见》指导思想，行业变革下优势品种将成为疫苗生产企业业绩新增长点，短期会为目前高质量的疫苗国际药企提供较大市场空间，中长期对国内疫苗企业是重大业务发展机会。
（2）疫苗产品研发标准与监管要求提高，新品上市周期和投入将会加大。
根据国家药监局《关于开展药物临床试验数据自查核查工作的公告》（2015年第117号公告）要求，部分药品注册申请人自查发现药物临床试验数据存在真实性、完整性问题，主动撤回注册申请的，注册申请人重新开展或者补充完善临床试验后，可以重新申报，但上市周期延长且投入大幅增加。
（3）2016年12月19日，国务院正式发布《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》，12月21日，李克强主持召开国务院常务会议，通过《“十三五”卫生与健康规划》部署今后五年深化医药卫生体制改革工作。
其中，涉及医药产业的内容主要集中在生物技术方面，规划提出，到2020年，生物产业规模达到8万亿~10万亿元，形成一批具有较强国际竞争力的新型生物技术企业和生物经济集群。
在医药领域，以基因技术快速发展为契机，推动医疗向精准医疗和个性化医疗发展。
《规划》“促进战略性新兴产业集聚发展，构建协调发展新格局”部分提出，推动山东半岛城市群重点发展生物医药，推动东北地区大力发展生物医药及医疗器械等产业。
成大生物是位于沈阳的高新技术企业，东北再振兴，沈阳再先行，企业的经营既要靠市场的无形之手，也要靠政府发挥服务、保障和调控引导作用。
东北生物医药产业将迎来国家政策红利的释放，将会打造出一批知名品牌和良性循环的健康服务产业集群，并形成一定的国际竞争力。
（四）竞争优势分析
1、市场地位目前人用狂犬病疫苗市场的主要生产厂家除本公司外，还包括宁波荣安生物药业有限公司、广州诺诚生物制品股份有限公司和长春长生生物科技股份有限公司等三家生产企业，四家企业狂犬病疫苗批签发合计占比达到总量的90%以上。
从近几年的市场销售份额来看，公司的人用狂犬病疫苗一直稳居市场份额占比50%左右，处于市场领导地位，宁波荣安、广东诺城、长春长生分列2-4位，四家合计占比90%以上。
宁波荣安生物药业有限公司始建于2001年4月，注册资金6000万人民币，是宁波市科委认定的“高新技术企业”。
目前主导产品为国家二类新药人用狂犬病疫苗（Vero细胞），主要用于被动物或可疑动物咬伤、抓伤者的治疗和预防作用。
长春长生生物科技股份有限公司创立于1992年8月，注册资金5000万人民币，是国家科技部认定的高新技术企业。
目前主要产品有冻干甲型肝炎减毒活疫苗、冻干人用狂犬疫苗（Vero细胞）、冻干水痘减毒活疫苗、吸附无细胞百日咳疫苗等。
广州诺诚生物制品股份有限公司创建于2006年，注册资金8400万元人民币，是一家集研发、生产和销售为一体的生物制品股份有限公司。
其生产的冻干人用狂犬病疫苗（Vero细胞）系应用生物反应器及disks载体。
2、竞争优势
（1）核心技术平台优势国内的生产工艺主要有转瓶工艺和生物反应器工艺。
转瓶生产虽然工艺结构简单，投资少，但需要手工操作，很难完全避免污染。
非批量生产会导致产品质量不均
一，且难以对同批生产进行生产和质量控制。
生产过程中必须添加抗生素来避免外源污染，影响成品的安全性指标。
公司的核心技术“生物反应器规模化制备疫苗的工艺平台技术”是高品质的病毒类疫苗的生产技术平台，全自动控制、全封闭、管道化流程规模化生产后产品具有质量好、产量高的优势。
（2）生产工艺优势公司在引进生产反应器中试阶段技术的基础上，对规模化生产的工艺进行了大量改进和创新工作。
通过大量的生产实践，积累了丰富的工艺技术。
17 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 ①纯化工艺：公司采用独特设计的下游大规模纯化工艺（连续四柱层析纯化技术），通过膜过滤、超滤浓缩、连续层析等方法，有效去除细胞碎片、宿主蛋白、牛血清蛋白和残余DNA等有害物质，各项去除指标达到国际先进水平，有效减少了疫苗接种后的副反应。
②疫苗效价远高于国家标准：公司应用最新研究的糖蛋白抗原检测技术指导合苗，公司注册标准（4.5IU/剂）高于国家标准（2.5IU/剂），以高品质带来临床应用的安全性和有效性。
③不添加抗生素、佐剂和防腐剂：公司整个生产工艺过程中不添加任何抗生素和佐剂，解决了成品疫苗中抗生素残留及佐剂不良反应的问题，其安全性和有效性大大提高，达到进口同类产品的质量水平。
公司生产的人用乙脑灭活疫苗及冻干人用狂犬病疫苗中均不添加防腐剂，从而减少临床潜在风险。
（3）疫苗免疫程序优势公司通过多年的试验和临床研究，成功研制了更简便的人用狂犬病疫苗免疫程序——“2-1-1免疫程序”。
即首针于患者左右臂各1剂量，于第7、21天肌内各注射1个剂量，患者只需接种3次。
与现行免疫程序相比，减少2次接种程序，患者由原来的5次就诊降低为3次就诊。
2010年12月，公司的“人用狂犬病疫苗2-1-1免疫程序”获得药监局生产批件。
（4）品牌优势自2005年人用狂犬病疫苗产品上市销售以来，公司凭借领先的生产工艺技术平台，紧紧围绕“国际水平、国内领先”的产品定位来设计各项技术指标，产品安全性、有效性指标更加精细，与国际接轨。
在国家提高疫苗质量标准、加强疫苗监管力度的背景下，多家疫苗企业产品很难达到国家标准要求，导致部分企业停产或大规模减产，而公司凭借产品技术和质量优势，市场占有率稳步提高。
2008-2016年，公司人用狂犬病疫苗国内市场占有率稳居第
一，成为中国人用狂犬病疫苗的第一品牌。
利用品牌优势，公司将积极开拓其他常规疫苗产品的生产及销售。
（5）销售模式优势公司采取从高端市场逐步向中端市场渗透和覆盖的营销节奏，截至2016年度已经在全国31个省市布局营销人员。
公司设计了严格的不良反应和不良事件处理流程，确保公司管理层能够在第一时间获得严重不良反应或不良事件信息，在24小时内获得一般不良反应的报告，确保疫苗使用者的安全和客户服务满意度。
2016年3月山东疫苗事件发生后，按照新条例的要求，公司利用自营销售团队的优势，积极开发区县客户，抢占先机。
同时积极调研了100多家医药冷链运输企业，形成了新的“干线运输+区域仓储+区域配送”的渠道模式，积极构建各省的疫苗配送体系，确保公司运营平稳。
3、竞争劣势从目前公司的经营情况来看，公司主营产品是狂犬病疫苗及乙脑疫苗，其中人用狂犬病疫苗销售占主营收入的90%以上，较为单一的业务模式和收入来源不利于抵御行业波动带来的风险。
公司目前正在积极开展研发其他常规疫苗，应对单一业务所带来的竞争劣势。
（五）持续经营评价 2015年度和2016年度公司的营业收入分别为943,415,137.90元和1,029,679,770.72元，净利润分别为457,707,513.36元和457,082,832.45元，公司业绩保持持续稳定增长的发展态势。
此外，报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的独立自主运营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司拥有自己的销售研发模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素和资源。
综上，公司在可预见的未来具有持续经营能力，不存在对持续经营能力产生重大影响的事项。
（六）扶贫与社会责任 2016年，《中共中央国务院关于全面振兴东北地区等老工业基地的若干意见》印发；国务院同意沈阳国家高新区、大连国家高新区共同建设沈大国家自主创新示范区；《国务院关于沈阳市系统推进全面创 18 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 新改革试验方案的批复》正式对外发布等一系列的政策发布、决策部署，新一轮东北振兴正值闯关夺隘期。
东北再振兴，沈阳再先行，作为沈阳国家高新技术产业开发区，浑南区近年来大力发展高新技术产业，着力打造科技创新引擎，正逐渐成为沈阳战略性新兴产业的发祥地，不断培养、发展、壮大各个新兴产业的领军企业，成大生物即是其中的典型代表。
疫苗安全正成为国人关注的焦点，人们越发看重令人信赖的疫苗产品。
信得过的技术水准，靠得住的管理流程，正是成大生物的优势所在。
凭借“国际水平、国内领先”的技术水准，“确保每支疫苗都安全可靠”的管理过程，成大生物不仅赢得了国人的青睐，在世界市场上、“新三板”资本市场上也有非常抢眼的表现。
二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素
1、产品安全性导致的潜在风险尽管公司具有成熟的疫苗生产工艺技术和经验，建立了严格的生产质量控制体系，并从产品流通的质量安全考虑，将大部分产品直接销售给各级疾控中心，从而最大限度降低流通环节失控造成的产品安全隐患，但疫苗安全接种不仅取决于产品质量，还取决于正确的接种方法等诸多因素。
