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北京天行天下科技股份有限公司
BEIJINGTIANXINGTIANXIATECHNOLOGYCO.,LTD.
年度报告
2016
1 XX 公司年度大事记 2016年3月14日，公司任命李荣花女士为新任职工代表监事。
2016年4月7日，公司聘任管恩亭先生为新任总经理。
管恩亭先生有丰富的企业管理和资本运作经验。
2016年4月25日，杜华先生当选董事，4月28日当选新任董事长。
杜华先生有丰富的企业管理和公司运营经验。
2016年6月30日，公司聘任林清华先生为财务负责人。
公司新任董监高为公司带来了优秀的管理经验，有利于公司经营发展。
2016年11月1日至11月28日，北京众投电子商务有限公司陆续买入并增持天行股份的可流通股票。
截止到11月28日，北京众投持有公司480万股股票，成为公司30%持股股东。
北京众投电子商务有限公司成为公司股东，改变了公司实际控制人张振宇先生直接间接持股100%的单一股权结构，有利于公司健康良性发展。
2 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 目录 第一节声明与提示………………………………………………………………..5第二节公司概况…………………………………………………………………..7第三节主要会计数据和关键指标……………………………………………….9第四节管理层讨论与分析……………………………………………………...11第五节重要事项…………………………………………………………………24第六节股本、股东情况………………………………………………………...26第七节融资情况…………………………………………………………………28第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况…………………………….29第九节公司治理及内部控制…………………………………………………..34第十节财务报告………………………………………………………………..40
3 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 释义项目天行股份、天行、公司三会高级管理人员三会议事规则全国股转系统公司章程公司法挂牌报告期元、万元 释义 释义指北京天行天下科技股份有限公司指北京天行天下科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书指股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指北京天行天下科技股份有限公司章程指中华人民共和国公司法指公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让指2016年1月1日至2016年12月31日指人民币元、人民币万元
4 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 第一节声明与提示 公告编号：2017-011 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否否否否
5 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 【重要风险提示表】重要风险事项名称 实际控制人不当控制风险销售渠道依赖风险公司所处电视购物行业不景气风险 供应商集中风险 公司治理风险本期重大风险是否发生重大变化： 重要风险事项简要描述 公司实际控制人为张振宇,直接、间接持股比例合计达70.00%。
虽然公司已建立健全法人治理结构,并且制定了较为完善有效的内部控制制度,但是公司实际控制人仍能利用其持股优势和职权,通过行使表决权等方式直接或间接影响公司的重大经营管理决策,公司决策存在向大股东利益倾斜的可能性,公司存在实际控制人控制不当的风险。
报告期内,公司营业收入主要来源于电视购物平台,公司销售前5名客户占公司收入比重约为84.25%,公司存在对全国性电视购物平台重大销售依赖。
此为报告期内新增风险。
报告期内公司受电视购物行业不景气的影响,销售收入下滑85.98%,电视购物属于电子商务行业,在我国虽然仍然属于新兴行业,但受市场竞争的加剧、移动互联电商的冲击和消费者购物习惯的转移,电视购物行业已经开始受到较大的冲击,生存空间日趋窘迫。
如果继续延续现有的商业模式,将会对公司的持续经营能力造成影响,如仅依赖现有电视购物渠道的少数几个客户,公司的经营风险将越来越大。
报告期内,公司前五大供应商占采购成本的比重较高。
在供应商集中度相对较高的前提下,若公司与主要供应商的合作出现问题,或者主要供应商的生产经营发生波动,有可能给公司的经营带来风险。
公司于2015年8月由有限公司整体变更为股份有限公司,公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》及《重大事项决策管理办法》等制度。
但由于股份公司成立时间尚短,公司及管理层对规范运作的意识有待提高,公司对相关制度和内部控制的设计需要不断改善,公司管理层对上述规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不断完善,员工对于内部控制的执行效果有待考察。
因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。
是本期新增风险为公司所处电视购物行业不景气风险
6 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 第二节公司概况
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商主办券商办公地址会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 北京天行天下科技股份有限公司BEIJINGTIANXINGTIANXIATECHNOLOGYCO.,LTD.天行股份834325张振宇北京市朝阳区水景花园2号楼101号北京市朝阳区水景花园2号楼101号联讯证券股份有限公司广东省惠州市惠城区江北东江三路惠州广播电视新闻中心
三、四楼北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）刘鹏云、刘宝刚北京市西城区裕民路18号2206房间
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 迟婉蓉010-84827939010-84827295-826meigou@北京市朝阳区水景花园2号楼101号100107公司董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所挂牌时间分层情况行业（证监会规定的行业大类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2015-11-17基础层F52零售业视频电子商务行业产品定制、设计、开发、策划及相关售后服务。
具体产品包括酒类产品、美妆产品、医药产品、小家电产品、熟食产品等五类。
协议转让16,000,0000北京天行瑞丰投资控股有限公司张振宇
四、注册情况 项目 号码
7 报告期内是否变更 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 企业法人营业执照注册号税务登记证号码组织机构代码 否 否 78020591-
1 否
8 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%流动比率利息保障倍数
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率%
五、股本情况 本期 3,311,488.1927.70 -5,054,408.18-5,429,408.18 -49.85 -53.55 -0.32 单位：元 上年同期 增减比例 23,626,870.84 -85.98% 25.99 - -3,048,821.77 -65.78% -3,048,821.77 -78.08% -65.00 - -65.00 - -0.32 0.00% 本期期末 11,866,495.30
4,254,537.987,611,957.32 0.4835.85 2.470.00 单位：元 上年期末 增减比例 13,067,901.97 -9.19% 401,536.47 960.00% 12,666,365.50 -39.90% 0.79
3.073.07-46.78 -39.24% - 本期 625,098.1410.610.25 单位：元 上年同期 增减比例 -15,126,920.83 - 17.93 - 1.53 - 本期 -9.19-85.98-65.78 上年同期 -21.079.08 -2,800.09 增减比例- 单位：股
9 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量
六、非经常性损益 本期期末16,000,000- 项目计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 公告编号：2017-011 上年期末16,000,000- 增减比例0.00% - 单位：元金额 500,000.00 500,000.00125,000.00 375,000.00 10 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011
一、经营分析（一）商业模式 第四节管理层讨论与分析 根据《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所属行业为“批发和零售业（F）”，“零售业大类（F52）”；根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所属行业为“批发和零售业（F）”，“零售业大类（F52）”；根据《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业为“邮购及电视、电话零售（F5295）”，根据公司产品和服务应用领域的不同，细分为视频电子商务行业。
公司专业从事视频电子商务行业产品定制、设计、开发、策划及相关售后服务。
通过电视购物平台向客户销售公司定制化产品获取收入，从而实现利润增长。
公司的商业模式包括以下几个部分： ①产品采购 公司的供应商主要为五粮液、茅台指定的产品开发授权企业，公司与其合作均为公司设计产品样式（包括但不限于产品功能、产品外形等）、制定产品生产周期、确定产品生产量等；供应商负责按公司设计的方案生产产品，并保证产品的品质、安全性符合国家相关要求。
②文创设计 公司将文创策划运用在产品的开发设计中，将创意变为产品，公司产品设计创作经验丰富，从产品造型到纹饰纹样，从中国传统元素到国外时尚风格，严格把握每一个细节。
经艺术大师独家授权，公司文创团队通过精心严密的策划把艺术大师的书画作品用在产品包装设计上，将产品与艺术创作巧妙结合。
另外公司在产品设计上加入了许多创新元素，如五粮液的传统瓶形是梅形瓶和五粮液标准瓶形，公司开发的金碧辉煌500ML装产品将传统朴素的中国哲学“天圆地方”首次用在瓶形上，将酒瓶底部设计成方形，瓶身修长。
③视频制作 公司经过多年积累，对产品销售的视频内容进行细致的解构和优化，从产品卖点到消费者心理，从脚 11 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 本分解、拍摄场景到后期特效，均以公司特有的视频制作流程进行拍摄制作。
公司制作的总长1分钟的短视频中，每隔8秒出现一个痛点，刺激消费者购物需求。
在制作过程中各种技术相结合，形成了全新的视听语言。
④产品销售 公司客户主要为电视台购物平台，如家有购物、四川广电星空购物、安徽家森家等，公司负责产品销售的视频内容创作、产品的品质保证、产品的完好性以及产品的供应量。
客户负责产品在其电视购物平台上的销售时间段与周期，保证产品有足够的受众观看，并负责产品完好的物流至消费者手中。
公司与客户之间主要采用代销模式，利用电视购物平台实现产品销售。
公司收入来源为定制化的产品在电视购物平台实现销售后电视购物公司的销售回款。
公司的商业模式符合其所处行业的特点及上下游产业链关系。
报告期内，公司商业模式未发生变化。
年度内变化统计： 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 事项 是或否否否否否否否否否 备注：公司所处行业是电视购物行业。
电视购物属于电子商务行业,在我国虽然仍然属于新兴行业,但受市场竞争的加剧、移动互联电商的冲击和消费者购物习惯的转移,电视购物行业已经开始受到较大的冲击,生存空间日趋窘迫。
公司受行业大势影响，经营风险有所增加。
因此，公司管理层在报告期内，一直在商业模式上做新的探索尝试，以期改善经营现状，降低经营风险。
（二）报告期内经营情况回顾总体回顾： 12 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011
1.报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现情况2016年公司完成营业收入3,311,488.19元，较2015年度减少了85.98%；实现净利润-5,054,408.18元，较2015年降低了65.78%，主要原因是,公司的主营业务收入受电视购物行业不景气的影响，2016年度电视购物行业节目量骤减，全年销售收入对比去年同期下降明显；费用对比2015年度有了较大下降。
造成费用下降的原因如下：①公司2016年度公司销售收入下滑，同比例降低了视频制作、节目道具、物流运输等销售费用。
②公司天行美购新业务终止，部分员工离职，减少了管理费用。
③2016年度外地平台节目量的减少，降低了差旅费的支出。
2.年度内对企业经营有重大影响的事项2016年3月14日，公司任命李荣花女士为新任职工代表监事。
2016年4月7日，公司聘任管恩亭先生为新任总经理。
管恩亭先生有丰富的企业管理和资本运作经验。
2016年4月25日，杜华先生当选董事，4月28日当选新任董事长。
杜华先生有丰富的企业管理和公司运营经验。
2016年6月30日，公司聘任林清华先生为财务负责人。
公司新任董监高为公司带来了优秀的管理经验，有利于公司经营发展。
2016年9月27日，公司解限售了520万股股票，其中包含张振宇个人持有的40万股及北京天行瑞丰投资控股有限公司持有的480万股股票。
2016年11月1日至11月28日，北京众投电子商务有限公司，陆续买入并增持天行股份的可流通股票。
截止到11月28日，北京众投持有公司480万股股票，成为公司30%持股股东。
北京众投电子商务有限公司成为公司股东，改变了公司实际控制人张振宇先生直接间接持股100%的单一股权结构，有利于公司健康良性发展。
1、主营业务分析
（1）利润构成 项目 金额 营业收入 3,311,488.19 营业成本 2,394,135.67 毛利率 27.70% 管理费用 3,856,494.20 销售费用 2,579,425.94 财务费用 229.97 营业利润 -5,551,924.38 营业外收入 500,000.00 营业外支出 - 净利润 -5,054,408.18 项目重大变动原因： 本期 变动比例 -85.98%
-86.31% -17.82%-42.12%-99.64%-83.36% 0.00%0.00%-65.78% 占营业收入的比重 72.30% 116.46%77.89% 0.01%-167.77% 15.51%- -152.63% 13 金额 23,626,870.8417,485,645.19 25.99%4,692,615.594,456,215.72 63,372.59-3,027,959.26 -3,048,821.77 上年同期单位：元 变动比例 占营业收入的比重 9.08% - 7.83% 74.01% - - 169.25% 19.86% 36.13% 18.86% -60.55% 0.27% -2,091.26% -12.82% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -2,800.09% -12.90% 北京天行天下科技股份有限公司
2016年年度报告 公告编号：2017-011
1.营业收入：2016年营业收入较2015年下降了85.98%，下降的主要原因是：①受电视购物行业不景气的影响，酒品类节目量骤减，导致营业收入大幅下跌；②面对不景气的市场现状，公司也对电视购物的业务有所收缩，没有再开发新品，继续销售已有产品。
2.营业成本：2016年营业成本较2015年下降了86.31%，下降的主要原因是：①受电视购物行业不景气的影响，酒品类节目量骤减，导致销售收入大幅下跌，也使得营业成本大幅减少；②面对不景气的市场现状，公司也对电视购物的业务有所收缩，停止了新品开发，极大的降低了营业成本。
3.销售费用：2016年销售费用较2015年下降了42.12%，下降的主要原因是：①2016年度公司的销售收入下滑明显，与之对应的节目道具费用、物流运输费用也相应减少；②外地电视购物平台的节目量减少，销售人员的差旅费也随之减少；③2016年销售业绩下滑，部分销售人员离职，销售费用下降。
4.财务费用：公司2015年度使用并归还了华夏银行的一笔经营性贷款300万元，由此产生贷款利息，增加了财务费用。
2016年公司没有贷款，导致财务费用大额下降。
5.营业利润：营业利润2016年较2015年下降了2,523,965.12元,下降比例83.36%，下降的主要原因是受电视购物行业不景气的影响，酒品类节目数量骤减，导致营业收入大幅下滑，比去年同期下降20,315,382.65元。
同期的管理费用、销售费用、财务费用合计对比去年同期下降2,776,053.79元。
销售收入的下降比费用的下降幅度大。
6.营业外收入：2016年营业外收入500,000元系收到的北京朝阳区商委的关于成功挂牌新三板企业的补助资金。
7.净利润：净利润2016年较2015年下降了2,005,586.41元,下降比例65.78%，下降的主要原因是受电视购物行业不景气的影响，酒品类节目数量骤减，导致营业收入大幅下滑，比去年同期下降20,315,382.65元。
同期的管理费用、销售费用、财务费用合计对比去年同期下降2,776,053.79元。
销售收入的下降比费用的下降幅度大。
（2）收入构成 项目主营业务收入 本期收入金额3,311,488.19 本期成本金额2,394,135.67 14 上期收入金额23,626,870.84 单位：元上期成本金额 17,485,645.19 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 其他业务收入合计 0.003,311,488.19 0.002,394,135.67 0.0023,626,870.84 0.0017,485,645.19 按产品或区域分类分析： 类别/项目 本期收入金额 酒类收入 3,101,212.63 食品类收入 89,142.22 化妆品类收入 - 小家电类收入 121,133.34 收入构成变动的原因： 占营业收入比例%
93.652.693.66 上期收入金额21,681,886.671,839,212.5117,121.6688,650.00 单位：元占营业收入比例% 91.777.780.070.38 公司从2015年第四季度起没有再经营化妆品类商品，所以2016年度营业收入里不再有化妆品类收入。
（3）现金流量状况 项目 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 现金流量分析： 本期金额 625,098.14-796,400.00 - 单位：元上期金额 -15,126,920.83-43,684.34 15,937,468.76
1.公司2016年经营活动产生的现金流量净额为625,098.14元，2015年经营活动产生的现金流量净额为-15,126,920.83元，增加了15,752,018.97元。
2016年度公司正常经营，净现金流量略有盈余。
2015年经营活动净现金流量为负的原因在于公司在初创时期，看准视频购物这一领域的未来发展空间，在核心业务能力上（组建、培养文创团队和视频制作团队以及这两个团队的能力提升）投入巨大，这些投入均来自股东的借款，经营期内逐步偿还关联方资金拆借款项，导致公司短时间内经营性现金净流量为负数，截至2015年6月30日关联方借款已经全部清偿。
2.投资活动产生的现金流量净额为-796,400.00元，2015年投资活动产生的现金流量净额为-43,684.34元，主要原因是2016年新增了一笔固定资产投入796,400.00元。
3.2016年筹资活动产生的现金流量净额为0.00元，同比2015年筹资活动产生的现金流量净额15,937,468.76元。
主要原因是2015年股东新增投资19,000,000元；2014年收到华夏贷款3,000,000元，2015年归还此笔贷款3,000,000元。
（4）主要客户情况 15 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比是否存在关联关系 1家有购物集团有限公司2四川广电星空电视购物有限公司3上海放心酒业连锁有限公司4安徽家森家商贸有限公司5快乐购物股份有限公司 合计
（5）主要供应商情况 1,155,507.69809,391.14572,649.57145,894.96106,609.81 2,790,053.70 34.89%24.44%17.29%4.41%3.22%84.25% 否否否否否- 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比是否存在关联关系 1北京糖业烟酒集团京酒销售有限公司2北京格兰西贸易有限公司3杭州九阳生活电器有限公司4宜宾市鼎极酒业有限公司 合计
（6）研发支出与专利研发支出： 555,555.5572,978.4142,000.0029,794.87 700,328.83 79.33% 否 10.42% 否 6.00% 否 4.25% 否 100.00% - 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额
研发投入占营业收入的比例专利情况： 0.000.00% 0.000.00% 项目 数量 公司拥有的专利数量
0 公司拥有的发明专利数量
0 研发情况： 报告期内，公司无研发投入，未拥有发明专利。
2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资产 项目 金额 变动