我公司的疫苗产品用于健康人群，因狂犬病发病后的死亡率为100%，犬伤患者必须立即接种，并无任何禁忌，因此会出现少量的不良反应，并可能会出现偶合病例。
未来随着经营规模的不断扩大，公司存在因产品出现质量事故而影响声誉和正常生产经营的风险。
应对措施：公司严格按照国家政策及法律规定进行疫苗的生产和检测，持续不断地提高GMP管理水平。
公司质量保证部负责GMP规范的执行，质量控制部负责产品质量检验。
公司产品在销售过程中，均有明确的销售使用记录，可以准确地追踪到每人份产品的最终使用者，保证使用者安全。
2、高毛利率能否持续的风险报告期内，公司的综合毛利率为85.25%，处于行业内较高水平。
毛利率较高的原因主要是公司的研发和生产技术处于领先地位，产品质量过硬，并且业内品牌认可度较高。
然而，较高的毛利率将吸引更多的企业进入该行业，市场竞争程度趋于激烈。
随着竞争者的进入，产品价格有下降的可能，而公司产品成本的下降空间有限。
因此如果公司未来不能持续保持和提高市场竞争力，则可能导致毛利率降低，特提醒投资者注意。
应对措施：公司将继续保持产品质量的稳定性，加大对新技术的研发投入。
同时公司将密切跟踪国内外相关技术的最新发展动态，确保及时掌握行业的主流技术趋势，保持技术的领先性和市场份额，进而保持较高的毛利率。
3、不能保持技术领先的风险公司拥有的“生物反应器规模化制备疫苗的工艺平台技术”等构成了公司的核心技术体系，尽管该等核心技术体系可以作为基础性技术平台，研发生产多品种的衍生产品和新产品，但生物技术的发展日新月异，疫苗的研发、工艺技术等也在不断进步。
如果公司不能持续加大研发投入，开展前瞻性的研发和工艺技术研究，将可能丧失目前的技术领先优势及市场地位。
应对措施：公司正在积极增加研发和引进其他疫苗生产技术，不断提高技术水平，以应对技术不能保持领先的风险。
报告期内，为了提升公司员工的凝聚力，充分调动核心团队积极性，保障公司经营发展，公司针对部分核心员工进行定向发行股票，新增股份已在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。
4、控股股东不当控制的风险公司控股股东辽宁成大股份有限公司持有公司60.54%的股份，具有绝对控制权。
作为公司的控股股东，辽宁成大股份有限公司能够通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，如对外重大投资、关联交易、人事任免、财务管理、公司战略等。
虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司控股股东仍可以利用其持股优势对公司进行不当控制，公司存在控股股东不当控制的风险。
19 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 应对措施：公司将进一步建立和完善公司治理机制，严格执行公司《公司章程》、“三会”议事规则及《关联交易管理制度》，严格执行关联交易决策的关联方回避制度。
报告期内，公司制定了《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《募集资金管理制度》等三个管理制度，经公司股东大会审议通过后已执行。
同时公司面向具有做市资格的三家证券公司及公司部分核心员工进行了股票定向发行，进一步优化了公司股权结构，促进公司股权结构的合理化，尽可能避免控股股东不当控制的风险。
5、产品结构单一风险公司目前主营业务收入主要来源于人用狂犬病疫苗的生产和销售。
2016年，公司人用狂犬病疫苗收入占比为95.15%。
产品结构单一将导致一旦市场出现波动或者竞争对手生产出质量更高的人用狂犬病疫苗，公司会丢失现有的市场份额，出现持续性经营问题。
虽然公司积极开展新产品的研发项目，但疫苗研发周期长，产品研发成功后，从申请注册至新产品市场推广也需要较长时间。
在此期间，公司仍存在着产品结构单一带来的风险。
应对措施：公司将大力推进乙脑疫苗销售，同时加大力度进行其他常规疫苗的研发。
自主研发的双价肾综合征出血热疫苗（Vero细胞）正在筹备申报生产文号，二倍体甲肝疫苗已经获得药物临床试验批件，未来公司产品品种将逐渐丰富。
6、税收优惠政策变化的风险根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。
公司于2015年6月1日获得编号为GR201521000055号高新技术企业证书，有效期三年，公司2015年度至2017年度企业所得税减按15%的税率征收。
如果未来公司不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受税收优惠，这将对公司未来的经营业绩产生不利的影响。
应对措施：公司将严格参照《高新技术企业认定管理办法》的规定，坚持自主研发路线，加大研发投入，争取在各方面持续保持高新技术企业认定条件，保证公司各项指标能够满足该项资格的认定标准，能够持续获得高新技术企业资质。
7、应收账款余额较大的风险2016年12月31日，公司的应收账款为479,106,715.27元，占总资产的比例为18.89%。
公司应收账款期末余额较大。
虽然公司的客户主要是各地的疾病控制中心、信誉较好，并且应收账款绝大部分在合理信用期限内、账龄短，但规模较大的应收账款给公司的资金周转带来一定压力。
如果公司不能对应收账款实施有效的管理，应收账款将进一步增加，从而增加公司资金占用，降低公司运营效率。
应对措施：公司将密切跟踪债务人的信用变化情况，增强风险识别能力和风险管理能力，优化客户结构。
同时加大对应收账款的回收力度，将应收账款回收情况纳入业务人员考核体系，增强业务人员加速回款的积极性。
8、政策变化引起的风险公司属于生物制药企业，需要按照国家药品标准和生产质量管理规范进行生产，并根据《生物制品批签发管理办法》规定，对每批制品出厂上市前进行强制性检验。
国家食品药品监督管理总局以及其他监管部门一直在持续完善相关行业法律法规，加强对疫苗生产和流通的监管。
如果未来检测标准提高，而公司未能在生产及经营策略上根据国家有关医药改革、监管政策方面的变化进行相应的调整，则可能由于检测不达标等原因而使得疫苗不能在保质期内顺利批签发，导致疫苗产品产生减值、销售退回甚至销毁的风险。
公司的产品狂犬病疫苗属于二类疫苗，公司根据市场自主定价，可以产生较高利润。
随着医疗卫生事业的发展，我国正在不断扩大免疫规划，如果未来国家将狂犬病疫苗定位为一类疫苗，则可能使得狂犬病疫苗的销售价格变为政府指导，产生利润下降的风险。
应对措施：公司将密切关注国家医疗体制改革、医药改革、监管政策方面的信息，并以此为依据积极调整自身的生产及经营策略，完善现有产品，积极开发新产品，以此来不断提升自身竞争能力。
（二）报告期内新增的风险因素报告期内无新增的风险因素。
20 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告
三、董事会对审计报告的说明 非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：审计意见类型：董事会就非标准审计意见的说明：- 否标准无保留 公告编号：2017-012 21 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 第五节重要事项 公告编号：2017-012
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在自愿披露的重要事项 是或否否否 否 是否 是 否是否否否 索引 第五节、
二、（一）第五节、
二、（二）第五节、
二、（三）
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额
1．购买原材料、燃料、动力 - -
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - -
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 600,000,000.00
260,000,000.00
4．财务资助（挂牌公司接受的） - -
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -
6．其他 - - 总计 600,000,000.00
260,000,000.00 报告期内，公司就2016年度日常性关联交易情况进行了预计，具体内容详见《关于预计2016年日常性关联交易的公告》（公告编号：2016-024），上述议案已经在2015年年度股东大会（公告编号：2016-029）审议通过。
报告期内，公司向关联方广发证券股份有限公司或其子公司购买理财产品共计2.6亿元，理财余额最高时点为人民币1.8亿元，未超过预计数额。
（二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、2014年度股东大会决议通过公司于2015年将利用自有闲置资金，根据市场情况择机购买理财产品，理财余额最高不超过人民币3亿元，单笔理财期限不超过1年，此理财额度可循环使用。
理财取得的收益可进行再投资，再投资的金额不包含在上述额度以内。
授权期限自本次年度股东大会决议通过之日起至下一年度股东大会召开之日有效。
公司将运用闲置资金投资于安全性较高、期限较短的理财产品。
该等投资行为风险较低，对公司业务连续性及管理层稳定性等方面无重大不利影响。
22 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 (1)2016年1月7日，公司先后分三笔购买了招商财富资产管理有限公司的专项资产管理计划，最长期限不超过3个月，合计理财金额为6,000万元； (2)2016年2月22日，公司购买了招商财富资产管理有限公司的专项资产管理计划，期限103天，理财金额为2,000万元； (3)2016年3月30日，公司购买了中国民生银行股份有限公司的非凡资产管理计划，期限61天，理财金额为3,000万元。
2、2015年度股东大会决议通过公司于2016年将利用自有闲置资金，根据市场情况择机购买理财产品，理财余额最高不超过人民币10亿元，单笔理财期限不超过1年，此理财额度可循环使用。
理财取得的收益可进行再投资，再投资的金额不包含在上述额度以内。
授权期限自本次年度股东大会决议通过之日起至下一年度股东大会召开之日有效。
公司将运用闲置资金投资于安全性较高、期限较短的理财产品。
该等投资行为风险较低，对公司业务连续性及管理层稳定性等方面无重大不利影响。
(1)2016年6月1日，公司购买了中国民生银行股份有限公司的非凡资产管理计划，期限35天，理财金额为5,000万元； (2)2016年6月23日，公司购买了华润深国投信托有限公司的润泽133号信托计划理财产品，期限183天，理财金额为11,000万元； (3)2016年8月4日，公司购买了中国民生银行股份有限公司的非凡资产管理91天安赢第111期理财产品，期限91天，理财金额为1,000万元； (4)2016年8月29日，公司购买了长城证券股份有限公司的长城半年红2号集合资产管理计划理财产品，期限182天，理财金额为3,000万元； (5)2016年10月28日，公司购买了中国民生银行股份有限公司的委托资产管理AS000120160104Q01理财产品，期限180天，理财金额为4,000万元； (6)2016年12月28日，公司购买了国债逆回购理财产品，期限14天，理财金额为11,000万元；(7)2016年12月29日，公司购买了国债逆回购理财产品，期限14天，理财金额为9,000万元。
3、2014年度股东大会决议通过公司预计向关联方广发证券股份有限公司或其子公司购买理财产品，理财余额最高不超过人民币3亿元，单笔理财期限不超过1年，此理财额度可循环使用。
理财取得的收益可进行再投资，再投资的金额不包含在上述额度以内。
授权期限自本次年度股东大会决议通过之日起至下一年度股东大会召开之日有效。
公司根据资金预算使用情况，在保证日常经营资金需求及资金安全的前提下，使用部分自有闲置资金择机购买短期低风险的理财产品，以提高公司资金的使用效率，为公司和股东谋取较好的投资回报。
(1)2016年3月11日，公司购买了关联方广发证券资产管理（广东）有限公司的广发多添富3号集合资产计划，期限为97天，理财金额为3,000万元；(2)2016年3月11日，公司购买了关联方广发证券资产管理（广东）有限公司的广发多添富4号集合资产计划，期限为98天，理财金额为5,000万元；(3)2016年4月8日，公司购买了关联方广发证券资产管理(广东）有限公司的广发多添富4号集合资产计划，理财期限为91天，理财金额为8,000万元。
4、2015年度股东大会决议通过公司预计向关联方广发证券股份有限公司或其子公司购买理财产品，理财余额最高不超过人民币6亿元，单笔理财期限不超过1年，此理财额度可循环使用。
理财取得的收益可进行再投资，再投资的金额不包含在上述额度以内。
授权期限自本次年度股东大会决议通过之日起至下一年度股东大会召开之日有效。
公司根据资金预算使用情况，在保证日常经营资金需求及资金安全的前提下，使用部分自有闲置资金择机购买短期低风险的理财产品，以提高公司资金的使用效率，为公司和股东谋取较好的投资回报。
2016年6月23日，公司购买了关联方广发证券资产管理（广东）有限公司的广发多添富4号集合资产计划，期限为183天，理财金额为10,000万元。
5、2015年7月15日，公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过公司以自有资金向嘉兴济峰一 23 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 号股权投资合伙企业（有限合伙）出资人民币5,000万元并成为其有限合伙人，通过直接或间接的股权投资、准股权投资或从事与股权投资相关的活动，实现投资效益。
依照公司《对外投资决策管理制度》的审批权限，该议案提交2015年第一次临时股东大会审议并通过，2015年公司首期实际出资额为2,295万元。
报告期内，公司根据项目投资进度实施交割，实际出资额为1,351.4万元。
（三）承诺事项的履行情况
1、为了避免同业竞争，公司控股股东辽宁成大股份有限公司及其母公司辽宁成大集团有限公司分别签署了《避免同业竞争承诺函》，表示：“自本承诺函签署之日起，本企业将继续不从事与股份公司业务构成同业竞争的经营活动，并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任。
本企业控股的企业，本企业将通过派出机构及人员（包括但不限于董事、经理）在该等公司履行本承诺项下的义务，并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任。
自本承诺函签署之日起，如股份公司进一步拓展其产品和业务范围，本企业及本企业控股的企业将不与股份公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与股份公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本企业及本企业控股的企业将按照如下方式退出与股份公司的竞争：
（1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；
（2）停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；
（3）将相竞争的业务纳入到股份公司来经营；
（4）将相竞争的业务转让给无关联的第三方。
”此外，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员也出具了《避免同业竞争承诺书》，表示目前未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为，并承诺将不会在中国境内外，以任何形式直接或间接参与任何与公司构成竞争的业务或活动。
报告期内，上述企业和人员皆严格履行了承诺。
2、报告期内，公司定向发行期间，承诺本次向特定对象发行股票所募集的资金将严格按照募投资金使用方向披露的用途使用，公司不会将募集资金用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。
此外，公司承诺在取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于公司本次股票发行股份登记函之前，不使用本次股票发行募集的资金。
公司严格履行了上述承诺。
本次股票发行的认购对象均以其自有资金认购成大生物新增股份，不存在股权代持的情形。
本次发行的认购对象均履行了承诺。
本次发行的自然人投资者自愿承诺，自本次发行结束之日起半年内，对认购股份的50%自愿锁定。
新增股份登记时，上述自然人按照承诺办理了股份限售。
该部分限售股已于2016年12月23日解除限售。
24 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况（一）普通股股本结构 股份性质 无限售条件股份 有限售条件股份 无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工 总股本普通股股东人数 期初 数量 比例% 185,706,165 51.59 75,013,588 20.84 427,134 0.12 1,493,872 0.41 174,293,835 48.41 150,027,176 41.68 24,266,659 6.74 - - 360,000,000 - 本期变动 95,559,899