比例 占总资产的比重 金额 变动比例 占总资产的比 重 比重的增减 货币资金 1,053,057.58-13.99%8.87%1,224,359.44167.62%9.37%-0.50% 应收账款 98,861.37-81.17%0.83% 525,130.32-75.12%4.02%-3.19% 存货 8,719,271.59-15.90%73.48%10,367,615.96-17.40%79.34%-5.86% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 553,157.95-23.74%4.66% 725,388.11-12.18%5.55%-0.89% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - 0.00%0.00% - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 11,866,495.30-9.19% - 13,067,901.97-21.07%- - 16 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告资产负债项目重大变动原因： 公告编号：2017-011
1.应收账款：2016年电视购物酒品线行业形势不景气的大环境影响，销售明显下滑，应收账款降低了81.17%。
2.固定资产：2016年12月固定资产余额553,157.95元，2015年12月固定资产余额725,388.11元，差额为172,230.16元，系年度固定资产折旧。
3、投资状况分析
（1）主要控股子公司、参股公司情况无
（2）委托理财及衍生品投资情况无（二）外部环境的分析 2016年，全球经济增长低于预期，世界经济整体增长率约为3.1%，同2015年相比下跌0.1个百分点。
2017-2018发达经济体以及新兴和发展中经济体的经济活动预计都将加快，2017-2018的全球增长率预计将分别达到3.4%和3.6%。
据《中国通讯营销（电视、网络、移动）行业发展白皮书》披露，2016年中国通讯营销市场零售额为47,007亿元,同比增长30%，占社会消费品零售总额的比例增长到13.4%，移动购物成为通讯营销渠道中的主要渠道。
智能手机和无线网络的普及，移动端碎片化的特点及更加符合消费场景化的特征使流量持续向移动端转移。
电视购物受行业大环境的冲击，2016年全国32家电视购物企业共实现销售总额366亿元，比2015年399亿元下降了33亿元。
直面电子商务带来的冲击与分流，原有的销售格局也因三网融合技术的发展在逐步发生变化。
面对日趋不利的电视购物生存环境，电视购物公司也在积极探索新的发展思路。
中国电视购物联盟理事长任谦表示，未来电视购物的战略侧重点将集中在探索差异化经营道路，大力发展移动端渠道及大数据战略。
东方购物与斗鱼合作布局网络直播，快乐购着力打造内容电商与社交电商，并推动汽车电商业务；环球购物转变商品开发方向，与旅游、装修业融合创新等。
天行也将顺应电视购物平台的发展策略变化而随之调整公司发展战略，以期望获得更好的企业发展前景。
（三）竞争优势分析
1.企业的市场地位 17 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 公司自成立以来，始终专注于视频电子商务领域，以独立开发的定制酒品为主线产品，为全国电视购物平台提供价格、组合、性价比最优秀的商品组合，同时提供完整精良的产品策划方案及售后服务。
在视频电商市场积累了丰富的实践经验和大量的优质客户，在业内享有较高的品牌知名度和领先的行业地位。
2.竞争优势 ①文创设计优势公司产品设计创作上经验丰富，形成较为完善的产品研发流程。
公司研发创作团队通过精心严密的策划把艺术大师的书画作品用在产品包装设计上，将产品与艺术创作巧妙结合。
另外通过分析用户消费习惯数据，按消费者需求设计产品外观，赋予产品特定含义，迎合细分市场的消费者特定需求，这些是公司独特的不可复制的竞争优势。
②视频内容制作优势公司经过多年积累，对产品销售的视频内容进行细致的分解和优化，从产品卖点到消费者心理，从脚本分解、拍摄场景到后期特效，均以公司特有的视频制作流程进行拍摄制作。
公司制作的总长1分钟的短视频中，每隔8秒出现一个痛点，刺激消费者购物需求。
在制作过程中各种技术相结合，形成了全新的视听语言。
③经验优势公司核心团队在行业内拥有多年的产品设计研发经验，基于对视频电商业务领域的深刻理解、以及长期积累的核心技术和成功的项目经验，公司在视频电商领域无论产品技术、团队专业水准、合作客户方面在国内具有一定的竞争优势。
3.竞争劣势 ①业务团队不稳定性伴随公司所处电视购物行业大环境不景气的影响，公司的业务收入有较大程度的下滑，部分员工离职，导致公司的业务团队不稳定性增加。
而业务团队不稳定性增加，又对公司业务发展产生不利影响。
②市场融资渠道与规模限制公司面临日趋不利的外部市场环境，经营风险有所增加。
公司经营管理层期望探索新的业务模式和新的发展方向。
这些改变和尝试都有赖于必要的资金支持，由于公司固定资产规模较小，可供抵押的资产较少，利用银行借贷融资的能力有限。
有限的融资能力与公司对营运资金增加的需求产生矛盾，公司需要寻求更为多元的融资渠道。
18 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告（四）持续经营评价 公告编号：2017-011 报告期内，公司收所处的电视购物行业，受市场竞争加剧、移动互联电商的冲击和消费者购物习惯转移等多重因素的影响，生存环境日趋不利。
公司在经营外部环境不景气的影响下，主营业务收入下滑明显，部分员工离职，导致业务团队不稳定性增加，公司经营风险增大，持续经营能力面临较大挑战。
面对不利的内外部经营环境，公司积极探索新的商业模式，2016年公司在两个方向上做了初步尝试。
（1）以移动互联为基础的电子商务仍然处于方兴未艾的阶段。
销售渠道拓展到农村和社区，是未来电子商务的新趋势。
2016年4月，公司新成立了电子商务部门，开始探讨利用现有的基础，改造、创新新的电子商务模式。
公司拟利用农村或社区连锁网点面广量大的优势，以集团消费、组合消费、增值服务为重点，建立以移动互联为技术支撑的B2B2C模式。
并通过快速积累C端客户，适时植入普惠社区概念，打造全新互联网社区商业模式。
（2）以互联网技术改造传统的供应链。
供应链管理在中国仍然处于起步阶段。
大宗、大额的供应链管理，仍然以“实单”方式运营，效率极低。
公司聚焦某一传统供应链体系，引进先进“交易网关”、“GC”等互联网供应链管理技术，以服务创新为基点，开创全新的供应链服务体系。
报告期内，公司确定转型进入以重型卡车为主的汽车后服务市场。
以汽车销售为切入点，以B2B2C为基本的商业模式，打造汽车“保姆式”服务平台，并利用互联网、物联网技术，开创全新的汽车后服务市场供应链体系。
报告期后至年度报告披露前，公司已完成对临沂车行天下汽车服务有限公司的全资收购，将为公司带来新的盈利增长点，以改变报告期内营业收入下滑严重的现状，符合公司总体利益和业务发展的需要。
因此，短期来看，公司持续经营能力不甚理想。
但长期来看，公司治理结构日趋规范，股东结构进一步优化，经营管理团队经验丰富，全资子公司经营状况良好，公司发展后劲较足，公司的持续经营能力较好。
（五）扶贫与社会责任 报告期内，我公司在扶贫与社会责任方面的举措主要体现在关爱并帮助病残及贫困儿童。
公司组织员工一起去北京昌雨春童康复中心关爱自闭症和唐氏综合症儿童，给他们送去PT师康复治疗凳，水彩文具、大涂绘画册等孩子们需要的物品。
公司始终把社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责 19 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 任，支持社会和谐发展。
（六）自愿披露无
二、风险因素（一）持续到本年度的风险因素
1.实际控制人控制不当风险 公告编号：2017-011 公司实际控制人为张振宇，直接、间接持股比例合计达70.00%。
实际控制人能利用其持股优势和职权，通过行使表决权等方式直接或间接影响公司的重大经营管理决策，公司决策存在向大股东利益倾斜的可能性，公司存在实际控制人控制不当的风险。
对策：公司已通过三会议事规则、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》等制度安排，完善了公司经营管理与重大事项的决策机制。
公司也将进一步积极探索多元股权结构，拟引进合适的新股东，改变实际控制人持股比例偏高的现状。
公司将采取有效措施优化内部管理，通过加强对管理层培训等方式，不断加强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促其切实按照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。
2.销售渠道依赖风险 公司是专业从事电视购物行业产品定制、设计、开发、策划及相关售后服务的企业。
公司以独立开发
的定制酒为主线产品，为全国电视购物平台提供价格、组合、性价比最优秀的商品组合，同时提供完整精良的产品策划方案及售后服务。
报告期内公司的主营业务收入主要来源于全国性电视购物平台，2015年，公司销售前5名客户占公司收入比重为84.25%，公司存在对全国性电视购物平台存在重大销售依赖。
电视购物属于电子商务行业，在我国仍属于新兴行业，相关的行业监管法律政策和实践仍在不断发展和完善。
近年来，新闻出版广电总局、工信部、工商总局、商务部等有关部门就电视购物作出了若干规定，对整个电子商务行业的立法工作也已正式启动，国家工商总局于2013年2月14日正式颁布《网络交易管理办法》。
同时，公司销售酒类产品，还需要遵守法律法规对特定行业的相关规定。
如果未来政府针对电子商务行业的政策发生变化，将对公司所依赖的销售渠道产生影响，进而可能影响公司业务的发展。
对策：全国性电视购物平台是广电总局授权的具有电视购物全国覆盖全天候经营播出机构，受新闻出 20 北京天行天下科技股份有限公司
2016年年度报告 公告编号：2017-011 版广电总局、工信部、工商总局、商务部等有关部门的监督管理，具备较好的社会公信力。
此外，作为电视购物的行业代表企业湖南快乐购物股份有限公司和江西风尚电视购物股份有限公司分别登陆了创业板和新三板，侧面反映了国家及资本市场对电视购物行业的认可和信心。
2016年中国电视购物总销售额366亿元。
电视购物作为电子商务的细分市场，市场规模还是不小的，公司的销售收入还有很大增长空间。
此外，公司从2015年下半年就一直致力于拓展其他销售渠道以改变对电视购物渠道重大依赖的现状。
报告期内，公司自四月份新组建了电子商务部门，公司拟依托原有的经营经验，利用移动互联的手段，通过改造农村和社区的传统连锁商业、打造互联网社区盈利模式，以改变公司目前过度依赖电视购物销售渠道的现状。
3.供应商集中风险 报告期内，公司前五大供应商占采购成本的比重较高。
在供应商集中度相对较高的前提下，若公司与主要供应商的合作出现问题，或者主要供应商的生产经营发生波动，有可能给公司的经营带来风险。
对策：供应商主要为五粮液、茅台指定的产品开发授权企业，公司与其合作均为公司设计产品样式（包
括但不限于产品功能、产品外形等）、制定产品生产周期、确定产品生产量等；供应商负责按公司设计的方案生产产品，并保证产品的品质、安全性符合国家相关要求。
公司的供应商均为五粮液、茅台产品开发授权企业中资质优秀、口碑良好的优质供应商。
其资金实力雄厚，经营状况稳定，因此，短期内不存在较大经营风险。
其次，公司在采购环节中主要负责提供文创方案及产品外观包装设计，而这些正是产品高附加值环节及核心优势所在，供应商负责按公司设计的方案生产产品，并保证产品的品质、安全性符合国家相关要求，相对来说，供应商的可替代较强。
第
三，为了进一步降低供应商集中风险，公司拟定于2017年开发多品类商品以改变供应商集中的现状。
4.公司治理风险 公司于2015年8月由有限公司整体变更为股份有限公司，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》及《重大事项决策管理办法》等制度。
但由于股份公司成立时间尚短，公司及管理层对规范运作的意识有待提高，公司对相关制度和内部控制的设计需要不断改善，公司管理层对上述规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不断完善，员工对于内部控制 21 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 的执行效果有待考察。
因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。
对策：为应对公司治理风险，公司于股份公司阶段制定的一系列规章制度，都是比照上市公司的要求
制定的。
在主办券商的帮助下，公司管理层对公司治理中的运作，有了初步的理解，公司董事、监事及高级管理人员也将加强学习，严格遵守各项规章制度，按照“三会”议事规则等相关规则治理公司，以提高公司规范化水平。
（二）报告期内新增的风险因素 新增的风险因素：公司所处电视购物行业不景气的风险。
风险产生的原因：电视购物行业在我国虽然仍然属于新兴行业,但受市场竞争的加剧、移动互联电商的冲击和消费者购物习惯的转移,已经开始受到较大的冲击,生存空间日趋窘迫。
对公司的影响：继续延续现有的商业模式,销售收入进一步下滑将会对公司的持续经营能力造成影响,如仅依赖现有电视购物渠道的少数几个客户,公司的经营风险将越来越大。
采取的措施：公司积极探索新的商业模式，2016年选定如下两个方向做了初步尝试。
（1）以移动互联为基础的电子商务仍然处于方兴未艾的阶段。
销售渠道拓展到农村和社区，是未来电子商务的新趋势。
2016年4月，公司新成立了电子商务部门，开始探讨利用现有的基础，改造、创新新的电子商务模式。
公司拟利用农村或社区连锁网点面广量大的优势，以集团消费、组合消费、增值服务为重点，建立以移动互联为技术支撑的B2B2C模式。
并通过快速积累C端客户，适时植入普惠社区概念，打造全新互联网社区商业模式。
（2）以互联网技术改造传统的供应链。
供应链管理在中国仍然处于起步阶段。
大宗、大额的供应链管理，仍然以“实单”方式运营，效率极低。
公司聚焦某一传统供应链体系，引进先进“交易网关”、“GC”等互联网供应链管理技术，以服务创新为基点，开创全新的供应链服务体系。
报告期内，公司确定转型进入以重型卡车为主的汽车后服务市场。
以汽车销售为切入点，以B2B2C为基本的商业模式，打造汽车“保姆式”服务平台，并利用互联网、物联网技术，开创全新的汽车后服务市场供应链体系。
报告期后至年度报告披露前，公司已完成对临沂车行天下汽车服务有限公司的全资收购，未来将为公司带来新的盈利增长点，以改变报告期内营业收入下滑严重的现状，符合公司总体利益和业务 22 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告发展的需要。
三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：审计意见类型：董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明：无 否标准无保留意见 公告编号：2017-011 23 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在自愿披露的重要事项
二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 日常性关联交易事项具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 总计 是或否否否否 是是否 否是否否否 索引- 第五节二（一）第五节二（二）- 第五节二（三）- 单位：元 预计金额- 0.00- 0.00 发生金额- 0.00- 0.00 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型：在报告期内，公司作为承租方，无偿使用实际控制人张振宇拥有的房产作为办公场所。
该关联租赁行为符合法律法规的规定，不存在损害公司利益的情况，该关联租赁对公司以及未来的财务状况、经营成果无实质性的重大影响。
（二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 偶发性关联交易事项 交易内容 交易金额 24 单位：元是否履行必要决策程序 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 张振宇 资金拆入 290,407.96 是 北京天行瑞丰投资控股有限公资金拆入司 798,140.00 是 总计 - 1,088,547.96 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司股东实际控制人张振宇报告期内累计无偿拆借公司
290,407.96元。
公司控股股东北京天行瑞丰投资控股有限公司于2016年12月6日无偿拆借公司798,140.00元。
这两笔关联方资金拆借行为，均是股东对公司的无偿财务资助，公司是受益方，不需要支付任何对价，不损害公司及其他股东利益。
此偶发性关联交易不具有持续性，用于补充公司经营资金需求，增加了公司流动资金，有利于公司的生产经营。
上述关联交易，公司第一届董事会第十次会议于2017年4月17日，审议通过了《关于<补充确认2016年度偶发性关联交易>的议案》，并提交公司2016年年度股东大会审议。
（三）承诺事项的履行情况 挂牌前，公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员，均出具了《避免同业竞争承诺函》、《关于不存在对外投资与公司存在利益冲突的声明》、《关于任职资格及诚信状况的声明》。
报告期内，公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员均严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。
25 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况（一）普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数 无限售条其中：控股股东、实际控制人 件股份 董事、监事、高管 核心员工 有限售股份总数 有限售条其中：控股股东、实际控制人 件股份 董事、监事、高管 核心员工 总股本 普通股股东人数 （二）普通股前十名股东情况 期初 数量 比例%
0 0.00
0 0.00 - - - - 16,000,000 100.00 16,000,000 100.00 - - - - 16,000,000 - 序号
123 股东名称 北京天行瑞丰投资控股有限 公司北京众投电子商务有限公司 张振宇合计 期初持股数 14,400,000 01,600,00016,000,000 持股变动 -4,800,000 4,800,00000 期末持股数 9,600,000 4,800,0001,600,00016,000,000 本期变动 5,200,000400,000- -5,200,000-5,200,000 0
3 单位：股 期末 数量 比例% 5,200,000 32.50 400,000 2.50 - - - - 10,800,000 67.50 10,800,000 67.50 - - - - 16,000,000 - 期末持
股比例% 单位：股 期末持有限售期末持有无限售 股份数量 股份数量 60.00% 9,600,000
0 30.00% 10.00%100.00% 0 1,200,00010,800,000 4,800,000 400,0005,200,000 前十名股东间相互关系说明： 股东张振宇是北京天行瑞丰投资控股有限公司的唯一投资人、执行董事兼法定代表人，与北京天行瑞丰投资控股有限公司存在关联关系。
股东北京众投电子商务有限公司和其他股东不存在关联关系。
二、优先股股本基本情况 项目 计入权益的优先股计入负债的优先股 优先股总股本 期初股份数量 - 26 数量变动 - 单位：股 期末股份数量 - 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011
三、控股股东、实际控制人情况（一）控股股东情况 公司控股股东：北京天行瑞丰投资控股有限公司，报告期期末持有公司股份9,600,000股，占公司总股本的60.00%。
成立时间：2011年2月24日；工商执照注册号：；组织机构代码：57126263-7；法定代表人：张振宇；注册资本：2000万元；实收资本：2000万元。
报告期内，公司控股股东未发生变化。
（二）实际控制人情况 张振宇为股份公司的实际控制人。
北京天行瑞丰投资控股有限公司对股份公司的持股比例为70.00%，是股份公司的控股股东；张振宇持有公司股份比例10.00%，同时持有公司控股股东天行瑞丰公司100.00%股权，并任天行瑞丰法定代表人兼执行董事。
按《公司法》附则第二百一十六条关于控股股东、实际控制人的相关规定，张振宇为公司实际控制人。
张振宇，北京天行天下科技股份有限公司法定代表人、副董事长，男，1970年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，并任北京天行瑞丰投资控股有限公司法定代表人及执行董事。
毕业于长江商学院工商管理专业，研究生学历，高级经济师职称。
2001年3月到2002年12月，就职于中关村科技控股森泰克公司，任总裁助理兼战略发展总监；2003年3月到2004年9月，就职于泓翰集团，任总裁；2004年9月到2005年9月，就职于山东爱书人集团，担任总裁；2005年9月至2015年7月，曾任北京天行天下国际贸易有限公司副经理、执行董事。
2015年8月至2016年4月，任北京天行天下科技股份有限公司董事长兼总经理，现任公司副董事长。
2011年2月至今，兼任北京天行瑞丰投资控股有限公司的法定代表人、执行董事；2013年11月至今，兼任合真优品（北京）科技发展有限公司的法定代表人、执行董事。
报告期内，实际控制人未发生变化。
27 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 第七节融资及分配情况
一、挂牌以来普通股股票发行情况 发行方案公告 时间 新增股票挂牌转让日 期 发行价格 发行数量募集金额 募集资金使用情况：- 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家 数 发行对象中外部自然人人数 单位：元/股 发行对象中私募投资基金家 数 发行对象中信托及资管产品 家数 募集资金用途是否变 更
二、债券融资情况 代码合计 简称 债券类型 融资金额- 票面利率% 单位：元 存续时间 是否违约
三、间接融资情况 融资方式合计 融资方 融资金额- 利息率% 单位：元 存续时间 是否违约