76,892,588 990,9822,698,246-80,759,899-75,013,588-5,746,311 14,800,0001033 单位：股 期末 数量 比例% 281,266,064 75.04 151,906,176 40.53 1,418,116 0.38 4,192,118 1.12 93,533,936 24.96 75,013,588 20.01 18,520,348 4.95 - - 374,800,000 - 序号
1234 5678910 （二）普通股前十名股东情况 股东名称 辽宁成大股份有限公司 庄久荣 杨旭广发证券股份有限公司做市专用证券账户中信证券股份有限公司做市专用证券账户张晓华招商证券股份有限公司做市专用证券账户徐广宇 陈晓锋 刘蕴华 期初持股数225,040,764 07,204,930 0 04,385,340 003,316,9163,300,156 持股变动 期末持股数 1,879,000226,919,764 16,069,37616,069,376 -570,0006,634,930 4,022,0004,022,000 3,967,754-1,096,3352,993,0002,621,000 -829,229-825,039 3,967,7543,289,0052,993,0002,621,0002,487,6872,475,117 期末持股比例% 60.544.291.771.07 1.060.880.800.700.660.66 单位：股 期末持有限期末持有无限售股份数量售股份数量 75,013,588 151,906,176
0 16,069,376 5,403,698 1,231,232
0 4,022,000 03,289,005 002,487,6872,475,117 3,967,7540 2,993,0002,621,000 00 合计 243,248,10628,231,527271,479,633 72.4388,669,095 182,810,538 25 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 前十名股东间相互关系说明：控股股东辽宁成大股份有限公司系广发证券股份有限公司的股东，现持有广发证券境内上市内资股（A股）股份1,250,154,088股股份，占其总股本的16.40%（截至2016年12月31日数据）。
除此之外，前十名股东中无其他关联关系。
二、优先股股本基本情况 项目 计入权益的优先股计入负债的优先股 优先股总股本 期初股份数量 - 数量变动 - 单位：股 期末股份数量 -
三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况报告期末，辽宁成大持有公司226,919,764股股份，占公司股份总额的60.54%，是公司的控股股东。
辽宁成大（股票代码600739），上海证券交易所上市公司，住所地辽宁省大连市中山区人民路71号，法定代表人尚书志，成立日期为1993年9月2日，注册资本15,297,098,16元，企业法人营业执照注册号66A。
主营业务为针、棉、毛织品、服装进出口业务及国家统一经营外的商品进出口业务等。
报告期内，公司控股股东未发生变化。
（二）实际控制人情况成大集团系辽宁成大的第一大股东，辽宁省国资委会持有辽宁省国有资产经营有限公司100%的股权，辽宁省国有资产经营有限公司持有成大集团100%的股权，因此辽宁省国资委是成大生物的实际控制人。
辽宁省国资委（组织机构代码证号72494699-3）是辽宁省政府直属特设机构，辽宁省政府授权其代表国家履行出资人职责，监管省属企业的国有资产，加强国有资产的监督和管理工作。
报告期内，公司实际控制人未发生变化。
26 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 第七节融资及分配情况 公告编号：2017-012
一、挂牌以来普通股股票发行情况 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让 日期 发行价格 发行数量 募集金额 2015-12-12016-5-1718 1,480万 26,640万 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家 数 发行对象中外部自然人人数 单位：元/股 发行对象中私募投资基金家 数 发行对象中信托及资管产品 家数 募集资金用途是否变 更 45人3家 - - - 否 募集资金使用情况：根据《定向发行股票方案》、《定向发行说明书》，公司2016年第一次股票发行募集资金将全部用于补充公司流动资金。
具体使用方向为：
1、新产品研发（临床试验费、菌毒种购买、技术受让等各项研发投入）
2、区域市场销售拓展（面向县、区终端市场覆盖等市场投入）
3、原材料采购（人血白蛋白、血清等原材料的采购）
4、其他流动资金。
报告期内，募集资金使用用途无变更，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。
二、债券融资情况 单位：元 代码- 合计 简称- 债券类型- 融资金额- 票面利率%- 存续时间 是否违约 - - - -
三、间接融资情况 单位：元 融资方式- 合计 融资方 融资金额 利息率% - - - - - - 存续时间 是否违约 - - - -
四、利润分配情况（一）报告期内的利润分配情况 股利分配日期 每10股派现数（含税） 2016-7-15
5 合计
5 （二）利润分配预案 项目年度分配预案 每10股派现数（含税）10 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 - - - - 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 - - 27 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 李宁 董事长 张晓华 董事、总经理 杨旭 董事、副总经理 董树明 董事 崔琦 董事 邱闯 董事 李革 监事会主席 李程 监事 刘颖丽 监事 高军 副总经理 陈晓锋 副总经理 刘蕴华 财务总监、
董事会秘书 白珠穆 生产总监 周荔葆 研发总监 张怡滨 医学市场总监 陈新 销售总监 性别男女男男男男男男女男男 年龄4850456551403947424960 学历博士研究生硕士研究生硕士研究生 本科硕士研究生博士研究生 本科大专本科本科本科 男 55 硕士研究生 女 49 本科 女 49 硕士研究生 男 45 博士研究生 男 46 硕士研究生 董事会人数： 监事会人数： 高级管理人员人数： 任期
2014年7月至2017年7月2014年7月至2017年7月2014年7月至2017年7月2014年7月至2017年7月2014年7月至2017年7月2015年11月至2017年7月2016年10月至2017年7月2015年11月至2017年7月2014年7月至2017年7月2014年7月至2017年7月2014年7月至2017年7月 2014年7月至2017年7月 2014年7月至2017年7月2014年7月至2017年7月2014年7月至2017年7月2014年7月至2017年7月 是否在公司领取薪酬否是是否否否否否是是是 是 是是是是639 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系； 李宁、崔琦、邱闯、李革、李程五人在控股股东辽宁成大任职。
（二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股
股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 张晓华 董事、总经理 4,385,340-1,096,335 3,289,005 0.88
0 杨旭 董事、副总经理 7,204,930-570,000 6,634,930 1.77
0 陈晓锋 副总经理 3,316,916-829,229 2,487,687 0.66
0 刘蕴华 财务总监、董事会秘书 3,300,156-825,039 2,475,117 0.66
0 高军 副总经理 3,168,602-792,000 2,376,602 0.63