四、利润分配情况（一）报告期内的利润分配情况 股利分配日期 每10股派现数（含税） 合计 - （二）利润分配预案 项目年度分配预案 每10股派现数（含税）- 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 - - 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 - - 28 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 杜华 董事长 男 44硕士 2016.04.28-2018.07.31 张振宇迟婉蓉 副董事长 男 董事、副总经理、女 董事会秘书 47硕士35本科 2016.08.22-2018.07.312015.08.01-2018.07.31 付和成 董事、副总经理男 47大专 2015.08.01-2018.07.31 刘佳 董事 女 28大专 2015.08.01-2018.07.31 田梦 监事会主席 女 34大专 2015.08.01-2018.07.31 高羽欣 监事 女 33大专 2015.08.01-2018.07.31 李荣花 职工代表监事女 33大专 2016.03.14-2018.07.31 管恩亭 总经理 男 58本科 2016.04.07-2018.07.31 林清华 财务负责人 男 41大专 董事会人数： 2016.6.30-2018.07.31 监事会人数： 高级管理人员人数： 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 是否在公司领取薪酬否是是是是是是是是是534 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。
公司副董事长张振宇持有控股股东北京天行瑞丰投资控股有限公司100.00%股权，并任天行瑞丰法定代表人兼执行董事，是公司的实际控制人。
（二）持股情况 姓名 张振宇合计 职务副董事长 期初持普通股股数1,600,0001,600,000 数量变动 0029 期末持普通股股数1,600,0001,600,000 单位：股 期末普通股持期末持有股票 股比例% 期权数量 10.00%
0 10.00%
0 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 （三）变动情况 信息统计 姓名 杜华管恩亭林清华 李荣花 期初职务 - - 董事长是否发生变动 总经理是否发生变动 董事会秘书是否发生变动 财务总监是否发生变动 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 新任 董事长 新任 总经理 新任 财务负责人 新任 职工代表监事 张振宇 董事长、总经理 离任 副董事长 迟婉蓉 张中清李明 董事、副总经理、财务负责人、董事离任会秘书 董事、副总经理、董事会秘书 董事 离任 - 职工代表监事 离任 - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 是是否是 简要变动原因 原董事长辞职，新当选原总经理辞职，新聘任原财务负责人辞职，新聘任原职工代表监事辞职，新当选个人原因辞去董事长、总经理 个人原因辞去财务负责人 从公司离职辞去董事从公司离职辞去监事
1.公司董事 杜华，董事长，男，1973年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于长江商学院（北京）EMBA，硕士学历。
1994年7月至2001年3月，任职于山东省临沂市兰陵县农机总公司，历任职工、总经理；2001年3月至2009年12月，在山东省临沂市兰陵县华瑞汽车贸易有限公司任总经理；2005年9月至2014年4月，在山东省临沂市华瑞信恒融资担保有限公司任董事长；2013年8月至今，任中房联合置业集团临沂分公司董事长；2014年9月至2016年4月，任临沂华仁鹰谷置业有限公司董事长。
2016年4月28日起任职北京天行天下天下科技股份有限公司董事长，任期至2018年7月31日止。
2.监事 李荣花，职工代表监事，女，1984年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中央广播电视大学，专科学历。
2007年10月至2011年5月，就职于北京福铃丰瑞汽车销售有限公司，任销售内勤/汽车销售主管；2011年9月至2013年10月，就职于北京格兰西贸易有限公司，任总经理助理；2013年12月至今，曾任北京天行天下科技股份有限公司物流主管，现任销售经理。
2016年3月14日起任职北京 30 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 天行天下科技股份有限公司职工代表监事，任期至2018年7月31日止。
3.高级管理人员 管恩亭,总经理，男,1959年2月出生,中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京大学数学系信息论专业，本科学历。
2016年4月7日起任职北京天行天下科技股份有限公司总经理，任期至2018年7月31日止。
1982年7月至1984年9月，任淄博电视台记者；1984年9月至1986年9月，任淄博市政府经济研究中心研究员；1986年9月至1994年1月，任淄博市政府办公厅处长；1994年1月至1999年5月，历任淄博基金管理公司总经理助理、副总经理、总经理；1999年5月至2003年8月，任美国洛杉矶金刚石有限公司北京代表处首席代表；2003年9月至2005年11月，自由职业；2005年12月至2016年3月，任华仁世纪集团有限公司副总裁。
2016年4月7日起任职北京天行天下科技股份有限公司总经理，任期至2018年7月31日止。
林清华，财务负责人，男，1976年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，中级会计师职称。
1997年9月至1999年4月，山东温和酒业集团财务处会计；1999年4月至2001年8月，吉林延边温和酒业有限责任公司财务主管会计；2001年8月至2002年4月，山东温和酒业股份有限公司财务主管会计；2002年4月至2014年6月，山东仁和制药有限公司历任财务科长至公司财务总监；2014年7月至2016年6月,中房联合置业集团临沂有限公司财务总监。
2016年6月30日起任职北京天行天下科技股份有限公司财务负责人，任期至2018年7月31日止。
二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 行政管理人员
5 财务人员
2 销售人员 10 技术人员
5 后勤人员
5 员工总计 27 按教育程度分类
博士硕士本科专科 期初人数01812 31 期末人数3322212 期末人数0138 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 专科以下
6 0 员工总计 27 12 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司电视购物销售业务下滑明显，公司的员工人数有所减少。
本年度离职
17人，新入职2人。
为吸引和留住人才，保障公司活力，2016年公司进一步完善了员工薪酬体系和激励体系。
结合市场行情与公司实际，对薪酬结构、薪酬、员工福利水平进行了合理调整。
公司本着开发员工职业技能，提升员工职业素质，增强员工工作能力，提升工作效率的原则，制定相应培训计划，开展形式多样的内外部培训。
报告期内，需公司承担费用的离退休职工人数为
0。
（二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工
0 0
0 核心技术人员
4 1 1,600,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司主营业务电视购物业务下滑明显，原有的技术团队主要为电视购物销售业务服务，随
着业务量的减少，其中3名员工因个人原因离职。
公司对电视购物业务采取的是保守维持战略，着力在对新的业务模式的探索与尝试，内部培养部分员工分担配合电视购物的平面设计技术工作，因此对公司生产经营无不利影响。
离职的技术人员如下：
1.赵赟普，2007年毕业于兰州大学艺术学院艺术设计专业，本科学历。
2007年7月至2010年10月，就职于北京超星数字图书馆，任编导兼摄影师；2010年10月至2011年10月，就职于搜房网，任摄影师；2011年10月至2014年3月，就职于洪恩教育影视部，任总监；2014年3月，加入北京天行天下国际贸易有限公司，任制作总监。
2.刘金宝，2013年毕业于辽宁工业大学艺术设计专业，本科学历，2012年7月至2013年6月，就职于唐山艺德装饰有限公司，担任室内设计师；2013年7月至2014年6月，就职于北京亚商汇丰珠宝贸易 32 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 有限公司，担任网络部设计总监；2014年6月加入北京天行天下国际贸易有限公司，任视频后期总监。
3.陈晓平，2004年毕业于胶南市职业技术学院经济管理专业，设计师，2008年2月至2009年3月，就职于青岛红森林广告有限公司，担任主创设计师；2009年3月至2011年2月，就职于北京北创汇拍文化传播有限公司，担任主创设计师；2011年3月至2012年9月，就职于北京环宇圣亚广告有限公司，担任设计部主管；2012年9月至2013年9月，就职于北京一对木广告有限公司，担任设计总监；2013年10月加入北京天行天下国际贸易有限公司，任设计总监。
33 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 第九节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专业委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度
一、公司治理 （一）制度与评估
1、公司治理基本状况 是或否否否否否否是否是 股份公司成立以后，依法建立了包括股东大会、董事会、监事会、高级管理人员在内的法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等一系列公司治理规章制度。
为了进一步建立健全公司规范治理机制，专门制定了《财务管理制度》、《防范控股股东及其关联方资金占用管理制度》等，就公司财务、运营管理等事宜进行制度性规范。
报告期内，发生了两笔实际控制人、控股股东无偿提供财务资助的资金拆借偶发性关联交易，未能及时履行相关程序。
公司是受益方，不需要支付任何对价，不损害公司及其他股东利益。
上述关联交易，公司第一届董事会第十次会议于2017年4月17日，审议通过了《关于<补充确认2016年度偶发性关联交易>的议案》，并提交公司2016年年度股东大会审议。
除上述情形外，截止报告期期末，股东大会、董事会、监事会及经营管理层规范运作，涉及重大事项均按照相关制度要求进行决策，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等有关规定召集、召开
股东大会，履行通知义务，保障全体股东对公司重大事务的知情权，股东及股东代理人均出席会议，对各 34 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 项议案进行审议并行使表决权，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。
董事会经评估认为，股份公司自成立起就制定了较为完备的《公司章程》，依法设立了股东大会、董
事会、监事会，对总经理、董事会秘书、财务负责人等公司高级管理人员进行了岗位设置，建立健全了公司治理机制。
此外，公司还通过制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》《关联交易管理制度》、《重大事项决策管理办法》等内部治理细则，进一步强化了公司相关治理制度的操作性。
股份公司成立后，公司能够按照《公司法》、《公司章程》及相关治理制度规范运行。
在内部管理制度建设方面，公司已结合自身特点建立了一套较为健全的内部控制制度。
公司现有的一整套公司治理制度能给所有股东，尤其是中小股东提供合适的保护，并且保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
报告期内，发生了两笔实际控制人、控股股东无偿提供财务资助的资金拆借偶发性关联交易，未能及时履行相关程序。
公司是受益方，不需要支付任何对价，不损害公司及其他股东利益。
上述关联交易，公司第一届董事会第十次会议于2017年4月17日，审议通过了《关于<补充确认2016年度偶发性关联交易>的议案》，并提交公司2016年年度股东大会审议。
除上述情形外，公司重大事项的决策均通过了公司股东大会、董事会、监事会的审议，没有出现股东大会、董事会、监事会的召集程序、召开及表决方式违反法律、公司章程等情形。
4、公司章程的修改情况 报告期内，公司根据实际经营需要，于2016年5月16日召开年度股东大会，审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》，修订了《公司章程》中第四章第五节、第五章第二节部分内容。
具体内容详见公司于2016年5月17日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）上发布的《北京天行天下科技股份有限公司2015年年度股东大会决议公告》（公告编号：2016-024）。
除此次修改外， 35 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告报告期内，《公司章程》无其他修改。
公告编号：2017-011 （二）三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 董事会
5 监事会
2 股东大会
2 经审议的重大事项（简要描述）第一届董事会第四次会议：
1.《关于更换董事的议案》；
2.《关于聘任管恩亭为公司总经理的议案》；
3.《关于召开2016年第一次临时股东大会的议案》。
第一届董事会第五次会议：
1.《2015年年度报告及摘要》；
2.《2015年年度总经理工作报告》；
3.《2015年年度董事会工作报告》；
4.《2015年年度财务决算报告》；
5.《2015年年度利润分配方案》；
6.《2016年年度财务预算报告》；
7.《2016年年度公司与关联方日常性交易预计的议案》；
8.《关于召开2015年年度股东大会的议案》。
第一届董事会第六次会议：
1.《关于选举杜华为公司第一届董事会董事长的议案》。
第一届董事会第七次会议：
1.《关于聘任林清华为公司财务负责人的议案》。
第一届董事会第八次会议：
1.《2016年半年度报告》；
2.《关于选举张振宇为公司第一届董事会副董事长的议案》。
第一届监事会第三次会议：
1.《2015年年度报告及摘要》；
2.《2015年年度监事会工作报告》；
3.《2015年年度财务决算报告》；
4.《2015年年度利润分配方案》；
5.《2016年年度财务预算报告》；
6.《2016年年度公司与关联方日常性交易预计的议案》。
第一届监事会第四次会议：
1.《2016年半年度报告》。
2016年第一次临时股东大会：
1.《关于更换董事的议案》。
2015年年度股东大会：
1.《2015年年度报告及摘要》；
2.《2015年年度董事会工作报告》；
3.《2015年年度监事会工作报告》；
4.《2015年年度财务决算报告》；
5.《2015年年度利润分配方案》；
6.《2016年年度财务预算报告》；
7.《2016 36 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 年年度公司与关联方日常性交易预计的议案》；
8.《关于修改<公司章程>的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。
公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信的履行职责和义务。
（三）公司治理改进情况 公司根据相关法律法规、全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理机制，并结合公司实际情况，逐步建立健全了股份公司法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的《公司章程》和公司治理制度。
报告期内，公司治理有效运行，三会均按照相关法律法规及公司章程的规定依法运行。
报告期内，公司管理层引入职业经理人，聘请了新任总经理管恩亭。
（四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（或）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者的利益。
同时在日常工作中，建立了电话、电子邮件等有效途径，保持公司与潜在投资者之间畅通的沟通。
（五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议不适用
二、内部控制（一）监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明
1.业务独立情况 37 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 公司拥有与所经营业务有关的各项技术的所有权和使用权，拥有完整的采购体系、销售体系、产品质量控制体系和内部控制体系，具有独立开展业务和面向市场自主经营的能力，不存在其他需要依赖股东及其关联方进行生产经营的情形。
因此，公司业务具备独立性。
2.资产独立情况 公司拥有独立的经营场所，开展业务所需的技术、办公设备、商标的所有权及使用权等，公司对拥有的资产独立登记、建账和管理，主要资产权属清晰、完整，不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业形成重大依赖的情况，也不存在以公司资产为股东提供担保等情形。
因此，公司资产独立。
3.人员独立情况 公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东干预人事任命的情形。
除公司董事长、副董事长外，其他公司董事、监事和高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》相关法律法规，与员工签订了劳动合同，并为员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险，并按期缴纳了上述社会保险费用。
因此，公司人员独立。
4.财务独立情况 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行了会计核算。
公司拥有独立的银行账户，依法独立纳税。
因此，公司财务独立。
5.机构独立情况 公司设立了股东大会、董事会、监事会和完整的内部组织结构，各部门职责明确，工作流程清晰。
公司组织结构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的企业不存在合署办公、混合经营的情形。
因此，公司机构独立。
（三）对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司已建立了一套较为健全完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制 38 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。
同时，公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度保障公司健康平稳运行。
1.会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体制度，并按照要求进行了独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2.财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3.风险控制体系 报告期内，公司围绕各业务环节进一步完善风险控制措施，采取事前防范、事中控制、事后弥补等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
报告期内，公司在会计核算体系、财务管理和风险管理等重大内部控制制度未出现重大缺陷。
（四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已于2015年8月4日第一届董事会第二次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。
并于2016年4月21日在全国中小企业股份转让系统网站上发布公告披露了此制度（公告编号：2016-010）。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。
39 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011
一、审计报告是否审计审计意见审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限审计报告正文： 第十节财务报告 是标准无保留意见[2017]京会兴审字第09010011号北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市西城区裕民路18号北环中心22层2017-04-17刘鹏云、刘宝刚否
3 审计报告 [2017]京会兴审字第09010011号 北京天行天下科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京天行天下科技股份有限公司（以下简称“天行股份”）财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表，2016年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是天行股份管理层的责任，这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 40 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见我们认为，天行股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天行股份 2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 刘鹏云 中国·北京二○一七年四月十七日 中国注册会计师：刘宝刚 41 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告
二、财务报表（一）资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 附注
五、（一）- -
五、（二）
五、（三）
五、（四）
五、（五）- -
五、（六）- 42 公告编号：2017-011 期末余额 1,053,057.58- 98,861.37281,721.00359,600.008,719,271.5910,512,511.54 - 553,157.95- 单位：元 期初余额 1,224,359.44- 525,130.32100,000.00118,498.5310,367,615.9612,335,604.25 - 725,388.11- 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款 应付债券
五、（七）
五、（八）- -
五、（九）
五、（十）
五、（十一）
五、（十二）
五、（十三）- - 其中：优先股 - 永续债 - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 专项应付款 - 预计负债 - 43 公告编号：2017-011 4,425.81
796,400.001,353,983.7611,866,495.30 6,909.61732,297.7213,067,901.97 - - - - - - - - - - 68,603.0071,368.8781,531.03129,181.853,903,853.234,254,537.98 29,104.51372,431.96401,536.47 - - - - - - - - - - - - - - - - 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 法定代表人：张振宇
五、（十四）
五、（十五）
五、（十六）- 主管会计工作负责人：林清华 4,254,537.98 16,000,000.00- 35,768.73- -8,423,811.417,611,957.32 7,611,957.3211,866,495.30会计机构负责人：林清华 401,536.47 16,000,000.00- 35,768.73- -3,369,403.2312,666,365.50 12,666,365.5013,067,901.97 44 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告（二）利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益 附注
五、（十七）
五、（十七）
五、（十八）
五、（十九）
五、（二十）
五、（二十一）
五、（二十二）
五、（二十三）
五、（二十四）- 45 公告编号：2017-011 本期金额3,311,488.193,311,488.198,863,412.572,394,135.6743,062.002,579,425.943,856,494.20229.97 -9,935.21 -5,551,924.38500,000.00 -5,051,924.382,483.80 -5,054,408.18- -5,054,408.18- 单位：元 上期金额23,626,870.8423,626,870.8426,654,830.1017,485,645.1940,431.044,456,215.724,692,615.5963,372.59 -83,450.03 -3,027,959.26- -3,027,959.2620,862.51 -3,048,821.77- -3,048,821.77- 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011
六、其他综合收益的税后净额 - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额- （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动-
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额- （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额-
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-
4.现金流量套期损益的有效部分 -
5.外币财务报表折算差额 -
6.其他 - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -
七、综合收益总额 - 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 归属于少数股东的综合收益总额 -
八、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人：
张振宇主管会计工作负责人：林清华 - - -5,054,408.18- -0.32-0.32会计机构负责人：林清华 - - -3,048,821.77- -0.32-0.32 46 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告（三）现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 附注 - -
五、（二十五）
五、(二十五)- 47 公告编号：2017-011 本期金额 单位：元 上期金额 4,385,966.71- 4,194,639.738,580,606.441,055,946.462,209,726.92301,837.154,387,997.777,955,508.30625,098.14 796,400.00- 29,312,439.58- 6,142,017.7835,454,457.3618,003,472.962,516,765.78540,049.4229,521,090.0350,581,378.19-15,126,920.83 43,684.34- 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 - 796,400.00 投资活动产生的现金流量净额 - -796,400.00
三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 - -171,301.86 加：期初现金及现金等价物余额
五、（二十六） 1,224,359.44
六、期末现金及现金等价物余额
五、（二十六） 1,053,057.58 法定代表人：
张振宇主管会计工作负责人：林清华会计机构负责人：林清华 43,684.34-43,684.34 19,000,000.00 19,000,000.003,000,000.0062,531.243,062,531.2415,937,468.76766,863.59457,495.851,224,359.44 48 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 （四）股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 16,000,000.00- 16,000,000.00- （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 -
1．股东投入的普通股 -
2．其他权益工具持有者投入资本 -
3．股份支付计入所有者权益的金额 -
4．其他 - （三）利润分配 - 本期
归属于母公司所有者权益 其他权益工具优先股永续债其他 资本公积 减：库存股 其他综合收益 - - -35,76 - - 8.73 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
35,76 - - 8.73 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 专项
储备 - - - - - 盈余公积 - - - - - 单位：元 一般风险准备 - - - - - 未分配利润-3,369,4 03.23- -3,369,403.23 -5,054,408.18 -5,054,408.18- 少数股东权益 - - - - - 所有者权益 12,666,365.50- 12,666,365.50 -5,054,408.18 -5,054,408.18- 49 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 16,000,000.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
35,76 - - - - --8,423,
8 8.73 11.41 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
7,611,95 7.32 50 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积 股本 3,000,000.00- 3,000,000.00 13,000,000.00- 13,000,000.00 13,000,000.00- 其他权益工具优先股永续债其他 上期 归属于母公司所有者权益 资本减：库存其他综 公积 股 合收益 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
35,768 - - .73 - - - - - - - - -6,000, - - 000.00 - - -6,000, - - 000.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 专项
储备 - - - - - - - 盈余公积 - - - - - - - 一般风险准备 - - - - - - - 未分配利润-6,284,8 12.73- -6,284,812.73 2,915,409.50 -3,048,821.77- - - 少数股东权益 - - - - - - - 所有者权益 -3,284,812.73- -3,284,812.73 15,951,178.23 -3,048,821.77 19,000,000.00 19,000,000.00- 51 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011
2．提取一般风险准备 - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - --5,964 - ,231.2
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
7 - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - -
4．其他 - - - -
-5,964 - ,231.2 （五）专项储备
7 - - - - - -
1．本期提取 - - - - - -
2．本期使用（六）其他 - - - - - - - - - - - -
四、本年期末余额 16,000,000. - - -35,768 - 00 .73 法定代表人：张振宇主管会计工作负责人：林清华会计机构负责人：林清华 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
5,964,23 1.27 - - - - - - -5,964,23 1.27 - - - - - - - - --3,369,
4 03.23 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -12,666,
3 65.50 52 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 北京天行天下科技股份有限公司2016年度财务报表附注
一、公司基本情况（一）公司概况北京天行天下科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），成立于2005年9月16日。
公司类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）；注册地址：北京市朝阳区水景花园2号楼101号。
注册资本：人民币1,600.00万元；实收资本：人民币1,600.00万元。
法定代表人：张振宇；企业法人营业执照注册号：。
（二）公司业务性质及主要经营活动公司经营范围：技术开发；货物进出口、代理进出口；销售日用品、服装、家用电器、厨房用具、针纺织品、工艺品、文具用品、体育用品、计算机、软件及辅助设备、通讯设备、五金交电、电子产品、首饰、汽车（不含九座以下乘用车）、润滑油；企业策划；投资咨询；企业管理咨询；销售食品。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。
（
1、不得以公开方式募集资金；
2、不得公开交易证券类产品和金融衍生品；
3、不得发放贷款；
4、不得向所投资企业以外的其他企业提供担保；
5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。
）（三）财务报表批准报出本财务报表业经公司董事会于2017年4月17日批准报出。
二、财务报表的编制基础 （一）编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则—基本准则》、41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
（二）持续经营本公司自报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或 情况。
三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。
53 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 （二）会计期间自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
（三）营业周期公司营业周期与会计期间相同。
（四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。
本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
（五）现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
（六）金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。
实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上 54 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件 55 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价
6、金融资产（不含应收款项）减值除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值：①债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；⑥权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；⑦权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备 56 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（七）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括 尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费 用等）。
原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。
短期应收款项的预计未 来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
1、
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 应收账款单项金额重大是指占应收账款期末总余额5%以上且达到100万元及以上金额，其他应收款单项金额重大是指占其他应收款期末总余额5%以上且达到50万元及以上金额。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特 征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算 本期应计提的坏账准备。
合并范围内公司之间的应收款项除有确凿证据证明不能收回外不计 提坏账准备。
（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据
账龄分析法组合无风险组合按组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法组合无风险组合
（2）账龄分析法计提比例 相同账龄具有类似风险特征组合押金、保证金、备用金、关联方借款 账龄分析法不计提坏账准备 账龄 应收账款计提比例（%） 1年以内（含1年） 5.00 1－2年（含2年） 10.00 2－3年（含3年） 30.00 3－4年（含4年） 50.00 4－5年（含5年） 80.00 5年以上 100.00
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 其他应收款计提比例（%）5.0010.0030.0050.0080.00100.00 单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法 单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 57 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011
4、其他计提方法说明的差额，计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（八）存货
1、存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的库存商品、发出商品。
2、存货的计价方法存货发出时按先进先出法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
（九）固定资产
1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
58 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 类别运输工具电子及办公设备 折旧方法平均年限法平均年限法 折旧年限（年）8.003.00 残值率（%）3.003.00 年折旧率（%）12.1332.33 （十）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、借款费用暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 59 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（十一）长期资产的减值测试方法及会计处理方法在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产、使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。
关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。
公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
（十二）职工薪酬职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
60 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011
1、短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2、离职后福利的会计处理方法离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。
该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。
3、辞退福利的会计处理方法在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
4、其他长期职工福利的会计处理方法 61 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述
2、处理。
不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
（十三）收入
1、销售商品收入 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
具体确认原则和计量方法如下：1）对于通过电视购物平台进行销售的商品，按照合同和协议的要求，由电视购物平台定期按照实际销售数量和单价与本公司进行对账结算，本公司根据双方核对后的结算单作为当期收入确认的依据；2）对于本公司直接对外销售的商品，于商品送达买方并由买方签收时确认商品销售收入。
（十四）递延所得税资产和递延所得税负债对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。
但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。
此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其 62 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债
1 XX 公司年度大事记 2016年3月14日，公司任命李荣花女士为新任职工代表监事。
2016年4月7日，公司聘任管恩亭先生为新任总经理。
管恩亭先生有丰富的企业管理和资本运作经验。
2016年4月25日，杜华先生当选董事，4月28日当选新任董事长。
杜华先生有丰富的企业管理和公司运营经验。
2016年6月30日，公司聘任林清华先生为财务负责人。
公司新任董监高为公司带来了优秀的管理经验，有利于公司经营发展。
2016年11月1日至11月28日，北京众投电子商务有限公司陆续买入并增持天行股份的可流通股票。
截止到11月28日，北京众投持有公司480万股股票，成为公司30%持股股东。
北京众投电子商务有限公司成为公司股东，改变了公司实际控制人张振宇先生直接间接持股100%的单一股权结构，有利于公司健康良性发展。