0 张怡滨 医学市场总监 1,069,383-195,000 874,383 0.23
0 白珠穆 生产总监 830,907-207,726 623,181 0.17
0 陈新 销售总监 798,383-199,000 599,383 0.16
0 28 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 周荔葆 研发总监合计 （三）变动情况 信息统计 姓名 期初职务 619,17624,693,793 -41,000-4,755,329 578,17619,938,464 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 0.15
0 5.31
0 否否否否 简要变动原因 武志昂 董事 离任 无 个人原因辞去董事职务 李挺 监事会主席 离任 无 个人原因辞去监事会主席职务 李革 无 新任 监事会主席 公司新选任监事会主席 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 李革，男，生于
1978年11月，东北财经大学毕业，本科学历。
2001年8月至2009年5月，任道依茨（一汽）大连柴油机股份有限公司会计、计划和预算经理；2009年5月至2009年11月，任北京福田康明斯发动机有限公司成本经理；2009年11月至2011年5月，任大连冰山集团有限公司审计监察部副部长；2011年5月至2013年3月，任辽宁成大股份有限公司风险管理部高级经理；2013年3月至2016年5月，任辽宁成大股份有限公司风险管理部副总经理；2016年5月至今，任辽宁成大股份有限公司风险管理部总经理。
2016年10月至今，任辽宁成大生物股份有限公司监事会主席。
二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 行政管理人员 110 生产人员 231 销售人员 200 技术人员 215 财务人员 14 员工总计 770 期末人数
92 238223212 14779 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士
1 1 硕士 76 76 本科 362 377 专科 152 179 专科以下 179 146 员工总计 770 779 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司员工人数相对稳定，未发生重大变化。
公司通过校园招聘、社会招聘等多种方式引进人才，在补充了企业成长需要的新鲜血液、推动了企业内部的优胜劣汰的 同时，也巩固增强了公司的技术团队和管理队伍，从而为企业的长远发展提供了坚实的人力资源保证。
公司重视培训工作，按照入职培训系统化，岗位培训方案化的年度培训计划，对各个层级人员，多渠道、多领域开展培 29 辽宁成大生物股份有限公司 2016
年年度报告 公告编号：2017-012 训工作，使得员工的技能和素质得到稳定提高。
公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动合同法》和相关地方法规、规范性文件，与所有员工签订《劳动 合同书》，定期向员工支付工资、奖金和补贴，依法为员工办理社会保险，缴纳住房公积金，并为员工代扣代缴个人所得税。
报告期内，无需要公司承担费用的离退休职工。
（二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 45 43 4,192,118 核心技术人员
5 5 5,051,725 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 原核心员工杨琪曾任兽用狂犬病疫苗的销售经理一职，因子公司辽宁成大动物药业有限公司长期停产离职。
原核心员工冯文兴曾任公司大客户经理一职，因个人原因辞职。
公司已新聘任了大客户经理，冯文兴的离职不会对公司 的生产经营造成不利影响。
除以上两人之外，公司核心员工未发生变化。
公司核心技术人员未发生变化。
30 辽宁成大生物股份有限公司 2016
年年度报告 公告编号：2017-012 第九节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专业委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否是否否否否否否否
一、公司治理 （一）制度与评估
1、公司治理基本状况报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份转让系统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司的规范运行。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策基本能够按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
报告期内，公司经第二届董事会第十次会议和2016年第一次临时股东大会审议通过《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《募集资金管理制度》等管理制度，公司已于2016年6月20日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（或)上刊登了公告。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司董事会评估认为，公司现有的治理机制符合《公司法》《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够有效地提高公司的治理水平和决策质量，有效识别和控制经营管理中的重大风险，保护股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司董事会评估认为，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均履行了规定程序。
4、公司章程的修改情况（1）2016年第一次修改公司章程2016年4月11日，成大生物召开2015年年度股东大会，审议并通过了《关于修订<公司章程>的议案》。
将《公司章程》第一百零二条：“董事会由7名董事组成。
”修订为：“董事会由6名董事组成”。
（2）2016年第二次修改公司章程2016年7月6日，成大生物召开2016年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于修订<公司章程>的议案》。
1）将《公司章程》第五条：“公司的注册资本为人民币36000万元。
”修订为“公司的注册资本为人民 31 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 币37480万元。
”；2）将《公司章程》第二十条：“公司的股份总数为36000万股，均为人民币普通股。
”修订为“公司的 股份总数为37480万股，均为人民币普通股。
”；3）将《公司章程》第一百五十八条：“公司实施现金分红应同时满足下列条件：(一)公司该年度实现 的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；(二)审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；(三)满足公司正常生产经营的资金需求，无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
”修订为第一百五十八条：“公司实施现金分红应同时满足下列条件：（一）公司可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；（二）满足公司正常生产经营的资金需求，无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
” （二）三会运作情况
1、三会召开情况会议类型董事会 监事会 股东大会 报告期内会议召开的次数五四
三 经审议的重大事项（简要描述）2015年年度报告及年度报告摘要、2015年度利润分配、对外投资决策、2016年半年度报告、公司治理相关管理文件、变更公司股票转让方式为做市转让、募集资金存放与使用情况的专项报告、修订《公司章程》等事项；2015年年度报告及年度报告摘要、2015年度利润分配、2016年半年度报告、选举新任监事和监事会主席等事项；2015年年度报告及年度报告摘要、2015年度利润分配、对外投资决策、2016年半年度报告、公司相关治理管理文件、选举新任监事、变更公司股票转让方式为做市转让、修订《公司章程》等事项。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司董事会评估认为，公司2016年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、“三会”议事规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。