2 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 目录 第一节声明与提示………………………………………………………………..5第二节公司概况…………………………………………………………………..7第三节主要会计数据和关键指标……………………………………………….9第四节管理层讨论与分析……………………………………………………...11第五节重要事项…………………………………………………………………24第六节股本、股东情况………………………………………………………...26第七节融资情况…………………………………………………………………28第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况…………………………….29第九节公司治理及内部控制…………………………………………………..34第十节财务报告………………………………………………………………..40
3 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 释义项目天行股份、天行、公司三会高级管理人员三会议事规则全国股转系统公司章程公司法挂牌报告期元、万元 释义 释义指北京天行天下科技股份有限公司指北京天行天下科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书指股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则指全国中小企业股份转让系统有限责任公司指北京天行天下科技股份有限公司章程指中华人民共和国公司法指公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让指2016年1月1日至2016年12月31日指人民币元、人民币万元
4 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 第一节声明与提示 公告编号：2017-011 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
事项是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否否否否
5 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 【重要风险提示表】重要风险事项名称 实际控制人不当控制风险销售渠道依赖风险公司所处电视购物行业不景气风险 供应商集中风险 公司治理风险本期重大风险是否发生重大变化： 重要风险事项简要描述 公司实际控制人为张振宇,直接、间接持股比例合计达70.00%。
虽然公司已建立健全法人治理结构,并且制定了较为完善有效的内部控制制度,但是公司实际控制人仍能利用其持股优势和职权,通过行使表决权等方式直接或间接影响公司的重大经营管理决策,公司决策存在向大股东利益倾斜的可能性,公司存在实际控制人控制不当的风险。
报告期内,公司营业收入主要来源于电视购物平台,公司销售前5名客户占公司收入比重约为84.25%,公司存在对全国性电视购物平台重大销售依赖。
此为报告期内新增风险。
报告期内公司受电视购物行业不景气的影响,销售收入下滑85.98%,电视购物属于电子商务行业,在我国虽然仍然属于新兴行业,但受市场竞争的加剧、移动互联电商的冲击和消费者购物习惯的转移,电视购物行业已经开始受到较大的冲击,生存空间日趋窘迫。
如果继续延续现有的商业模式,将会对公司的持续经营能力造成影响,如仅依赖现有电视购物渠道的少数几个客户,公司的经营风险将越来越大。
报告期内,公司前五大供应商占采购成本的比重较高。
在供应商集中度相对较高的前提下,若公司与主要供应商的合作出现问题,或者主要供应商的生产经营发生波动,有可能给公司的经营带来风险。
公司于2015年8月由有限公司整体变更为股份有限公司,公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》及《重大事项决策管理办法》等制度。
但由于股份公司成立时间尚短,公司及管理层对规范运作的意识有待提高,公司对相关制度和内部控制的设计需要不断改善,公司管理层对上述规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不断完善,员工对于内部控制的执行效果有待考察。
因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。
是本期新增风险为公司所处电视购物行业不景气风险
6 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 第二节公司概况
一、基本信息 公司中文全称英文名称及缩写证券简称证券代码法定代表人注册地址办公地址主办券商主办券商办公地址会计师事务所签字注册会计师姓名会计师事务所办公地址 北京天行天下科技股份有限公司BEIJINGTIANXINGTIANXIATECHNOLOGYCO.,LTD.天行股份834325张振宇北京市朝阳区水景花园2号楼101号北京市朝阳区水景花园2号楼101号联讯证券股份有限公司广东省惠州市惠城区江北东江三路惠州广播电视新闻中心
三、四楼北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）刘鹏云、刘宝刚北京市西城区裕民路18号2206房间
二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人电话传真电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地 迟婉蓉010-84827939010-84827295-826meigou@北京市朝阳区水景花园2号楼101号100107公司董事会秘书办公室
三、企业信息 股票公开转让场所挂牌时间分层情况行业（证监会规定的行业大类）主要产品与服务项目 普通股股票转让方式普通股总股本（股）做市商数量控股股东实际控制人 全国中小企业股份转让系统2015-11-17基础层F52零售业视频电子商务行业产品定制、设计、开发、策划及相关售后服务。
具体产品包括酒类产品、美妆产品、医药产品、小家电产品、熟食产品等五类。
协议转让16,000,0000北京天行瑞丰投资控股有限公司张振宇
四、注册情况 项目 号码
7 报告期内是否变更 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 企业法人营业执照注册号税务登记证号码组织机构代码 否 否 78020591-
1 否
8 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 第三节会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力 营业收入毛利率%归属于挂牌公司股东的净利润归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益
二、偿债能力 资产总计负债总计归属于挂牌公司股东的净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产资产负债率%流动比率利息保障倍数
三、营运情况 经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率
四、成长情况 总资产增长率%营业收入增长率%净利润增长率%
五、股本情况 本期 3,311,488.1927.70 -5,054,408.18-5,429,408.18 -49.85 -53.55 -0.32 单位：元 上年同期 增减比例 23,626,870.84 -85.98% 25.99 - -3,048,821.77 -65.78% -3,048,821.77 -78.08% -65.00 - -65.00 - -0.32 0.00% 本期期末 11,866,495.30
4,254,537.987,611,957.32 0.4835.85 2.470.00 单位：元 上年期末 增减比例 13,067,901.97 -9.19% 401,536.47 960.00% 12,666,365.50 -39.90% 0.79
3.073.07-46.78 -39.24% - 本期 625,098.1410.610.25 单位：元 上年同期 增减比例 -15,126,920.83 - 17.93 - 1.53 - 本期 -9.19-85.98-65.78 上年同期 -21.079.08 -2,800.09 增减比例- 单位：股
9 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 普通股总股本计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量
六、非经常性损益 本期期末16,000,000- 项目计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 公告编号：2017-011 上年期末16,000,000- 增减比例0.00% - 单位：元金额 500,000.00 500,000.00125,000.00 375,000.00 10 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011
一、经营分析（一）商业模式 第四节管理层讨论与分析 根据《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所属行业为“批发和零售业（F）”，“零售业大类（F52）”；根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所属行业为“批发和零售业（F）”，“零售业大类（F52）”；根据《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业为“邮购及电视、电话零售（F5295）”，根据公司产品和服务应用领域的不同，细分为视频电子商务行业。
公司专业从事视频电子商务行业产品定制、设计、开发、策划及相关售后服务。
通过电视购物平台向客户销售公司定制化产品获取收入，从而实现利润增长。
公司的商业模式包括以下几个部分： ①产品采购 公司的供应商主要为五粮液、茅台指定的产品开发授权企业，公司与其合作均为公司设计产品样式（包括但不限于产品功能、产品外形等）、制定产品生产周期、确定产品生产量等；供应商负责按公司设计的方案生产产品，并保证产品的品质、安全性符合国家相关要求。
②文创设计 公司将文创策划运用在产品的开发设计中，将创意变为产品，公司产品设计创作经验丰富，从产品造型到纹饰纹样，从中国传统元素到国外时尚风格，严格把握每一个细节。
经艺术大师独家授权，公司文创团队通过精心严密的策划把艺术大师的书画作品用在产品包装设计上，将产品与艺术创作巧妙结合。
另外公司在产品设计上加入了许多创新元素，如五粮液的传统瓶形是梅形瓶和五粮液标准瓶形，公司开发的金碧辉煌500ML装产品将传统朴素的中国哲学“天圆地方”首次用在瓶形上，将酒瓶底部设计成方形，瓶身修长。
③视频制作 公司经过多年积累，对产品销售的视频内容进行细致的解构和优化，从产品卖点到消费者心理，从脚 11 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 本分解、拍摄场景到后期特效，均以公司特有的视频制作流程进行拍摄制作。
公司制作的总长1分钟的短视频中，每隔8秒出现一个痛点，刺激消费者购物需求。
在制作过程中各种技术相结合，形成了全新的视听语言。
④产品销售 公司客户主要为电视台购物平台，如家有购物、四川广电星空购物、安徽家森家等，公司负责产品销售的视频内容创作、产品的品质保证、产品的完好性以及产品的供应量。
客户负责产品在其电视购物平台上的销售时间段与周期，保证产品有足够的受众观看，并负责产品完好的物流至消费者手中。
公司与客户之间主要采用代销模式，利用电视购物平台实现产品销售。
公司收入来源为定制化的产品在电视购物平台实现销售后电视购物公司的销售回款。
公司的商业模式符合其所处行业的特点及上下游产业链关系。
报告期内，公司商业模式未发生变化。
年度内变化统计： 所处行业是否发生变化主营业务是否发生变化主要产品或服务是否发生变化客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 事项 是或否否否否否否否否否 备注：公司所处行业是电视购物行业。
电视购物属于电子商务行业,在我国虽然仍然属于新兴行业,但受市场竞争的加剧、移动互联电商的冲击和消费者购物习惯的转移,电视购物行业已经开始受到较大的冲击,生存空间日趋窘迫。
公司受行业大势影响，经营风险有所增加。
因此，公司管理层在报告期内，一直在商业模式上做新的探索尝试，以期改善经营现状，降低经营风险。
（二）报告期内经营情况回顾总体回顾： 12 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011
1.报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现情况2016年公司完成营业收入3,311,488.19元，较2015年度减少了85.98%；实现净利润-5,054,408.18元，较2015年降低了65.78%，主要原因是,公司的主营业务收入受电视购物行业不景气的影响，2016年度电视购物行业节目量骤减，全年销售收入对比去年同期下降明显；费用对比2015年度有了较大下降。
造成费用下降的原因如下：①公司2016年度公司销售收入下滑，同比例降低了视频制作、节目道具、物流运输等销售费用。
②公司天行美购新业务终止，部分员工离职，减少了管理费用。
③2016年度外地平台节目量的减少，降低了差旅费的支出。
2.年度内对企业经营有重大影响的事项2016年3月14日，公司任命李荣花女士为新任职工代表监事。
2016年4月7日，公司聘任管恩亭先生为新任总经理。
管恩亭先生有丰富的企业管理和资本运作经验。
2016年4月25日，杜华先生当选董事，4月28日当选新任董事长。
杜华先生有丰富的企业管理和公司运营经验。
2016年6月30日，公司聘任林清华先生为财务负责人。
公司新任董监高为公司带来了优秀的管理经验，有利于公司经营发展。
2016年9月27日，公司解限售了520万股股票，其中包含张振宇个人持有的40万股及北京天行瑞丰投资控股有限公司持有的480万股股票。
2016年11月1日至11月28日，北京众投电子商务有限公司，陆续买入并增持天行股份的可流通股票。
截止到11月28日，北京众投持有公司480万股股票，成为公司30%持股股东。
北京众投电子商务有限公司成为公司股东，改变了公司实际控制人张振宇先生直接间接持股100%的单一股权结构，有利于公司健康良性发展。
1、主营业务分析
（1）利润构成 项目 金额 营业收入 3,311,488.19 营业成本 2,394,135.67 毛利率 27.70% 管理费用 3,856,494.20 销售费用 2,579,425.94 财务费用 229.97 营业利润 -5,551,924.38 营业外收入 500,000.00 营业外支出 - 净利润 -5,054,408.18 项目重大变动原因： 本期 变动比例 -85.98%
-86.31% -17.82%-42.12%-99.64%-83.36% 0.00%0.00%-65.78% 占营业收入的比重 72.30% 116.46%77.89% 0.01%-167.77% 15.51%- -152.63% 13 金额 23,626,870.8417,485,645.19 25.99%4,692,615.594,456,215.72 63,372.59-3,027,959.26 -3,048,821.77 上年同期单位：元 变动比例 占营业收入的比重 9.08% - 7.83% 74.01% - - 169.25% 19.86% 36.13% 18.86% -60.55% 0.27% -2,091.26% -12.82% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -2,800.09% -12.90% 北京天行天下科技股份有限公司
2016年年度报告 公告编号：2017-011
1.营业收入：2016年营业收入较2015年下降了85.98%，下降的主要原因是：①受电视购物行业不景气的影响，酒品类节目量骤减，导致营业收入大幅下跌；②面对不景气的市场现状，公司也对电视购物的业务有所收缩，没有再开发新品，继续销售已有产品。
2.营业成本：2016年营业成本较2015年下降了86.31%，下降的主要原因是：①受电视购物行业不景气的影响，酒品类节目量骤减，导致销售收入大幅下跌，也使得营业成本大幅减少；②面对不景气的市场现状，公司也对电视购物的业务有所收缩，停止了新品开发，极大的降低了营业成本。
3.销售费用：2016年销售费用较2015年下降了42.12%，下降的主要原因是：①2016年度公司的销售收入下滑明显，与之对应的节目道具费用、物流运输费用也相应减少；②外地电视购物平台的节目量减少，销售人员的差旅费也随之减少；③2016年销售业绩下滑，部分销售人员离职，销售费用下降。
4.财务费用：公司2015年度使用并归还了华夏银行的一笔经营性贷款300万元，由此产生贷款利息，增加了财务费用。
2016年公司没有贷款，导致财务费用大额下降。
5.营业利润：营业利润2016年较2015年下降了2,523,965.12元,下降比例83.36%，下降的主要原因是受电视购物行业不景气的影响，酒品类节目数量骤减，导致营业收入大幅下滑，比去年同期下降20,315,382.65元。
同期的管理费用、销售费用、财务费用合计对比去年同期下降2,776,053.79元。
销售收入的下降比费用的下降幅度大。
6.营业外收入：2016年营业外收入500,000元系收到的北京朝阳区商委的关于成功挂牌新三板企业的补助资金。
7.净利润：净利润2016年较2015年下降了2,005,586.41元,下降比例65.78%，下降的主要原因是受电视购物行业不景气的影响，酒品类节目数量骤减，导致营业收入大幅下滑，比去年同期下降20,315,382.65元。
同期的管理费用、销售费用、财务费用合计对比去年同期下降2,776,053.79元。
销售收入的下降比费用的下降幅度大。
（2）收入构成 项目主营业务收入 本期收入金额3,311,488.19 本期成本金额2,394,135.67 14 上期收入金额23,626,870.84 单位：元上期成本金额 17,485,645.19 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 其他业务收入合计 0.003,311,488.19 0.002,394,135.67 0.0023,626,870.84 0.0017,485,645.19 按产品或区域分类分析： 类别/项目 本期收入金额 酒类收入 3,101,212.63 食品类收入 89,142.22 化妆品类收入 - 小家电类收入 121,133.34 收入构成变动的原因： 占营业收入比例%
93.652.693.66 上期收入金额21,681,886.671,839,212.5117,121.6688,650.00 单位：元占营业收入比例% 91.777.780.070.38 公司从2015年第四季度起没有再经营化妆品类商品，所以2016年度营业收入里不再有化妆品类收入。
（3）现金流量状况 项目 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 现金流量分析： 本期金额 625,098.14-796,400.00 - 单位：元上期金额 -15,126,920.83-43,684.34 15,937,468.76
1.公司2016年经营活动产生的现金流量净额为625,098.14元，2015年经营活动产生的现金流量净额为-15,126,920.83元，增加了15,752,018.97元。
2016年度公司正常经营，净现金流量略有盈余。
2015年经营活动净现金流量为负的原因在于公司在初创时期，看准视频购物这一领域的未来发展空间，在核心业务能力上（组建、培养文创团队和视频制作团队以及这两个团队的能力提升）投入巨大，这些投入均来自股东的借款，经营期内逐步偿还关联方资金拆借款项，导致公司短时间内经营性现金净流量为负数，截至2015年6月30日关联方借款已经全部清偿。
2.投资活动产生的现金流量净额为-796,400.00元，2015年投资活动产生的现金流量净额为-43,684.34元，主要原因是2016年新增了一笔固定资产投入796,400.00元。
3.2016年筹资活动产生的现金流量净额为0.00元，同比2015年筹资活动产生的现金流量净额15,937,468.76元。
主要原因是2015年股东新增投资19,000,000元；2014年收到华夏贷款3,000,000元，2015年归还此笔贷款3,000,000元。
（4）主要客户情况 15 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比是否存在关联关系 1家有购物集团有限公司2四川广电星空电视购物有限公司3上海放心酒业连锁有限公司4安徽家森家商贸有限公司5快乐购物股份有限公司 合计
（5）主要供应商情况 1,155,507.69809,391.14572,649.57145,894.96106,609.81 2,790,053.70 34.89%24.44%17.29%4.41%3.22%84.25% 否否否否否- 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比是否存在关联关系 1北京糖业烟酒集团京酒销售有限公司2北京格兰西贸易有限公司3杭州九阳生活电器有限公司4宜宾市鼎极酒业有限公司 合计
（6）研发支出与专利研发支出： 555,555.5572,978.4142,000.0029,794.87 700,328.83 79.33% 否 10.42% 否 6.00% 否 4.25% 否 100.00% - 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额
研发投入占营业收入的比例专利情况： 0.000.00% 0.000.00% 项目 数量 公司拥有的专利数量
0 公司拥有的发明专利数量
0 研发情况： 报告期内，公司无研发投入，未拥有发明专利。
2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资产 项目 金额 变动
比例 占总资产的比重 金额 变动比例 占总资产的比 重 比重的增减 货币资金 1,053,057.58-13.99%8.87%1,224,359.44167.62%9.37%-0.50% 应收账款 98,861.37-81.17%0.83% 525,130.32-75.12%4.02%-3.19% 存货 8,719,271.59-15.90%73.48%10,367,615.96-17.40%79.34%-5.86% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 553,157.95-23.74%4.66% 725,388.11-12.18%5.55%-0.89% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - 0.00%0.00% - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 11,866,495.30-9.19% - 13,067,901.97-21.07%- - 16 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告资产负债项目重大变动原因： 公告编号：2017-011