公司“三会”成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、“三会”议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
（三）公司治理改进情况公司已完善法人治理结构，分别设立股东大会、董事会和监事会，建立健全了法人治理制度。
《公司章程》规定了纠纷解决机制，公司制定了《关联交易管理制度》、《对外投资决策管理制度》、《对外担保管理制度》、《财务管理制度》、《信息披露管理制度》、《防范大股东及其关联方资金占用管理制度》等一系列管理制度。
公司认为现有公司治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
公司各内部机构和法人治理机构的成员符合《公司法》的任职要求，公司股东大会和董事会能够较好地履行自己的职责，对公司的重大决策事项作出决议，从而保证了公司的正常发展。
公司监事会能够较好地履行监管职责，保证公司治理的合法合规。
管理层通过不断加深公司法人治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识。
公司对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训，进一步发挥监事会的作用，督促股东、董事和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定履行职责，确保管理制度有效实施，切实有效地保证中小股东的 32 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 利益。
公司暂未引入职业经理人。
（四）投资者关系管理情况公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》等规范文件，并在全国股份转让系统公司的指导监督下，根据自身实际发展经营情况，及时在指定的信息披露平台进行日常信息披露工作，以便充分保证投资者的知情权益；同时在日常工作中，公司通过电话、电子邮件、现场接待、投资人考察等方式进行投资者互动交流关系管理，以确保公司和投资者之间形成畅通有效的沟通。
二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明公司能够严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具体情况如下：
1、业务独立公司主要从事疫苗的研发、生产和销售，拥有独立的研发、生产和销售系统，具有完整的业务流程、独立的经营场所以及业务部门和渠道。
公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力。
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争和显失公平的关联交易。
2、资产独立公司具备与经营业务体系相配套的资产。
公司具有开展业务所需的设备、设施、场所。
公司资产独立完整、产权明晰，公司对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在被控股股东占用而损害公司利益的情形。
3、人员独立公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。
公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。
公司财务人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
4、财务独立公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。
公司拥有独立银行账户，依法独立纳税申报和履行纳税义务。
本公司内部控制完整、有效。
5、机构独立公司机构设置完整。
按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。
公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。
公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。
（三）对重大内部管理制度的评价
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系 33 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
（四）年度报告差错责任追究制度相关情况为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，公司制定了《信息披露管理制度》。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。
34 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 第十节财务报告
一、审计报告是否审计审计意见审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限审计报告正文： 是标准无保留会审字[2017]1209号华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-262017-3-9黄骁、周洪波、林娜否 13 辽宁成大生物股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的辽宁成大生物股份有限公司（以下简称成大生物公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是成大生物公司管理层的责任，这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见 35 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 我们认为，成大生物公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了成大生物公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·北京 中国注册会计师：黄骁中国注册会计师：周洪波中国注册会计师：林娜
二、财务报表（一）合并资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 附注 二〇一七年三月九日 五、
1 - 期末余额 - 五、2五、3五、
4 36 798,033,520.04 - 单位：元 期初余额- 417,968,617.39- - - 479,106,715.273,708,286.05876,438.88 420,568,185.943,241,645.121,205,306.40 辽宁成大生物股份有限公司 买入返售金融资产存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费 2016年年度报告 公告编号：2017-012 五、
5 五、6五、7- - 五、8五、9五、10五、11五、12- - 五、13五、14五、15五、16 174,645,443.30 270,000,000.001,726,370,403.5484,835,006.63- 377,687,150.066,418,545.6589,315,483.588,884,550.03242,764,227.24809,904,963.192,536,275,366.73- - 6,498,947.42861,077.1725,011,135.455,680,623.17 37 206,302,735.35 75,000,000.001,124,286,490.2071,321,006.63- - 636,938,501.77504,265.20138,752,633.223,750,677.2126,181,094.79877,448,178.822,001,734,669.02- - 8,833,930.19671,206.2024,477,203.752,071,104.09 辽宁成大生物股份有限公司 应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计 法定代表人：李宁 2016年年度报告 公告编号：2017-012 五、17五、18五、19五、20五、21五、22五、23五、24主管会计工作负责人：张晓华 - - - - 7,100,000.00 150,000.00 - - - - - - - - - - 6,845,892.12 9,280,756.68 - - 51,997,675.33 45,484,200.91 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 103,705,477.19 151,132,445.11 - - 40,894,838.76 - 144,600,315.95 151,132,445.11 196,597,991.28 196,616,646.02 - - 374,800,000.00 360,000,000.00 - - - - - - 734,444,685.80 484,368,165.80 - - - - - - 187,400,000.00 180,000,000.00 - - 1,043,032,689.65 780,749,857.20 2,339,677,375.45 1,805,118,023.00 - - 2,339,677,375.45 1,805,118,023.00 2,536,275,366.73 2,001,734,669.02 会计机构负责人：刘蕴华 38 辽宁成大生物股份有限公司 2016
年年度报告 公告编号：2017-012 （二）母公司资产负债表 项目流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款 附注 期末余额- 796,176,878.53 单位：元 期初余额- 410,264,819.30 - - - 十三、1十三、2十三、3- 479,106,715.273,698,503.99193,517,739.38174,645,443.30270,000,000.001,917,145,280.4784,835,006.635,000,000.00377,636,007.916,418,545.6589,315,483.5826,954,735.249,706,562.80599,866,341.812,517,011,622.2839 420,533,910.942,915,419.98253,743,268.46200,635,764.0175,000,000.001,363,093,182.6971,321,006.6365,000,000.00417,954,788.86504,265.2091,436,221.623,750,677.2126,181,094.79676,148,054.312,039,241,237.00- 辽宁成大生物股份有限公司 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股 永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计负债和所有者权益合计 法定代表人：李宁 2016年年度报告 公告编号：2017-012 - - - 主管会计工作负责人：张晓华 40 - - - - 6,498,947.42 8,826,438.79 861,077.17 671,206.20 24,648,135.45 24,224,275.03 5,568,628.29 1,769,418.13 - - - - 7,100,000.00 535,161.18 - - 6,845,892.12 6,845,892.12 - - 51,522,680.45 42,872,391.45 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 103,705,477.19 110,551,369.31 - - - - 103,705,477.19 110,551,369.31 155,228,157.64 153,423,760.76 - - 374,800,000.00 360,000,000.00 - - - - - - 734,444,685.80 484,368,165.80 - - - - - - 187,400,000.00 180,000,000.00 1,065,138,778.84 861,449,310.44 2,361,783,464.64 1,885,817,476.24 2,517,011,622.28 2,039,241,237.00 会计机构负责人：刘蕴华 辽宁成大生物股份有限公司 （三）合并利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2016年年度报告 公告编号：2017-012 附注- 五、25- 五、25- 五、26五、27五、28五、29五、30 五、31 五、32五、33- 本期金额1,029,679,770.721,029,679,770.72 485,703,436.08151,873,635.029,518,739.89153,263,322.52135,292,547.29-6,290,769.8942,045,961.2510,654,711.59554,631,046.2312,996,806.4713,207.2023,945,690.67190,729.00543,682,162.0386,599,329.58457,082,832.45457,082,832.45- 41 单位：元 上期金额943,415,137.90943,415,137.90423,993,121.15141,209,372.353,285,596.10146,922,094.34132,429,126.88-1,772,048.601,918,980.083,406,152.88522,828,169.6319,185,923.1686,366.56213,646.3533,646.35541,800,446.4484,092,933.08457,707,513.36457,707,513.36- 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他- 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其- 他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 -
4.现金流量套期损益的有效部分 -
5.外币财务报表折算差额 -
6.其他 - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -
七、综合收益总额 - 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 归属于少数股东的综合收益总额 -
八、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人：李宁 主管会计工作负责人：张晓华 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 457,082,832.45 457,707,513.36 457,082,832.45 457,707,513.36 - - - - 1.23 1.27 1.23 1.27 会计机构负责人：刘蕴华 （四）母公司利润表 项目
一、营业收入减：营业成本 营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 附注十三、4十三、4十三、542 本期金额1,029,389,722.18 151,682,225.138,459,998.47 152,524,135.31115,124,363.86 -6,274,268.72158,333,720.43 10,654,711.59 460,194,259.29 9,104,430.3286,366.56 2,280,076.84190,729.00 467,018,612.7768,529,144.37398,489,468.40 - 单位：元 上期金额936,462,846.56131,927,841.253,260,529.33144,719,661.52106,333,148.09-1,744,653.98301,947.143,406,152.88555,070,526.0916,749,058.6086,366.56213,646.3533,646.35571,605,938.3484,092,933.08487,513,005.26- 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 -