1.应收账款：2016年电视购物酒品线行业形势不景气的大环境影响，销售明显下滑，应收账款降低了81.17%。
2.固定资产：2016年12月固定资产余额553,157.95元，2015年12月固定资产余额725,388.11元，差额为172,230.16元，系年度固定资产折旧。
3、投资状况分析
（1）主要控股子公司、参股公司情况无
（2）委托理财及衍生品投资情况无（二）外部环境的分析 2016年，全球经济增长低于预期，世界经济整体增长率约为3.1%，同2015年相比下跌0.1个百分点。
2017-2018发达经济体以及新兴和发展中经济体的经济活动预计都将加快，2017-2018的全球增长率预计将分别达到3.4%和3.6%。
据《中国通讯营销（电视、网络、移动）行业发展白皮书》披露，2016年中国通讯营销市场零售额为47,007亿元,同比增长30%，占社会消费品零售总额的比例增长到13.4%，移动购物成为通讯营销渠道中的主要渠道。
智能手机和无线网络的普及，移动端碎片化的特点及更加符合消费场景化的特征使流量持续向移动端转移。
电视购物受行业大环境的冲击，2016年全国32家电视购物企业共实现销售总额366亿元，比2015年399亿元下降了33亿元。
直面电子商务带来的冲击与分流，原有的销售格局也因三网融合技术的发展在逐步发生变化。
面对日趋不利的电视购物生存环境，电视购物公司也在积极探索新的发展思路。
中国电视购物联盟理事长任谦表示，未来电视购物的战略侧重点将集中在探索差异化经营道路，大力发展移动端渠道及大数据战略。
东方购物与斗鱼合作布局网络直播，快乐购着力打造内容电商与社交电商，并推动汽车电商业务；环球购物转变商品开发方向，与旅游、装修业融合创新等。
天行也将顺应电视购物平台的发展策略变化而随之调整公司发展战略，以期望获得更好的企业发展前景。
（三）竞争优势分析
1.企业的市场地位 17 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 公司自成立以来，始终专注于视频电子商务领域，以独立开发的定制酒品为主线产品，为全国电视购物平台提供价格、组合、性价比最优秀的商品组合，同时提供完整精良的产品策划方案及售后服务。
在视频电商市场积累了丰富的实践经验和大量的优质客户，在业内享有较高的品牌知名度和领先的行业地位。
2.竞争优势 ①文创设计优势公司产品设计创作上经验丰富，形成较为完善的产品研发流程。
公司研发创作团队通过精心严密的策划把艺术大师的书画作品用在产品包装设计上，将产品与艺术创作巧妙结合。
另外通过分析用户消费习惯数据，按消费者需求设计产品外观，赋予产品特定含义，迎合细分市场的消费者特定需求，这些是公司独特的不可复制的竞争优势。
②视频内容制作优势公司经过多年积累，对产品销售的视频内容进行细致的分解和优化，从产品卖点到消费者心理，从脚本分解、拍摄场景到后期特效，均以公司特有的视频制作流程进行拍摄制作。
公司制作的总长1分钟的短视频中，每隔8秒出现一个痛点，刺激消费者购物需求。
在制作过程中各种技术相结合，形成了全新的视听语言。
③经验优势公司核心团队在行业内拥有多年的产品设计研发经验，基于对视频电商业务领域的深刻理解、以及长期积累的核心技术和成功的项目经验，公司在视频电商领域无论产品技术、团队专业水准、合作客户方面在国内具有一定的竞争优势。
3.竞争劣势 ①业务团队不稳定性伴随公司所处电视购物行业大环境不景气的影响，公司的业务收入有较大程度的下滑，部分员工离职，导致公司的业务团队不稳定性增加。
而业务团队不稳定性增加，又对公司业务发展产生不利影响。
②市场融资渠道与规模限制公司面临日趋不利的外部市场环境，经营风险有所增加。
公司经营管理层期望探索新的业务模式和新的发展方向。
这些改变和尝试都有赖于必要的资金支持，由于公司固定资产规模较小，可供抵押的资产较少，利用银行借贷融资的能力有限。
有限的融资能力与公司对营运资金增加的需求产生矛盾，公司需要寻求更为多元的融资渠道。
18 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告（四）持续经营评价 公告编号：2017-011 报告期内，公司收所处的电视购物行业，受市场竞争加剧、移动互联电商的冲击和消费者购物习惯转移等多重因素的影响，生存环境日趋不利。
公司在经营外部环境不景气的影响下，主营业务收入下滑明显，部分员工离职，导致业务团队不稳定性增加，公司经营风险增大，持续经营能力面临较大挑战。
面对不利的内外部经营环境，公司积极探索新的商业模式，2016年公司在两个方向上做了初步尝试。
（1）以移动互联为基础的电子商务仍然处于方兴未艾的阶段。
销售渠道拓展到农村和社区，是未来电子商务的新趋势。
2016年4月，公司新成立了电子商务部门，开始探讨利用现有的基础，改造、创新新的电子商务模式。
公司拟利用农村或社区连锁网点面广量大的优势，以集团消费、组合消费、增值服务为重点，建立以移动互联为技术支撑的B2B2C模式。
并通过快速积累C端客户，适时植入普惠社区概念，打造全新互联网社区商业模式。
（2）以互联网技术改造传统的供应链。
供应链管理在中国仍然处于起步阶段。
大宗、大额的供应链管理，仍然以“实单”方式运营，效率极低。
公司聚焦某一传统供应链体系，引进先进“交易网关”、“GC”等互联网供应链管理技术，以服务创新为基点，开创全新的供应链服务体系。
报告期内，公司确定转型进入以重型卡车为主的汽车后服务市场。
以汽车销售为切入点，以B2B2C为基本的商业模式，打造汽车“保姆式”服务平台，并利用互联网、物联网技术，开创全新的汽车后服务市场供应链体系。
报告期后至年度报告披露前，公司已完成对临沂车行天下汽车服务有限公司的全资收购，将为公司带来新的盈利增长点，以改变报告期内营业收入下滑严重的现状，符合公司总体利益和业务发展的需要。
因此，短期来看，公司持续经营能力不甚理想。
但长期来看，公司治理结构日趋规范，股东结构进一步优化，经营管理团队经验丰富，全资子公司经营状况良好，公司发展后劲较足，公司的持续经营能力较好。
（五）扶贫与社会责任 报告期内，我公司在扶贫与社会责任方面的举措主要体现在关爱并帮助病残及贫困儿童。
公司组织员工一起去北京昌雨春童康复中心关爱自闭症和唐氏综合症儿童，给他们送去PT师康复治疗凳，水彩文具、大涂绘画册等孩子们需要的物品。
公司始终把社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责 19 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 任，支持社会和谐发展。
（六）自愿披露无
二、风险因素（一）持续到本年度的风险因素
1.实际控制人控制不当风险 公告编号：2017-011 公司实际控制人为张振宇，直接、间接持股比例合计达70.00%。
实际控制人能利用其持股优势和职权，通过行使表决权等方式直接或间接影响公司的重大经营管理决策，公司决策存在向大股东利益倾斜的可能性，公司存在实际控制人控制不当的风险。
对策：公司已通过三会议事规则、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》等制度安排，完善了公司经营管理与重大事项的决策机制。
公司也将进一步积极探索多元股权结构，拟引进合适的新股东，改变实际控制人持股比例偏高的现状。
公司将采取有效措施优化内部管理，通过加强对管理层培训等方式，不断加强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促其切实按照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。
2.销售渠道依赖风险 公司是专业从事电视购物行业产品定制、设计、开发、策划及相关售后服务的企业。
公司以独立开发
的定制酒为主线产品，为全国电视购物平台提供价格、组合、性价比最优秀的商品组合，同时提供完整精良的产品策划方案及售后服务。
报告期内公司的主营业务收入主要来源于全国性电视购物平台，2015年，公司销售前5名客户占公司收入比重为84.25%，公司存在对全国性电视购物平台存在重大销售依赖。
电视购物属于电子商务行业，在我国仍属于新兴行业，相关的行业监管法律政策和实践仍在不断发展和完善。
近年来，新闻出版广电总局、工信部、工商总局、商务部等有关部门就电视购物作出了若干规定，对整个电子商务行业的立法工作也已正式启动，国家工商总局于2013年2月14日正式颁布《网络交易管理办法》。
同时，公司销售酒类产品，还需要遵守法律法规对特定行业的相关规定。
如果未来政府针对电子商务行业的政策发生变化，将对公司所依赖的销售渠道产生影响，进而可能影响公司业务的发展。
对策：全国性电视购物平台是广电总局授权的具有电视购物全国覆盖全天候经营播出机构，受新闻出 20 北京天行天下科技股份有限公司
2016年年度报告 公告编号：2017-011 版广电总局、工信部、工商总局、商务部等有关部门的监督管理，具备较好的社会公信力。
此外，作为电视购物的行业代表企业湖南快乐购物股份有限公司和江西风尚电视购物股份有限公司分别登陆了创业板和新三板，侧面反映了国家及资本市场对电视购物行业的认可和信心。
2016年中国电视购物总销售额366亿元。
电视购物作为电子商务的细分市场，市场规模还是不小的，公司的销售收入还有很大增长空间。
此外，公司从2015年下半年就一直致力于拓展其他销售渠道以改变对电视购物渠道重大依赖的现状。
报告期内，公司自四月份新组建了电子商务部门，公司拟依托原有的经营经验，利用移动互联的手段，通过改造农村和社区的传统连锁商业、打造互联网社区盈利模式，以改变公司目前过度依赖电视购物销售渠道的现状。
3.供应商集中风险 报告期内，公司前五大供应商占采购成本的比重较高。
在供应商集中度相对较高的前提下，若公司与主要供应商的合作出现问题，或者主要供应商的生产经营发生波动，有可能给公司的经营带来风险。
对策：供应商主要为五粮液、茅台指定的产品开发授权企业，公司与其合作均为公司设计产品样式（包
括但不限于产品功能、产品外形等）、制定产品生产周期、确定产品生产量等；供应商负责按公司设计的方案生产产品，并保证产品的品质、安全性符合国家相关要求。
公司的供应商均为五粮液、茅台产品开发授权企业中资质优秀、口碑良好的优质供应商。
其资金实力雄厚，经营状况稳定，因此，短期内不存在较大经营风险。
其次，公司在采购环节中主要负责提供文创方案及产品外观包装设计，而这些正是产品高附加值环节及核心优势所在，供应商负责按公司设计的方案生产产品，并保证产品的品质、安全性符合国家相关要求，相对来说，供应商的可替代较强。
第
三，为了进一步降低供应商集中风险，公司拟定于2017年开发多品类商品以改变供应商集中的现状。
4.公司治理风险 公司于2015年8月由有限公司整体变更为股份有限公司，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》及《重大事项决策管理办法》等制度。
但由于股份公司成立时间尚短，公司及管理层对规范运作的意识有待提高，公司对相关制度和内部控制的设计需要不断改善，公司管理层对上述规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不断完善，员工对于内部控制 21 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 的执行效果有待考察。
因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。
对策：为应对公司治理风险，公司于股份公司阶段制定的一系列规章制度，都是比照上市公司的要求
制定的。
在主办券商的帮助下，公司管理层对公司治理中的运作，有了初步的理解，公司董事、监事及高级管理人员也将加强学习，严格遵守各项规章制度，按照“三会”议事规则等相关规则治理公司，以提高公司规范化水平。
（二）报告期内新增的风险因素 新增的风险因素：公司所处电视购物行业不景气的风险。
风险产生的原因：电视购物行业在我国虽然仍然属于新兴行业,但受市场竞争的加剧、移动互联电商的冲击和消费者购物习惯的转移,已经开始受到较大的冲击,生存空间日趋窘迫。
对公司的影响：继续延续现有的商业模式,销售收入进一步下滑将会对公司的持续经营能力造成影响,如仅依赖现有电视购物渠道的少数几个客户,公司的经营风险将越来越大。
采取的措施：公司积极探索新的商业模式，2016年选定如下两个方向做了初步尝试。
（1）以移动互联为基础的电子商务仍然处于方兴未艾的阶段。
销售渠道拓展到农村和社区，是未来电子商务的新趋势。
2016年4月，公司新成立了电子商务部门，开始探讨利用现有的基础，改造、创新新的电子商务模式。
公司拟利用农村或社区连锁网点面广量大的优势，以集团消费、组合消费、增值服务为重点，建立以移动互联为技术支撑的B2B2C模式。
并通过快速积累C端客户，适时植入普惠社区概念，打造全新互联网社区商业模式。
（2）以互联网技术改造传统的供应链。
供应链管理在中国仍然处于起步阶段。
大宗、大额的供应链管理，仍然以“实单”方式运营，效率极低。
公司聚焦某一传统供应链体系，引进先进“交易网关”、“GC”等互联网供应链管理技术，以服务创新为基点，开创全新的供应链服务体系。
报告期内，公司确定转型进入以重型卡车为主的汽车后服务市场。
以汽车销售为切入点，以B2B2C为基本的商业模式，打造汽车“保姆式”服务平台，并利用互联网、物联网技术，开创全新的汽车后服务市场供应链体系。
报告期后至年度报告披露前，公司已完成对临沂车行天下汽车服务有限公司的全资收购，未来将为公司带来新的盈利增长点，以改变报告期内营业收入下滑严重的现状，符合公司总体利益和业务 22 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告发展的需要。
三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：审计意见类型：董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明：无 否标准无保留意见 公告编号：2017-011 23 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 第五节重要事项
一、重要事项索引 事项是否存在重大诉讼、仲裁事项是否存在对外担保事项是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是否存在日常性关联交易事项是否存在偶发性关联交易事项是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是否存在股权激励事项是否存在已披露的承诺事项是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是否存在被调查处罚的事项是否存在自愿披露的重要事项
二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 日常性关联交易事项具体事项类型
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 总计 是或否否否否 是是否 否是否否否 索引- 第五节二（一）第五节二（二）- 第五节二（三）- 单位：元 预计金额- 0.00- 0.00 发生金额- 0.00- 0.00 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型：在报告期内，公司作为承租方，无偿使用实际控制人张振宇拥有的房产作为办公场所。
该关联租赁行为符合法律法规的规定，不存在损害公司利益的情况，该关联租赁对公司以及未来的财务状况、经营成果无实质性的重大影响。
（二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 关联方 偶发性关联交易事项 交易内容 交易金额 24 单位：元是否履行必要决策程序 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 张振宇 资金拆入 290,407.96 是 北京天行瑞丰投资控股有限公资金拆入司 798,140.00 是 总计 - 1,088,547.96 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司股东实际控制人张振宇报告期内累计无偿拆借公司
290,407.96元。
公司控股股东北京天行瑞丰投资控股有限公司于2016年12月6日无偿拆借公司798,140.00元。
这两笔关联方资金拆借行为，均是股东对公司的无偿财务资助，公司是受益方，不需要支付任何对价，不损害公司及其他股东利益。
此偶发性关联交易不具有持续性，用于补充公司经营资金需求，增加了公司流动资金，有利于公司的生产经营。
上述关联交易，公司第一届董事会第十次会议于2017年4月17日，审议通过了《关于<补充确认2016年度偶发性关联交易>的议案》，并提交公司2016年年度股东大会审议。
（三）承诺事项的履行情况 挂牌前，公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员，均出具了《避免同业竞争承诺函》、《关于不存在对外投资与公司存在利益冲突的声明》、《关于任职资格及诚信状况的声明》。
报告期内，公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员均严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。
25 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况（一）普通股股本结构 股份性质 无限售股份总数 无限售条其中：控股股东、实际控制人 件股份 董事、监事、高管 核心员工 有限售股份总数 有限售条其中：控股股东、实际控制人 件股份 董事、监事、高管 核心员工 总股本 普通股股东人数 （二）普通股前十名股东情况 期初 数量 比例%
0 0.00
0 0.00 - - - - 16,000,000 100.00 16,000,000 100.00 - - - - 16,000,000 - 序号
123 股东名称 北京天行瑞丰投资控股有限 公司北京众投电子商务有限公司 张振宇合计 期初持股数 14,400,000 01,600,00016,000,000 持股变动 -4,800,000 4,800,00000 期末持股数 9,600,000 4,800,0001,600,00016,000,000 本期变动 5,200,000400,000- -5,200,000-5,200,000 0
3 单位：股 期末 数量 比例% 5,200,000 32.50 400,000 2.50 - - - - 10,800,000 67.50 10,800,000 67.50 - - - - 16,000,000 - 期末持
股比例% 单位：股 期末持有限售期末持有无限售 股份数量 股份数量 60.00% 9,600,000
0 30.00% 10.00%100.00% 0 1,200,00010,800,000 4,800,000 400,0005,200,000 前十名股东间相互关系说明： 股东张振宇是北京天行瑞丰投资控股有限公司的唯一投资人、执行董事兼法定代表人，与北京天行瑞丰投资控股有限公司存在关联关系。
股东北京众投电子商务有限公司和其他股东不存在关联关系。
二、优先股股本基本情况 项目 计入权益的优先股计入负债的优先股 优先股总股本 期初股份数量 - 26 数量变动 - 单位：股 期末股份数量 - 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011
三、控股股东、实际控制人情况（一）控股股东情况 公司控股股东：北京天行瑞丰投资控股有限公司，报告期期末持有公司股份9,600,000股，占公司总股本的60.00%。
成立时间：2011年2月24日；工商执照注册号：；组织机构代码：57126263-7；法定代表人：张振宇；注册资本：2000万元；实收资本：2000万元。
报告期内，公司控股股东未发生变化。
（二）实际控制人情况 张振宇为股份公司的实际控制人。
北京天行瑞丰投资控股有限公司对股份公司的持股比例为70.00%，是股份公司的控股股东；张振宇持有公司股份比例10.00%，同时持有公司控股股东天行瑞丰公司100.00%股权，并任天行瑞丰法定代表人兼执行董事。
按《公司法》附则第二百一十六条关于控股股东、实际控制人的相关规定，张振宇为公司实际控制人。
张振宇，北京天行天下科技股份有限公司法定代表人、副董事长，男，1970年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，并任北京天行瑞丰投资控股有限公司法定代表人及执行董事。
毕业于长江商学院工商管理专业，研究生学历，高级经济师职称。
2001年3月到2002年12月，就职于中关村科技控股森泰克公司，任总裁助理兼战略发展总监；2003年3月到2004年9月，就职于泓翰集团，任总裁；2004年9月到2005年9月，就职于山东爱书人集团，担任总裁；2005年9月至2015年7月，曾任北京天行天下国际贸易有限公司副经理、执行董事。
2015年8月至2016年4月，任北京天行天下科技股份有限公司董事长兼总经理，现任公司副董事长。
2011年2月至今，兼任北京天行瑞丰投资控股有限公司的法定代表人、执行董事；2013年11月至今，兼任合真优品（北京）科技发展有限公司的法定代表人、执行董事。
报告期内，实际控制人未发生变化。
27 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 第七节融资及分配情况
一、挂牌以来普通股股票发行情况 发行方案公告 时间 新增股票挂牌转让日 期 发行价格 发行数量募集金额 募集资金使用情况：- 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家 数 发行对象中外部自然人人数 单位：元/股 发行对象中私募投资基金家 数 发行对象中信托及资管产品 家数 募集资金用途是否变 更
二、债券融资情况 代码合计 简称 债券类型 融资金额- 票面利率% 单位：元 存续时间 是否违约
三、间接融资情况 融资方式合计 融资方 融资金额- 利息率% 单位：元 存续时间 是否违约
四、利润分配情况（一）报告期内的利润分配情况 股利分配日期 每10股派现数（含税） 合计 - （二）利润分配预案 项目年度分配预案 每10股派现数（含税）- 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 - - 每10股送股数 单位：元/股 每10股转增数 - - 28 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 杜华 董事长 男 44硕士 2016.04.28-2018.07.31 张振宇迟婉蓉 副董事长 男 董事、副总经理、女 董事会秘书 47硕士35本科 2016.08.22-2018.07.312015.08.01-2018.07.31 付和成 董事、副总经理男 47大专 2015.08.01-2018.07.31 刘佳 董事 女 28大专 2015.08.01-2018.07.31 田梦 监事会主席 女 34大专 2015.08.01-2018.07.31 高羽欣 监事 女 33大专 2015.08.01-2018.07.31 李荣花 职工代表监事女 33大专 2016.03.14-2018.07.31 管恩亭 总经理 男 58本科 2016.04.07-2018.07.31 林清华 财务负责人 男 41大专 董事会人数： 2016.6.30-2018.07.31 监事会人数： 高级管理人员人数： 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 是否在公司领取薪酬否是是是是是是是是是534 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。
公司副董事长张振宇持有控股股东北京天行瑞丰投资控股有限公司100.00%股权，并任天行瑞丰法定代表人兼执行董事，是公司的实际控制人。
（二）持股情况 姓名 张振宇合计 职务副董事长 期初持普通股股数1,600,0001,600,000 数量变动 0029 期末持普通股股数1,600,0001,600,000 单位：股 期末普通股持期末持有股票 股比例% 期权数量 10.00%
0 10.00%
0 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 （三）变动情况 信息统计 姓名 杜华管恩亭林清华 李荣花 期初职务 - - 董事长是否发生变动 总经理是否发生变动 董事会秘书是否发生变动 财务总监是否发生变动 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 新任 董事长 新任 总经理 新任 财务负责人 新任 职工代表监事 张振宇 董事长、总经理 离任 副董事长 迟婉蓉 张中清李明 董事、副总经理、财务负责人、董事离任会秘书 董事、副总经理、董事会秘书 董事 离任 - 职工代表监事 离任 - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 是是否是 简要变动原因 原董事长辞职，新当选原总经理辞职，新聘任原财务负责人辞职，新聘任原职工代表监事辞职，新当选个人原因辞去董事长、总经理 个人原因辞去财务负责人 从公司离职辞去董事从公司离职辞去监事
1.公司董事 杜华，董事长，男，1973年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于长江商学院（北京）EMBA，硕士学历。
1994年7月至2001年3月，任职于山东省临沂市兰陵县农机总公司，历任职工、总经理；2001年3月至2009年12月，在山东省临沂市兰陵县华瑞汽车贸易有限公司任总经理；2005年9月至2014年4月，在山东省临沂市华瑞信恒融资担保有限公司任董事长；2013年8月至今，任中房联合置业集团临沂分公司董事长；2014年9月至2016年4月，任临沂华仁鹰谷置业有限公司董事长。
2016年4月28日起任职北京天行天下天下科技股份有限公司董事长，任期至2018年7月31日止。
2.监事 李荣花，职工代表监事，女，1984年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中央广播电视大学，专科学历。
2007年10月至2011年5月，就职于北京福铃丰瑞汽车销售有限公司，任销售内勤/汽车销售主管；2011年9月至2013年10月，就职于北京格兰西贸易有限公司，任总经理助理；2013年12月至今，曾任北京天行天下科技股份有限公司物流主管，现任销售经理。
2016年3月14日起任职北京 30 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 天行天下科技股份有限公司职工代表监事，任期至2018年7月31日止。
3.高级管理人员 管恩亭,总经理，男,1959年2月出生,中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京大学数学系信息论专业，本科学历。
2016年4月7日起任职北京天行天下科技股份有限公司总经理，任期至2018年7月31日止。
1982年7月至1984年9月，任淄博电视台记者；1984年9月至1986年9月，任淄博市政府经济研究中心研究员；1986年9月至1994年1月，任淄博市政府办公厅处长；1994年1月至1999年5月，历任淄博基金管理公司总经理助理、副总经理、总经理；1999年5月至2003年8月，任美国洛杉矶金刚石有限公司北京代表处首席代表；2003年9月至2005年11月，自由职业；2005年12月至2016年3月，任华仁世纪集团有限公司副总裁。
2016年4月7日起任职北京天行天下科技股份有限公司总经理，任期至2018年7月31日止。
林清华，财务负责人，男，1976年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，中级会计师职称。
1997年9月至1999年4月，山东温和酒业集团财务处会计；1999年4月至2001年8月，吉林延边温和酒业有限责任公司财务主管会计；2001年8月至2002年4月，山东温和酒业股份有限公司财务主管会计；2002年4月至2014年6月，山东仁和制药有限公司历任财务科长至公司财务总监；2014年7月至2016年6月,中房联合置业集团临沂有限公司财务总监。
2016年6月30日起任职北京天行天下科技股份有限公司财务负责人，任期至2018年7月31日止。
二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 行政管理人员
5 财务人员
2 销售人员 10 技术人员
5 后勤人员
5 员工总计 27 按教育程度分类
博士硕士本科专科 期初人数01812 31 期末人数3322212 期末人数0138 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 专科以下
6 0 员工总计 27 12 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司电视购物销售业务下滑明显，公司的员工人数有所减少。
本年度离职
17人，新入职2人。
为吸引和留住人才，保障公司活力，2016年公司进一步完善了员工薪酬体系和激励体系。
结合市场行情与公司实际，对薪酬结构、薪酬、员工福利水平进行了合理调整。
公司本着开发员工职业技能，提升员工职业素质，增强员工工作能力，提升工作效率的原则，制定相应培训计划，开展形式多样的内外部培训。
报告期内，需公司承担费用的离退休职工人数为
0。
（二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工
0 0
0 核心技术人员
4 1 1,600,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司主营业务电视购物业务下滑明显，原有的技术团队主要为电视购物销售业务服务，随
着业务量的减少，其中3名员工因个人原因离职。
公司对电视购物业务采取的是保守维持战略，着力在对新的业务模式的探索与尝试，内部培养部分员工分担配合电视购物的平面设计技术工作，因此对公司生产经营无不利影响。
离职的技术人员如下：
1.赵赟普，2007年毕业于兰州大学艺术学院艺术设计专业，本科学历。
2007年7月至2010年10月，就职于北京超星数字图书馆，任编导兼摄影师；2010年10月至2011年10月，就职于搜房网，任摄影师；2011年10月至2014年3月，就职于洪恩教育影视部，任总监；2014年3月，加入北京天行天下国际贸易有限公司，任制作总监。
2.刘金宝，2013年毕业于辽宁工业大学艺术设计专业，本科学历，2012年7月至2013年6月，就职于唐山艺德装饰有限公司，担任室内设计师；2013年7月至2014年6月，就职于北京亚商汇丰珠宝贸易 32 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 有限公司，担任网络部设计总监；2014年6月加入北京天行天下国际贸易有限公司，任视频后期总监。
3.陈晓平，2004年毕业于胶南市职业技术学院经济管理专业，设计师，2008年2月至2009年3月，就职于青岛红森林广告有限公司，担任主创设计师；2009年3月至2011年2月，就职于北京北创汇拍文化传播有限公司，担任主创设计师；2011年3月至2012年9月，就职于北京环宇圣亚广告有限公司，担任设计部主管；2012年9月至2013年9月，就职于北京一对木广告有限公司，担任设计总监；2013年10月加入北京天行天下国际贸易有限公司，任设计总监。
33 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 第九节公司治理及内部控制 事项年度内是否建立新的公司治理制度董事会是否设置专业委员会董事会是否设置独立董事投资机构是否派驻董事监事会对本年监督事项是否存在异议管理层是否引入职业经理人会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是否建立年度报告重大差错责任追究制度
一、公司治理 （一）制度与评估
1、公司治理基本状况 是或否否否否否否是否是 股份公司成立以后，依法建立了包括股东大会、董事会、监事会、高级管理人员在内的法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等一系列公司治理规章制度。
为了进一步建立健全公司规范治理机制，专门制定了《财务管理制度》、《防范控股股东及其关联方资金占用管理制度》等，就公司财务、运营管理等事宜进行制度性规范。
报告期内，发生了两笔实际控制人、控股股东无偿提供财务资助的资金拆借偶发性关联交易，未能及时履行相关程序。
公司是受益方，不需要支付任何对价，不损害公司及其他股东利益。
上述关联交易，公司第一届董事会第十次会议于2017年4月17日，审议通过了《关于<补充确认2016年度偶发性关联交易>的议案》，并提交公司2016年年度股东大会审议。
除上述情形外，截止报告期期末，股东大会、董事会、监事会及经营管理层规范运作，涉及重大事项均按照相关制度要求进行决策，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等有关规定召集、召开
股东大会，履行通知义务，保障全体股东对公司重大事务的知情权，股东及股东代理人均出席会议，对各 34 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 项议案进行审议并行使表决权，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。
董事会经评估认为，股份公司自成立起就制定了较为完备的《公司章程》，依法设立了股东大会、董
事会、监事会，对总经理、董事会秘书、财务负责人等公司高级管理人员进行了岗位设置，建立健全了公司治理机制。
此外，公司还通过制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》《关联交易管理制度》、《重大事项决策管理办法》等内部治理细则，进一步强化了公司相关治理制度的操作性。
股份公司成立后，公司能够按照《公司法》、《公司章程》及相关治理制度规范运行。
在内部管理制度建设方面，公司已结合自身特点建立了一套较为健全的内部控制制度。
公司现有的一整套公司治理制度能给所有股东，尤其是中小股东提供合适的保护，并且保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
报告期内，发生了两笔实际控制人、控股股东无偿提供财务资助的资金拆借偶发性关联交易，未能及时履行相关程序。
公司是受益方，不需要支付任何对价，不损害公司及其他股东利益。
上述关联交易，公司第一届董事会第十次会议于2017年4月17日，审议通过了《关于<补充确认2016年度偶发性关联交易>的议案》，并提交公司2016年年度股东大会审议。
除上述情形外，公司重大事项的决策均通过了公司股东大会、董事会、监事会的审议，没有出现股东大会、董事会、监事会的召集程序、召开及表决方式违反法律、公司章程等情形。
4、公司章程的修改情况 报告期内，公司根据实际经营需要，于2016年5月16日召开年度股东大会，审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》，修订了《公司章程》中第四章第五节、第五章第二节部分内容。
具体内容详见公司于2016年5月17日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）上发布的《北京天行天下科技股份有限公司2015年年度股东大会决议公告》（公告编号：2016-024）。
除此次修改外， 35 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告报告期内，《公司章程》无其他修改。
公告编号：2017-011 （二）三会运作情况
1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 董事会
5 监事会
2 股东大会
2 经审议的重大事项（简要描述）第一届董事会第四次会议：
1.《关于更换董事的议案》；
2.《关于聘任管恩亭为公司总经理的议案》；
3.《关于召开2016年第一次临时股东大会的议案》。
第一届董事会第五次会议：
1.《2015年年度报告及摘要》；
2.《2015年年度总经理工作报告》；
3.《2015年年度董事会工作报告》；
4.《2015年年度财务决算报告》；
5.《2015年年度利润分配方案》；
6.《2016年年度财务预算报告》；
7.《2016年年度公司与关联方日常性交易预计的议案》；
8.《关于召开2015年年度股东大会的议案》。
第一届董事会第六次会议：
1.《关于选举杜华为公司第一届董事会董事长的议案》。
第一届董事会第七次会议：
1.《关于聘任林清华为公司财务负责人的议案》。
第一届董事会第八次会议：
1.《2016年半年度报告》；
2.《关于选举张振宇为公司第一届董事会副董事长的议案》。
第一届监事会第三次会议：
1.《2015年年度报告及摘要》；
2.《2015年年度监事会工作报告》；
3.《2015年年度财务决算报告》；
4.《2015年年度利润分配方案》；
5.《2016年年度财务预算报告》；
6.《2016年年度公司与关联方日常性交易预计的议案》。
第一届监事会第四次会议：
1.《2016年半年度报告》。
2016年第一次临时股东大会：
1.《关于更换董事的议案》。
2015年年度股东大会：
1.《2015年年度报告及摘要》；
2.《2015年年度董事会工作报告》；
3.《2015年年度监事会工作报告》；
4.《2015年年度财务决算报告》；
5.《2015年年度利润分配方案》；
6.《2016年年度财务预算报告》；
7.《2016 36 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 年年度公司与关联方日常性交易预计的议案》；
8.《关于修改<公司章程>的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。
公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信的履行职责和义务。
（三）公司治理改进情况 公司根据相关法律法规、全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理机制，并结合公司实际情况，逐步建立健全了股份公司法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的《公司章程》和公司治理制度。
报告期内，公司治理有效运行，三会均按照相关法律法规及公司章程的规定依法运行。
报告期内，公司管理层引入职业经理人，聘请了新任总经理管恩亭。
（四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（或）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者的利益。
同时在日常工作中，建立了电话、电子邮件等有效途径，保持公司与潜在投资者之间畅通的沟通。
（五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议不适用
二、内部控制（一）监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明
1.业务独立情况 37 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 公司拥有与所经营业务有关的各项技术的所有权和使用权，拥有完整的采购体系、销售体系、产品质量控制体系和内部控制体系，具有独立开展业务和面向市场自主经营的能力，不存在其他需要依赖股东及其关联方进行生产经营的情形。
因此，公司业务具备独立性。
2.资产独立情况 公司拥有独立的经营场所，开展业务所需的技术、办公设备、商标的所有权及使用权等，公司对拥有的资产独立登记、建账和管理，主要资产权属清晰、完整，不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业形成重大依赖的情况，也不存在以公司资产为股东提供担保等情形。
因此，公司资产独立。
3.人员独立情况 公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东干预人事任命的情形。
除公司董事长、副董事长外，其他公司董事、监事和高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》相关法律法规，与员工签订了劳动合同，并为员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险，并按期缴纳了上述社会保险费用。
因此，公司人员独立。
4.财务独立情况 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行了会计核算。
公司拥有独立的银行账户，依法独立纳税。
因此，公司财务独立。
5.机构独立情况 公司设立了股东大会、董事会、监事会和完整的内部组织结构，各部门职责明确，工作流程清晰。
公司组织结构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的企业不存在合署办公、混合经营的情形。
因此，公司机构独立。
（三）对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司已建立了一套较为健全完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制 38 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。
同时，公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度保障公司健康平稳运行。
1.会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体制度，并按照要求进行了独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2.财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3.风险控制体系 报告期内，公司围绕各业务环节进一步完善风险控制措施，采取事前防范、事中控制、事后弥补等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
报告期内，公司在会计核算体系、财务管理和风险管理等重大内部控制制度未出现重大缺陷。
（四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已于2015年8月4日第一届董事会第二次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。
并于2016年4月21日在全国中小企业股份转让系统网站上发布公告披露了此制度（公告编号：2016-010）。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。
39 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011
一、审计报告是否审计审计意见审计报告编号审计机构名称审计机构地址审计报告日期注册会计师姓名会计师事务所是否变更会计师事务所连续服务年限审计报告正文： 第十节财务报告 是标准无保留意见[2017]京会兴审字第09010011号北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市西城区裕民路18号北环中心22层2017-04-17刘鹏云、刘宝刚否
3 审计报告 [2017]京会兴审字第09010011号 北京天行天下科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京天行天下科技股份有限公司（以下简称“天行股份”）财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表，2016年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是天行股份管理层的责任，这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 40 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见我们认为，天行股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天行股份 2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 刘鹏云 中国·北京二○一七年四月十七日 中国注册会计师：刘宝刚 41 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告
二、财务报表（一）资产负债表 项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 附注
五、（一）- -
五、（二）
五、（三）
五、（四）
五、（五）- -