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合- 收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综- 合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 -
4.现金流量套期损益的有效部分 -
5.外币财务报表折算差额 -
6.其他 -
六、综合收益总额 -
七、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人：李宁 主管会计工作负责人：张晓华 公告编号：2017-012 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 398,489,468.40 487,513,005.26 - - - - - - 会计机构负责人：刘蕴华 （五）合并现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 附注- - 五、3543 本期金额- 977,083,179.89- 单位：元 上期金额- 963,042,865.43- - - 1,457,511.5913,105,056.11991,645,747.5982,919,593.49- 19,187,571.06982,230,436.49122,663,281.08- 辽宁成大生物股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-012 支付给职工以及为职工支付的现金 - 支付的各项税费 - 支付其他与经营活动有关的现金 五、35 经营活动现金流出小计 - 经营活动产生的现金流量净额 -
二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 投资支付的现金 - 质押贷款净增加额 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 - 投资活动产生的现金流量净额 -
三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 - 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 - 偿还债务支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 - 筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 - 加：期初现金及现金等价物余额 -
六、期末现金及现金等价物余额 - 法定代表人：李宁 主管会计工作负责人：张晓华 121,282,944.71 121,215,017.87 129,400,125.49 124,788,930.07 133,475,777.25 129,610,370.46 467,078,440.94 498,277,599.48 524,567,306.65 483,952,837.01 - - 694,400,000.00 17,175,430.00 10,654,711.59 3,406,152.88 123,553.40 97,481.47 - - - - 705,178,264.99 20,679,064.35 16,621,460.18 18,215,316.85 902,914,000.00 163,496,436.63 - - - - - - 919,535,460.18 181,711,753.48 -214,357,195.19 -161,032,689.13 - - 264,876,520.00 - - - - - - - - - 264,876,520.00 - - - 187,400,000.00 360,000,000.00 - - - - 187,400,000.00 360,000,000.00 77,476,520.00 -360,000,000.00 2,278,204.61 671,046.39 389,964,836.07 -36,408,805.73 413,523,267.39 449,932,073.12 803,488,103.46 413,523,267.39 会计机构负责人：刘蕴华 （六）母公司现金流量表 单位：元 44 辽宁成大生物股份有限公司 2016
年年度报告 项目 附注
一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 经营活动现金流入小计 - 购买商品、接受劳务支付的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 支付的各项税费 - 支付其他与经营活动有关的现金 - 经营活动现金流出小计 - 经营活动产生的现金流量净额 -
二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 投资支付的现金 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 - 投资活动产生的现金流量净额 -
三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 - 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 - 偿还债务支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 - 筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 - 加：期初现金及现金等价物余额 -
六、期末现金及现金等价物余额 - 法定代表人：李宁 主管会计工作负责人：张晓华 公告编号：2017-012 本期金额 上期金额 - - 976,746,429.89 955,852,005.43 - - 15,085,948.94 19,153,565.74 991,832,378.83 975,005,571.17 82,235,042.27 120,927,182.11 117,130,377.01 114,841,925.98 127,748,264.79 122,354,855.70 139,784,697.95 128,066,339.16 466,898,382.02 486,190,302.95 524,933,996.81 488,815,268.22 - - 694,400,000.00 17,175,430.00 10,654,711.59 3,406,152.88 123,553.40 97,481.47 - - - - 705,178,264.99 20,679,064.35 16,595,577.18 17,274,917.75 902,914,000.00 163,496,436.63 - - - - 919,509,577.18 180,771,354.38 -214,331,312.19 -160,092,290.03 - - 264,876,520.00 - - - - - - - 264,876,520.00 - - - 187,400,000.00 360,000,000.00 - - 187,400,000.00 360,000,000.00 77,476,520.00 -360,000,000.00 2,278,204.61 671,046.39 390,357,409.23 -30,605,975.42 405,819,469.30 436,425,444.72 796,176,878.53 405,819,469.30 会计机构负责人：刘蕴华 45 辽宁成大生物股份有限公司 2016
年年度报告 公告编号：2017-012 （七）合并股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额（二）所有者投入和减少资本 360,000,
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