五、（六）- 42 公告编号：2017-011 期末余额 1,053,057.58- 98,861.37281,721.00359,600.008,719,271.5910,512,511.54 - 553,157.95- 单位：元 期初余额 1,224,359.44- 525,130.32100,000.00118,498.5310,367,615.9612,335,604.25 - 725,388.11- 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 非流动资产合计资产总计 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计非流动负债：长期借款 应付债券
五、（七）
五、（八）- -
五、（九）
五、（十）
五、（十一）
五、（十二）
五、（十三）- - 其中：优先股 - 永续债 - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 专项应付款 - 预计负债 - 43 公告编号：2017-011 4,425.81
796,400.001,353,983.7611,866,495.30 6,909.61732,297.7213,067,901.97 - - - - - - - - - - 68,603.0071,368.8781,531.03129,181.853,903,853.234,254,537.98 29,104.51372,431.96401,536.47 - - - - - - - - - - - - - - - - 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 递延收益递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股 永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益 所有者权益合计负债和所有者权益总计 法定代表人：张振宇
五、（十四）
五、（十五）
五、（十六）- 主管会计工作负责人：林清华 4,254,537.98 16,000,000.00- 35,768.73- -8,423,811.417,611,957.32 7,611,957.3211,866,495.30会计机构负责人：林清华 401,536.47 16,000,000.00- 35,768.73- -3,369,403.2312,666,365.50 12,666,365.5013,067,901.97 44 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告（二）利润表 项目
一、营业总收入其中：营业收入 利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益 附注
五、（十七）
五、（十七）
五、（十八）
五、（十九）
五、（二十）
五、（二十一）
五、（二十二）
五、（二十三）
五、（二十四）- 45 公告编号：2017-011 本期金额3,311,488.193,311,488.198,863,412.572,394,135.6743,062.002,579,425.943,856,494.20229.97 -9,935.21 -5,551,924.38500,000.00 -5,051,924.382,483.80 -5,054,408.18- -5,054,408.18- 单位：元 上期金额23,626,870.8423,626,870.8426,654,830.1017,485,645.1940,431.044,456,215.724,692,615.5963,372.59 -83,450.03 -3,027,959.26- -3,027,959.2620,862.51 -3,048,821.77- -3,048,821.77- 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011
六、其他综合收益的税后净额 - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额- （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动-
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额- （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额-
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-
4.现金流量套期损益的有效部分 -
5.外币财务报表折算差额 -
6.其他 - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -
七、综合收益总额 - 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 归属于少数股东的综合收益总额 -
八、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人：
张振宇主管会计工作负责人：林清华 - - -5,054,408.18- -0.32-0.32会计机构负责人：林清华 - - -3,048,821.77- -0.32-0.32 46 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告（三）现金流量表 项目
一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 附注 - -
五、（二十五）
五、(二十五)- 47 公告编号：2017-011 本期金额 单位：元 上期金额 4,385,966.71- 4,194,639.738,580,606.441,055,946.462,209,726.92301,837.154,387,997.777,955,508.30625,098.14 796,400.00- 29,312,439.58- 6,142,017.7835,454,457.3618,003,472.962,516,765.78540,049.4229,521,090.0350,581,378.19-15,126,920.83 43,684.34- 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 - 796,400.00 投资活动产生的现金流量净额 - -796,400.00
三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 - -171,301.86 加：期初现金及现金等价物余额
五、（二十六） 1,224,359.44
六、期末现金及现金等价物余额
五、（二十六） 1,053,057.58 法定代表人：
张振宇主管会计工作负责人：林清华会计机构负责人：林清华 43,684.34-43,684.34 19,000,000.00 19,000,000.003,000,000.0062,531.243,062,531.2415,937,468.76766,863.59457,495.851,224,359.44 48 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 （四）股东权益变动表 项目 股本
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 16,000,000.00- 16,000,000.00- （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 -
1．股东投入的普通股 -
2．其他权益工具持有者投入资本 -
3．股份支付计入所有者权益的金额 -
4．其他 - （三）利润分配 - 本期
归属于母公司所有者权益 其他权益工具优先股永续债其他 资本公积 减：库存股 其他综合收益 - - -35,76 - - 8.73 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
35,76 - - 8.73 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 专项
储备 - - - - - 盈余公积 - - - - - 单位：元 一般风险准备 - - - - - 未分配利润-3,369,4 03.23- -3,369,403.23 -5,054,408.18 -5,054,408.18- 少数股东权益 - - - - - 所有者权益 12,666,365.50- 12,666,365.50 -5,054,408.18 -5,054,408.18- 49 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本年期末余额 16,000,000.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
35,76 - - - - --8,423,
8 8.73 11.41 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
7,611,95 7.32 50 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 项目
一、上年期末余额加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他（三）利润分配
1．提取盈余公积 股本 3,000,000.00- 3,000,000.00 13,000,000.00- 13,000,000.00 13,000,000.00- 其他权益工具优先股永续债其他 上期 归属于母公司所有者权益 资本减：库存其他综 公积 股 合收益 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
35,768 - - .73 - - - - - - - - -6,000, - - 000.00 - - -6,000, - - 000.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 专项
储备 - - - - - - - 盈余公积 - - - - - - - 一般风险准备 - - - - - - - 未分配利润-6,284,8 12.73- -6,284,812.73 2,915,409.50 -3,048,821.77- - - 少数股东权益 - - - - - - - 所有者权益 -3,284,812.73- -3,284,812.73 15,951,178.23 -3,048,821.77 19,000,000.00 19,000,000.00- 51 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011
2．提取一般风险准备 - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - --5,964 - ,231.2
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
7 - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - -
4．其他 - - - -
-5,964 - ,231.2 （五）专项储备
7 - - - - - -
1．本期提取 - - - - - -
2．本期使用（六）其他 - - - - - - - - - - - -
四、本年期末余额 16,000,000. - - -35,768 - 00 .73 法定代表人：张振宇主管会计工作负责人：林清华会计机构负责人：林清华 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
5,964,23 1.27 - - - - - - -5,964,23 1.27 - - - - - - - - --3,369,
4 03.23 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -12,666,
3 65.50 52 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 北京天行天下科技股份有限公司2016年度财务报表附注
一、公司基本情况（一）公司概况北京天行天下科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），成立于2005年9月16日。
公司类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）；注册地址：北京市朝阳区水景花园2号楼101号。
注册资本：人民币1,600.00万元；实收资本：人民币1,600.00万元。
法定代表人：张振宇；企业法人营业执照注册号：。
（二）公司业务性质及主要经营活动公司经营范围：技术开发；货物进出口、代理进出口；销售日用品、服装、家用电器、厨房用具、针纺织品、工艺品、文具用品、体育用品、计算机、软件及辅助设备、通讯设备、五金交电、电子产品、首饰、汽车（不含九座以下乘用车）、润滑油；企业策划；投资咨询；企业管理咨询；销售食品。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。
（
1、不得以公开方式募集资金；
2、不得公开交易证券类产品和金融衍生品；
3、不得发放贷款；
4、不得向所投资企业以外的其他企业提供担保；
5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。
）（三）财务报表批准报出本财务报表业经公司董事会于2017年4月17日批准报出。
二、财务报表的编制基础 （一）编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则—基本准则》、41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
（二）持续经营本公司自报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或 情况。
三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。
53 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 （二）会计期间自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
（三）营业周期公司营业周期与会计期间相同。
（四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。
本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
（五）现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
（六）金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。
实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上 54 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件 55 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价
6、金融资产（不含应收款项）减值除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值：①债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；⑥权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；⑦权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备 56 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（七）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括 尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费 用等）。
原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。
短期应收款项的预计未 来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
1、
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 应收账款单项金额重大是指占应收账款期末总余额5%以上且达到100万元及以上金额，其他应收款单项金额重大是指占其他应收款期末总余额5%以上且达到50万元及以上金额。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特 征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算 本期应计提的坏账准备。
合并范围内公司之间的应收款项除有确凿证据证明不能收回外不计 提坏账准备。
（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据
账龄分析法组合无风险组合按组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法组合无风险组合
（2）账龄分析法计提比例 相同账龄具有类似风险特征组合押金、保证金、备用金、关联方借款 账龄分析法不计提坏账准备 账龄 应收账款计提比例（%） 1年以内（含1年） 5.00 1－2年（含2年） 10.00 2－3年（含3年） 30.00 3－4年（含4年） 50.00 4－5年（含5年） 80.00 5年以上 100.00
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 其他应收款计提比例（%）5.0010.0030.0050.0080.00100.00 单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法 单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 57 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011
4、其他计提方法说明的差额，计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（八）存货
1、存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的库存商品、发出商品。
2、存货的计价方法存货发出时按先进先出法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
（九）固定资产
1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
58 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 类别运输工具电子及办公设备 折旧方法平均年限法平均年限法 折旧年限（年）8.003.00 残值率（%）3.003.00 年折旧率（%）12.1332.33 （十）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、借款费用暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 59 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（十一）长期资产的减值测试方法及会计处理方法在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产、使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。
关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。
公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
（十二）职工薪酬职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
60 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011
1、短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2、离职后福利的会计处理方法离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。
该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。
3、辞退福利的会计处理方法在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
4、其他长期职工福利的会计处理方法 61 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述
2、处理。
不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
（十三）收入
1、销售商品收入 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
具体确认原则和计量方法如下：1）对于通过电视购物平台进行销售的商品，按照合同和协议的要求，由电视购物平台定期按照实际销售数量和单价与本公司进行对账结算，本公司根据双方核对后的结算单作为当期收入确认的依据；2）对于本公司直接对外销售的商品，于商品送达买方并由买方签收时确认商品销售收入。
（十四）递延所得税资产和递延所得税负债对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。
但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。
此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其 62 北京天行天下科技股份有限公司2016年年度报告 公告编号：2017-011 余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债
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